第一篇：醫(yī)藥公司盤點制度（精選）

一、目的

為加強存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，真實地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，特制定本制度。

二、適用范圍

該制度所稱“存貨”特指：本藥店所有陳列藥品（無倉庫設(shè)置）。

三、職責(zé)

1、企業(yè)負責(zé)人： 負責(zé)組織參與大盤點實施工作，對盤點中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點總結(jié)工作會議，進行盤點獎罰；

2、質(zhì)量負責(zé)人：負責(zé)對大盤點過程全程監(jiān)盤，對盤點計算結(jié)果盈虧調(diào)整審核；并對盤盈、盤虧藥品做出處理意見，進行有關(guān)的帳物處理；每月對自行盤點進行抽查，并將抽查結(jié)果上報企業(yè)負責(zé)人審批，實存數(shù)與計算機結(jié)存數(shù)對照，短少由藥店自行承擔(dān)。

4、企業(yè)負責(zé)人：負責(zé)盤點盈虧處理的審批工作；

6、各職責(zé)人員必須對本職責(zé)負責(zé)，盤點工作結(jié)束，在盤點表上簽字確認盤點結(jié)果真實。

四、盤點時間

1、藥店盤點分為自盤和大盤點

①每月進行一次自盤（小范圍盤點），由藥店員工自行進行盤點工作，藥店員工將店存數(shù)與計算機實存數(shù)對照，發(fā)現(xiàn)差異及時處理；

②每個季度的最后一個月月底進行一次大盤點（初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤），大盤點具體時間具體安排。

2、質(zhì)管人員不定期地抽查藥店的存貨情況。

五、盤點方式、方法

1、盤點方式：動態(tài)盤點（不關(guān)店）與靜態(tài)盤點（關(guān)店）相結(jié)合；定期盤點與不定期盤點相結(jié)合；自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。

2、盤點方法：全面盤點（大盤點）和抽查盤點（自盤）相結(jié)合。

3、每月定期盤點采取動態(tài)盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式進行。自盤盤點時間由藥店根據(jù)實際情況確定；抽盤質(zhì)管人員決定。

月盤點流程，藥店每月進行月盤點可以及時發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯，采取相應(yīng)的措施加以糾正，以減少藥店的損失；質(zhì)管人員不定期抽查盤點的賬貨相符情況；藥店計算存貨公式= 上月結(jié)存+當(dāng)月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售

質(zhì)量管理人員每月要進行賬務(wù)核對，核對進貨額、銷售額、調(diào)價額做到賬賬相符，以保證盤點結(jié)果的真實。

4、每季度大盤點采取靜態(tài)盤點，以質(zhì)量管理人員負責(zé)組織實施盤點。

5、對倉庫不定期的盤點采取動態(tài)盤點、抽盤的方式進行，其盤點方法由質(zhì)量管理人員確定；年中、年末的定期盤點由企業(yè)負責(zé)人組織實施。

六、盤點流程

在計算機系統(tǒng)中打印庫存量表，盤出實際庫存量，盤點結(jié)束后，仔細清查是否有重盤漏盤現(xiàn)象。盤點最終情況上報給質(zhì)量管理負責(zé)人。

第二篇：盤點制度

盤點制度

一、盤點方法

1、打印盤點表核對實際庫存

2、實陸庫存核對系統(tǒng)庫存

3、抽查盤點

打印盤點表核對實際庫存：

1）系統(tǒng)操作：庫存管理———盤點申請單———

新增——— 選擇盤點門店———

其他輔助功能——— 批量錄入要盤藥品——— 在類別那里選擇每一類------全選------自動加載-------打印預(yù)覽-----打印盤點表即可。只要打出來后不用保存

2）在盤點過程中如有出現(xiàn)盤點表庫存與實陸不相符，即將不相符數(shù)據(jù)輸入系統(tǒng)進行盤點，數(shù)據(jù)相符的即不用錄入電腦

3）為確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，盤點時暫停營業(yè)

注意事項：在打印盤點表要先下載數(shù)據(jù)上傳成功再開始操作

小技巧：如果一張盤點表上有OTC也有處方，先盤完OTC或處方再去盤另外一個，這樣可以節(jié)省很多時間的，對的打√，不相符寫在旁邊。一定要復(fù)盤！實陸庫存核對系統(tǒng)庫存

1）一人在貨架盤點實際庫存，一人在電腦前核對數(shù)據(jù)，在核對過程中出現(xiàn)數(shù)據(jù)不符的，即對不相符數(shù)據(jù)輸入系統(tǒng)進盤點，數(shù)據(jù)相符的即不用錄入電腦

注意事項：在打印盤點表要先下載數(shù)據(jù)上傳成功再開始操作，如有銷售及入庫上架的情況，要及時下載數(shù)據(jù)上傳成功再開始操作。抽查盤點

門店店長應(yīng)每月盤點一些品種，時刻關(guān)注數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性

二、盤點時間：

1）每年雙月盤點。

2）相鄰兩次應(yīng)采用方法1和方法2交替盤點，以后店長組織盤點，只需向總部申請即可

3）根據(jù)門店需要，當(dāng)個月也可以方法1與方法2相結(jié)合進行盤點 +

第三篇：盤點制度

營運部管理制度

倉庫盤點制度

1.0目的

為了規(guī)范盤點作業(yè)管理流程，以確保公司庫存貨物的準(zhǔn)確性，達到倉儲貨物的有效管理及保障公司財產(chǎn)的安全，完整，根據(jù)本公司情況特制定本制度。通過本制度，實現(xiàn)盤點流程的規(guī)范化管理，作為盤點作業(yè)方面的指導(dǎo)性文件。它通過對盤點的安排、計劃、組織、盤點、差核、數(shù)據(jù)修正、盤點表審核、數(shù)據(jù)校正、盤點總結(jié)等方面進行說明，規(guī)定和指導(dǎo)，以給庫房盤點管理工作指明方向和給出措施方法。同時貫徹盤點制度，查找?guī)齑婀芾砺┒床浹a，保障營運操作規(guī)范化管理及庫房貨物的安全性。

2.0 范圍

盤點范圍：貨物盤點對象為倉庫里所有庫存的所有貨物。

3.0 職責(zé)

庫管助理: 負責(zé)組織，實施倉庫盤點作業(yè)，最終盤點數(shù)據(jù)的核查，校

正，盤點總結(jié)。

稽核組：負責(zé)稽查倉庫盤點作業(yè)數(shù)據(jù)，以反饋其正確性。

財管部：負責(zé)監(jiān)督庫房盤點情況，以保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

店長（物流調(diào)度組組長）：聽取庫管助理的每月倉庫盤點結(jié)果匯報，對盤虧原因的核實及處理，監(jiān)督庫存精度上升對策的實施。

4.0 盤點管理流程

4.1 盤點方式

1）動態(tài)盤點：每天對有出入庫數(shù)量變化的商品進行動態(tài)盤點

2)月度盤點：對于所有庫存貨物每月的指定日期（各店面盤點日期為

營運部管理制度

每月15日-25日中指定某天，豐潤區(qū)盤點時間為每月28日）進行整體盤點，由庫管助理組織，財管部出人全程監(jiān)盤，稽核組稽查。

對倉儲所有貨物庫存及倉儲設(shè)備，3）年末盤點：每年12月28日

用品進行盤點，由庫管助理組織，財管部出人全程監(jiān)盤，稽核組稽查。4）不定期盤點：由稽核組負責(zé)組織，盤點流程參照附件【盤點流程】，且可靈活調(diào)整。

4.2 盤點方法及注意事項

1）盤點采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量；

2）盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的擺放順序；

3）所負責(zé)區(qū)域內(nèi)物料需要全部盤點完畢；

4）盤點過程中注意保管好“盤點表”，避免遺失，造成嚴(yán)重后果； 4.3 盤點計劃

1）動態(tài)盤點由庫管助理組織進行，月底盤點由庫管助理組織進行，年終盤點需要征得連鎖處副總經(jīng)理的同意后，由產(chǎn)品部總監(jiān)組織進行。

2）年末盤點，產(chǎn)品部總監(jiān)需要制作【盤點計劃書】或【盤點通知書】，明確盤點具體時間，倉庫停止操作時間、相關(guān)人員的安排。

5、盤點時間安排

1）月度初盤（確定初步的盤點結(jié)果數(shù)據(jù)）完成時間：1個工作日之內(nèi)；年末初盤完成時間：3個工作日之內(nèi)；

營運部管理制度

監(jiān)盤（驗證初盤數(shù)據(jù)的正確性）時間：安排在初盤過程中或初盤完成后由財管部指定人員進行查核盤點；

差核時間：才初盤完成后，差核人進行差異盤點

4）稽核時間：稽核盤點數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題，指正錯誤；稽核時間根據(jù)稽核人員的安排而定，可在初盤過程中或結(jié)束后進行，一般在差核盤點結(jié)束后進行；

5）盤點開始時間和盤點計劃共用時間根據(jù)庫房操作工作任務(wù)情況來確定，總體原則是保證盤點質(zhì)量不嚴(yán)重影響庫房正常業(yè)務(wù)為前提；

6、人員安排

1）初盤人：負責(zé)盤點過程中物料的確認和點數(shù)、正確記錄盤點表，將初盤數(shù)據(jù)記錄在“盤點數(shù)量”一欄；

2）監(jiān)盤人：由財管部指定人員負責(zé)監(jiān)督初盤人的盤點作業(yè)

3）差核人：負責(zé)在初盤完成后對差異數(shù)量進行復(fù)查并記錄在“復(fù)查數(shù)量”一欄

4）稽核人：年末盤點過程中或盤點結(jié)束后，由稽核組指派人員作為稽核人和調(diào)度物流組組長負責(zé)對盤點過程予以監(jiān)督、盤點貨物數(shù)量或稽核已盤貨物數(shù)量；

5）數(shù)據(jù)錄入員：負責(zé)盤點差核后的盤點數(shù)據(jù)錄入駟慧系統(tǒng)的“盤點表”中；

6)根據(jù)以上人員分工設(shè)置、庫房需要對盤點區(qū)域進行分析進行人員責(zé)任安排；

營運部管理制度

7、相關(guān)部門配合事項

1）月末盤點提前一天，年末盤點需提前一周發(fā)“庫房盤點計劃“通知財管部，說明相關(guān)盤點事宜；財管部配合完成月末盤點。

2）特別注意：庫房盤點期間貨物出入庫必須記錄在冊；

8、盤點前工作準(zhǔn)備

1）盤點前需要將所有能入庫歸位的貨物全部歸位入庫，不能歸位入庫歸位的進行特殊標(biāo)示注明不參加本次盤點；

2）將庫房所有貨物進行整理整頓標(biāo)示，所有貨物都要求有相應(yīng)貨物品名、儲位。

3）同一種貨物不允許放在不同的儲位上。4）盤點前倉庫庫存管理賬務(wù)需要全部處理完畢；

5）庫管助理處理完畢后需要導(dǎo)出“貨物盤點明細表”，表的格式請參照附件；

6）將完成后的電子檔歸檔保存

在盤點計劃時間緊張的情況下，需要組織人員先對庫存商品進行初盤；

盤點前需要準(zhǔn)備A4夾板、筆、貨物盤點明細等盤點用具。

9、盤點工作獎懲

1）在盤點過程中需要本著“細心、負責(zé)、誠實”的原則進行盤點； 2）嚴(yán)禁在盤點過程中弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，盤點粗心大意導(dǎo)致漏盤、少盤、多盤，書寫數(shù)據(jù)潦草、錯誤，丟失盤點表，隨意換崗；

3）嚴(yán)禁監(jiān)盤人不按要求對盤點工作進行監(jiān)督，“偷工減料”；不按盤

營運部管理制度

點作業(yè)流程作業(yè)等（特殊情況需要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)）；

4）對在盤點過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員參考“庫房管理及獎懲制度”做相應(yīng)考核；

5）庫房根據(jù)最終“盤點差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進行考核；

5.0 盤點作業(yè)流程 5.1 盤點

5.1.1初盤方法及注意事項

1）因時間安排原因，盤點時間非常緊張的情況下，可安排合適人員先對庫存商品進行初盤；

2）最大限度保證初盤數(shù)量準(zhǔn)確；

3）未經(jīng)過初盤的商品在需要出庫時一定要如實記錄在盤點表上；

4）初盤時順便對物料進行歸位操作，相同品名的貨物擺放在同一儲位；

5)在初盤過程中發(fā)現(xiàn)異常問題不能正確判定或不能正確解決時可以找差盤人處理；

6)初盤時需要重點注意盤點數(shù)據(jù)錯誤原因：貨物庫位錯誤，貨物標(biāo)示品名錯誤，貨物在不同儲位混放等情況；

7)初盤完成后，初盤人在“盤點表”上簽名確認，并將原件給到指定差核人手中進行復(fù)查；

8)初盤時如發(fā)現(xiàn)該庫位貨物不在所負責(zé)的盤點表中，但是屬于該庫位貨物，同樣需要

進行盤點，并對應(yīng)記錄在“貨物盤點明細表”的備注欄中；

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9)初盤完成后需要檢查是否所有貨物都有進行盤點 5.2 差核

5.2.1差核注意事項

1)差核時需要重點查找以下錯誤原因：商品庫位錯誤，商品標(biāo)示品名錯誤，貨物數(shù)量不符等情況；

2)差核有問題的需要找到初盤人進行數(shù)量確認；

5.2.2差核作業(yè)流程

1)差核人對“初盤盤點表“進行分析，快速作出盤點對策，按照先盤點差異大后盤點差異小的方法進行差核工作；差核安排在盤點結(jié)束后進行，且可根據(jù)情況在差核結(jié)束后再安排一次差核；

2)差核時根據(jù)盤點的作業(yè)方法和流程對異常數(shù)據(jù)商品進行再一次點數(shù)盤點，如確定盤點數(shù)量正確時，則“盤點表”的“復(fù)查數(shù)量”不用填寫；如確定盤點數(shù)量錯誤時，則在“盤點表”的“復(fù)查數(shù)量”填寫為正確數(shù)量；

3)初盤所有差異數(shù)據(jù)都需要經(jīng)過差核盤點；

4)差核完成后，與盤點數(shù)據(jù)有差異的需要找盤點人予以當(dāng)面核對，核對完成后，將正確的數(shù)量填寫在“盤點表”的“復(fù)查數(shù)量”欄，如以前已經(jīng)填寫，則予以修改；

5)差核人與初盤人核對數(shù)量后，需要將初盤人盤點錯誤的次數(shù)記錄在“盤點表”的“盤點錯誤次數(shù)”中；

6)差核人需要找出貨物盤點數(shù)據(jù)差異的原因并寫在盤點表備注欄

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中；

7)差核人完成所有流程后，在“盤點表”上簽字并將“盤點表”給到相應(yīng)“監(jiān)盤人”或“稽核人”手中；

5.3 稽核

5.4.1 稽核注意事項

1)庫房指定人員需要積極配合稽核工作；

2)“稽核人”盤點的最終數(shù)據(jù)需要“稽核人”和庫房“差核人”簽字確認方為有效； 5.4.2 稽核作業(yè)流程

1）稽核人員用系統(tǒng)盤點表根據(jù)隨機抽查或重點抽查的原則篩選 制作出一份“稽核盤點表”；

3）稽核根據(jù)需要在倉庫進行盤點、差核過程中或結(jié)束之后進行稽核（具體時間參照“庫房盤點計劃”）；

4）稽核人員可先自行抽查盤點，合理安排時間，在自行盤點完成后，要求庫房安排人員（一般為差核人）配合進行庫存數(shù)據(jù)核對工作；每一項核對完成無誤后在“稽核盤點表”的“稽核數(shù)量”欄填寫正確數(shù)據(jù)；

5）稽核人員和庫房人員核對完成庫存數(shù)據(jù)的確認工作以后，在“稽核盤點表”的相應(yīng)位置上簽名，并復(fù)印一份給到庫房差核人員，由差核人負責(zé)差核；差核人確認完成后和稽核人一起在“稽核盤點表”上簽名；如配合稽核人員抽查的是差核人，則差核人可以不再復(fù)查，將稽核數(shù)據(jù)作為最終盤點數(shù)據(jù)，但數(shù)據(jù)差異需要繼續(xù)尋找原因；

5.4.3盤點數(shù)據(jù)錄入及盤點錯誤統(tǒng)計

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1）經(jīng)過初盤、差核并在監(jiān)盤人監(jiān)督下進行盤點作業(yè)后形成的最終盤點表，交由庫房盤點數(shù)據(jù)錄入員錄入系統(tǒng)盤點表中錄入前將所有數(shù)據(jù)，手工匯總在 “盤點表”中形成最終盤點數(shù)據(jù)

2）庫房盤點錄入員錄入數(shù)據(jù)以“盤點表“的“最終盤點數(shù)據(jù)”為準(zhǔn)錄入系統(tǒng)盤點表中并將盤點差異原因錄入；

3）錄入工作應(yīng)仔細認真保證無絲毫錯誤，錄入過程發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時找相應(yīng)人員解決。

4)錄入完成以后需要反復(fù)檢查三遍，確定無誤后進行系統(tǒng)賬目調(diào)整并將系統(tǒng)“盤點表”送呈給總經(jīng)理批示，同時抄財管部總監(jiān)、稽核組5）總經(jīng)理對賬目異常情況、工作改進措施、及相應(yīng)責(zé)任處罰進行批示

6.0 盤點總結(jié)及報告

1）根據(jù)盤點期間的各種情況進行總結(jié)，尤其對盤點差異原因進行總結(jié)，寫成“盤點總結(jié)及報告“；送呈總經(jīng)理審核，抄送財務(wù)部；

2）盤點總結(jié)報告需要對以下項目進行說明：

本次盤點結(jié)果、盤點差異原因分析、以后的工作改善措施（出入庫管理，庫存管理,盤點方法/頻率）、本次盈虧異常相應(yīng)的責(zé)任處罰建議等；

7.0庫存盤點結(jié)果處理：

1、虛擬盈虧處理辦法

虛擬盈虧指因漏記賬、錯記賬、記串賬導(dǎo)致的庫存賬面盈虧。此類盈虧只是物資進、銷、存成本出現(xiàn)時間性差異，并未造成實際損失，可按以下程序處理： 1.1盤點表經(jīng)盤點單位庫管、盤點單位店長（廠長）、財管部監(jiān)盤人員、財管總監(jiān)簽字確認，庫房、財務(wù)同時調(diào)整賬務(wù)；調(diào)整金額對當(dāng)期損益有較大影響的，由財管部提報財務(wù)處理方案，總經(jīng)理簽批后調(diào)賬。

1.2由產(chǎn)品部規(guī)定賬務(wù)差錯容忍度標(biāo)準(zhǔn)，每月由產(chǎn)品部匯總各店差錯數(shù)量，對

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超出標(biāo)準(zhǔn)的責(zé)任人，按《員工行為獎懲制度》進行相應(yīng)處罰；對長期低差錯率的人員可予以適當(dāng)獎勵。

2、實際盈虧處理辦法

2.1經(jīng)鑒定屬于應(yīng)報廢、變賣物資，由產(chǎn)品部集中提報報廢申請，申請應(yīng)注明擬報廢物資名稱規(guī)格型號等信息、所屬門店、損失承擔(dān)主體、報廢變賣方案，按核決權(quán)限規(guī)定權(quán)限審批；經(jīng)審批的報廢申請流轉(zhuǎn)至財管部、資產(chǎn)所屬部門，同時做相應(yīng)賬務(wù)處理。

2.2因施工或保管不當(dāng)造成的丟失、毀損、失效等損失，由產(chǎn)品部向連鎖事業(yè)處提報，連鎖事業(yè)處調(diào)查具體原因、分析責(zé)任歸屬，按相關(guān)制度及獎懲核決權(quán)限進行處理并通報。

8.0 附件

盤點表格式

第四篇：倉庫盤點制度

倉庫盤點制度

一、目的為了規(guī)范盤點作業(yè)管理流程，以確保公司庫存貨物的準(zhǔn)確性，達到倉儲貨物的有效管理及保障公司財產(chǎn)的安全，完整，根據(jù)本公司情況特制定本制度。

二、范圍

倉庫及車間庫存所有物料。

三、職責(zé)

倉庫管理課：負責(zé)組織，實施倉庫盤點作業(yè)，最終盤點數(shù)據(jù)的核查，校正，盤點總結(jié)。財務(wù)部：負責(zé)稽核倉庫盤點作業(yè)數(shù)據(jù)，以反饋其正確性。

四、盤點管理流程

4.1 盤點方式

1）循環(huán)盤點：每次入庫收貨操作或出庫備貨操作完成之后1小時內(nèi)，倉管員需要對該貨物剩余庫存進行即時盤點，由倉儲主管進行復(fù)盤。

2）周末盤點：對于A，B類貨物，截止每周五下午14：00為止的庫存進行周末盤點，由倉庫管理課倉管員初盤，倉庫主管復(fù)盤。

3)月末盤點：每月最后一個工作日上午截止所有物料的收和發(fā),下午3:00核對在庫帳數(shù),并將在庫數(shù)報告給財務(wù)部門。

4)年末盤點：每年12月20日，對倉儲所有貨物庫存及倉儲設(shè)備，用品進行盤點，由倉庫管理課組織，財務(wù)部復(fù)盤，總經(jīng)理稽查。

4.2 盤點方法及注意事項

1）盤點采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量；

2）盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的擺放順序； 3）所負責(zé)區(qū)域內(nèi)物料需要全部盤點完畢并按要求做相應(yīng)記錄；

4）參照初盤、復(fù)盤、查核、稽核時需要注意的事項；

5）盤點過程中注意保管好“盤點表”，避免遺失，造成嚴(yán)重后果；

6）粘貼在貨物上的【貨物盤點標(biāo)示卡】，在盤點工作全部結(jié)束之后，必須將其取下來，避免交貨到客戶處形成“異物混入投訴”

4.3人員安排

4.3.1初盤人：負責(zé)盤點過程中物料的確認和點數(shù)、正確記錄盤點表，將盤點數(shù)據(jù)記錄在“初盤數(shù)量”一欄；

4.3.2復(fù)查人：初盤完成后，由復(fù)盤人負責(zé)對初盤人負責(zé)區(qū)域內(nèi)的物料進行復(fù)盤，將正確結(jié)果記錄在“復(fù)盤數(shù)量”一欄；

4.3.3稽核人：在月末或年末盤點過程中或盤點結(jié)束后，由總經(jīng)理指派人員作為稽核人和營運經(jīng)理負責(zé)對盤點過程予以監(jiān)督、盤點貨物數(shù)量或稽核已盤貨物數(shù)量；

4.3.4數(shù)據(jù)錄入員：負責(zé)盤點查核后的盤點數(shù)據(jù)錄入電子檔的“貨物盤點明細表”中；

4.3.5根據(jù)以上人員分工設(shè)置、倉庫需要對盤點區(qū)域進行分析進行人員責(zé)任安排；

4.4 相關(guān)部門配合事項

4.4.1 月末盤點提前一天，年末盤點需提前一周發(fā)“倉庫盤點計劃“通知財務(wù)部，生產(chǎn)管理部，營業(yè)部，各辦事處主管并抄送總經(jīng)理，說明相關(guān)盤點事宜；

4.4.2盤點一天前根據(jù)營業(yè)部的出貨要求，倉庫管理課事先做好出庫備貨操作，避免因盤點操作影響正常發(fā)貨；

4.4.3盤點一天前通知采購部，要求供應(yīng)商車輛在盤點前2小時送貨到倉庫，以便倉庫管理課及時完成貨物入庫操作；

4.4.4特別注意：倉庫盤點期間必須凍結(jié)工廠所有物料，禁止貨物出入庫及移動；

4.5物資準(zhǔn)備

盤點前需要準(zhǔn)備A4夾板、筆、透明膠、貨物盤點標(biāo)示卡，貨物盤點明細；

五、盤點作業(yè)流程

5.1 初盤

5.1.3初盤作業(yè)流程

1）初盤人準(zhǔn)備相關(guān)文具及資料（A4夾板、筆、盤點表）； 2）根據(jù)“盤點計劃”的安排對所負責(zé)區(qū)域內(nèi)進行盤點；

3)初盤完成后根據(jù)記錄的盤點異常差異數(shù)據(jù)對貨物再盤點一次，以保證初盤數(shù)據(jù)的正

確性；

4)在盤點過程中發(fā)現(xiàn)異常問題不能正確判定或不能正確解決時可以找倉庫管理課主管處理

5)初盤完成后，初盤人在“初盤盤點表”上簽名確認，簽字后將初盤盤點表復(fù)印一份

交給營運經(jīng)理存檔，并將原件給到指定的復(fù)盤人進行復(fù)盤；

6)初盤完成后需要檢查是否所有貨物都有進行盤點，和箱上的盤點標(biāo)示卡是否有表示

已記錄盤點數(shù)據(jù)的盤點標(biāo)記。

5.2 復(fù)盤

5.2.1復(fù)盤注意事項

1)復(fù)盤時需要重點查找以下錯誤原因：貨物庫位錯誤，物料標(biāo)示品名錯誤，貨物數(shù)量

不符等情況；

2)復(fù)盤有問題的需要找到初盤人進行數(shù)量確認；

5.2.2復(fù)盤作業(yè)流程

1)復(fù)盤人對“初盤盤點表“進行分析，快速作出盤點對策，按照先盤點差異大后盤點

差異小、再抽查無差異物料的方法進行復(fù)盤工作；復(fù)盤可安排在初盤結(jié)束后進行，且可根據(jù)情況在復(fù)盤結(jié)束后再安排一次復(fù)盤；

2)復(fù)盤時根據(jù)初盤的作業(yè)方法和流程對異常數(shù)據(jù)物料進行再一次點數(shù)盤點，如確定初盤盤

點數(shù)量正確時，則“盤點表”的“復(fù)盤數(shù)量”不用填寫數(shù)量；如確定初盤盤點數(shù)量錯誤 時，則在“盤點表”的“復(fù)盤數(shù)量”填寫正確數(shù)量；

3)初盤所有差異數(shù)據(jù)都需要經(jīng)過復(fù)盤盤點；

4)復(fù)盤時需要重點查找以下錯誤原因：貨物庫位錯誤，物料標(biāo)示品名錯誤，貨物數(shù)量

不符等；

5)復(fù)盤完成后，與初盤數(shù)據(jù)有差異的需要找初盤人予以當(dāng)面核對，核對完成后，將正

6)7)8)9)

5.4 稽核

5.4.1稽核注意事項

1)倉庫指定人員需要積極配合稽核工作；

2)“稽核人”盤點的最終數(shù)據(jù)需要“稽核人”和倉庫“復(fù)盤人”簽字確認方為有效；

5.4.2稽核作業(yè)流程

1）稽核作業(yè)分倉庫稽核和財務(wù)稽核，操作流程基本相同；

2）稽核人員用倉庫事先作好的電子檔的盤點表根據(jù)隨機抽查或重點抽查的原則篩選制作出一份“稽核盤點表”；

3）稽核根據(jù)需要在倉庫進行初盤、復(fù)盤的過程中或結(jié)束之后進行稽核（具體時間參照“倉

庫盤點計劃”）；

4）稽核人員可先自行抽查盤點，合理安排時間，在自行盤點完成后，要求倉庫安排人員

（一般為復(fù)盤人）配合進行庫存數(shù)據(jù)核對工作；每一項核對完成無誤后在“稽核盤點表”的“稽核數(shù)量”欄填寫正確數(shù)據(jù)；

5）稽核人員和倉庫人員核對完成庫存數(shù)據(jù)的確認工作以后，在“稽核盤點表”的相應(yīng)位置上簽名，并復(fù)印一份給到倉庫復(fù)盤人員，有復(fù)盤人負責(zé)查核；復(fù)盤人確認完成后和稽核人一起在“稽核盤點表”上簽名；如配合稽核人員抽查的是復(fù)盤人，則復(fù)盤人可以不再復(fù)盤，將稽核數(shù)據(jù)作為最終盤點數(shù)據(jù)，但數(shù)據(jù)差異需要繼續(xù)尋找原因；

5.4.3盤點數(shù)據(jù)錄入及盤點錯誤統(tǒng)計

1）經(jīng)倉庫管理課課長審核的盤點表，由倉庫主管交由倉庫盤點數(shù)據(jù)錄入員錄入電子擋盤點表中，錄入前將所有數(shù)據(jù)，包括初盤、復(fù)盤、稽核的所有正確數(shù)據(jù)手工匯總在 “盤表的“最終正確數(shù)據(jù)”中；

2）倉庫盤點錄入員錄入數(shù)據(jù)以“盤點表“的“最終正確數(shù)據(jù)”為準(zhǔn)錄入電子檔盤點表中并 將盤點差異原因錄入；

3）錄入工作應(yīng)仔細認真保證無絲毫錯誤，錄入過程發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時找相應(yīng)人員解決。

4)錄入完成以后需要反復(fù)檢查三遍，確定無誤后將電子檔“盤點表”發(fā)郵件給總經(jīng)理審

核，同時抄送副經(jīng)理；

六、最終盤點表審核

1）倉庫確認及查明盤點差異原因

2）最終盤點數(shù)據(jù)需結(jié)合【客戶送貨計劃單】，【入庫單】，【出庫單】，【庫存管理卡（庫存臺帳）】等賬面數(shù)據(jù)進行分析排查；

3）在盤點差異數(shù)據(jù)經(jīng)過庫存調(diào)整之后，倉庫繼續(xù)根據(jù)差異數(shù)據(jù)查核差異原因，需要保證將所有的差異原因全部找出；

4）全部找出差異原因后查核人將電子檔盤點表的差異原因更新，交營運經(jīng)理審核，營運經(jīng)理確認之后呈交總經(jīng)理審核簽字；

確的數(shù)量填寫在“盤點表”的“復(fù)盤數(shù)量”欄，如以前已經(jīng)填寫，則予以修改；

復(fù)盤人與初盤人核對數(shù)量后，需要將初盤人盤點錯誤的次數(shù)記錄在“盤點表”的“初 盤錯誤次數(shù)”中；

復(fù)盤人不需要找出貨物盤點數(shù)據(jù)差異的原因，如果很清楚確定沒有錯誤可以將錯誤 原因?qū)懺诒P點表備注欄中；

復(fù)盤時需要查核是否所有的箱裝貨物全部盤點完成及是否有做盤點標(biāo)記。

復(fù)盤人完成所有流程后，在“盤點表”上簽字并將“盤點表”給到相應(yīng)“稽核人”；

5）營運部根據(jù)盤點差異情況對責(zé)任人進行考核；

6）倉儲課對“盤點差異表”進行存檔；

七、總經(jīng)理審核

1）盤點庫存數(shù)據(jù)校正

2）總經(jīng)理書面或口頭同意對“盤點表”差異數(shù)據(jù)進行調(diào)整后，由倉儲課長根據(jù)倉儲盤點錄入員發(fā)送的電子檔“貨物盤點明細表”負責(zé)對差異數(shù)據(jù)進行調(diào)整；

3）倉儲部門調(diào)整差異數(shù)據(jù)完成后，形成“盤點差異修正表”并發(fā)郵件通知總經(jīng)理，副經(jīng)理

八、盤點總結(jié)及報告

1）根據(jù)盤點期間的各種情況進行總結(jié)，尤其對盤點差異原因進行總結(jié)，寫成“盤點總結(jié)及報告“；發(fā)送總經(jīng)理審核，抄送財務(wù)部；

2）盤點總結(jié)報告需要對以下項目進行說明：

本次盤點結(jié)果、初盤情況、復(fù)盤情況、盤點差異原因分析、以后的工作改善措施（出入庫管理，庫存管理,盤點方法/頻率）等；

第五篇：存貨盤點制度

存貨盤點制度

公司存貨盤點制度

（2012年版）

一、目的

為加強存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，及時、真實地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況，使存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，為下階段的銷售計劃及財務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)實際情況，特制定本管理制度。

二、盤點范圍

盤點的存貨資產(chǎn)范圍包括庫存商品（包含贈品）、免費樣機、暫收商品等所有實物資產(chǎn)。

三、盤點時間

各月定期盤點的時間為當(dāng)月的27日，年終全面盤點時間具體參照當(dāng)?shù)摹敦攧?wù)決算工作的通知》的統(tǒng)一時間安排。此外根據(jù)需要可以進行不定期、抽樣盤點。

四、盤點部門

物流配送部、業(yè)務(wù)管理部、財務(wù)審計部、運營管理部、督導(dǎo)部、各門店（分部）實物保管人、財務(wù)人員及其他相關(guān)業(yè)務(wù)人員。

五、盤點方式、方法

1、盤點方式：自盤與復(fù)盤、抽盤相結(jié)合;定期盤點與不定期盤點相結(jié)合；靜態(tài)盤點與動態(tài)盤點（盤點過程中準(zhǔn)許進出存貨）相結(jié)合。

存貨盤點制度

各庫區(qū)打印空白“存貨盤點表”（庫存為零不打?。皇饺?，分發(fā)給參盤人員。各實物保管部門應(yīng)按存貨大類分成相對應(yīng)的幾個盤點小組，按事先規(guī)定好的盤點路線進行全面實物清點，杜絕漏盤、多記現(xiàn)象發(fā)生。

對正常商品庫、樣機庫、殘損庫的商品應(yīng)分別盤點，盤點記錄務(wù)求真實、完整，對所盤商品中有個別所處特殊狀態(tài)的須作附注登記。年終盤點期間除緊急必要情況外，暫停所有出入庫，若緊急出庫商品沒有經(jīng)過盤點的，先需當(dāng)時在盤點表附注記錄，等到實盤清點時再調(diào)整此商品數(shù)量。

4、核對盤點差異

實物盤點記錄結(jié)束后，由實物保管人和對賬人將各盤點表的存貨實盤數(shù)據(jù)錄入業(yè)務(wù)系統(tǒng)與系統(tǒng)賬面數(shù)進行逐一核對，列出對應(yīng)的差異并分析找出產(chǎn)生此差異的合理原因。對盤點因時間差而產(chǎn)生的實盤數(shù)與賬面數(shù)不符的需經(jīng)三方參盤人員對賬確認后調(diào)整實盤數(shù);對在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中已出庫，實物未提商品經(jīng)三方參盤人員對賬確認（查看確認已出庫未配送記錄），并附出庫明細表方可調(diào)減實盤數(shù);杜絕手工暫存單沖抵庫存數(shù);對于因內(nèi)部借機、供應(yīng)商借機及用于促銷活動的商品等，必須于盤點日前完善手續(xù)；杜絕“白條”抵庫，否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn)據(jù)實上報，公司將針對短少存貨的重置價值對實物保管責(zé)任人進行處罰或賠償；凡返廠維修機、售后維修機等暫未入庫的，各實物保管部門必須對此商品提供有效憑據(jù)并建立管理臺賬備查。

5、財務(wù)處理

盤點對賬完畢后，所有盤點人、記錄人、系統(tǒng)錄入員（對