第一篇：盤點差異處理制度

盤點差異處理制度

盤點可能出現(xiàn)重大差異。所謂重大差異即指：盤損率大幅超過同行業(yè)標準或公司目標，以及毛利率遠低于同行業(yè)標準或公司目標。

1．盤損率是實際盤點庫存與電腦理論庫存的差異。

一般而言盤損的原因有下列幾種：

（1）錯盤、漏盤

（2）計算錯誤

（3）偷竊

（4）收貨錯誤，或空收貨，結(jié)果帳多物少

（5）報廢商品未進行庫存更正

（6）對一些清貨商品，未計算降價損失

（7）生鮮品失重等處理不當

（8）商品變價未登記和任意變價

2．若發(fā)生重大差異時，應(yīng)立即采取下列措施：

（1）重新確認盤點區(qū)域，看是否漏盤；

（2）檢查收貨，有無大量異常進貨，并且未錄入電腦；

（3）檢查有無大量異常退貨，并且未錄入電腦；

（4）檢查庫存更正及清貨變價表；

（5）檢查是否有新來生鮮處理員工，技術(shù)不熟練；

（6）重新計算；

3．同時按規(guī)定程序進行庫存調(diào)整

4．商品盤損的多少，代表著管理人員的管理水平及責任感。

只要結(jié)果在合理的范圍內(nèi)，均視為正常。同時有必要獎優(yōu)懲差，降低損耗。參照行業(yè)標準及華聯(lián)綜合超市的低成本損耗及責任落實到人的經(jīng)營理念，公司目前規(guī)定的量販店盤點損耗標準為：

（1）門店盤損率應(yīng)控制在銷售總金額的4‰-6‰。

（2）在4‰以下予以獎勵。

（3）在6‰-8‰之間應(yīng)視為低于標準水平，必須由店長負責尋找原因，提出整改措施。

（4）在8‰以上為不正常，須追尋有關(guān)經(jīng)營人員及員工的責任，并給予處罰。

（5）開店初期二個月的第一次盤點允許有較高的損耗率。

5．盤點的組織

盤點作業(yè)人員組織，一般由各店自己負責落實，若為全面盤點，應(yīng)由總部營運部、電腦部、財務(wù)部、采購部在各門店進行盤點時分頭指導(dǎo)和監(jiān)督盤點，并由營運部總監(jiān)統(tǒng)籌安排。由各店長負責并具體落實到各部門和人。盤點作業(yè)是商店人員投入最多的作業(yè)，所以要求全員參加盤點。一般是每個部門為一個小組。

若為區(qū)域盤點，則由樓面各部門，根據(jù)盤點計劃自己組織落實，同時由ALC配合操作。

第二篇：盤點差異報告

盤點差異報告

此次盤點工作已在2010 年10 月23 日至10 月26 日由物控與財務(wù)兩部門共同完成，物控部負責組織盤點，財務(wù)部負責監(jiān)盤、復(fù)盤、統(tǒng)數(shù)。

一、申請更正事項

如下表中貨品經(jīng)再復(fù)核，有較大數(shù)據(jù)差異，申請以“再復(fù)核數(shù)量”為準進行差異調(diào)整：

序號 貨品編碼 品 名

規(guī)格 14mm 22mm

單 位 支 個

結(jié)存數(shù)復(fù)核數(shù)再復(fù)核差異數(shù)量 1,750

量 90

數(shù) 1,715

量-35-

備注 漏盤 漏盤 1 125021401 國標花蘭C-O 型 2 125012201 GB5976-2006 重型扎頭

6,791 2,012 6,791

二、盤點結(jié)果概要 注：1.為便于統(tǒng)計分析，下表中“總差異數(shù)”為同一類別貨品盤點正負差異沖抵后的數(shù)據(jù)。例，假定鋁套正差異100（盤盈），負差異150（盤虧），則總差異數(shù)為100-150=-50.2.下表已引用上表中更正后的數(shù)據(jù)。

平均 差異貨品 貨品 種數(shù) 結(jié)存 總數(shù) 實盤 總數(shù) 差異 總數(shù)

率 備 注 配件 877 302,899 288,906-13,993

-5%平均差異率=差異總數(shù)/結(jié)存總數(shù)*100%

現(xiàn)已查明有兩貨品在2009.5.27 做盤點單時錯誤輸?shù)鯉?143 11,001 9,134

-1,867

-17% 入盤盈數(shù)量1679 件，修正后實際差異總數(shù)量應(yīng)為

188 件，總差異率1.7%，非17%

三、差異結(jié)果排序

按盤點差異絕對值從大到小的貨品依次排序見下表：

注：為便于統(tǒng)計分析，表中僅對正負差異20 件以上的貨品進行了分析，差異數(shù)量為正負沖抵后的數(shù)據(jù)。

排序 1 2 貨品類別 鋁套 匯總 配件 匯總 扎頭 匯總 鉤 匯總 卸扣 匯總 套環(huán) 匯總 繩 匯總 蝴蝶扣 匯總 索節(jié) 匯總

結(jié)存數(shù)量 130,791 7,203 13,067 11,026 20,307 15,986

170 396 128

復(fù)核 數(shù)量 122,745 5,971 11,967 9,983 19,682 15,790 257 12

差異數(shù)量-8,046-1,232-1,100-1,043-625-196-160-139-116

差異率 備 注-6%

含橫梢、鏍釘、舌片-17%

等-8%

-9%

-3%

-1%

-94%

-35%

-91% 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 鏈 匯總 索頭 匯總 葫蘆 匯總 鉗 匯總 花蘭 匯總

59 124 24 1,929

0 100 3 2,041

-87-59-24-21 112

-68%

-100%

-19%

-88%

6% 16 輔料 匯總 環(huán) 匯總 合計

-96 607 201,849 751 189,378

144-12,471

-126%

24%

-6%

四、正負差異100 件以上的貨品清單

經(jīng)分析此次盤點差異最大的貨品為規(guī)格在1.5－18mm 的小規(guī)格鋁套，可能在收發(fā)料或盤點時未仔細點數(shù)，而造成較大數(shù)量差異。

序號 貨品編碼 1 125012201

品名

GB5976-2006 重型扎

頭

GB5976-2006 重型扎

頭 鋁套TS 鋁套TS 鋁套TS 鋁套TS 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套 有縫鋁套

規(guī)格 22mm

單位 結(jié)存 數(shù)量 實盤 數(shù)量 復(fù)核 數(shù)量 差異 數(shù)量 備注 個

6,791

2,732

2,012

-4,779 125010801 3 124031602 4 124031802 5 124032002 6 124032402 7 124040251 8 124040301 9 124040351 10 124040701 11 124040801 12 124041001 13 124041101 14 124041201 ***1 16 124040151 17 124040201 18 124040501 19 124041601 20 124041801

8mm TS16 TS18 TS20 TS24 2.5mm 3mm 3.5mm 7mm 8mm 10mm 11mm 12mm 13mm 1.5mm 2mm 5mm 16mm 18mm

個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個 個

2,299 2,438 8,527 2,010 2,340 4,222 13,504 4,456 779 5,515 4,578 32,631 2,000 1,415 3,740 4,050 13,828 1,515 875

1,243 1,683 8,275 2,721 1,376 2,563 13,248 3,664 593 3,542 2,877 42,026 1,710 1,304 8,030 4,200 14,074 4,656 1,067

1,243 1,683 8,275 2,721 1,376 2,558 13,248 3,664 593 3,542 2,850 30,279 1,710 1,304 8,030 4,200 14,074 4,656 1,067

-1,056

-755-252 711

-964-1,664-256-792-186-1,973-1,728-2,352-290-111 4,290 150 246

3,141 192

125000801 DIN741 德式鋼絲 繩夾 22 122661001 23 122660501 24 122660801 合計 鍍鋅彈簧鉤C 型 鍍鋅彈簧鉤C 型 鍍鋅彈簧鉤C 型

5/16" 8mm

個

1,250 6,600 100 386

1,250 6,600 100 386

1,250

4*40mm 個 5*50mm 個 8*80mm 個

1,098 2,082

6,600-998-1,696-3,272

120,693 129,920 117,421

五、差異原因分析

序號 主要原因ERP 制單錯漏

問題描述

工藝單發(fā)料時漏做出庫單 使用替代品時，貨品編號輸錯 出庫單數(shù)量錄錯

倉庫未分區(qū)、分類管理貨品，同一貨品分散存放多處地點 倉庫規(guī)劃管理問題盤點制度不完善安全保管漏洞

貨品混放，錯盤，漏盤

部分實物未入ERP，有實無賬 未做到每季度、盤點，調(diào)賬不及時 歷次盤點不徹底，少盤、漏盤 及倉庫人

員變動，造成貨品遺失非倉人員頻繁出入倉庫，稱重工具問題

部分小體積貨品手工點數(shù)不準確 人為因素，收發(fā)料時不點細數(shù) 東圃轉(zhuǎn)倉時實物未經(jīng)盤點

采購來料差異

建立全盤、抽盤制度實現(xiàn)月、季、年循環(huán)盤點 加強安全措施，日常關(guān)閉不用的倉庫門

倉庫整理后將逐漸形成具單一進出口的較密閉空間 購置精密度較高的電子秤輔助小體積貨品的收發(fā)點數(shù)，如20mm 以下規(guī)格的鋁套點數(shù)，加強員工責任意識，及監(jiān)督檢查

轉(zhuǎn)倉、調(diào)撥時加強核數(shù)工作 加強采購來料核數(shù)管理

加強倉庫整理整頓分類分區(qū)按倉位擺放 改進措施

加強審單管理制單、審單職能分開 其它

六、盤點小結(jié)

1、此次盤點可初步將賬實差異較大的部分貨品調(diào)整到相對較正確的范圍，但離100%的準確還有相當距離。

2、后續(xù)將加強倉庫自盤工作，盡量做到月盤、季盤，發(fā)現(xiàn)差異即刻報財務(wù)復(fù)盤，并申請及時調(diào)賬，力爭月清月結(jié)。

3、此次盤點中暴露出部分人員責任心欠缺，要求全盤而僅抽盤，點數(shù)走過場，直接影響了盤點效果。有待加強這方面的管理工作，嘗試建立后續(xù)盤點工作的獎懲措施。

4、申請做庫存調(diào)整。

*** 2010-11-24

第三篇：收貨差異處理

物流部公告

針對物流部在秋裝上貨中出現(xiàn)的種種問題，給商場收貨帶來了非常多的不便，進而影響公司銷售業(yè)績。為杜絕在冬裝上貨中出現(xiàn)相同的問題，本著“定法從輕、執(zhí)法從嚴”的理念，現(xiàn)對物流部作出如下規(guī)定：

1、貨品發(fā)錯商場。

處罰措施：將非該商場的貨品發(fā)往該商場，經(jīng)商場反映確認后處罰當事人10元/次

2、條碼不正確

處罰措施：商場反映條碼不正確的情況，經(jīng)核查后處罰當事人10元/次

3、條碼單價與系統(tǒng)單價不相符

處罰措施：商場反映實際條碼價格與系統(tǒng)單品價格不相符的，經(jīng)核查后處罰當事人10元/次

4、反映問題未及時解決

處罰措施：商場反映問題后，物流部在承諾時間內(nèi)未出結(jié)果的按《六大鐵律》執(zhí)行。

5、有貨無單、有單無貨

處罰措施：商場反映收貨中有貨無單、有單無貨，經(jīng)核查后處罰當事人5元/次

6、專柜錯誤

處罰措施：商場反映專柜錯誤，經(jīng)調(diào)查核實后處罰當事人5元/次

7、到貨后，不能入庫

處罰措施：商場反映收到貨后，無法完成正常的入庫，經(jīng)調(diào)查核實后處罰當事人5元/次

對商場給物流部提出的寶貴意見，物流部正在全力的進行改進。非常希望商場在以后的工作中繼續(xù)能對物流部直接提出建議，物流部將針對商場提出的建議進行整改，為商場的銷售做好后勤保障，為公司的銷售業(yè)績增添厚實力量。

經(jīng)物流部、財務(wù)部、人力資源部協(xié)商，現(xiàn)將商場少、多收貨的操作流程進行更改。

1、商場在收貨過程中按規(guī)定進行點貨，若發(fā)現(xiàn)差貨或者多貨及時與財務(wù)部、物流部、人力資源部聯(lián)系同時電話和OA

2、財務(wù)部認定差貨責任方，人力資源部對最終結(jié)果進行公證。物流部或商場無條件執(zhí)行照價賠償。

3、商場和物流部向財務(wù)部提供視頻證據(jù)，差貨的由責任方全部承擔，無法核定的由雙方各承擔50%。

4、多貨未上報，經(jīng)發(fā)現(xiàn)或者舉報，多一件雙陪罰款，并賠償差貨責任人（差貨賠款的人）雙陪金額，即4陪處罰。

在本公告公布之日前出現(xiàn)的差貨，物流部將在10月1日給予處理結(jié)果，若未給出結(jié)果按《六大鐵律》執(zhí)行。

第四篇：盤點處理方法

盤點處理方法：

1、庫存中按照倉庫自動添加分錄，（不能采取清零或刪除分錄），錄入盤點數(shù)量。

2、3、庫存中自動處理盈虧。

存貨中計算盤虧出庫單價，完后核對并錄入盤盈入庫單、盤虧出庫單單價（分別在入庫單據(jù)處理，出庫單據(jù)處理下）。

4、包含賬前單據(jù)預(yù)記賬查詢存貨余額賬，過濾數(shù)量為零，金額為正負的物料，并做金額調(diào)整單處理。

5、不包含賬前單據(jù)預(yù)記賬導(dǎo)出存貨（按倉庫分開）余額賬，即為盤點表賬面數(shù)字，包含賬前單據(jù)預(yù)記賬導(dǎo)出存貨余額賬即為盤點數(shù)字，差異數(shù)即為盈虧數(shù)字。

第五篇：盤點制度

盤點制度

一、盤點方法

1、打印盤點表核對實際庫存

2、實陸庫存核對系統(tǒng)庫存

3、抽查盤點

打印盤點表核對實際庫存：

1）系統(tǒng)操作：庫存管理———盤點申請單———

新增——— 選擇盤點門店———

其他輔助功能——— 批量錄入要盤藥品——— 在類別那里選擇每一類------全選------自動加載-------打印預(yù)覽-----打印盤點表即可。只要打出來后不用保存

2）在盤點過程中如有出現(xiàn)盤點表庫存與實陸不相符，即將不相符數(shù)據(jù)輸入系統(tǒng)進行盤點，數(shù)據(jù)相符的即不用錄入電腦

3）為確保數(shù)據(jù)準確，盤點時暫停營業(yè)

注意事項：在打印盤點表要先下載數(shù)據(jù)上傳成功再開始操作

小技巧：如果一張盤點表上有OTC也有處方，先盤完OTC或處方再去盤另外一個，這樣可以節(jié)省很多時間的，對的打√，不相符寫在旁邊。一定要復(fù)盤！實陸庫存核對系統(tǒng)庫存

1）一人在貨架盤點實際庫存，一人在電腦前核對數(shù)據(jù)，在核對過程中出現(xiàn)數(shù)據(jù)不符的，即對不相符數(shù)據(jù)輸入系統(tǒng)進盤點，數(shù)據(jù)相符的即不用錄入電腦

注意事項：在打印盤點表要先下載數(shù)據(jù)上傳成功再開始操作，如有銷售及入庫上架的情況，要及時下載數(shù)據(jù)上傳成功再開始操作。抽查盤點

門店店長應(yīng)每月盤點一些品種，時刻關(guān)注數(shù)據(jù)準確性

二、盤點時間：

1）每年雙月盤點。

2）相鄰兩次應(yīng)采用方法1和方法2交替盤點，以后店長組織盤點，只需向總部申請即可

3）根據(jù)門店需要，當個月也可以方法1與方法2相結(jié)合進行盤點 +