第一篇：采購(gòu)結(jié)算管理制度

龍蟒佰利聯(lián)采購(gòu)管理制度匯編【2017 版】

采購(gòu)結(jié)算管理制度

一、結(jié)算流程

基地財(cái)務(wù)部采購(gòu)業(yè)務(wù)員配單報(bào)賬發(fā)票逐級(jí)審核簽字單記賬報(bào)賬發(fā)票逐級(jí)審核簽字單基地結(jié)算會(huì)計(jì)初審報(bào)賬發(fā)票逐級(jí)審核簽字單基地采購(gòu)部長(zhǎng)復(fù)審報(bào)賬發(fā)票逐級(jí)審核簽字單基地財(cái)務(wù)部長(zhǎng)終審報(bào)賬發(fā)票逐級(jí)審核簽字單

二、相關(guān)要求

1、單據(jù)要求

1）主材結(jié)算單據(jù)包含：采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)預(yù)案簽批表、采購(gòu)合同、送貨單、過磅單、入庫(kù)單、結(jié)算發(fā)票、檢驗(yàn)報(bào)告單等。

2）零材結(jié)算單據(jù)包含：采購(gòu)計(jì)劃、采購(gòu)招標(biāo)表、采購(gòu)合同、送貨單、過磅單、入庫(kù)單、結(jié)算發(fā)票、出廠證書等。

3)采購(gòu)員負(fù)責(zé)向供應(yīng)商催收發(fā)票、接收發(fā)票，初步審核發(fā)票類型與開具信息是否正確。

4）結(jié)算發(fā)票應(yīng)盡可能取得17%增值稅專用發(fā)票。特殊情況不能取得增值稅發(fā)票的，必須事前報(bào)采購(gòu)公司副總/常務(wù)副總簽字認(rèn)可。

5）采購(gòu)員應(yīng)及時(shí)收集或督促相關(guān)單位人員（化驗(yàn)、司磅、庫(kù)管等）及時(shí)按公司規(guī)定出具結(jié)算單據(jù)并傳遞。出現(xiàn)不及時(shí)的情況，采購(gòu)員必須及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)、協(xié)調(diào)解決。

2、配單移交

1）采購(gòu)員負(fù)責(zé)結(jié)算配單工作，配齊對(duì)應(yīng)單據(jù)并填寫《報(bào)賬發(fā)票逐級(jí)審核簽

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字單》，所配單據(jù)必須信息一致、完整無(wú)缺，符合公司財(cái)務(wù)結(jié)算管理規(guī)定。

2）結(jié)算單據(jù)齊全的情況下，采購(gòu)員必須在30天內(nèi)完成配單工作并移交給財(cái)務(wù)結(jié)算會(huì)計(jì)，出現(xiàn)不能及時(shí)完成配單工作的情況，采購(gòu)員必須及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)延誤原因。

3）財(cái)務(wù)結(jié)算會(huì)計(jì)對(duì)移交的結(jié)算單據(jù)確認(rèn)無(wú)誤后，在移交清單上簽字。

3、審核入賬

1）財(cái)務(wù)結(jié)算會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)員提交的結(jié)算單據(jù)及時(shí)進(jìn)行審核，核對(duì)招標(biāo)表、采購(gòu)預(yù)案或采購(gòu)合同等資料無(wú)誤后簽字確認(rèn)。

2）如因買方原因?qū)е虏荒芡耆春贤瑮l款結(jié)算的，由基地供應(yīng)部長(zhǎng)提出處理意見，經(jīng)分管副總初審、基地總經(jīng)理終審后作為結(jié)算依據(jù)。

3）財(cái)務(wù)結(jié)算會(huì)計(jì)須在接到結(jié)算單據(jù)20天內(nèi)完成審核。

4）財(cái)務(wù)結(jié)算會(huì)計(jì)審核中發(fā)現(xiàn)單據(jù)不全、信息不

一、不符合公司規(guī)定等無(wú)法審核的異常情況，必須在發(fā)現(xiàn)問題的當(dāng)天將單據(jù)退回采購(gòu)員并說明原因。采購(gòu)員收到后必須在7天內(nèi)完成處理，若無(wú)法按期完成處理，采購(gòu)員必須及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)、協(xié)調(diào)解決。

5）基地采購(gòu)部長(zhǎng)收到財(cái)務(wù)結(jié)算會(huì)計(jì)報(bào)送的結(jié)算資料后必須在3天內(nèi)完成簽審。

6）基地財(cái)務(wù)部長(zhǎng)收采購(gòu)部長(zhǎng)轉(zhuǎn)交的結(jié)算資料后必須在3天內(nèi)完成終審,終審后財(cái)務(wù)部必須在2天內(nèi)完成記賬。

三、管理與考核

1、基地采購(gòu)部門對(duì)結(jié)算過程中的以下行為進(jìn)行考核，采購(gòu)公司綜合部負(fù)責(zé)監(jiān)督： 1）、配單完整性：配單不準(zhǔn)確、不完整；

2）、及時(shí)性：未及時(shí)收集相關(guān)單據(jù),未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成配單和結(jié)算單據(jù)移交、配單過程中遇到困難未及時(shí)匯報(bào)導(dǎo)致結(jié)算延誤；

2、基地財(cái)務(wù)部對(duì)未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成審核記賬的行為進(jìn)行考核，集團(tuán)審計(jì)部負(fù)責(zé)監(jiān)督。

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龍蟒佰利聯(lián)集團(tuán)股份有限公司

第二篇：采購(gòu)結(jié)算協(xié)議

采購(gòu)結(jié)算合同

甲方：大連鍇爍汽車服務(wù)有限公司

乙方：

雙方本著互惠互利，共同發(fā)展的原則，就“貨款結(jié)算方式”達(dá)成如下協(xié)議：

1.合同期限：自年月日起至年月日止。

2、甲、乙雙方在合同期內(nèi)，均無(wú)違約之情況發(fā)生，則雙方可于合同期滿時(shí)，提前商討續(xù)約事宜。

甲方責(zé)任：

1.甲方在乙方所購(gòu)的商品每月15日為結(jié)算日，每月30日結(jié)清結(jié)算日之前的貨款。支付方式_____。

2、.甲方應(yīng)嚴(yán)格依照結(jié)算規(guī)定與乙方進(jìn)行貨款結(jié)算；

3、甲方應(yīng)指定二名接貨人、接貨，如指定接貨人不在，乙方不予付貨。

乙方責(zé)任：

1、為甲乙雙方更好配合銷售工作，自簽約之日起，乙方將商品委托甲方代為銷售。

2、乙方應(yīng)保證所銷售產(chǎn)品的質(zhì)量，如有質(zhì)量問題，由乙方承擔(dān)責(zé)任。

3、乙方向甲方提供所銷售產(chǎn)品的相關(guān)專業(yè)知識(shí)及相關(guān)的技術(shù)資料，以協(xié)助乙方銷售。

4、乙方向甲方提供最新產(chǎn)品信息，以幫助甲方掌握市場(chǎng)行情。

5、甲方向乙方提供最新的市場(chǎng)信息、熱銷產(chǎn)品信息，乙方將給予甲方與該項(xiàng)目有關(guān)的支持。

6、乙方在簽訂此合同時(shí)注明結(jié)算時(shí)開具_(dá)____________發(fā)票。

7.乙方應(yīng)保證產(chǎn)品之退換按照如下規(guī)定執(zhí)行：

商品自售出之后，當(dāng)月商品如果不臟，不殘，包裝完好，配件齊全不影響銷售，可憑購(gòu)物銷售單退換。

8、乙方供貨價(jià)格偏離市場(chǎng)批發(fā)價(jià)格，甲方不付貨款。

其他事宜

甲乙雙方約定的其他條款需另外簽定雙方約定的補(bǔ)充協(xié)議。

1.本協(xié)議未盡事宜，雙方應(yīng)充分協(xié)商解決。

2.本協(xié)議一式二份，甲乙雙方各持一份，自雙方簽字，蓋章之日起即生效。

甲方：大連鎧爍汽車服務(wù)有限公司乙方：

年月日年月日

第三篇：采購(gòu)結(jié)算注意事項(xiàng)

內(nèi)勤結(jié)算注意事項(xiàng)：

一、采購(gòu)部運(yùn)費(fèi)（包括快遞、物流、提貨費(fèi)等）及卸貨費(fèi)用結(jié)算方法：

1、取得正式運(yùn)費(fèi)及卸貨費(fèi)發(fā)票的情況：由采購(gòu)內(nèi)勤核對(duì)結(jié)算，交到財(cái)務(wù)結(jié)算；

2、未取得運(yùn)費(fèi)及卸貨費(fèi)正式發(fā)票的，將此筆費(fèi)用結(jié)入對(duì)應(yīng)貨物價(jià)格中，計(jì)入采購(gòu)成本。

二、加工費(fèi)的結(jié)算方法：

1．模具加工費(fèi)：業(yè)務(wù)人員取得正式發(fā)票，簽字確認(rèn)后交財(cái)務(wù)結(jié)算。

2.其他加工費(fèi)：（1）能取得發(fā)票情況：無(wú)需內(nèi)勤結(jié)算，簽字確定后交財(cái)務(wù)結(jié)算。

（2）未能取得發(fā)票情況：請(qǐng)經(jīng)辦人員半年一次到當(dāng)?shù)刎?cái)稅開具加工費(fèi)發(fā)票，再到財(cái)務(wù)報(bào)銷。原則上不得將材料采購(gòu)發(fā)票沖抵加工費(fèi)。加工費(fèi)發(fā)票采購(gòu)內(nèi)勤無(wú)需結(jié)算。經(jīng)辦人員辦理好相關(guān)入賬手續(xù)（相關(guān)手續(xù)如何定）后直接交付入賬。

三、路橋市場(chǎng)、零售超市采購(gòu)入庫(kù)材料結(jié)算方法：

A.核算時(shí)要求采購(gòu)經(jīng)辦人員整理對(duì)應(yīng)票據(jù)簽字完畢

B.交付采購(gòu)內(nèi)勤結(jié)算

c.結(jié)算完畢無(wú)誤，采購(gòu)內(nèi)勤將發(fā)票交回采購(gòu)業(yè)務(wù)員，（經(jīng)陳總簽字審批后）交于出納處金額核實(shí)后無(wú)誤后予以報(bào)銷結(jié)算。

四、所有發(fā)票（包含普通發(fā)票和增值稅發(fā)票）當(dāng)月報(bào)銷當(dāng)月結(jié)算，當(dāng)月入賬。

第四篇：結(jié)算管理制度

結(jié)算管理制度

為完善公司管理制度、建立建全內(nèi)部控制體系、規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作，制定此制度。

一、授權(quán)審批

1、公司各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格履行支付結(jié)算手續(xù)和授權(quán)審批流程。

2、公司外購(gòu)材料及大宗物資相應(yīng)部門應(yīng)提交采購(gòu)預(yù)算及合同。

3、各部門需用物資應(yīng)填寫“物資需用申請(qǐng)單”審批后提交倉(cāng)儲(chǔ)部門。

4、有時(shí)間限定的所需物資，應(yīng)提前作出需用申請(qǐng)、以便庫(kù)存不足時(shí)安排采購(gòu)。

5、倉(cāng)儲(chǔ)部門收到“物資需用申請(qǐng)單”，應(yīng)將其與當(dāng)前庫(kù)存核對(duì)后，提交采購(gòu)部，采購(gòu)部報(bào)請(qǐng)審批后執(zhí)行采購(gòu)。

6、外購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)將簽定的訂單或合同報(bào)財(cái)務(wù)部備案，并嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程審批、采購(gòu)、檢驗(yàn)、入庫(kù)。否則財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕付款或結(jié)算。

7、請(qǐng)批工程資金應(yīng)提交工程預(yù)算及有關(guān)施工合同及工程進(jìn)度表（已完工程應(yīng)提交工程結(jié)算書、發(fā)票），由工程部負(fù)責(zé)辦理。

8、因公預(yù)借款項(xiàng)、支付各項(xiàng)費(fèi)用，應(yīng)標(biāo)明用途，逐級(jí)審批。

二、支付結(jié)算

1、各項(xiàng)業(yè)務(wù)在完成后6個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部門辦理結(jié)算。

2、辦理結(jié)算的業(yè)務(wù)，要求票據(jù)內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確與業(yè)務(wù)相符、資料完整。

3、辦理結(jié)算前經(jīng)辦人員應(yīng)將各項(xiàng)票據(jù)平整地粘貼在指定格式的單據(jù)后，1

字跡清晰、格式規(guī)范、手續(xù)完備。

4、購(gòu)入的物資品檢合格后（免檢除外），采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)合同、送貨單、檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)資料填寫 “材料入庫(kù)單”，5、“材料入庫(kù)單”應(yīng)寫明供應(yīng)商、品名、規(guī)格型號(hào)、編碼、數(shù)量、價(jià)格等必要信息，“材料入庫(kù)單”至少一式四聯(lián)：存根、財(cái)務(wù)、倉(cāng)儲(chǔ)、采購(gòu)各一聯(lián)。

6、物資采購(gòu)業(yè)務(wù)結(jié)算時(shí)應(yīng)附“材料入庫(kù)單”，“送貨單”，“檢驗(yàn)報(bào)告”或“商品合格證”。

7、采購(gòu)業(yè)務(wù)結(jié)算前做退貨處理的，采購(gòu)與退貨均無(wú)需到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算，財(cái)務(wù)視同采購(gòu)業(yè)務(wù)未發(fā)生。

8、采購(gòu)業(yè)務(wù)結(jié)算后發(fā)生退貨業(yè)務(wù)的，應(yīng)填制“采購(gòu)?fù)素泦巍?，此類業(yè)務(wù)必須及時(shí)到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算。

9、采購(gòu)過程中發(fā)生的換貨業(yè)務(wù)、返加貨物一律按退貨業(yè)務(wù)流程處理，換回貨物按采購(gòu)業(yè)務(wù)流程處理。

10、采購(gòu)部門應(yīng)建立采購(gòu)臺(tái)賬，及時(shí)記錄采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)信息，及時(shí)與供應(yīng)商及財(cái)務(wù)部核對(duì)往來結(jié)算狀況。

11、申請(qǐng)支付采購(gòu)月結(jié)資金時(shí)，申請(qǐng)部門應(yīng)首先核對(duì)往來臺(tái)賬記錄的未結(jié)余額及合同結(jié)算期，憑采購(gòu)部、供應(yīng)商、財(cái)務(wù)部三方確認(rèn)的對(duì)賬單辦理審批。

12、工程項(xiàng)目預(yù)付款由工程部按合同及工程預(yù)算、工程進(jìn)度及其他有效憑證，完成審核程序后，到財(cái)務(wù)部門辦理付款。

13、工程項(xiàng)目結(jié)算項(xiàng)目負(fù)責(zé)部門應(yīng)向財(cái)務(wù)部提供“工程結(jié)算書”及“交付財(cái)產(chǎn)明細(xì)表”等資料，作好各項(xiàng)資產(chǎn)固定資產(chǎn)驗(yàn)收交接手續(xù)后方可結(jié)算。

14、自營(yíng)工程由工程部提交費(fèi)用計(jì)劃，發(fā)生的工程支出需提供有效憑據(jù)。

15、各項(xiàng)業(yè)務(wù)結(jié)算時(shí)經(jīng)辦人員應(yīng)按組織程序逐級(jí)審批，各級(jí)復(fù)核人員應(yīng)認(rèn)真復(fù)核結(jié)算業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性、有效性和準(zhǔn)確性。

16、代理他人辦理款項(xiàng)領(lǐng)取業(yè)務(wù)的，應(yīng)有委托人出據(jù)的有效憑據(jù)，受托代理人應(yīng)在收款憑據(jù)上簽字。

17、各有關(guān)部門應(yīng)于每月25日將下月采購(gòu)付款計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部備案。

三、收入結(jié)算

1、銷售部負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)產(chǎn)品的銷售結(jié)算業(yè)務(wù)。

2、公司外銷商品應(yīng)填制“出庫(kù)單”及“送貨單”。

3、銷售部憑“銷售合同（或訂單）”、“出庫(kù)單”、“送貨單”到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算。

4、商品送達(dá)后發(fā)生客戶退貨的，商品返回后應(yīng)填制“發(fā)出商品退貨單”，經(jīng)品檢后重新辦理產(chǎn)品入庫(kù)。

5、退貨業(yè)務(wù)發(fā)生后，銷售部門憑“發(fā)出商品退貨單”、“送貨單（客戶聯(lián)）”、“檢驗(yàn)報(bào)告“到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算。

6、銷售部門應(yīng)建立銷售臺(tái)賬，及時(shí)記錄銷售業(yè)務(wù)相關(guān)信息，及時(shí)與客戶及財(cái)務(wù)部核對(duì)往來結(jié)算狀況，催收貨款。

7、銷售部門應(yīng)于每月25日將下月銷售回款計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部備案。

8、公司各部門的各項(xiàng)收入，都應(yīng)及時(shí)上繳財(cái)務(wù)部或存入財(cái)務(wù)指定的賬戶。

四、財(cái)務(wù)管理

1、在辦理收付款業(yè)務(wù)時(shí), 雙方應(yīng)對(duì)票款當(dāng)面點(diǎn)清、核實(shí)、驗(yàn)明真?zhèn)?、以防差錯(cuò)。

2、辦理收款業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)在收款憑據(jù)上加蓋“現(xiàn)金(轉(zhuǎn)賬)收訖”印鑒并有收款人員簽字；辦理付款業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)在付款憑據(jù)上加蓋“現(xiàn)金(轉(zhuǎn)賬)付訖”印鑒并有收款人員簽字。

3、不準(zhǔn)出借帳戶、代人轉(zhuǎn)款，嚴(yán)禁私借公款。

4、對(duì)與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不相關(guān)、審批程序不合理、票據(jù)不規(guī)范及其他不符合公司制度規(guī)定結(jié)算業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕受理。

5、財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)及時(shí)編制記賬憑證，登記入帳。

6、為保證往來單位賬目數(shù)據(jù)的真實(shí)準(zhǔn)確，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)往來賬目的管理，按期及時(shí)與往來單位傳遞對(duì)賬單。

7、與供應(yīng)商的對(duì)賬工作，首先應(yīng)由采購(gòu)部與供應(yīng)商核對(duì)，再由采購(gòu)部與財(cái)務(wù)部核對(duì)，核對(duì)相符后可由采購(gòu)部向供應(yīng)商確認(rèn)；對(duì)方要求由公司財(cái)務(wù)確認(rèn)的，供應(yīng)商的詢證函亦應(yīng)是由對(duì)方財(cái)務(wù)或其委托的事務(wù)所出據(jù)的。

8、與客戶的對(duì)賬工作，首先應(yīng)由銷售部門與供應(yīng)商業(yè)務(wù)部門核對(duì)，再由銷售部與財(cái)務(wù)部核對(duì)，核對(duì)相符后由銷售部（或財(cái)務(wù)部）向客戶發(fā)出確認(rèn)函；要求對(duì)方財(cái)務(wù)或其委托的事務(wù)所予以確認(rèn)。

9、財(cái)務(wù)、采購(gòu)、銷售部門應(yīng)保持良好的信息溝通，合理利用采購(gòu)資金，及時(shí)催收銷售款項(xiàng)。定期評(píng)估供應(yīng)商及客戶狀況。

五、處罰

1、對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)完成6個(gè)工作日后經(jīng)辦人仍未到財(cái)務(wù)部做業(yè)務(wù)核銷的，所占款項(xiàng)一律視同個(gè)人借款，并按此筆付款原初始總額或應(yīng)收款總額，按日計(jì)收1‰的利息。本息按經(jīng)辦人的工資額最大限度扣罰，扣罰時(shí)利息優(yōu)先，直至業(yè)務(wù)核銷或扣完為止。

2、業(yè)務(wù)人員利用虛假票據(jù)或謊報(bào)數(shù)據(jù)辦理結(jié)算的，一經(jīng)核實(shí)將處經(jīng)辦人虛假金額5倍，但最低額不少于500元的罰款。

六、附則

1、本制度自2012年1月1日起試行，2、此制度試行期間如有相關(guān)意見和建議可向財(cái)務(wù)部反饋。

二0一二 年二月十日

第五篇：結(jié)算管理制度

電力公司電網(wǎng)工程結(jié)算管理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步提高工程結(jié)算管理水平，規(guī)范結(jié)算管理流程和工作，嚴(yán)格控制工程造價(jià)，依據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章及有關(guān)規(guī)定，結(jié)合電網(wǎng)工程特點(diǎn)，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于公司系統(tǒng)投資建設(shè)的電網(wǎng)工程（包括新建、擴(kuò)建）結(jié)算工作，配網(wǎng)工程、技改工程及受用戶委托建設(shè)的電網(wǎng)工程項(xiàng)目可參照?qǐng)?zhí)行。

第三條 本辦法所稱電網(wǎng)工程結(jié)算，是對(duì)工程建設(shè)全國(guó)稱高中的工程設(shè)計(jì)、施工、咨詢、技術(shù)服務(wù)、設(shè)備材料供應(yīng)、工程管理等建設(shè)費(fèi)用全口徑結(jié)算工作。

第四條 電網(wǎng)工程結(jié)算工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司的有關(guān)規(guī)定，必須遵循合法、平等、誠(chéng)信的原則，努力實(shí)現(xiàn)工程結(jié)算工作的準(zhǔn)確、規(guī)范。

第二章

第五條 公司基建部是公司電網(wǎng)工程結(jié)算工作的歸口管理部門，主要職責(zé)：

（一）依據(jù)國(guó)網(wǎng)公司管理規(guī)定，制定省公司公司工程結(jié)算管理辦法并監(jiān)督執(zhí)行。

（二）督促、指導(dǎo)建設(shè)管理單位和業(yè)主項(xiàng)目部工程結(jié)算工作。

（三）協(xié)調(diào)電網(wǎng)工程結(jié)算中的爭(zhēng)議。

（四）監(jiān)督管理一般設(shè)計(jì)變更的規(guī)范性；負(fù)責(zé)初審業(yè)主項(xiàng)目部上班哦的重大設(shè)計(jì)變更。

（五）確認(rèn)所轄范圍內(nèi)電網(wǎng)工程結(jié)算文件。

（六）審批220千伏及其以上功臣廣東用預(yù)備費(fèi)的報(bào)告。

（七）手機(jī)匯總所轄范圍內(nèi)電網(wǎng)工程結(jié)算資料，適時(shí)組織開展結(jié)算分析工作。

第五條 建設(shè)管理單位及業(yè)主項(xiàng)目部負(fù)責(zé)工程結(jié)算的具體實(shí)施方案，主要職責(zé);

（一）按國(guó)照網(wǎng)公司、省公司有關(guān)規(guī)定開展工程造價(jià)過程控制，實(shí)現(xiàn)中間過程閉環(huán)，合理控制工程投資。

（二）自工程投運(yùn)之日起一個(gè)月內(nèi)組織尾工會(huì)議，對(duì)工程項(xiàng)目費(fèi)用進(jìn)行全口徑梳理，并星辰該會(huì)議紀(jì)要，明確所有未了、待定事項(xiàng)的處理方案及解決時(shí)間，確定工程結(jié)算閉環(huán)時(shí)間，督促相關(guān)部門及時(shí)辦理結(jié)算。

（三）嚴(yán)格執(zhí)行主管部門頒布的工程變更、簽證及相關(guān)的結(jié)算管理辦法，合理確定工程造價(jià)。

（四）及時(shí)向省公司上報(bào)月度、結(jié)算計(jì)劃及完成情況。

（五）各項(xiàng)工程費(fèi)用的支出有理有據(jù)、可控在空，原則上必須嚴(yán)格控制在工程批準(zhǔn)概算范圍內(nèi)。

（六）組織監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位對(duì)石洞單位上報(bào)的結(jié)算文件進(jìn)行審核，有效控制工程結(jié)算費(fèi)用。

（七）動(dòng)用基本預(yù)備費(fèi)需提供詳細(xì)的分析報(bào)告，由建設(shè)單位

報(bào)公司批復(fù)。

（八）220千伏及以上，市公司自管110千伏電網(wǎng)工程竣工結(jié)算報(bào)告報(bào)省公司備案，縣公司110千伏電網(wǎng)工程竣工結(jié)算報(bào)告報(bào)市公司審核、備案。

（九）配合做好工程結(jié)算審計(jì)、工程財(cái)務(wù)決算工作。

（十）根據(jù)工程合同計(jì)工程結(jié)算文件按時(shí)支付工程款。第六條 建立單位在工程結(jié)算中的主要職責(zé)：

（一）參加有關(guān)變更的審查、簽署意見、核實(shí)工程量計(jì)結(jié)算費(fèi)用。

（二）參加有關(guān)變更的審查、審核和確認(rèn)簽證的實(shí)施結(jié)果，及時(shí)統(tǒng)計(jì)簽證變更計(jì)費(fèi)用。

（三）對(duì)工程進(jìn)度款的支付進(jìn)行審核并簽署意見，報(bào)業(yè)主項(xiàng)目部審核。

（四）全過程參加工程結(jié)算工作，對(duì)施工單位的結(jié)算文件進(jìn)行嚴(yán)格審核，并形成對(duì)結(jié)算資料的書面審核意見。

（五）及時(shí)辦理建立費(fèi)用的結(jié)算工作，不得影響工程結(jié)算及決算工作的進(jìn)度。

第八條 設(shè)計(jì)單位在工程結(jié)算中的主要職責(zé)

（一）認(rèn)真編制施工圖預(yù)算，核實(shí)施工單位提交結(jié)算資料因工程量變化調(diào)整的結(jié)算費(fèi)用。

（二）仔細(xì)計(jì)算設(shè)計(jì)變更費(fèi)用，配合工程結(jié)算及造價(jià)分析工作。

（三）做好工程概算收口工作，按照業(yè)主要求及時(shí)調(diào)整工程初步設(shè)計(jì)概算，及時(shí)出版批準(zhǔn)概算，以便為結(jié)算工作創(chuàng)造良好條件。

（四）及時(shí)辦理設(shè)計(jì)費(fèi)用的結(jié)算工作，不得影響工程結(jié)算及決算工作的進(jìn)度。

第九條 施工單位職責(zé)

（一）按照工程結(jié)算管理工作的要求上報(bào)具備結(jié)算及審核條件的結(jié)算資料、相關(guān)支撐依據(jù)等資料，按時(shí)按質(zhì)提交。

（二）結(jié)算文件依據(jù)應(yīng)完整、真實(shí)，充分，計(jì)價(jià)準(zhǔn)確。

（三）積極配合審計(jì)及財(cái)務(wù)決算工作，不得無(wú)故推延。

（四）配合工程造價(jià)分析。第三章 工程價(jià)款的確定

第十條 電網(wǎng)工程合同價(jià)款的確定方式

（一）招標(biāo)工程的合同價(jià)款應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，依據(jù)招標(biāo)文件及其相關(guān)澄清文件、中標(biāo)人的投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書，由發(fā)包人與承包人（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)、承包人”）訂立書面合同約定。

（二）非招標(biāo)工程的合同價(jià)款依據(jù)審定的工程預(yù)（概）算書由發(fā)、承包人在合同中約定。

（三）合同暫未約定或約定不明的，應(yīng)按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定，依據(jù)現(xiàn)行的相關(guān)工程造價(jià)計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)價(jià)辦法，由發(fā)、承包人協(xié)商處理，并以補(bǔ)充合同的方式明確。

十一條 發(fā)、承包人應(yīng)當(dāng)在合同條款中對(duì)涉及工程價(jià)款結(jié)算的下列事項(xiàng)進(jìn)行約定，包括但不限于：

（一）預(yù)付工程款的數(shù)額、支付時(shí)限及抵扣方式；

（二）工程進(jìn)度款的支付方式、數(shù)額及時(shí)限；

（三）工程施工中發(fā)生變更時(shí)，工程價(jià)款的調(diào)整方法、索賠方式、時(shí)限要求及金額支付方式；

（四）發(fā)生工程價(jià)款糾紛的解決方法；

（五）約定承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的范圍及幅度以及超出約定范圍和幅度的調(diào)整辦法；

（六）工程價(jià)款的結(jié)算與支付凡是、數(shù)額及時(shí)限；

（七）工程質(zhì)量保證（保修）金的數(shù)額、預(yù)扣方式及時(shí)限；

（八）安全、文明措施和意外傷害保險(xiǎn)事項(xiàng)；

（九）工期滯后及結(jié)算資料提交延誤的處罰方法；

（十）與履行合同、支付價(jià)款相關(guān)的擔(dān)保工作等事項(xiàng)。

十二條 工程變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證

（一）工程變更執(zhí)行《###電網(wǎng)工程變更管理規(guī)定》；

（二）工程簽證執(zhí)行《####公司電網(wǎng)工程現(xiàn)場(chǎng)簽證管理規(guī)定》；

（三）變更合同價(jià)款按下列方法進(jìn)行：

（1）現(xiàn)場(chǎng)簽證變更工程量的單價(jià)在施工合同中間有對(duì)應(yīng)工程量清單的單價(jià)或讓利條件的，按已有的執(zhí)行；

（2）合同中有類似價(jià)格，可以參照類似價(jià)格執(zhí)行；（3）報(bào)價(jià)中無(wú)對(duì)應(yīng)工程量清單的，且合同中沒有適用或類似的價(jià)格，由承包人提出適當(dāng)價(jià)格，經(jīng)項(xiàng)目監(jiān)理部審核，建設(shè)管理單位（業(yè)主項(xiàng)目部）審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。

十三條 設(shè)備物資應(yīng)根據(jù)國(guó)家，行業(yè)和公司有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合設(shè)備物資的制造周期及具體特性，招標(biāo)確定總價(jià)、預(yù)付款、尾款和質(zhì)量保證金，工程投運(yùn)后20日內(nèi)物資配送部門將工程所有配送物資清單提供業(yè)主項(xiàng)目部（見配送物資清單表）。

第四章 工程結(jié)算文件的編制和審查

第十四條 工程竣工驗(yàn)收后30日內(nèi)，建筑、安裝、調(diào)試等施工承包人應(yīng)編制完成相應(yīng)的結(jié)算文件，提交項(xiàng)目業(yè)主部，結(jié)算文件中應(yīng)包括承包人申請(qǐng)結(jié)算的全部費(fèi)用及相關(guān)依據(jù)。第十五條 結(jié)算文件應(yīng)包含封面、說明、結(jié)算費(fèi)用總表、合同價(jià)款分享費(fèi)用匯總表、變更費(fèi)用匯總表、變更費(fèi)用計(jì)算明細(xì)表、費(fèi)用變更依據(jù)、其他申請(qǐng)列入結(jié)算總額的費(fèi)用明細(xì)表及相關(guān)依據(jù)，編制、審核、批準(zhǔn)人需簽章并加蓋執(zhí)業(yè)專用章及單位公章，表式詳見附件。

第十六條 建設(shè)管理單位（業(yè)主項(xiàng)目部）在收到承包人遞交的工程結(jié)算文件后，應(yīng)在15日內(nèi)組織監(jiān)理、設(shè)計(jì)單位完成對(duì)結(jié)算文件的審核。

第十七條 結(jié)算審核工作依照監(jiān)理、設(shè)計(jì)初審、建設(shè)管理單位（業(yè)主項(xiàng)目部）復(fù)核、審計(jì)部門審計(jì)的流程依次進(jìn)行，設(shè)計(jì)、監(jiān)理、承包單位應(yīng)派專人參配合工程結(jié)算審計(jì)工作。（附流程圖）

第十八條 電網(wǎng)工程竣工驗(yàn)收后30日內(nèi)，物資部門負(fù)責(zé)與供貨廠商核對(duì)合同履行情況，確定最終結(jié)算費(fèi)用，報(bào)業(yè)主項(xiàng)目部。

第二十條 220千伏及以上電網(wǎng)工程投產(chǎn)后90日內(nèi)，110千伏及以下電網(wǎng)工程投產(chǎn)后45日內(nèi)，建設(shè)單位負(fù)責(zé)匯總編制建筑、安裝、設(shè)備和其他費(fèi)用的竣工結(jié)算報(bào)告。（附流程圖）

第五章 第五章 工程價(jià)款的支付

第二十一條 工程預(yù)付款應(yīng)復(fù)核下列規(guī)定：

（一）工程預(yù)付款按合同約定支付，原則上預(yù)付比例不低于當(dāng)年完成工作量的10%，不高于當(dāng)年完成工作量的30%，對(duì)施工期不超過3個(gè)月的最多可預(yù)付至合同金額的50%。

（二）在具備施工條件的前提下，發(fā)包人應(yīng)在雙方簽訂合同后的1個(gè)月內(nèi)或不遲于約定的開工日期前7天內(nèi)預(yù)付工程款。

（三）工程預(yù)付款必須在合同中約定抵扣方式，并在工程進(jìn)度款中進(jìn)行抵扣。

第二十二條 工程進(jìn)度款結(jié)算與支付影單更符合下列規(guī)

定：

承包人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，向監(jiān)理工程師提交已完成工程量的報(bào)告，以監(jiān)理工程師核準(zhǔn)的工程量作為工程價(jià)款支付的依據(jù)。

（一）按月（季）結(jié)算與支付，即實(shí)行按月（季）支付進(jìn)度款，竣工后清算的辦法。

（二）分段結(jié)算與支付，按照工程里程碑進(jìn)度，劃分不同階段支付工程進(jìn)度款，具體劃分在合同中明確。

第二十三條 設(shè)備材料物資應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)合同付款。

第六章 考核及評(píng)價(jià)

第二十四條 省公司基建部負(fù)責(zé)對(duì)建設(shè)管理單位結(jié)算管理工作的考核，組織有關(guān)人員對(duì)統(tǒng)計(jì)上報(bào)的數(shù)據(jù)及匯報(bào)情況進(jìn)行不定期抽查。

第二十五條 建設(shè)管理單位（業(yè)主項(xiàng)目部）為嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)頒布的工程變更、結(jié)算管理辦法，因此產(chǎn)生的不良后果及損失由責(zé)任單位自行承擔(dān)。

第二十六條 建設(shè)單位（業(yè)主項(xiàng)目部）支出的各項(xiàng)工程費(fèi)用未做到有理有據(jù)，可控在控，嚴(yán)重超支、突破批準(zhǔn)概算范圍的，有建設(shè)管理單位（業(yè)主項(xiàng)目部）進(jìn)行自查、處理后上報(bào)省公司。

第二十七條 建設(shè)單位（業(yè)主項(xiàng)目部）管理人員未按照管理辦法辦理，隨意簽證或簽證內(nèi)容有嚴(yán)重過失，由建設(shè)單位（業(yè)

主項(xiàng)目部）進(jìn)行自查處理后上報(bào)省公司。

第二十八條 嚴(yán)禁設(shè)計(jì)單位提供不符合施工圖出版要求的圖紙用于工程招標(biāo)和現(xiàn)場(chǎng)施工，嚴(yán)禁施工單位、監(jiān)理單位和業(yè)主項(xiàng)目部接受和采用此類圖紙，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)追究相關(guān)單位及個(gè)人責(zé)任，由此產(chǎn)生的損失責(zé)任單位承擔(dān)。

第二十九條 建設(shè)單位（業(yè)主項(xiàng)目部）須對(duì)施工單位、監(jiān)理單位、設(shè)計(jì)單位進(jìn)行誠(chéng)信度、工程量準(zhǔn)確度評(píng)價(jià)，并在施工、監(jiān)理、設(shè)計(jì)合同中明確的相關(guān)處罰條款嚴(yán)格考核。

第七章 其他

第三十條 本辦法由##公司負(fù)責(zé)解釋。第三十一條 本辦法自發(fā)布之日起施行。