第一篇：現(xiàn)金出納員崗位職責(zé)及工作流程-三川

現(xiàn)金出納員崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)根據(jù)公司經(jīng)理審核過的資金支付、費(fèi)用票據(jù)，簽發(fā)支票、報銷現(xiàn)金，并在支票登記簿上填寫支票號、金額、用途、領(lǐng)用人等相關(guān)手續(xù)。

2、負(fù)責(zé)對每月的資金憑證進(jìn)行排序整理裝訂，并登記現(xiàn)金收支備查表。

3、負(fù)責(zé)人民幣現(xiàn)金、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、貴重物品、增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票、收款收據(jù)、保險柜鑰匙的管理。

4、負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經(jīng)主管會計審簽。每天下班前盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，發(fā)現(xiàn)差錯查找不過夜，對不按現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行盤點(diǎn)清查而造成的資金損失，由個人負(fù)責(zé)賠償。

5、不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公款，不用開支單據(jù)和“白條”頂替庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金。

6、負(fù)責(zé)認(rèn)真執(zhí)行銀行賬戶管理和結(jié)算規(guī)定，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動。

7、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，做到賬款相符、賬賬相符，及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達(dá)賬項的清理工作，防止呆賬形成。定期不定期地接受總經(jīng)理對現(xiàn)金、銀行賬的抽查。

8、負(fù)責(zé)填寫銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范。

9、做好收款后發(fā)票的開據(jù)，現(xiàn)金、票據(jù)的傳遞工作。

10、每天與業(yè)務(wù)人員對賬，做好填報《現(xiàn)金收入日報表》工作。

11、負(fù)責(zé)填制銀行匯款委托書、銀行電匯憑證、轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)項單、現(xiàn)金繳存單，支票背書、蓋預(yù)留銀行印章后，負(fù)責(zé)及時送存銀行。

12、負(fù)責(zé)辦理取回銀行匯款回單、銀行進(jìn)賬單回單等各種收付款憑證，將結(jié)算票據(jù)交相關(guān)人員做賬務(wù)處理。

13、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時性工作。

注：《現(xiàn)金收入日報表》應(yīng)包括日期，收入金額，收入明細(xì)，應(yīng)為 電子版，打印后按月裝訂。

第二篇：出納員崗位職責(zé)及工作流程

會所出納員崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)從財務(wù)借支備用金并管理會所日常使用的備用金。

2、嚴(yán)格遵守公司的財務(wù)制度的規(guī)定，支出各項日常費(fèi)用。

3、嚴(yán)格清楚記錄備用金賬目，并定期與財務(wù)部進(jìn)行核對。

4、負(fù)責(zé)收集會所日常產(chǎn)生的各種原始單據(jù)，按時交付財務(wù)人員。

5、收集財務(wù)部要求的各種報表，并按時交付給財務(wù)人員。

6、負(fù)責(zé)監(jiān)督收銀員的貨款收入及繳付賬戶工作。

7、負(fù)責(zé)對收銀員的備用零錢的監(jiān)督及盤點(diǎn)工作。

8、負(fù)責(zé)代表財務(wù)部參加會所物資的盤點(diǎn)工作。

9、財務(wù)部安排的其他工作。

會所日常借款工作流程

1、由經(jīng)辦人填制借款單。

2、經(jīng)辦人部門主管審核。

3、審批人簽字。

4、出納員復(fù)核支付款項。

5、出納員登記賬務(wù)。

備注：審核及審批要點(diǎn)：1此款項應(yīng)不應(yīng)該支出。

2借支的金額是否合理。

3出納員復(fù)核手續(xù)是否健全。

會所日常報銷工作流程

1、經(jīng)辦人填制報銷單。

2、經(jīng)辦人主管簽字審核。

3、審批人簽字。

4、出納員收集定期交予財務(wù)進(jìn)行復(fù)核。

4.1財務(wù)復(fù)核通過，出納員報銷完畢后，與經(jīng)辦人員結(jié)算。

4.2財務(wù)復(fù)核出現(xiàn)問題，出納員將財務(wù)復(fù)核問題反饋經(jīng)辦人，進(jìn)行改正。待財務(wù)復(fù)核通過后給予結(jié)算。

5、出納員進(jìn)行結(jié)算。

6、出納員登記賬務(wù)。

備注：審核及審批要點(diǎn)：1此筆支出是否發(fā)生。

2款項支付是否合理。

3如是采購業(yè)務(wù)則考慮采購質(zhì)量及數(shù)量是否達(dá)到要求4原始單據(jù)是否合理。

5出納員復(fù)核手續(xù)是否健全及金額是否正確。

會所采購付款工作流程

一、本工作流程使用與金額在5000元以下（含五千元）的采購工作。

1、根據(jù)申購單填制借款單。

2、經(jīng)辦人部門主管簽字。

3、審批人簽字。

4、出納員復(fù)核支付款項。

5、出納員登記賬務(wù)。

備注：審核及審批要點(diǎn)：1是否完成了申購手續(xù)。

2借支的金額是否合理。

3出納員復(fù)核手續(xù)是否健全。

二、采購金額在5000元以上（不含五千元）按照總公司采購制度執(zhí)行。

第三篇：幼兒園現(xiàn)金出納員崗位職責(zé)

幼兒園現(xiàn)金出納員崗位職責(zé)

一、在園長領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)學(xué)校所有現(xiàn)金收支工作。

二、依據(jù)上級收費(fèi)通知收取各項費(fèi)用，并正確開據(jù)，收取款項于三日內(nèi)送交教育辦公室，不得坐支或挪用。

三、庫存現(xiàn)金應(yīng)于當(dāng)日送存銀行，防止意外事故發(fā)生。

四、做好現(xiàn)金支出工作，索取符合規(guī)定的發(fā)票，對發(fā)票不符合要求的開支有權(quán)拒付。

五、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記帳，及時核對庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)。

六、每月月底將本月收支單據(jù)逐筆記錄現(xiàn)金日記賬后轉(zhuǎn)幼兒園會計記賬。

七、把好收付款單據(jù)關(guān)，做到真實(shí)，合法，規(guī)范，完整。手續(xù)完備，簽字齊全。對未經(jīng)園長簽字同意支出的發(fā)票不能入賬。

八、學(xué)校重大開支須經(jīng)單位會計或單位領(lǐng)導(dǎo)審核后方可辦理。

九、從開戶銀行提取現(xiàn)金，須經(jīng)單位會計審核。

十、及時與會計核對賬目，做到帳實(shí)相符。

十一、出納人員不得用轉(zhuǎn)賬套換現(xiàn)金，不得公款私存，不得保留帳外帳，未經(jīng)批準(zhǔn)不得隨意借出現(xiàn)金。

十二、出納人員不得兼管收入、支出、債權(quán)、債務(wù)等賬簿的登記工作、稽核工作、會計檔案的保管工作。

十三、配合做好園長及上級安排的其他工作。

第四篇：現(xiàn)金出納員崗位職責(zé)

現(xiàn)金出納員崗位職責(zé)

1.嚴(yán)格按公司規(guī)定支付所屬公司的費(fèi)用，無領(lǐng)導(dǎo)簽字，無審批手續(xù)的，不受理。

2.公司內(nèi)部各項費(fèi)用的支出，必須按公司內(nèi)部規(guī)定支付.3.按時、準(zhǔn)確、在規(guī)定時間內(nèi)發(fā)放已審批合格的工資。

4.按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬。

5.制定現(xiàn)金收付憑證。

6.每日負(fù)責(zé)盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金及有價證券安全。

7.負(fù)責(zé)接收各項現(xiàn)金到款憑證，并傳遞到有關(guān)制單人員。

8.會計檔案的整理。

9.完成科領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性工作。

百華鞋業(yè)財務(wù)部2012年4月10日

第五篇：現(xiàn)金出納崗位職責(zé)及流程

現(xiàn)金出納崗位職責(zé)及工作流程

一、現(xiàn)金崗位職責(zé)

(1)認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國會計法》和各項企業(yè)會計制度。

(2)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，正確進(jìn)行現(xiàn)金收支的核算，監(jiān)督現(xiàn)金使用的合法性與合理性。保證庫存現(xiàn)金不得超過限額，不準(zhǔn)坐支，不準(zhǔn)挪用，不準(zhǔn)白條抵庫現(xiàn)金。

(3)嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定和程序，審查各種報銷或支出的原始憑證，根據(jù)手續(xù)完備的原始憑證進(jìn)行現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，對違反財務(wù)制度規(guī)定或計算有誤的憑證，拒絕辦理報銷手續(xù)。

(4)設(shè)置并登記“現(xiàn)金日記賬”，結(jié)出每日余額，與財務(wù)軟件賬面數(shù)進(jìn)行核對；按日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，并與賬面數(shù)進(jìn)行核對，做到日清月結(jié)。

(5)加強(qiáng)安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真保管好現(xiàn)金和各種印章。

二、現(xiàn)金出納崗位工作流程

1、現(xiàn)金收款流程: 根據(jù)會計開具的收據(jù)收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)辦人簽名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)、出門證聯(lián)等）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金日記 賬——→將收據(jù)第③聯(lián)（或發(fā)票記賬聯(lián)）傳相應(yīng)崗位簽收制證——→會計主管稽核。

2、現(xiàn)金付款流程: 每天上午按用款計劃經(jīng)會計主管審核開具現(xiàn)金支票——→銀行出納蓋印鑒、會計主管稽核并蓋印鑒 ——→通知廠辦派車且保安人員隨從提取現(xiàn)金——→提現(xiàn)憑單轉(zhuǎn)費(fèi)用核算崗制證——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計主管稽核—。

下午視庫存現(xiàn)金余額送存銀行——→通知廠辦派車且保安人員隨從現(xiàn)金存銀行——→存款憑單轉(zhuǎn)費(fèi)用核算崗制證——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計主管稽核。

審核各會計崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計主管稽核。