第一篇：出納員工作流程

出納員工作流程

1.每日核對支付寶回款情況，分到各店，做收入單。2.每日到7UP對賬，與收銀員兌換零錢。

3.每周兩次到興漢門、營盤路、紅星店、爺爺?shù)耐晾彶藢~（核對現(xiàn)金收入，刷卡收入，現(xiàn)會員充值現(xiàn)金收入，會員充值刷卡收入，核對店負責人存款金額并兌換零錢。

4.核對爺爺土缽菜停車券數(shù)量，并與會計一起到停車場負責人處兌換停車費（每張五元）。

5.不定時抽查盤點收銀員備用金情況。

6.到銀行預約零錢兌換，保證各門店的零錢正常使用。

7.根據(jù)采購報銷單每日完成采購報賬，對于門店費用支出嚴格按照報賬流程執(zhí)行。

8.整理各店報銷單據(jù)，收入與支出憑證，認真編號做出納電腦賬，并及時把單據(jù)返還至各門店會計。

9.每月十四號之前做好各店工資發(fā)放的網(wǎng)銀代發(fā)表并上傳公司賬戶，十五號進行網(wǎng)銀代發(fā)工資。

10.核對各店刷卡到賬回款，是否出現(xiàn)回款不正確情況。11.每月按時交納各門店水電費、燃氣費等。

12.每月二十四號之前做好供貨商網(wǎng)銀代發(fā)表并上傳公司賬戶，二十五號進行網(wǎng)銀代發(fā)貨款。

13.每月一日收集好各門店賬目，做好出納賬與各門店會計核對好余額，出現(xiàn)金報表。14.做好與銀行方面對接工作，做好公司賬戶對賬工作。15.做好現(xiàn)金的管理，及時到銀行存款。

16.核對各店團購、外賣網(wǎng)絡銷售回款情況，及時通知財務做賬，做收入。

17.核對興漢食府掛賬回款，及時通知門店負責人，做收入單。18.交納各門店員工宿舍房租，辦公室房租水電。

第二篇：出納員工作流程

資中縣星天池集團旅游公司

出納工作流程

上班→簽到→打掃衛(wèi)生→交賬→現(xiàn)金報銷→記流水賬→午飯→核算月結報銷單→核算商家未付款→到銀行存款→簽退→下班 8:00上班到財務室簽到 8:00-9:05打掃財務室的衛(wèi)生 9:05-11:00交賬

1、餐飲部

先確認餐廳后廚菜單和收銀菜單的結賬單上每個菜系數(shù)量是否一致，確認有沒有漏上錯上的菜，確認收銀有沒有漏結，確認收銀結賬單上是否有公司簽單和應收款，公司簽單是不收錢，應收款是暫時沒收到款，加結賬單金額.收現(xiàn)金，要當面點清金額，并且注意票面的真?zhèn)?，若收到假幣由負責人自負?/p>

開當天的收據(jù)，開收據(jù)時首先要確認當天是否有微信和刷卡，如有微信和刷卡一定要在收據(jù)里減出微信和刷卡的手續(xù)費，餐廳開收據(jù)是還有把煙、茶、餐費都分開來收據(jù)。

在餐廳用餐的公司簽單，結賬單上必須要有兩個以上的相關負責人簽字才有效，如只有一個負責人簽字都無效，餐廳的應收款要做一個記錄，3-5天提醒餐廳收銀員應收款催收。茶品部

核對售茶明細，計算金額，核對垂釣明細，計算金額 核對售煙明細，計算金額 核對親子廚房收入，計算金額

加總金額，開對應收入收據(jù)，內容：部門，收入明細，大寫金額，經(jīng)手人簽字。清點現(xiàn)金收入，過驗鈔機，確認無誤后，出納在收據(jù)上簽字，交接完成。售票部

核對售門票明細，計算金額，核對售半價票明細，計算金額 核對售套票明細，計算金額 核對售觀光車票明細，計算金額

加總金額，開對應收入收據(jù)，內容：部門，收入明細，大寫金額，經(jīng)手人簽字，清點現(xiàn)金收入，過驗鈔機，確認無誤后，出納在收據(jù)上簽字，交接完成。11:00-11:30 現(xiàn)金報銷

現(xiàn)金支付報銷單，確認報銷單上日期和審核人有沒有簽字，核實每張報銷單上的報銷金額和購買東西的收據(jù)上是否一致，如報銷單上有一個審核人沒簽字和金額不對一律不報銷，加報銷金額，清點現(xiàn)金，過驗鈔機，確認無誤后再給現(xiàn)金，登報銷單的流水賬 11:30-12:30午飯 12:30-14:30月結報銷單

月結支付報銷，確認報銷單上日期和審核人有沒有簽字，核實每張報銷單上的報銷金額和購買東西的收據(jù)上是否一致，按商家分類 14:30-16:30登流水賬，登收入時要按各個部門登賬，報銷單分類，報銷單同樣也按各個部門分類。16:30去銀行存當天的收益 備注

商家月結本月15號付上月的貨款50%在付貨款的時候首先我們要和采購的人員核對金額，在向商家付款，其余的貨款付款本月的月底付完，向商家付款后要向商家確認是否收到貨款。工資發(fā)放

確認工資報銷上的審核人有沒有簽字，計算工資金額，發(fā)放工資的時候，每個人必須在自己的工資金額后面簽字按手印，根據(jù)個人的需要轉賬和發(fā)放現(xiàn)金。寫報銷單憑證

每月月底各個部門的報銷單要按油費、運費、材料費、商家、工資、辦公用品、餐廳費用等寫憑證。提供給會計做月報表。

出納員崗位職責

出納員是按照有關規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結算等有關賬務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關票據(jù)工作。主要工作職責有：

第一條 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。第二條 每天工作日結束前，及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關報表和憑證進行核對，填寫《獎金日報表》，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。第三條 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結算業(yè)務。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、公司領導審核簽章，方可辦理。

第四條 根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

第五條 根據(jù)帳務處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計主管編制記賬憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作；做到及時準確，不得無故延誤。

第六條 負責銀行賬戶的日常結算，銀行存款日記帳，并做到日清月結，月末與銀行核對存款余額，不符時編制《銀行存款余額調節(jié)表》。第七條 及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。

第八條 出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

第九條 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。

第十條 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。第十一條 負責編造每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現(xiàn)金。

第十二條 根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

第十三條 及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

第十四條 根據(jù)公司領導的需要，編制各種資金流動報表。

第三篇：醫(yī)院出納員工作流程

醫(yī)院出納員工作流程

醫(yī)院出納員工作流程

出納的工作: 一,辦理銀行存款和現(xiàn)金領取.二,負責支票,匯票,發(fā)票,收據(jù)管理.三,做銀行帳和現(xiàn)金帳,并負責保管財務章.四,負責報銷差旅費的工作.1,員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫借支単,然后交總經(jīng)理審批簽名,交由財務審核,確認無誤后,由出納發(fā)款.2,員工出差回來后,據(jù)實填寫支付證明単,并在単后面貼上收據(jù)或發(fā)票,先交由證明人簽名,然后給總經(jīng)理簽名,進行實報實銷,再經(jīng)會計審核后,由出納給予報銷.五,員工工資的發(fā)放.出納工作細則: 工作亊項及審驗等程序 失誤防范及糾正程序 現(xiàn)金收付 1,現(xiàn)金收付的,要當面點清金額,并注意票面的真?zhèn)?若收到假-幣予以沒收,由責任人負責.2,現(xiàn)金一經(jīng)付清,應在原単據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”.多付或少付金額,由責任人負責.3,把每日收到的現(xiàn)金送到銀行.上一頁 不得“坐支”.4,每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,做到賬實相符 做好現(xiàn)金結報単,防止現(xiàn)金盈虧.下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處.5,一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務,支付用轉賬或匯兌手續(xù).特殊情況需審批.6,員工外出借款無論金額多少,都須總經(jīng)理簽字,批準并用借支単借款.若無批準借款,引起糾紛,由責任人自負.銀行賬處理 1,登記銀行日記賬時先分清賬戶,避免張冠李戴.開匯兌手續(xù).2,每日結出各賬戶存款余額,以便總經(jīng)理及財務會計了解公司資金運作情況,以調度資金.每日下班之前填制結報単.3,保管好各種空白支票,不得隨意亂放.4,公司賬務章平時由出納保管.每日下班后賬務章交總經(jīng)理處.報銷審核 1,在支付證明単上經(jīng)辦人是否簽字,證明人是否簽字.若無,應補.2,附在支付證明単后的原始票據(jù)是否有涂改.若有,問明原因或不予報銷.3,正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼.若有,應分開貼.4,支付證明単上填寫的項目是否超過3項.若超過,應重填.5,大,小金額是否相符.若不相符,應更正重填.6,報銷內容是否屬合理的報銷.若不屬,應拒絕報銷,有特殊原因,應經(jīng)審批.7,支付證明単上是否有院長簽字.若無,不予報銷.(004km.cn)

第四篇：[原創(chuàng)]出納工作流程 (出納員)

[原創(chuàng)]出納工作流程（出納員）

出納的工作：

總的來說，出納的工作就是“資金收、付、存業(yè)務和資金管理”。資金包括：現(xiàn)金、票據(jù)等有價證券、銀行存款。

（1）資金收付、存款、票據(jù)兌現(xiàn)等銀行結算業(yè)務。

（2）資金帳務處理（現(xiàn)金帳、銀行帳等）。

（3）資金對帳和盤點：帳面余額與庫存現(xiàn)金、銀行對帳單的核對。

（4）資金保管：現(xiàn)金、票據(jù)等有價證券的安全保管工作。

使用系統(tǒng)的具體工作：

1.日常工作：現(xiàn)金、票據(jù)、銀行轉帳等方式的收款、付款、存款和票據(jù)兌現(xiàn)，及其對應的資金帳務處理。注：出納員不應手動創(chuàng)建日記帳分錄，而要通過收款、付款、存款、匯票管理等功能自動創(chuàng)建日記帳分錄。

2.日清月結：

（1）日清：每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，確保帳實相符。

（2）月結：

____*編制和打印現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳月報表。

____*收到銀行對帳單應三日內對帳完畢（外部對帳），對未能平衡對帳項進行打印以編制銀行存款余額調節(jié)表。

注：銀行存款余額調節(jié)表的作用是：僅用于對帳后說明不符的帳項和原因。調整未達帳項不用體現(xiàn)在會計帳上，銀行存款余額調節(jié)表可做為銀行存款帳戶的附列資料保存。

第五篇：出納員崗位職責及工作流程

會所出納員崗位職責

1、負責從財務借支備用金并管理會所日常使用的備用金。

2、嚴格遵守公司的財務制度的規(guī)定，支出各項日常費用。

3、嚴格清楚記錄備用金賬目，并定期與財務部進行核對。

4、負責收集會所日常產生的各種原始單據(jù)，按時交付財務人員。

5、收集財務部要求的各種報表，并按時交付給財務人員。

6、負責監(jiān)督收銀員的貨款收入及繳付賬戶工作。

7、負責對收銀員的備用零錢的監(jiān)督及盤點工作。

8、負責代表財務部參加會所物資的盤點工作。

9、財務部安排的其他工作。

會所日常借款工作流程

1、由經(jīng)辦人填制借款單。

2、經(jīng)辦人部門主管審核。

3、審批人簽字。

4、出納員復核支付款項。

5、出納員登記賬務。

備注：審核及審批要點：1此款項應不應該支出。

2借支的金額是否合理。

3出納員復核手續(xù)是否健全。

會所日常報銷工作流程

1、經(jīng)辦人填制報銷單。

2、經(jīng)辦人主管簽字審核。

3、審批人簽字。

4、出納員收集定期交予財務進行復核。

4.1財務復核通過，出納員報銷完畢后，與經(jīng)辦人員結算。

4.2財務復核出現(xiàn)問題，出納員將財務復核問題反饋經(jīng)辦人，進行改正。待財務復核通過后給予結算。

5、出納員進行結算。

6、出納員登記賬務。

備注：審核及審批要點：1此筆支出是否發(fā)生。

2款項支付是否合理。

3如是采購業(yè)務則考慮采購質量及數(shù)量是否達到要求4原始單據(jù)是否合理。

5出納員復核手續(xù)是否健全及金額是否正確。

會所采購付款工作流程

一、本工作流程使用與金額在5000元以下（含五千元）的采購工作。

1、根據(jù)申購單填制借款單。

2、經(jīng)辦人部門主管簽字。

3、審批人簽字。

4、出納員復核支付款項。

5、出納員登記賬務。

備注：審核及審批要點：1是否完成了申購手續(xù)。

2借支的金額是否合理。

3出納員復核手續(xù)是否健全。

二、采購金額在5000元以上（不含五千元）按照總公司采購制度執(zhí)行。