第一篇：現(xiàn)金收付工作流程

現(xiàn)金收付工作流程

1、收現(xiàn)

根據(jù)會計崗開具的收據(jù)（銷售會計開具的發(fā)票）收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證工資及固定資產(chǎn)崗（水電費、代收款項）

管理費用崗（其他應(yīng)收款）

銷售核算崗（貨款）

成本核算崗（加工費、材料款）

注：（1）原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時需開具收據(jù)的，核實收據(jù)上已寫有“轉(zhuǎn)賬”字樣，后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會計崗位。

（2）隨工資發(fā)放時代收代扣的款項，由工資及固定資產(chǎn)崗開具收據(jù)，可以沒有交款人簽字。

2、付現(xiàn)

（1）費用報銷

審核各會計崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→將記賬憑證及時傳主管崗復(fù)核

（2）人工費、福利費發(fā)放

憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎金等款項）——→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證

3、現(xiàn)金存取及保管

每天上午按用款計劃開具現(xiàn)金支票（或憑建行存折）提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金——→及時盤點現(xiàn)金——→下午3：30視庫存現(xiàn)金余額送存銀行 注：（1）下午下班后，現(xiàn)金庫存應(yīng)在限額內(nèi)。

（2）從銀行提取現(xiàn)金以及將現(xiàn)金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。

4、管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時與計算機賬核對余額。

第二篇：公司現(xiàn)金收付流程

現(xiàn)金收付款流程

一 :現(xiàn)金收款：

（1）開出的現(xiàn)金銷售發(fā)票由業(yè)務(wù)出納在《現(xiàn)金發(fā)票登記本》和Excel登記（便于統(tǒng)計數(shù)據(jù)）。

（2）送貨人員每次領(lǐng)取發(fā)票須在《現(xiàn)金發(fā)票登記本》上簽字,收回貨款須及時送交業(yè)務(wù)出納確認(rèn)發(fā)票和貨款是否一致，雙方簽字確認(rèn)。

（3）發(fā)票送出沒收回貨款，送貨員須和業(yè)務(wù)出納說明原因并雙方簽字確認(rèn)。（發(fā)票注轉(zhuǎn)賬除外）

（4）發(fā)票注轉(zhuǎn)賬又收回現(xiàn)金,業(yè)務(wù)出納應(yīng)及時通知該片區(qū)業(yè)務(wù)員并開具有業(yè)務(wù)員和出納員同時簽字的現(xiàn)金收據(jù)。

（5）每日下班前，盤點開出發(fā)票金額和收回現(xiàn)金是否一致。若發(fā)現(xiàn)長短款應(yīng)查明原因及時處理。

（6）出納人員須執(zhí)行先收款后開據(jù)的原則。對所開出的現(xiàn)金收入收據(jù)，應(yīng)加蓋“現(xiàn)金收訖”章。

（7）幾筆現(xiàn)金收款如不能一下子交納的，則應(yīng)一筆一清，嚴(yán)禁收款不開收據(jù)的現(xiàn)象發(fā)生。

（8）出納所開據(jù)的收據(jù)一式三聯(lián)，由交款人與出納簽字蓋財務(wù)專用章確認(rèn)，一聯(lián)當(dāng)面交給交款人，一聯(lián)應(yīng)作為現(xiàn)金入帳的憑證，另一聯(lián)作為存根聯(lián)備查。

二：現(xiàn)金付款

（1）有部門或個人用款時應(yīng)當(dāng)提前向經(jīng)理提交《用款申請單》，注明款項的用途、金額等內(nèi)容。

（2）出納支付現(xiàn)金須有經(jīng)辦人和經(jīng)理簽字的《用款申請單》，才能付現(xiàn)金給經(jīng)手人。同時用款人在《現(xiàn)金支出登記本》

簽字，出納在Excel登記（便于統(tǒng)計數(shù)據(jù)）。

（3）外出所有購貨或費用支出都必須要求收款方開據(jù)正式發(fā)票或非稅票據(jù)。有經(jīng)辦人和經(jīng)理簽字，才能付現(xiàn)金給經(jīng)手

人。出納復(fù)核報銷人員是否有預(yù)支款如有則沖減預(yù)支款。

（4）出納依據(jù)當(dāng)天的現(xiàn)金收付款記錄，清點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，帳實相符。發(fā)生短缺，應(yīng)查明原因。

（5）如借支或大額現(xiàn)金付款，經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)，出納填好現(xiàn)金支票，經(jīng)辦人在現(xiàn)金支票存根簽字確認(rèn)領(lǐng)取。經(jīng)辦人領(lǐng)取后

請妥善保管，如丟失，后果自行承付，出納概不負(fù)責(zé)。

（6）車輛維修，要由司機提前向經(jīng)理口頭或書面請示，并到公司指定的維修點。如果行駛途中出現(xiàn)問題需要立即修理，司機也必須用電話請示，并說明所需的維修費，自己墊付后回公司報銷。所有維修發(fā)票必須有司機、經(jīng)理簽字后方可報銷。

（7）員工為企業(yè)墊付的費用，憑審批手續(xù)齊全的發(fā)票或非稅收據(jù)，當(dāng)月內(nèi)找出納員報銷。

（8）所有費用支出的票據(jù)必須在當(dāng)年內(nèi)報銷，超的費用票據(jù)出納員不予報銷。

第三篇：現(xiàn)金收付管理辦法

江西省農(nóng)村信用社（農(nóng)商銀行）

現(xiàn)金收付管理辦法

第一章

總

則

第一條 為了維護正常的金融秩序,打擊防范和利用大額現(xiàn)金交易進行經(jīng)濟犯罪活動,規(guī)避金融風(fēng)險,保護存款人的合法權(quán)益,促進銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定》、《關(guān)于進一步加強大額現(xiàn)金支付管理的通知》等有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

第二條 本制度所稱開戶單位是指在農(nóng)村信用社開立基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶、專用存款賬戶辦理人民幣現(xiàn)金收付及相關(guān)業(yè)務(wù)的機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、個體經(jīng)營者、非銀行金融機構(gòu)及其他機構(gòu)。非銀行金融機構(gòu)包括：證券公司、保險公司、信托投資公司、賬務(wù)公司、金融租賃公司、金融期貨公司。

第三條 本制度適用于在信用社辦理存取款的單位和個人。

第二章

單位賬戶的現(xiàn)金管理

第四條 開戶單位可以通過在信用社開立的基本存款賬戶辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

第五條 開戶單位可以通過在信用社開立的一般存款賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)，但不能從一般存款賬戶支取現(xiàn)金。

第六條 經(jīng)信用社審查并報人民銀行批準(zhǔn)，開戶單位可以通過在信用社開立的臨時存款賬戶支取現(xiàn)金。

第七條 經(jīng)信用社審查并報人民銀行批準(zhǔn)，開戶單位（除非銀行金融機構(gòu)處）可以通過在信用社開立的專用存款賬戶支取現(xiàn)金。經(jīng)信用社核定的可以支取現(xiàn)金的專用存款賬戶只能用于個人支付的社會保障支出、房屋折遷、破產(chǎn)清算、勞務(wù)報酬、農(nóng)副產(chǎn)品采購等特定用途。

第八條 經(jīng)信用社審查批準(zhǔn)，非銀行金融機構(gòu)可以通過在信用社開立的自有資金專用存款賬戶支取現(xiàn)金。

非銀行金融機構(gòu)按照規(guī)定開立的受托管理客戶資金專用存款賬戶可以辦理現(xiàn)金解繳業(yè)務(wù)，但只能選擇其中的一個受托管理客戶資金專用存款賬戶辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)，該賬戶由非銀行金融機構(gòu)選定并由信用社報當(dāng)?shù)厝嗣胥y行審核，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行在確認(rèn)該非銀行金融機構(gòu)尚無在其他開戶銀行申請開立的受托管理客戶資金專用存款賬戶辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)后簽署審核意見。

經(jīng)信用社和當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核定的非銀行金融機構(gòu)可以取現(xiàn)的專用存款賬戶只能用于個人支付的社會保障支出、證券期貨保證金等特定用途。

第九條 非銀行金融機構(gòu)對單位客戶辦理股票交易、債券、保險以及期貨交易業(yè)務(wù)，必須采用轉(zhuǎn)賬結(jié)算；對個人客戶從事上述業(yè)務(wù)應(yīng)委托信用社收付現(xiàn)金。

第三章

個人儲蓄賬戶現(xiàn)金管理

第十條 信用社必須嚴(yán)格遵守《商業(yè)銀行法》第四十條的規(guī)定，嚴(yán)禁公款私存套取現(xiàn)金，不得將機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶，不得為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)和個體經(jīng)營者將經(jīng)營性資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶提供方便，并為其通過儲蓄賬戶辦理結(jié)算。

第十一條 對于開戶單位按照國家規(guī)定支付給個人的下列款項，允許轉(zhuǎn)賬至個人結(jié)算賬戶。

（一）工資、獎金；

（二）小額勞務(wù)報酬（如附有完稅證明）；

（三）向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品的價款；

（四）證券期貨投資收益；

（五）證券期貨保證金；

（六）買斷工齡支出；

（七）社會保障支出；

（八）房屋拆遷；

（九）其他合法款項。

開戶單位將

（一）至

（九）等項轉(zhuǎn)入個人結(jié)算賬戶，應(yīng)向信用社提供相關(guān)的依據(jù)。

第十二條 信用社按照規(guī)定發(fā)放給個人的住房貸款、汽車消費貸款、助學(xué)貸款等，應(yīng)直接轉(zhuǎn)入房地產(chǎn)開發(fā)商、汽車銷售商、就讀學(xué)校等商品供應(yīng)商的指定賬戶，不得為個人直接辦理提取現(xiàn)金的業(yè)務(wù)。

第四章

大額現(xiàn)金登記備案管理

第十三條 信用社必須建立大額現(xiàn)金登記備案制度，包括建立《大額現(xiàn)金支付臺賬》、填寫《個人大額現(xiàn)金存款登記表》、《大額現(xiàn)金支付登記表》及將前述登記表向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案。

第十四條 信用社對單位或居民個人儲蓄賬戶存款，單筆金額超過20萬元（含20萬元）應(yīng)逐筆登記，填寫《個人大額現(xiàn)金存款匯總登記表》，于每月隨月報報送聯(lián)社財務(wù)部門備案，聯(lián)社財務(wù)部門匯總后報送人民銀行。

第十五條 信用社對單位或居民個人一日一次性從其儲蓄賬戶提取現(xiàn)金5萬元（含5萬元）以上，柜臺經(jīng)辦人員必須要求取款人提供有效身份證件（居民身份證、軍人證等），經(jīng)審核后方可支付。信用社對一次性提取現(xiàn)金20萬元（含20萬元）以上的，應(yīng)要求取款人至少提前1天以上以電話等方式預(yù)約。信用社對居民個人一日一次性提現(xiàn)或一日數(shù)次提現(xiàn)累計超過5萬元（含5萬元）以上，應(yīng)逐筆登記，填寫《大額現(xiàn)金支付登記表》，于每月隨月報報送聯(lián)社財務(wù)部門備案，聯(lián)社財務(wù)部門匯總后報送人民銀行。

第十六條 信用社對單位或個人一日一次性提現(xiàn)或一日數(shù)次提現(xiàn)累計超過20萬元（含20萬元）但不超過50萬元，需填制《大額現(xiàn)金審批表》并由信用社負(fù)責(zé)人審批后登記《大額現(xiàn)金審批登記簿》，50萬元以上（含50萬元）需報送聯(lián)社財務(wù)部門審批，200萬元以上（含200萬元），除填制審批表外，還應(yīng)填

制《異常大額現(xiàn)金交易報備表》并報送聯(lián)社財務(wù)部門備案。

第十七條 信用社對登記備案的取款人的存取情況負(fù)有法律規(guī)定的保密責(zé)任。

第五章

異常大額現(xiàn)金交易管理

第十八條 所謂異常大額現(xiàn)金是指在柜臺發(fā)生的下列現(xiàn)金支取活動：

（一）開戶單位提取的大額現(xiàn)金明顯超過其實際需求；

（二）開戶單位提出的大額現(xiàn)金的時間出現(xiàn)異常變化；

（三）開戶單位連續(xù)幾個工作日提取的大額現(xiàn)金出現(xiàn)異常變化；

（四）信用社認(rèn)為的其它異常大額支取情況（如突發(fā)性的集中提現(xiàn)等）。

第十九條 信用社柜臺人員要盡到應(yīng)有的異常大額現(xiàn)金交易的關(guān)注責(zé)任，對柜臺發(fā)生的異常大額現(xiàn)金交易活動，應(yīng)及時向聯(lián)社財務(wù)部門報告。經(jīng)聯(lián)社財務(wù)部門查實、確認(rèn)為異?，F(xiàn)金交易后，連同有關(guān)資料報告上級主管部門，并進一步關(guān)注尚未結(jié)束異常大額現(xiàn)金交易的進行。

第六章

信用社現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制制度建設(shè) 第二十條 信用社要固定現(xiàn)金管理崗位，確定現(xiàn)金管理人員，強化現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制制度，使相關(guān)崗位能夠互相制約和監(jiān)督，并對部分大額現(xiàn)金審批崗位實行輪崗以及進行離崗審查。

第二十一條 信用社要進一步堅持現(xiàn)金管理制度。必須按照

《現(xiàn)金管理暫行條例》第九條的規(guī)定，核定機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位的庫存現(xiàn)金限額。庫存現(xiàn)金限額應(yīng)由上述開戶單位向開戶銀行提出書面申請，由信用社審核后通知開戶單位執(zhí)行，同時信用社應(yīng)將審核文件存檔以備當(dāng)?shù)厝嗣胥y行檢查。

第七章 附 則

第二十三條 原有關(guān)文件規(guī)定與本管理辦法相抵觸的，以本管理辦法為準(zhǔn)。

第二十四條 本辦法由江西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋。

第四篇：現(xiàn)金收付流程與清分整點規(guī)范

東營銀行墾利支行 現(xiàn)金收付流程與清分整點規(guī)范

一、現(xiàn)金收入流程

(一)審查憑證：收入客戶繳存的現(xiàn)金,對按規(guī)定需填單的應(yīng)認(rèn)真審核繳款憑證上各項要素是否填寫清晰、齊全,大小寫金額是否相符,發(fā)現(xiàn)不符應(yīng)要求繳款人重新填寫繳款憑證,現(xiàn)金柜員不得代繳款人填寫或更改繳款憑證。

(二)核驗大數(shù)：按客戶繳存現(xiàn)金實物券別順序,由大到小點捆、卡把、逐張清點尾數(shù)加計金額總數(shù),與客戶填寫的現(xiàn)金存款憑條或客戶口述金額核對。

(三)清點細(xì)數(shù)：核驗大數(shù)無誤,按券別依次清點整捆、整把現(xiàn)金,并按規(guī)定挑假、剔殘,清點現(xiàn)金時,應(yīng)按人民銀行《不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)》進行挑剔、回籠殘損票幣,一筆款項未收妥前,不得與其他款項調(diào)換,如同時收入數(shù)筆繳款時,也不得與其他尚未清點的票幣進行調(diào)換、混淆,·

(四)找尾零款：核對款項無誤后如需找零,應(yīng)按要求進行找零配款操作

(五)差錯處理：發(fā)現(xiàn)客戶繳款有誤,須立即向繳款人說明,需要填寫憑證的由繳款人重新填制正確憑證

(六)記賬并打印憑證：款項清點無誤后,按要求記賬并打印憑證,加蓋業(yè)務(wù)印章,將存款憑證及回單聯(lián)交客戶并提示客戶確認(rèn)金額。(七)現(xiàn)金入箱：將收妥的現(xiàn)金按券別和殘損情況分別入箱保管,做到一筆一清,安全保管。

二、現(xiàn)金付出流程

(一)審查憑證現(xiàn)金柜員辦理現(xiàn)金付出業(yè)務(wù),應(yīng)按規(guī)定審核取款人提交的支付票據(jù)及其簽章的真實性,完整性和有效性,大現(xiàn)金支取是否經(jīng)有權(quán)人審批、簽章

(二)記賬并打印憑證操作無誤后,按要求記賬并打印憑證,加蓋業(yè)務(wù)核算用草

(三)配款付出：現(xiàn)金需拆把付零時,必須先行清點,清點無誤后方可丟掉腰條,銀行封簽對外無效:付出現(xiàn)金應(yīng)做到合理搭配券別滿足客戶合理需求,配款復(fù)換平衡后,方可對外支付

(四)將款項交付客戶付出現(xiàn)金,應(yīng)當(dāng)客戶面復(fù)點,如整捆現(xiàn)金客戶堅持不過點鈔機的應(yīng)提示客戶可以使用營業(yè)場所為客戶提供的點驗鈔設(shè)備進行數(shù)核對和真?zhèn)悟炞C

(五)付出現(xiàn)金時應(yīng)注意問題柜員付出現(xiàn)金需經(jīng)過清分機清分,且符合人民銀行關(guān)于流通券的流通標(biāo)準(zhǔn),禁止將殘損幣、反宣幣付出。柜員在付款配款時,發(fā)現(xiàn)人民幣票幣存在各類印制質(zhì)量問題時,一律不得對外支付,如發(fā)現(xiàn)存在質(zhì)量問題的票幣是新券時,還應(yīng)將存在質(zhì)量問題的票幣連同原封簽按規(guī)定程序一并送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行處理。

三、現(xiàn)金清分

(一)現(xiàn)金清分的概念現(xiàn)金清分是指對人民幣現(xiàn)金進行面額和套別的區(qū)分、真假幣鑒別、數(shù)量統(tǒng)計,并按照人民銀行頒布的鈔票流通標(biāo)準(zhǔn)進行質(zhì)量分類的處理過程。

(二)全額清分的要求全額清分指銀行對外付出(柜臺支付、自動取款機支付、自動存取款一體機支付、繳存人民銀行發(fā)行庫回籠券)的紙幣現(xiàn)金按照當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要求全部經(jīng)過清分,杜絕假幣、殘損幣

和停止流通人民幣對外付出現(xiàn)象

(三)一口半清分機使用要求一口半清分機清分操作時要嚴(yán)格采用兩種模式進鈔的操作流程,第一次進鈔使用設(shè)備的鑒偽功能桃剔出假幣,第二次進鈔使用設(shè)備的清分功能區(qū)分易流通和不易流通鈔票現(xiàn)金僅經(jīng)一種模式進鈔完成操作的,不能視為已清分

四、現(xiàn)金整點

(一)收入的現(xiàn)金應(yīng)及時整理清點,經(jīng)過整點的票幣。應(yīng)當(dāng)做到點準(zhǔn)、挑凈、增齊、捆緊、蓋章清楚,點準(zhǔn): 流通券和損傷券均按100張(50枚)為一把(卷),十把(卷)為一捆捆扎。1角及以上硬幣每卷50枚,1角以下硬幣每卷100枚

挑凈: 經(jīng)過清點的票幣內(nèi)不得夾雜其他票面的票幣或不符合當(dāng)?shù)厝嗣胥y行規(guī)定的流通標(biāo)準(zhǔn)的票幣等

墩齊：票款要伸展平鋪，每把墩齊。

捆緊：用手輕提成把券的第一張票幣,該把券不散不變形,成捆券經(jīng)扭動不松動,不變形。

蓋章清楚:成把券腰條邊章應(yīng)清晰可辨

(二)整點過程中,將完整券和損傷券按照不同版別分別整理扎，整點損傷券時,應(yīng)換頭復(fù)點(三)每捆(把)現(xiàn)金未清點完畢前,不得將原封簽、腰條丟棄(四)整點過的票幣不得折疊、折角;扎把用的紙條應(yīng)捆扎在票幣分之一處,扎把后的票幣應(yīng)達到不松、不散、不脫落。硬幣也應(yīng)分面值用硬幣器或手工整點,及時捆扎

(五)捆扎好的票幣,每把(卷)上須加蓋經(jīng)手人名章;成捆封簽的行名、券別、金額、封捆日期、封捆人名章和復(fù)核員名章要齊全。加蓋名章要做到位置規(guī)范、清晰可辨。

(六)損傷票幣除按流通票幣整點外,還應(yīng)對主幣分版捆扎。已湊成把的100元、50元殘幣和成捆的其他殘幣,按有關(guān)規(guī)定及時交人民銀行。未成把的100元、50元殘幣和未成捆的其他殘幣,入庫存放應(yīng)與正常流通幣分開。

(七)外幣現(xiàn)金應(yīng)按幣種、面額、發(fā)鈔行等分別清點,整點時應(yīng)按相同幣種、相同面額正面、正置、平整打開,每100張為一把,每10把為一捆

(八)營業(yè)機構(gòu)要加強對殘損券的管理,應(yīng)指定人員每日及時匯總各現(xiàn)金柜員挑出的殘損券,按規(guī)定及時上繳分行。分行收到各營業(yè)機構(gòu)上繳的殘損券,應(yīng)及時復(fù)點匯總后上繳當(dāng)?shù)厝嗣胥y行,不得壓庫(九)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行另有規(guī)定的,按照當(dāng)?shù)厝诵幸髨?zhí)行。

第五篇：銀行規(guī)范柜面現(xiàn)金收付操作流程

銀行規(guī)范柜面現(xiàn)金收付操作流程專題

在以往的審計、稽核以及檢查中時常發(fā)現(xiàn)一種現(xiàn)象，一些網(wǎng)點在為客戶辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)時，由于營業(yè)網(wǎng)點或柜員尾箱現(xiàn)金不足，且在不能及時辦理現(xiàn)金調(diào)繳的情況下，通過先存款后取款的方式完成交易；從表面上看不存在的風(fēng)險，同時縮短了業(yè)務(wù)辦理的時間，實際上柜員逆流程辦理“先收后付”，違反了現(xiàn)金類業(yè)務(wù)操作的有關(guān)規(guī)定。該類交易往往金額較大，存在一定的風(fēng)險隱患，一旦單據(jù)由于密碼掛失、法院扣劃、虛存資金被通兌支取或其他非正常原因而無法正常支取，及有可能造成資金損失。

分析對大額現(xiàn)金收付（轉(zhuǎn)賬）業(yè)務(wù)逆流程操作的原因，營業(yè)機構(gòu)庫存現(xiàn)金或柜員尾箱余額不足是誘因，部分營業(yè)機構(gòu)柜員對CCBS系統(tǒng)存取款轉(zhuǎn)賬功能掌握不夠全面，是造成逆程序先存后取的根本原因。

為規(guī)范前臺操作，防范操作風(fēng)險，現(xiàn)根據(jù)各種賬戶的交易情況，分別對各種情況應(yīng)正確使用的交易及有關(guān)事項明確如下：

一、付款方為銀行卡（不含理財卡）

1.銀行卡轉(zhuǎn)銀行卡：啟用“5106銀行卡轉(zhuǎn)賬”交易。2.銀行卡轉(zhuǎn)活期：啟用“5106銀行卡轉(zhuǎn)賬”交易。3.銀行卡轉(zhuǎn)定期（不含理財卡內(nèi)定期子賬戶）：

1）轉(zhuǎn)入定期一本通存折時啟用“1622一本通續(xù)存”交易； 2）轉(zhuǎn)開儲蓄存單（特種儲蓄存單）/儲蓄存折時啟用“1631

個人定期存款開戶”交易。

3）轉(zhuǎn)賬存入通知存款一戶通時，啟用“1632定期續(xù)存”交易。4.銀行卡轉(zhuǎn)內(nèi)部賬：啟用“5106銀行卡轉(zhuǎn)賬”交易。

二、付款方為活期

1.活期轉(zhuǎn)銀行卡：啟用“1123活期一本通支取”交易。2.活期轉(zhuǎn)活期：啟用“1123活期一本通支取”交易。3.活期轉(zhuǎn)定期（不含理財卡內(nèi)定期子賬戶）：

1）轉(zhuǎn)入定期一本通存折時，啟用“1622一本通續(xù)存”交易； 2）轉(zhuǎn)開儲蓄存單（特種儲蓄存單）/儲蓄存折時啟用“1631個人定期存款開戶”交易。

3）轉(zhuǎn)賬存入通知存款一戶通時，啟用“1632定期續(xù)存”交易。4.活期轉(zhuǎn)內(nèi)部賬：啟用“1123活期一本通支取”交易。

三、付款方為定期（不含理財卡內(nèi)定期子賬戶）1.定期轉(zhuǎn)銀行卡：

1）定期一本通存折轉(zhuǎn)入銀行卡時，啟用“1623定期一本通支取”交易；

2）儲蓄存單（特種儲蓄存單）/儲蓄存折轉(zhuǎn)入銀行卡時啟用“1633定期存折支取”交易。

2.定期轉(zhuǎn)活期：

1）定期一本通存折轉(zhuǎn)入活期時，啟用“1623定期一本通支取”交易；

2）儲蓄存單（特種儲蓄存單）/儲蓄存折轉(zhuǎn)入銀行卡時啟用

“1633定期存折支取”交易。

3.定期轉(zhuǎn)定期（不含理財卡內(nèi)定期子賬戶）：

1）轉(zhuǎn)入定期一本通賬戶或轉(zhuǎn)開與轉(zhuǎn)出定期賬戶同一客戶編號名下儲蓄存單（或特種儲蓄存單）時，啟用“1635個人定期轉(zhuǎn)定期存款”交易。

2）轉(zhuǎn)開他人名下或轉(zhuǎn)開多個定期賬戶時，可先啟用“1623定期一本通支取”交易或“1633定期存折支取”交易轉(zhuǎn)入/開活期一本通賬戶后，再啟用“1631個人定期存款開戶”交易轉(zhuǎn)開儲蓄存單（或特種儲蓄存單）/儲蓄存折。

3）轉(zhuǎn)賬存入一戶通時啟用“1623定期一本通支取”交易。4.定期轉(zhuǎn)內(nèi)部賬：

1）定期一本通存折轉(zhuǎn)入內(nèi)部賬時，啟用“1623定期一本通支取”交易。

2）儲蓄存單（特種儲蓄存單）/儲蓄存折轉(zhuǎn)入內(nèi)部賬時啟用“1633定期存折支取”交易。

四、付款方為內(nèi)部賬

1.內(nèi)部賬轉(zhuǎn)銀行卡：啟用“5107內(nèi)部賬轉(zhuǎn)卡”交易。2.內(nèi)部賬轉(zhuǎn)活期：啟用“1122活期一本通續(xù)存”交易。3.內(nèi)部賬轉(zhuǎn)定期（不含理財卡內(nèi)定期子賬戶）：

1）轉(zhuǎn)入定期一本通存折時，啟用“1622一本通續(xù)存”交易； 2）轉(zhuǎn)開儲蓄存單（特種儲蓄存單）/儲蓄存折時，啟用“1631個人定期存款開戶”交易。

3）轉(zhuǎn)賬存入一戶通時，啟用“1632定期續(xù)存”交易。

五、付款方為理財卡內(nèi)賬戶轉(zhuǎn)入卡外賬戶

1.理財卡內(nèi)活期子賬戶/定期子賬戶轉(zhuǎn)銀行卡：啟用“5306理財卡轉(zhuǎn)賬—卡內(nèi)轉(zhuǎn)卡外”交易或“5106銀行卡轉(zhuǎn)賬”交易。啟用5306時，先打印存款憑條，后打印取款憑條；啟用5106時打印轉(zhuǎn)帳憑條；理財卡內(nèi)定期子賬戶轉(zhuǎn)卡外銀行卡時轉(zhuǎn)帳金額為本息合計數(shù)。

2.理財卡內(nèi)活期子賬戶/定期子賬戶轉(zhuǎn)活期：啟用“5306理財卡轉(zhuǎn)賬—卡內(nèi)轉(zhuǎn)卡外”交易。理財卡內(nèi)定期子賬戶轉(zhuǎn)卡外活期時轉(zhuǎn)帳金額為本息合計數(shù)。

3.理財卡內(nèi)活期子賬戶/定期子賬戶轉(zhuǎn)定期：

1）轉(zhuǎn)入定期一本通賬戶或一戶通時，啟用“5306理財卡轉(zhuǎn)賬—卡內(nèi)轉(zhuǎn)卡外”交易；轉(zhuǎn)帳金額為本息合計數(shù)。轉(zhuǎn)入賬戶的開戶日為轉(zhuǎn)帳當(dāng)日。

2）轉(zhuǎn)開定期存單（特種儲蓄存單）時或轉(zhuǎn)開多個定期賬戶時，先啟用“5306理財卡轉(zhuǎn)賬—卡內(nèi)轉(zhuǎn)卡內(nèi)”交易，將卡內(nèi)定期存款轉(zhuǎn)入卡內(nèi)活期子賬戶，再啟用 “1631個人定期存款開戶”交易轉(zhuǎn)開儲蓄存單（特種儲蓄存單）/儲蓄存折。

六、收款方為理財卡內(nèi)定期子賬戶

1.卡外賬戶轉(zhuǎn)入卡內(nèi)定期子賬戶時，啟用“5306理財卡轉(zhuǎn)賬—卡外轉(zhuǎn)卡內(nèi)”交易。

2.一個定期賬戶轉(zhuǎn)開理財卡內(nèi)多個定期子賬戶時，可先啟用

“1623定期一本通支取”交易或“1633定期存折支取”交易，轉(zhuǎn)入理財卡活期子賬戶后，再啟用“5306理財卡轉(zhuǎn)賬—卡內(nèi)轉(zhuǎn)卡內(nèi)”交易。

七、“1635定期轉(zhuǎn)定期”辦理轉(zhuǎn)賬存款的同時加現(xiàn)金轉(zhuǎn)存的注意事項

1、系統(tǒng)支持轉(zhuǎn)出賬戶的銷戶或部分支取后本金轉(zhuǎn)存、本息合計轉(zhuǎn)存、本息合計加現(xiàn)金轉(zhuǎn)存、以及部分金額轉(zhuǎn)存的業(yè)務(wù)。

2、“存單存折印刷號”欄位：為銷戶賬戶所屬的存單憑證號碼或定期一本通號碼。

3、“部提存單存折印刷號”欄位：為銷戶賬戶是存單且部提時，此欄位要輸入剩余金額新打印新存單的憑證號碼。

4、“開戶金額”欄位：新開賬戶的存款金額，可以按實際開戶金額輸入（可以大于銷戶賬戶的本息合計），如不輸入，系統(tǒng)默認(rèn)銷戶賬戶的本息合計金額轉(zhuǎn)存。

5、“新存單存折印刷號”欄位：輸入新開賬戶的存單憑證號碼。

各網(wǎng)點在辦理賬戶間轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時，原則上必須按照上述規(guī)定啟用相關(guān)轉(zhuǎn)賬交易。如遇轉(zhuǎn)賬交易不能滿足業(yè)務(wù)（如定期一本通支取后購買保險繳納保險費等）需要，必須先轉(zhuǎn)入客戶名下的活期賬戶，不得轉(zhuǎn)入他人名下賬戶進行過渡。發(fā)現(xiàn)異常時，經(jīng)辦網(wǎng)點應(yīng)及時逐級上報，妥善處理。

特別鳴謝為本期欄目提供資料的連云港分行，希望各行積極提供資料，為全省網(wǎng)點做好服務(wù)。