第一篇：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)、成因、措施

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、成因、措施

現(xiàn)在商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)主要有十大風(fēng)險(xiǎn)：

1.信貸集中，也就是貸款投向集中。貸款集中主要表現(xiàn)為四個(gè)方面：一是貸“大”，即貸款向大企業(yè)、大城市、大項(xiàng)目這“三大”集中。二是貸“長(zhǎng)”，就是投放貸款的期限加長(zhǎng)。在流動(dòng)資金貸款中，短期流動(dòng)資金貸款（12個(gè)月以內(nèi)）是下降的，而中期流動(dòng)資金貸款（1-3年）是增加的。2.循環(huán)貼現(xiàn)。循環(huán)貼現(xiàn)是指存入保證金、開出銀行承兌匯票、銀票貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)而形成的循環(huán)“怪圈”，呈現(xiàn)為信用放大的一個(gè)倒“金字塔”。3.虛增存款。存款是虛增的，貸款是實(shí)放的，一旦虛增存款的虛假部分被擠出來(lái)后，它的資金運(yùn)用（貸款）就會(huì)倒逼銀行，最終會(huì)倒逼中央銀行填補(bǔ)這一部分已放貸款的資金來(lái)源。4.關(guān)聯(lián)貸款，其核心就是通過各種相互關(guān)聯(lián)的關(guān)系來(lái)套取銀行的信用，套取銀行的貸款。5.抵押高估，高估的根本目的就是為了多貸款。高估多貸是第一種表現(xiàn)形式。第二種表現(xiàn)形式是高估多抵，就是貸后抵貸物價(jià)值的高估。貸款到期后無(wú)法歸還，就將抵貸物以虛高估價(jià)沖抵其貸款。第三種是重復(fù)抵押，即同一物資多次抵押貸款。第四種是借產(chǎn)借證抵押，就是借他人資產(chǎn)或者產(chǎn)權(quán)證明來(lái)進(jìn)行抵押貸款。6.信貸資金進(jìn)入股市，信貸資金進(jìn)入股市既有套牢風(fēng)險(xiǎn)，也有虛增經(jīng)濟(jì)總量的風(fēng)險(xiǎn)。7.農(nóng)村資金向城市積聚。農(nóng)村資金大量進(jìn)入城市，既是一種信貸集中，又是一種支農(nóng)削弱。主要有4種形式：一是農(nóng)村信用聯(lián)社以二級(jí)準(zhǔn)備金、合作基金、風(fēng)險(xiǎn)基金或者社團(tuán)貸款的名義，把資金集中起來(lái)，貸給大企業(yè)、大城市，二是對(duì)外拆借，三是集中存入商業(yè)銀行，四是通過郵政儲(chǔ)蓄來(lái)吸收農(nóng)村資金。8.中間業(yè)務(wù)的高投入、零收入甚至負(fù)收入。商業(yè)銀行根本沒有把中間業(yè)務(wù)作為一個(gè)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)來(lái)看待，而是把它作為傳統(tǒng)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的一個(gè)附屬手段，即一切為了爭(zhēng)取存款。高投入、零收入甚至負(fù)收入已經(jīng)成為商業(yè)銀行新時(shí)期發(fā)展中間業(yè)務(wù)的一個(gè)突出的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。9.銀行自有資產(chǎn)占用逐年增大，擠占了信貸資金，使信貸資金向自有實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)化，導(dǎo)致非生息資產(chǎn)增加，收息資產(chǎn)減少。其一是用信貸資金購(gòu)置自有資產(chǎn)，其二是抵貸物收回自用。其三是遞延資產(chǎn)占用增加，今天維修這個(gè)大樓，明天改造那個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，今天微機(jī)更換，明天系統(tǒng)修改，不停地進(jìn)行。其四是不切實(shí)際地搞新業(yè)務(wù)的設(shè)備購(gòu)置和網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)建。10.過去轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)在又有復(fù)發(fā)和惡化的跡象。風(fēng)險(xiǎn)的處置和化解一般有兩種方式，一種是消滅式，一種是轉(zhuǎn)移式。所謂消滅式就是撤銷了，市場(chǎng)退出了，轉(zhuǎn)移式是指將即期風(fēng)險(xiǎn)通過收購(gòu)、合并等方式轉(zhuǎn)移到一個(gè)新的載體。如城市信用社歸并到農(nóng)村信用社、城市信用社由商業(yè)銀行收購(gòu)、城市信用社組建為城市商業(yè)銀行等，都是一種風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移或者延緩。

二、風(fēng)險(xiǎn)苗頭的成因解析

1.對(duì)改革的誤解和法人的推動(dòng)，導(dǎo)致個(gè)體理性與集體理性出現(xiàn)矛盾沖突。農(nóng)村改革就是壘專業(yè)大戶；企業(yè)改革就是兼并重組，組建大集團(tuán)；高校改革就是合并大學(xué)；城市改革也是做大。結(jié)果是導(dǎo)致銀行改革也搞貸款集中。再加上我們是一種多層管理體制，法人推動(dòng)的力量很強(qiáng)。先是國(guó)企改革引導(dǎo)商業(yè)銀行信貸資金集中。國(guó)企改革，做大、做強(qiáng)、做上市，都需要大量信貸資金支持。其二是商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略推波助瀾。如農(nóng)行提出“雙優(yōu)”，建行就提出“雙大”，工商銀行提出“有進(jìn)有退”，實(shí)際上是“退小”、“進(jìn)大”，然后股份制商業(yè)銀行就提出“雙高”、“雙上”?！半p高”就是高利潤(rùn)，高回收率，“雙上”就是上市公司，準(zhǔn)上市公司。出現(xiàn)了個(gè)體理性與集體理性的矛盾與沖突。其三是信貸改革也促使資金集中。從體制上強(qiáng)調(diào)一級(jí)法人，一級(jí)經(jīng)營(yíng)，支行甚至是二級(jí)分行都沒有貸款權(quán)。同時(shí)，上存資金利率高于存款利率也促使資金向上流。2.內(nèi)部考核機(jī)制出現(xiàn)偏差，高指標(biāo)、大壓力。一是存款的高指標(biāo)，二是利潤(rùn)的高指標(biāo)，三是資產(chǎn)質(zhì)量的高指標(biāo)。新興的股份制商業(yè)銀行表現(xiàn)尤為突出。比如說虛增存款也好，循環(huán)貼現(xiàn)也好，進(jìn)入股市也好，都是因?yàn)檫^高的存款指標(biāo)和過高的利潤(rùn)指標(biāo)完不成，是被逼無(wú)奈，鋌而走險(xiǎn)的結(jié)果。3.“委托——代理”沖突以及“內(nèi)部人控制”問題，導(dǎo)致銀行產(chǎn)生短期行為。銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)具有很大的時(shí)滯效應(yīng)，就是隱蔽性強(qiáng)，潛伏期長(zhǎng)。我們的銀行經(jīng)營(yíng)者作為國(guó)有資產(chǎn)的代理人正好可以利用這種“時(shí)滯效應(yīng)”搞“內(nèi)部人控制”，做出短期行為。無(wú)論是虛增存款，貸款貸“大”貸“長(zhǎng)”，還是信貸資金進(jìn)入股市，代理業(yè)務(wù)免費(fèi)讓利等，都是短期行為。政策性銀行的風(fēng)險(xiǎn)大，就是因?yàn)樗馁J款期限更長(zhǎng)。正因?yàn)殂y行風(fēng)險(xiǎn)具有潛伏期，那么銀行經(jīng)營(yíng)者就用短期行為來(lái)規(guī)避個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的人員流動(dòng)性很大，今天在這個(gè)行，明天又到了那個(gè)行。每變動(dòng)一家行，就可以運(yùn)用該行的管理機(jī)制、收入機(jī)制和本人的資源完成一道個(gè)人收入，然后馬上轉(zhuǎn)投他行再如法炮制?，F(xiàn)在銀行有一個(gè)怪現(xiàn)象，即行長(zhǎng)變更效應(yīng)，這個(gè)效應(yīng)是負(fù)效應(yīng)。只要行長(zhǎng)一變，不良貸款至少上升好幾個(gè)百分點(diǎn)，而這個(gè)行長(zhǎng)在任的時(shí)候不良貸款是下降的，這就是一個(gè)短期行為造成的。銀行除了行政上的通病，即“官出數(shù)字、數(shù)字出官”之外，還有一個(gè)叫做“費(fèi)用出數(shù)字，數(shù)字出費(fèi)用”。因?yàn)殂y行都是實(shí)行層級(jí)管理，下級(jí)業(yè)務(wù)量增加多少，或者存款、貸款增加多少，上級(jí)就核批多少費(fèi)用，規(guī)模越大費(fèi)用越多，所以下面就做假，有了費(fèi)用，又可以推動(dòng)這種虛假的做法。這樣循環(huán)，既有名的引誘，又有利的推動(dòng)，其實(shí)都是短期行為的體規(guī)。4.消極的責(zé)任回避，放縱道德風(fēng)險(xiǎn)。比如說在貸款的發(fā)放上，上面說貸多少，我就貸多少，能不能收回不是我的責(zé)任。只要自己不受到法律法規(guī)的追究，他也不會(huì)有良心上的譴責(zé)，更談不上道德約束。抵押物高估也是這個(gè)問題，手續(xù)是合法的，中介機(jī)構(gòu)評(píng)估了的，只是把它作為一般的形式看待，從內(nèi)心上并沒有去關(guān)心抵押物有沒有變現(xiàn)的能力，只考慮到有個(gè)房子，有塊土地在那里擺著就行了，這就是放縱了風(fēng)險(xiǎn)。銀行貸款，不要只看到手續(xù)是正常的，更要看到有沒有現(xiàn)金流量，有沒有支柱產(chǎn)業(yè)。從目前來(lái)看，我國(guó)傳統(tǒng)的倫理道德受到了沖擊，而新的市場(chǎng)法則又沒有完全建立起來(lái)，兩者都處于最薄弱的階段，就出現(xiàn)了很多介于違規(guī)違紀(jì)和依法合規(guī)之間的問題。就是說，有些問題看似違法違紀(jì)，但真正處理起來(lái)，卻找不出法律依據(jù)。這時(shí)候，就應(yīng)該用道德約束來(lái)發(fā)揮作用了。5.逆向選擇。逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)是孿生的。比如說上面強(qiáng)調(diào)抓降，我就非常積極地抓降，但同時(shí)我也消極地放貸，甚至不貸。所以抓降機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制最后成了一個(gè)不貸款機(jī)制。上面要控制風(fēng)險(xiǎn)，我就上存資金，我上存給你由你來(lái)貸；上面要強(qiáng)調(diào)新業(yè)務(wù)開發(fā)，下面就大干快上，高投入，有沒有收入我不管?，F(xiàn)在中央銀行基本上承諾了農(nóng)村信用社的保支付問題，所以信用社對(duì)信貸資產(chǎn)就放松風(fēng)險(xiǎn)控制，反正有中央銀行收拾殘局，這些都是逆向選擇。看起來(lái)好象是按規(guī)定辦了，其實(shí)是一種心理上的逆反應(yīng)。6.政策暖昧，規(guī)則不明。當(dāng)前，有一些政策比較暖昧，操作起來(lái)很困難。如中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)問題，哪些中間業(yè)務(wù)要收費(fèi)、收什么費(fèi)、怎么收，沒有明確規(guī)定。還有一些政策屬“魚罾”政策，就是把政策放在那個(gè)地方，我就不管了，等到要用的時(shí)候，突擊搞一個(gè)檢查，抓住一個(gè)算一個(gè)。政策就要明確，有剛性約束。再一種可叫“口袋”政策，事先不講規(guī)則，讓你進(jìn)去玩，然后把口袋一扎，拎起來(lái)就處理。這樣的政策使執(zhí)行者很難掌握，使被約束者很難信服。

三、風(fēng)險(xiǎn)苗頭的防化措施

1.明確國(guó)內(nèi)銀行的市場(chǎng)定位，培育穩(wěn)定的客戶群體。首先要明確城鄉(xiāng)定位。農(nóng)村信用社就是服務(wù)“三農(nóng)”，就不能到城市里去，城市的商業(yè)銀行就不要到農(nóng)村去吸收資金，要嚴(yán)格市場(chǎng)定位。其次是政商定位，就是政策性銀行和商業(yè)銀行要有一個(gè)合理定位?，F(xiàn)在是政策性銀行支持的工程，商業(yè)銀行隨后就上，所以政策性銀行只有墊底的地位，其他的都踩著它的肩膀上去。政策性銀行的資金從哪里來(lái)，也是向商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券，所以這個(gè)問題如果不解決，最終還是存款人的風(fēng)險(xiǎn)。第三是銀證定位，哪些是銀行業(yè)務(wù)，哪些是證券業(yè)務(wù)，兩個(gè)的邊界在什么地方，要明確界定。第四是要取消歧視政策。既然都是商業(yè)銀行，都應(yīng)該享受同等的國(guó)民待遇。股份制商業(yè)銀行為之所以要在市場(chǎng)上亂拉客戶，老是沖擊國(guó)有商業(yè)銀行，是因?yàn)樗麤]有獲得與國(guó)有商業(yè)銀行同等的國(guó)民待遇，除了貫名權(quán)上的問題之外，有的單位甚至要求黨費(fèi)、團(tuán)費(fèi)也只能存在工、農(nóng)、中、建，不能存到其他銀行。要取消這些歧視政策，真正使所有的金融機(jī)構(gòu)都能享受國(guó)民待遇。中國(guó)要對(duì)世界開放，首先要對(duì)自己開放，要對(duì)外國(guó)人開放，首先要對(duì)中國(guó)人開放。第五是要把客戶資源作為銀行考核的內(nèi)容，檢查是否擁有成熟、穩(wěn)定的客戶群體。各家銀行都要從自身的實(shí)際出發(fā)，主動(dòng)尋找、挖掘自己的客戶來(lái)源，鞏固和發(fā)展自己的客戶群體。2.建立風(fēng)險(xiǎn)控制的生成機(jī)制。生成機(jī)制是一種內(nèi)在要求，也就是一種控制風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在沖動(dòng)。現(xiàn)在的癥結(jié)是，金融監(jiān)管的供給遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于金融監(jiān)管的需求，二者是失衡的。中央銀行是金融監(jiān)管的供給方，商業(yè)銀行是金融監(jiān)管的需求方，央行總是強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)金融監(jiān)管，加大檢查力度，但商業(yè)銀行并不一定都?xì)g迎這些監(jiān)管，甚至是反感這些監(jiān)管，就是說沒有金融監(jiān)管的內(nèi)在需求。所以，我們必須要從研究金融監(jiān)管的需求出發(fā)（就象解決經(jīng)濟(jì)低迷也要從刺激需求著手一樣），建立金融監(jiān)管的生成機(jī)制，使商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制和接受央行監(jiān)管成為一種自覺自愿的行為，甚至是所追求的目標(biāo)。要讓商業(yè)銀行意識(shí)到，人民銀行的監(jiān)管和檢查并不是想找他們的茬子，而是及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，治病救人，幫其發(fā)展。商業(yè)銀行的問題很多并不是產(chǎn)權(quán)模糊所帶來(lái)的，而是管理問題，是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的自控問題。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行改革關(guān)鍵是管理機(jī)制，特別是風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的改革，要通過管理架構(gòu)的改革以建立扁平化管理模式，通過完善法人治理結(jié)構(gòu)以監(jiān)控決策者，通過強(qiáng)化委托代理機(jī)制以控制層層的經(jīng)營(yíng)者。3.要強(qiáng)化守法經(jīng)營(yíng)的意識(shí)。商業(yè)銀行的很多問題都是因?yàn)闆]有守法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)造成的。經(jīng)營(yíng)者既要受有形的約束，即法律，又要有無(wú)形的約束，即道德。守法合規(guī)經(jīng)營(yíng)一是要按照自身的實(shí)際情況和本質(zhì)要求來(lái)確定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，即以利潤(rùn)為目標(biāo)；二是管理上要確定以“三性”為目標(biāo)（效益性、安全性、流動(dòng)性）；三是行為上要確定以守法為目標(biāo)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是一種法制經(jīng)濟(jì)，它的生命和基礎(chǔ)就主要在于規(guī)則而不是其他。4.構(gòu)建職業(yè)行長(zhǎng)機(jī)制。要把行長(zhǎng)這一職務(wù)和地位作為其生存發(fā)展的載體和基石。構(gòu)建職業(yè)行長(zhǎng)機(jī)制，首先要明確職業(yè)行長(zhǎng)的標(biāo)準(zhǔn)，首要的是道德水準(zhǔn)，其次才是理論水平、管理能力和客戶資源等。其次，要實(shí)行職業(yè)行長(zhǎng)的認(rèn)證制度。由監(jiān)管部門來(lái)實(shí)行認(rèn)證。其三，要對(duì)職業(yè)行長(zhǎng)實(shí)行標(biāo)價(jià)制度。職業(yè)行長(zhǎng)也可以明碼標(biāo)價(jià)，實(shí)行有償轉(zhuǎn)讓和流動(dòng)。標(biāo)價(jià)機(jī)制還有一個(gè)重要的作用就是約束職業(yè)行長(zhǎng)的行為。行長(zhǎng)如果不好好工作，合規(guī)經(jīng)營(yíng)，干出成績(jī)，就沒有銀行會(huì)愿意按標(biāo)價(jià)聘請(qǐng)，行長(zhǎng)就可能失去高收入和社會(huì)地位，就會(huì)名譽(yù)掃地，最終失業(yè)。其四，要建立懲誡機(jī)制，實(shí)行責(zé)任追究。行長(zhǎng)因?yàn)檫`規(guī)經(jīng)營(yíng)損害銀行的整體利益，必須追究責(zé)任，必須終生受到譴責(zé)，甚至讓其有生不如死的感覺。要建立懲誡機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制。懲誡的重點(diǎn)是懲誡未來(lái)，而不是懲誡過去和現(xiàn)在。5.確立金融監(jiān)管的一元目標(biāo)。金融監(jiān)管作為商業(yè)銀行的外部監(jiān)管，其目標(biāo)應(yīng)該是一元的。而當(dāng)前我國(guó)的金融監(jiān)管目標(biāo)是多元的。多元目標(biāo)就易導(dǎo)致金融監(jiān)管目標(biāo)模糊、力量分散、效率低下。我認(rèn)為，金融監(jiān)管的一元目標(biāo)就是法規(guī)，就是嚴(yán)格執(zhí)法，以此促進(jìn)金融體系的穩(wěn)定。現(xiàn)在提倡管監(jiān)分離也就是這個(gè)道理?，F(xiàn)在的金融監(jiān)管面臨著既要治病又要善后的兩難選擇，一方面要加大監(jiān)管力度，查處違規(guī)行為（治病）；另一方面，金融機(jī)構(gòu)有風(fēng)險(xiǎn)了、擠兌了甚至破產(chǎn)了，監(jiān)管者還得去處理后事，成為風(fēng)險(xiǎn)處置的最后承接者（善后）。當(dāng)前的金融改革應(yīng)該是貨幣政策與金融監(jiān)管相分離，風(fēng)險(xiǎn)處置與金融監(jiān)管相分離。監(jiān)管者的職責(zé)就是一心一意地依法監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)法。同時(shí)，在監(jiān)管過程中，一定要嚴(yán)查重處，加大力度。一元監(jiān)管的另一層含義就是人民銀行自身也必須嚴(yán)格按照法定程序開展監(jiān)管行為，否則，也會(huì)受到查處和責(zé)任追究。因此，對(duì)監(jiān)管者實(shí)施再監(jiān)管，防止一線監(jiān)管者因放松道德約束而玩忽職守是一項(xiàng)非常重要的工作。6.完善有關(guān)的政策法規(guī)。依法監(jiān)管的前提是有法可依，即相應(yīng)的法律法規(guī)要健全、完善，政策要明確，程序要規(guī)范。當(dāng)前主要的是要解決銀行、證券、保險(xiǎn)這三大市場(chǎng)的政策邊界問題，即勘疆定界。

第二篇：我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)成因及防范措施研究

我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)成因及防范措施研究

【摘要】隨著金融全球化趨勢(shì)的發(fā)展和國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的突飛猛進(jìn)，我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平已經(jīng)不能滿足銀行發(fā)展的需要。想要在日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)中勝出，必須引進(jìn)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。我國(guó)銀行面臨一個(gè)高速發(fā)展和轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，重視操作風(fēng)險(xiǎn)就是重視銀行在金融大環(huán)境下生存的根本。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；操作風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；控制

隨著銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大，如何有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)、減少損

失成為金融界最為關(guān)注的問題。因此，如何正確認(rèn)識(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)，借鑒國(guó)際先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，吸取管理失敗的教訓(xùn)，建立科學(xué)有效的 操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平成為我國(guó)銀行亟待

解決的問題。我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特征

20世紀(jì)9O年代以后，操作風(fēng)險(xiǎn)問題越來(lái)越突出，我國(guó)銀行

業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性令人擔(dān)憂。從有關(guān)部門的統(tǒng)計(jì)結(jié)果可以看

出，我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)存在以下九大特征：

(1)從操作風(fēng)險(xiǎn)事件被揭示的頻率看，呈現(xiàn)逐年上升的趨勢(shì)。

(2)貸款業(yè)務(wù)是操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的主要業(yè)務(wù)線。

(3)從損失類型看，內(nèi)部欺詐及其導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)損失比重

最大。

(4)人員因素在操作風(fēng)險(xiǎn)的引發(fā)因素中占最大比重。

(5)從操作風(fēng)險(xiǎn)涉案人員的職務(wù)層次看，呈現(xiàn)職務(wù)日漸升高的傾向。

(6)從操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的銀行等級(jí)結(jié)構(gòu)看，主要集中于基層分

支機(jī)構(gòu)。

(7)從風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間跨度看，對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)的管理水平不容樂觀。

(8)從發(fā)生的商業(yè)銀行看，操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率與銀行規(guī)模

呈正相關(guān)。

(9)從操作風(fēng)險(xiǎn)事件的作案手段看，高科技手段值得警惕。我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的成因

從國(guó)內(nèi)的現(xiàn)狀來(lái)看，造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越突出的原因主要是各家商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上普遍存在諸多缺

陷，這集中表現(xiàn)在以下方面：

2．1 操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化落后：風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一種融合現(xiàn)

代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于

一體的文化，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。因此，對(duì)風(fēng) 險(xiǎn)有怎樣的認(rèn)識(shí)，就會(huì)有怎樣的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

2．2 操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門缺失：健全的風(fēng)險(xiǎn)管理框架是實(shí)現(xiàn)

全面風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。風(fēng)險(xiǎn)管理框架存在缺陷會(huì)使得嚴(yán)密的內(nèi)

控體系出現(xiàn)漏洞，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失在所難免。從目前的情況看，國(guó) 內(nèi)銀行業(yè)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架上的缺陷表現(xiàn)在：缺乏專門的操

作風(fēng)險(xiǎn)管理部門和基層分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理職能缺失。我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

針對(duì)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)銀行的 操作風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)采取以下防范策略；

3．1 營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境。操作風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境的營(yíng)

造應(yīng)從組織文化建設(shè)開始，使商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制人員提高控 制意識(shí)，統(tǒng)一控制觀念；使組織之間的控制活動(dòng)協(xié)調(diào)一致，控制 人員的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系明確，使商業(yè)銀行從內(nèi)部到外部形成整體 的控制程序。

3．2 建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。為了有效地控制商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)，從提高管理效率的角度出發(fā)還應(yīng)該建立、健全風(fēng)險(xiǎn) 評(píng)估機(jī)制，使商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估形成制度化。

3．3 加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。內(nèi)部控制制 度是有針對(duì)性的管理操作風(fēng)險(xiǎn)的有力工具，有效且能保證嚴(yán)格 執(zhí)行的內(nèi)部控制制度是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心。

3．4 加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。商業(yè)銀行應(yīng)按決策系統(tǒng)、執(zhí)行系

統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)相互制衡的原則設(shè)置銀行的組織結(jié)構(gòu)，選用合 理的組織管理形式。

3．5 提高業(yè)務(wù)及管理人員素質(zhì)。目前國(guó)外商業(yè)銀行職員

中本科學(xué)歷以上人員的比例已經(jīng)超過8O，而我國(guó)商業(yè)銀行的 這一比例與國(guó)外相比還相差甚遠(yuǎn)。因此，提高業(yè)務(wù)及管理人員 素質(zhì)是降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要途徑。

3．6 加強(qiáng)利益相關(guān)者共同治理。商業(yè)銀行股份制改造以

后面l臨的首要任務(wù)就是要建立兩級(jí)代理、四權(quán)分離的現(xiàn)代公司 組織機(jī)構(gòu)，通過利益相關(guān)者的共同治理，不斷完善商業(yè)銀行的公 司治理結(jié)構(gòu)、委托代理結(jié)構(gòu)、股東治理結(jié)構(gòu)和經(jīng)理人制度。

3．7 加強(qiáng)技術(shù)裝備，提高操作技術(shù)水平。隨著計(jì)算機(jī)在商

業(yè)銀行的普及應(yīng)用，互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)、電子監(jiān)控系統(tǒng)、巧系統(tǒng)、貨幣檢驗(yàn) 技術(shù)等現(xiàn)代化的技術(shù)與管理手段相繼在商業(yè)銀行的營(yíng)運(yùn)活動(dòng)中 得以廣泛應(yīng)用，并收到了很好的效果。

3．8 完善相關(guān)的法律、法規(guī)。我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)主 要來(lái)源于人為因素，需要通過完善和加強(qiáng)法律、法規(guī)來(lái)加以控 制。因此，加強(qiáng)法制建設(shè)是降低我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的重要 途徑。

防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策是多方面的，以上只是其中的一些主要策略，只要商業(yè)銀行的決策層和管理層能夠從以上 這些策略人手積極開展操作風(fēng)險(xiǎn)控制，加大稽核審計(jì)的力度，充 分發(fā)揮銀行內(nèi)部規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的潛能，并以此為基礎(chǔ)向相關(guān)的方面 擴(kuò)展控制，就會(huì)逐步提高控制效率，實(shí)現(xiàn)不斷降低操作風(fēng)險(xiǎn)的目 的，從而減少國(guó)有資產(chǎn)的流失。

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第三篇：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的成因及其對(duì)策研究

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的成因及其對(duì)策研究

2008-8-5 14:58 孫濤 【大 中 小】【打印】【我要糾錯(cuò)】

內(nèi)容提要：“新巴塞爾協(xié)議”的頒布提出了研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的要求，為探索降低操作風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，本文在分析商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)具體形式以及產(chǎn)生原因的基礎(chǔ)上，從我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)際情況出發(fā)，借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提出了防范與控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的具體對(duì)策，對(duì)降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了有益的探討。

關(guān)鍵詞：操作風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)控制；防范對(duì)策

進(jìn)入20世紀(jì)90年代以后，一系列由于操作風(fēng)險(xiǎn)（Operational Risk）所導(dǎo)致的銀行案件震驚了國(guó)際金融界，也對(duì)金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。2004年6月“新巴塞爾協(xié)議”的頒布，提出了研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的要求。據(jù)金融信息參考2005年第6期報(bào)道，我國(guó)從2000年到2004年共發(fā)生涉案金額在百萬(wàn)元以上的銀行業(yè)案件75起，其中人民銀行6起，農(nóng)業(yè)銀行15起，建設(shè)銀行17起，中國(guó)銀行18起，其他金融機(jī)構(gòu)10起，除涉案金額不祥的13起案件以外的其他案件造成國(guó)有資產(chǎn)損失高達(dá)24.15億元。在這種情況下，研究我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及其防范對(duì)策具有特別的重要性和迫切性。

一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的具體形式

商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際管理過程中有多種具體的表現(xiàn)形式，根據(jù)商業(yè)銀行的特征和運(yùn)行規(guī)律，借鑒國(guó)外操作風(fēng)險(xiǎn)控制與管理的經(jīng)驗(yàn)，主要有以下幾種主要形式：

1、組織風(fēng)險(xiǎn)。是指商業(yè)銀行由于組織機(jī)構(gòu)設(shè)置以及組織控制失效或低效，產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，而使得實(shí)際效果偏離預(yù)期目標(biāo)的可能性。我國(guó)商業(yè)銀行在改革過程中，組織機(jī)構(gòu)及控制方式都在變革之中，由傳統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)及控制方式，向“公司化”的組織機(jī)構(gòu)及控制方式轉(zhuǎn)移，組織機(jī)構(gòu)及控制方式發(fā)生失效或低效的可能性很大，由此就比較容易引起操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，這種由組織機(jī)構(gòu)及控制方式的作用或內(nèi)在功能失效產(chǎn)生的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)，就是組織風(fēng)險(xiǎn)。

2、管理風(fēng)險(xiǎn)。是指由于管理人員以及管理職能失效，產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，而使得實(shí)際管理效果達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的可能性。加強(qiáng)管理是控制操作風(fēng)險(xiǎn)的有力手段，在商業(yè)銀行的運(yùn)行過程中，管理人員舞弊、管理制度缺陷、管理技能下降等，都會(huì)導(dǎo)致內(nèi)部控制制度的失效或低效，從而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。這種因管理人員以及職能原因產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)被稱為管理風(fēng)險(xiǎn)。

3、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。是指由于技術(shù)工藝、設(shè)備及手段等不完備或失效引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，從而使得技術(shù)控制效果達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的可能性。商業(yè)銀行的技術(shù)控制手段越來(lái)越先進(jìn)，犯罪分子的作案手段也越來(lái)越高明，尤其是計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的產(chǎn)生，在方便用戶以及增加商業(yè)銀行業(yè)務(wù)量的同時(shí)，也在不斷地增加網(wǎng)絡(luò)操作風(fēng)險(xiǎn)。另外，現(xiàn)代印刷手段的提高，也在不斷地產(chǎn)生著假票、假幣，也促進(jìn)了操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。以上這方面的原因產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，被稱為技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

4、人員風(fēng)險(xiǎn)。是指商業(yè)銀行的內(nèi)部及外部相關(guān)人員，有意識(shí)、有目的地作弊或責(zé)任心不強(qiáng)、判斷失誤等原因而產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性。內(nèi)部人員舞弊是由于員工素質(zhì)低下以及內(nèi)部控制制度失效等原因造成的人為風(fēng)險(xiǎn)；外部人員舞弊是外部不法分子與內(nèi)部人勾結(jié)、利用

商業(yè)銀行的缺陷或采用現(xiàn)代技術(shù)手段進(jìn)行詐騙，以造成商業(yè)銀行或他人資產(chǎn)損失的行為。

5、法律及制度風(fēng)險(xiǎn)。是指由于國(guó)家法律、法規(guī)不健全，以及商業(yè)銀行制度缺陷，而造成商業(yè)銀行及他人資產(chǎn)損失的現(xiàn)象。我國(guó)商業(yè)銀行目前正處在改制時(shí)期，法律、法規(guī)還不夠健全，商業(yè)銀行制度及業(yè)務(wù)還沒有完全與國(guó)際接軌，已經(jīng)頒布的相關(guān)法律、法規(guī)也由于環(huán)境條件的不成熟還沒有完全起作用。因此，通過完善及貫徹執(zhí)行相關(guān)法律、法規(guī)來(lái)降低操作風(fēng)險(xiǎn)，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

二、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生具有多方面的原因，針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，充分考慮商業(yè)銀行所面臨的環(huán)境、運(yùn)行特點(diǎn)以及內(nèi)部控制狀況等因素，可以把產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因歸納為以下幾個(gè)主要方面：

1、內(nèi)部欺詐（Internal Fraud）行為。是指商業(yè)銀行內(nèi)部的有關(guān)人員，采用詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及內(nèi)部規(guī)章制度等手段進(jìn)行舞弊，致使商業(yè)銀行發(fā)生資產(chǎn)損失的行為。在我國(guó)商業(yè)銀行中，由于缺乏內(nèi)部控制或內(nèi)部控制失效，內(nèi)部欺詐是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。在2003年媒體報(bào)道的71起操作風(fēng)險(xiǎn)案件中，內(nèi)部欺詐引起的有41起，占全部操作風(fēng)險(xiǎn)案件57.75%；從損失金額上看，71起操作風(fēng)險(xiǎn)案件共產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失295821萬(wàn)元，其中內(nèi)部欺詐產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)199677.43萬(wàn)元，占全部損失金額的比例為67.50%.在國(guó)外，內(nèi)部欺詐也是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的原因之一，但不是主要原因。根據(jù)2003年巴塞爾銀行委員會(huì)的調(diào)查結(jié)果，內(nèi)部欺詐產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)案件1564起，占全部操作風(fēng)險(xiǎn)案件的3.31%，損失金額56350萬(wàn)歐元占全部損失金額的7.23%.可見，在我國(guó)內(nèi)部欺詐是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，應(yīng)重點(diǎn)進(jìn)行防御。

2、外部欺詐（External Fraud）行為。是指商業(yè)銀行外部的人員采用搶劫，偽造憑證或票據(jù)進(jìn)行詐騙，開具空頭支票或使用銀行卡惡意透支，利用計(jì)算機(jī)盜取他人及銀行貨幣資金，破壞金融行業(yè)計(jì)算機(jī)系用以及采用其他的違法手段使商業(yè)銀行資產(chǎn)造成損失的行為。在國(guó)內(nèi)，外部欺詐僅次于內(nèi)部欺詐是產(chǎn)生商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的第二大原因，根據(jù)2003年媒體報(bào)道的操作風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)，外部欺詐案件15起占全案件的21.13%，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失92237.3萬(wàn)元占31.18%；在國(guó)外，根據(jù)2003年巴塞爾銀行委員會(huì)的調(diào)查結(jié)果，外部欺詐案件20039次，占全部案件的42.39%，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失121130萬(wàn)歐元，占全部損失金額的15.54%.可見，外部欺詐在國(guó)內(nèi)外都是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的重要原因之一，也應(yīng)重點(diǎn)進(jìn)行防御。

3、執(zhí)行、交割及流程管理（Execution Delivery＆Process Management）失誤。是指在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)操作過程中，業(yè)務(wù)及管理人員由于交易數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤，簡(jiǎn)潔的管理失誤，不完備的法律文件，未經(jīng)批準(zhǔn)訪問客戶賬戶，合作伙伴的不當(dāng)操作、以及經(jīng)濟(jì)糾紛等所產(chǎn)生的交易失敗、過程管理出錯(cuò)、合作失敗等狀況，最終導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)損失的行為。在國(guó)內(nèi)，這是產(chǎn)生商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的第三大原因，根據(jù)2003年媒體報(bào)道操作風(fēng)險(xiǎn)事件的統(tǒng)計(jì)，這一原因所引起的操作風(fēng)險(xiǎn)案件占全部案件的比例為9.86，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失75.09萬(wàn)元，占全部損失金額的0.025%；在國(guó)外，這是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，根據(jù)2003年巴塞爾銀行委員會(huì)的調(diào)查結(jié)果，共發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)案件16578起，占全部操作風(fēng)險(xiǎn)案件的35.07%，產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)金額229260萬(wàn)歐元，占全部操作風(fēng)險(xiǎn)損失金額的29.41%.可見，這是我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)潛在原因，也應(yīng)加強(qiáng)重視。

4、客戶、產(chǎn)品及商業(yè)行為（Client Products＆Business Practices）失誤或低效。是指由于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及管理人員，因違約、濫用客戶的秘密信息、進(jìn)行錯(cuò)誤的交易、參與洗錢以及銷售未授權(quán)的金融產(chǎn)品等，從而產(chǎn)生無(wú)法滿足某一顧客的特定需要、產(chǎn)品失效或失誤、商業(yè)行為出錯(cuò)等現(xiàn)象，給銀行或用戶造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失。根據(jù)2003年的統(tǒng)計(jì)資料，國(guó)內(nèi)因客戶、產(chǎn)品及商業(yè)行為產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，案件數(shù)量占比為7.04%，損失金額占比為

1.29%；國(guó)外案件數(shù)量占比為7.17%，損失金額占比為31.14%.因此，樹立客戶至上的觀念，規(guī)范金融產(chǎn)品以及商業(yè)行為，是控制操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的一條重要渠道。

5、雇傭合同以及工作狀況帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)事件（Employ Practices＆Workspace Safety）。在商業(yè)銀行運(yùn)行中，因商業(yè)銀行不履行合同，就會(huì)產(chǎn)生職員要求賠償?shù)氖录?；商業(yè)銀行不能為職員創(chuàng)建良好的工作環(huán)境，就可能會(huì)違反職員的健康安全規(guī)定，也可能或產(chǎn)生職員要求賠償；商業(yè)銀行在執(zhí)行合同和提供良好工作條件方面的不足，也可能會(huì)引起職員的消極怠工、降低責(zé)任心、甚至?xí)l(fā)生罷工。這一方面會(huì)增加商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)指出，另一方面會(huì)引發(fā)更嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)案件。在國(guó)內(nèi)，這一原因引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)案件不多，經(jīng)濟(jì)損失也很小，不是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。在國(guó)外，據(jù)2003年巴塞爾銀行委員會(huì)的調(diào)查結(jié)果，這一原因產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)案件的占比為8.52%，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失的占比為6.72%，是引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要原因。

6、意外事件產(chǎn)生有形資產(chǎn)損失（Damage to Physical Assets）。主要是指由于恐怖事件、地震、火災(zāi)、洪災(zāi)等不可抗拒的力量產(chǎn)生的商業(yè)銀行實(shí)體資產(chǎn)的損失。這種損失一般是由非人為性原因造成的，當(dāng)不可抗拒的意外事件發(fā)生時(shí)，如果管理有效會(huì)減少所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，管理失效會(huì)增加所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)內(nèi)這部分原因所產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)不大，不是操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因；在國(guó)外確實(shí)產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要原因，據(jù)2003年巴塞爾銀行委員會(huì)的調(diào)查結(jié)果，這一原因產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)案件的占比為1.4%，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)損失的占比卻為24.29%.因此，我國(guó)也應(yīng)重視這一原因，以最大限度地降低操作風(fēng)險(xiǎn)。

7、經(jīng)營(yíng)中斷和系統(tǒng)出錯(cuò)（Business Disruption＆System Failure）。這種原因主要包括商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的硬件、軟件產(chǎn)生故障、發(fā)生問題，通訊系統(tǒng)故障以及設(shè)備老化或出現(xiàn)問題發(fā)生業(yè)務(wù)中斷，從而發(fā)生直接的經(jīng)濟(jì)損失和由此產(chǎn)生其他的操作風(fēng)險(xiǎn)損失。在國(guó)內(nèi)這是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)原因，但不是主要原因，發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的案件占比在5%以內(nèi)，經(jīng)濟(jì)損失占比不到1%；國(guó)外的案件占比不到2%，但經(jīng)濟(jì)損失占比超過2%，這說明這類原因是預(yù)防操作風(fēng)險(xiǎn)值得注意的一個(gè)潛在原因，應(yīng)引起充分的重視。

商業(yè)銀行產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的，以上主要分析了其中的一些主要原因。除此之外，如非事件類型信息失真、決策者素質(zhì)低下，內(nèi)部控制失效等都會(huì)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。操作風(fēng)險(xiǎn)的控制是一項(xiàng)長(zhǎng)期的任務(wù)，商業(yè)銀行的管理者只要從以上幾個(gè)主要方面入手防范操作風(fēng)險(xiǎn)，就一定會(huì)收到一定的效果。

三、防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要對(duì)策

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)控制是一項(xiàng)長(zhǎng)期的任務(wù)，需要相關(guān)人員的共同努力。針對(duì)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)采取以下主要對(duì)策：

1、加強(qiáng)防范操作風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境建設(shè)。環(huán)境建設(shè)是組織文化的主要組成部分，操作風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境的營(yíng)造應(yīng)從組織文化建設(shè)開始，使商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制人員提高控制意識(shí)，統(tǒng)一控制觀念，使組織之間的控制活動(dòng)協(xié)調(diào)一致，控制人員的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系明確，形成有效的自發(fā)控制機(jī)制。只有這樣，才能從源頭上減少或消滅商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)。

2、建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估機(jī)制。進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要是分析和辨認(rèn)實(shí)現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性，辨識(shí)和分析風(fēng)險(xiǎn)的過程是一種持續(xù)且反復(fù)進(jìn)行的過程，也是一個(gè)有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵步驟。要完善商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估機(jī)制，就要從分析內(nèi)部和外部?jī)刹糠钟绊懸蛩厝胧?，針?duì)商業(yè)銀行的特點(diǎn)構(gòu)建有效的操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。

3、利用審計(jì)監(jiān)督手段控制操作風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行管理的實(shí)踐證明，內(nèi)部審計(jì)是減少或避免商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。通過實(shí)施內(nèi)部審計(jì)，便會(huì)不斷揭露商業(yè)銀行業(yè)務(wù)上的不足以及管理制度上的缺陷，從而完善商業(yè)銀行的內(nèi)部控制制度，達(dá)到降低操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。

4、提高業(yè)務(wù)及管理人員素質(zhì)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及管理人員提出了優(yōu)化要求，目前國(guó)外商業(yè)銀行職員中本科學(xué)歷以上人員的比例已經(jīng)超過80%，而我國(guó)商業(yè)銀行的這一比例與國(guó)外相比還相差甚遠(yuǎn)。另外，由于商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的普遍使用對(duì)防止計(jì)算機(jī)犯罪和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)提出了更高的技術(shù)要求和人員要求。因此，提高業(yè)務(wù)及管理人員素質(zhì)是降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要途徑。

5、加強(qiáng)商業(yè)銀行的公司治理。商業(yè)銀行股份制改造以后面臨的首要任務(wù)就是要建立兩級(jí)代理、四權(quán)分離的現(xiàn)代公司組織機(jī)構(gòu)，并從公司價(jià)值最大化的角度考慮，加強(qiáng)利益相關(guān)者的共同治理，把利益相關(guān)者控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的積極性和主動(dòng)性充分地調(diào)動(dòng)起來(lái)，通過利益相關(guān)者的共同治理，不斷完善商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)、委托代理結(jié)構(gòu)、股東治理結(jié)構(gòu)和經(jīng)理人制度。

6、加強(qiáng)技術(shù)裝備，提高操作技術(shù)水平。隨著計(jì)算機(jī)在商業(yè)銀行的普及應(yīng)用，互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)、電子監(jiān)控系統(tǒng)，PS系統(tǒng)、貨幣檢驗(yàn)技術(shù)等現(xiàn)代化的技術(shù)與管理手段相繼在商業(yè)銀行的營(yíng)運(yùn)活動(dòng)中得以廣泛應(yīng)用，并收到了很好的效果。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的條件下，商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)主要是人才和技術(shù)的競(jìng)爭(zhēng)，在人員素質(zhì)基本相同的條件下，技術(shù)與裝備水平在很大程度上決定著操作風(fēng)險(xiǎn)的控制程度以及商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)地位。

7、完善相關(guān)的法律、法規(guī)及商業(yè)銀行的規(guī)章制度。我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)案件以及經(jīng)濟(jì)損失大約90%來(lái)自內(nèi)部及外部欺詐，這主要原因是由于我國(guó)的法律、法規(guī)不健全，以及商業(yè)銀行的規(guī)章制度尚未有效發(fā)生作用的結(jié)果。因此，完善法律、法規(guī)及商業(yè)銀行的規(guī)章制度是目前亟待解決的一個(gè)重要任務(wù)。隨著這一對(duì)策的逐步實(shí)施，必將會(huì)起到降低操作風(fēng)險(xiǎn)的作用。防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策是多方面的，以上只是其中的一些主要策略，只要商業(yè)銀行的決策層和管理層能夠從以上這些主要策略入手積極開展操作風(fēng)險(xiǎn)控制，并以此為基礎(chǔ)向相關(guān)的方面擴(kuò)展控制，就會(huì)逐步提高控制效率，實(shí)現(xiàn)不斷降低操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。

四、結(jié)論

商業(yè)銀行的市場(chǎng)化運(yùn)作產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)具有客觀必然，控制與防范操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行管

理的一項(xiàng)長(zhǎng)期任務(wù)。為探索降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，本文在闡述商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)具體表現(xiàn)形式的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)分析了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因，并針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行管理的實(shí)際情況，借鑒國(guó)外操作風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)，研究了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下控制與防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要對(duì)策，對(duì)降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)，減少國(guó)有資產(chǎn)的流失等具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

參考資料

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第四篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行屬于高負(fù)債經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，由于其經(jīng)營(yíng)的特殊性，在運(yùn)作中會(huì)出現(xiàn)多方面的風(fēng)險(xiǎn)，主要可以分為信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)。為保障商業(yè)銀行的安全經(jīng)營(yíng)，銀行必須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的衡量和控制。銀行風(fēng)險(xiǎn)的衡量方法有很多，如駱駝評(píng)級(jí)法、特許權(quán)價(jià)值等。由于我國(guó)商業(yè)銀行上市年限較短，數(shù)據(jù)量相對(duì)匱乏，不適合用特許權(quán)價(jià)值法來(lái)衡量其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，所以本文將采用Z-score方法量化銀行風(fēng)險(xiǎn)。

從內(nèi)部控制角度說，就是要加強(qiáng)商業(yè)銀行本身的風(fēng)險(xiǎn)防范。

確立風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。銀行在創(chuàng)新過程中，風(fēng)險(xiǎn)日益增大，呈現(xiàn)出多樣化、復(fù)雜化的趨勢(shì)。商業(yè)銀行面對(duì)金融環(huán)境變化、風(fēng)險(xiǎn)增大的現(xiàn)實(shí)，要想取得良好的經(jīng)營(yíng)效益，必須確立風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)與觀念。銀行的業(yè)務(wù)部門應(yīng)把風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和規(guī)避視為本身的基本職責(zé)，作為每天工作中不可缺少的一部分，在日常的監(jiān)控中及時(shí)發(fā)現(xiàn)并避免風(fēng)險(xiǎn)。在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)授信制度，與法律事務(wù)部門協(xié)調(diào)配合，對(duì)業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)做到事前規(guī)避，事中化解，事后補(bǔ)救。同時(shí)，應(yīng)提高銀行各部門業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的透明度，加強(qiáng)部門間的相互制約和監(jiān)督。

建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系。商業(yè)銀行要聯(lián)動(dòng)其他金融部門，統(tǒng)一制定有效的、切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)防范制度，并結(jié)合自身的特點(diǎn)，在實(shí)踐的基礎(chǔ)上建立一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)評(píng)估指標(biāo)系，通過該體系，隨時(shí)對(duì)全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)作出比較準(zhǔn)確的監(jiān)測(cè)和判斷，測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)量，以及風(fēng)險(xiǎn)化解的可能性，及時(shí)通過系統(tǒng)指導(dǎo)各行解決問題，化解風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過建立動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表，隨時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)通報(bào)全行注意回避，并協(xié)同業(yè)務(wù)部門就該風(fēng)險(xiǎn)制定措施，降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率。

加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，對(duì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部重要的和高風(fēng)險(xiǎn)的部門進(jìn)行分工并明確責(zé)任，使各部門在互相制約的基礎(chǔ)上既保持協(xié)調(diào)合作，又能職能分離、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。首先，員工要樹立安全就是效益的觀念，在進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新開拓時(shí)要考慮管理制度的配套，對(duì)現(xiàn)行制度與新業(yè)務(wù)不相適應(yīng)的地方應(yīng)結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行不斷改進(jìn)和完善。逐個(gè)部門落實(shí)安全責(zé)任制，比照《金融違法處罰管理辦法》，細(xì)化各項(xiàng)基本制度和內(nèi)部管理處罰制度，明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程并嚴(yán)格執(zhí)行，使內(nèi)控制度建設(shè)有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)。其次，充分發(fā)揮銀行監(jiān)察部門的案件防范作用，抓好“三道防線”建設(shè)。如果說，風(fēng)險(xiǎn)管理部門是從業(yè)務(wù)本身防范風(fēng)險(xiǎn)，銀行監(jiān)察部門就是從人員入手，把好人員的風(fēng)險(xiǎn)關(guān)。監(jiān)察部門要堅(jiān)持以人為本，加強(qiáng)員工的職業(yè)道德教育，規(guī)范人員遵章守制行為。定期召開案件分析會(huì)，擇取典型案例加以講解，從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，防微杜漸。建立起人員防險(xiǎn)的“三道防線”，前臺(tái)一線人員要把好業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)，業(yè)務(wù)職能部門重點(diǎn)監(jiān)督一線規(guī)章制度的執(zhí)行落實(shí)情況，并針對(duì)制度與業(yè)務(wù)不適應(yīng)的地方提出具體措施加以改進(jìn)，稽核部門檢查全行業(yè)務(wù)拓展情況和人員合規(guī)經(jīng)營(yíng)操作情況，將風(fēng)險(xiǎn)的苗頭撲滅在萌芽之中。

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)防范是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及的范圍廣，問題多。這需要我們?cè)趯?shí)踐中認(rèn)真的總結(jié)和不斷調(diào)整。但是有些原則是要堅(jiān)持的，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須在建立完善規(guī)章制度，控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下穩(wěn)妥進(jìn)行。同時(shí)，在面對(duì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，我們也不能因此而否定創(chuàng)新的方向。一句話，既要樹立“未雨綢繆”的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，又不能面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)“因噎廢食”的全盤否定創(chuàng)新的方向。

第五篇：近期商業(yè)銀行不良貸款雙升的成因及風(fēng)險(xiǎn)防范

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近期商業(yè)銀行不良貸款雙升的成因及風(fēng)險(xiǎn)防范

李虹儒

摘要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行的影響，不良貸款余額及不良貸款率持續(xù)呈雙升態(tài)勢(shì)，且商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量惡化現(xiàn)象明顯，對(duì)商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)造成困難。本文針對(duì)不良貸款雙升現(xiàn)象的成因進(jìn)行分析，并提出相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防范建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；不良貸款；風(fēng)險(xiǎn)防范

一、商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀

根據(jù)2015年末銀監(jiān)會(huì)公布的數(shù)據(jù)，2015年四季度末，商業(yè)銀行不良貸款余額12 744億元，較上季末增加881億元，商業(yè)銀行不良貸款率1.67%，較上季末上升0.08個(gè)百分點(diǎn)，可以看出2016年不良貸款余額和不良貸款率仍呈現(xiàn)“雙升”態(tài)勢(shì)。連續(xù)17個(gè)季度的不良貸款上升，不僅是因?yàn)楫?dāng)前我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)處于下行態(tài)勢(shì)，更顯現(xiàn)了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖能力不強(qiáng)、內(nèi)部改革進(jìn)度緩慢、經(jīng)營(yíng)方向仍需調(diào)整等問題。信貸資產(chǎn)的持續(xù)惡化，必將造成了銀行業(yè)整體盈利增速放緩、支持地方經(jīng)濟(jì)能力下降，嚴(yán)重地影響了我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康有序發(fā)展。

（一）資產(chǎn)質(zhì)量惡化

近些年來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量不斷惡化：2013年末不良貸款率1%，2014年末不良貸款率為1.25%，2015年末不良貸款率達(dá)到了1.67%?？紤]近期我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)家政策要求下，已經(jīng)加大了不良貸款核銷力度，以及信貸資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大產(chǎn)生的不良率稀釋等情況，但并未改變不良貸款余額、不良貸款率雙升的趨勢(shì)，預(yù)計(jì)我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的壓力短期內(nèi)將會(huì)繼續(xù)增大。

（二）貸款流向集中

截至2015年末，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)信貸規(guī)模達(dá)到11.12萬(wàn)億，較2014年末增加13.71%。自2011年始，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新增人民幣貸款逐年提高，信貸規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，主要貸款投向集中在個(gè)人住房按揭貸款、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)行業(yè)貸款等領(lǐng)域。由于近些年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款余額和不良貸款率的雙升，銀行為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，更傾向于投貸給規(guī)模較大的企業(yè)或者基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等低風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。貸款流向的高度集中，造成貸款結(jié)構(gòu)存在根本性問題。主要體現(xiàn)在小微企業(yè)、扶貧和綠色項(xiàng)目支持力度仍不能滿足社會(huì)需求，小微企業(yè)融資成本高、融資難仍是實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的突出問題。

（三）銀企信息不對(duì)稱

我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建立和發(fā)展的時(shí)間相對(duì)較短，我國(guó)企業(yè)仍存在各種不足和問題。小微企業(yè)是國(guó)家重點(diǎn)扶持對(duì)象，由于小微企業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)大、違約概率高等問題，銀行在調(diào)查企業(yè)財(cái)務(wù)信息和經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)背景時(shí)需要付出極大的人力和物力成本，加之企業(yè)誠(chéng)信系統(tǒng)信息要素的不完備，造成小微企業(yè)信息不透明，銀行很難順利為小微企業(yè)發(fā)放貸款。雖然各地政府都采取各種各樣的辦法加大銀行支持小微企業(yè)的力度，但小微企業(yè)存在天然劣勢(shì)，如：可用抵押資產(chǎn)少、貸款成本高、利潤(rùn)少、風(fēng)險(xiǎn)大等，銀行并不愿意承擔(dān)較大風(fēng)險(xiǎn)去獲取較低的利潤(rùn)。要真正解決銀企信息不對(duì)稱、信息不透明的問題，最重要的是國(guó)家需要盡快建立全國(guó)聯(lián)網(wǎng)、統(tǒng)一的誠(chéng)信體系、征信制度，實(shí)現(xiàn)企業(yè)以透明、公開信息申請(qǐng)貸款，規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行不良貸款雙升的成因

房地產(chǎn)市場(chǎng)及產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款是商業(yè)銀行面臨的最主要信用風(fēng)險(xiǎn)事件，而且由于當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，我國(guó)鋼鐵、水泥、建材、船舶、光伏等行業(yè)均受到了經(jīng)濟(jì)周期下行和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的雙重壓力，房地產(chǎn)企業(yè)的資金壓力仍在持續(xù)加碼，企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境受到了較大的影響，【中國(guó)期刊庫(kù)】——接受各類學(xué)術(shù)論文發(fā)表、投稿，和各學(xué)術(shù)論文評(píng)獎(jiǎng)評(píng)優(yōu)，教育教學(xué)類論文尤為歡迎?！局袊?guó)期刊庫(kù)】——接受各類學(xué)術(shù)論文發(fā)表、投稿，和各學(xué)術(shù)論文評(píng)獎(jiǎng)評(píng)優(yōu)，教育教學(xué)類論文尤為歡迎。

致使整體行業(yè)性的信用風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)相應(yīng)上升。加之，銀行盈利能力減弱、信貸管理操作的疏忽，商業(yè)銀行不良貸款問題愈演愈烈。

（一）外部原因

1.整體市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下行

2015年我國(guó)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)總體下行，三大主要產(chǎn)業(yè)均出現(xiàn)了增速不同程度的下滑現(xiàn)象，雖然我國(guó)政策大力扶持第三產(chǎn)業(yè)，也取得了一定的成效，但并未改變總體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)。伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革，去產(chǎn)能、去庫(kù)存、去杠桿等問題隨之而來(lái)，社會(huì)性問題包括就業(yè)壓力、債務(wù)壓力等，都會(huì)加大中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)型陣痛。同時(shí)，自中國(guó)加入WTO全球貿(mào)易組織后，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)關(guān)系緊密，美聯(lián)儲(chǔ)加息的啟動(dòng)，帶來(lái)全球經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的變革，中國(guó)作為新興的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)，將無(wú)法避免的遭受到?jīng)_擊。

2.制造業(yè)產(chǎn)能過剩

由于中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制起步晚，發(fā)展時(shí)間較短等原因，在中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型期，中國(guó)制造業(yè)必然面臨著利潤(rùn)過低、稅費(fèi)過重、資金成本太高、勞動(dòng)力成本優(yōu)勢(shì)不再等困境。網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物的逐漸興盛，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的利潤(rùn)下降，造成投資者的積極性受挫，同時(shí)國(guó)際形勢(shì)上的變化，外貿(mào)需求大減，加劇了國(guó)內(nèi)產(chǎn)能過剩，制造業(yè)整體情況更不容樂觀。制造業(yè)中產(chǎn)能過剩相對(duì)比較嚴(yán)重的如鋼鐵、水泥等，其中又以國(guó)企為主，由于各地政府存在債務(wù)壓力大的問題，銀行也存在信貸政策緊縮的問題，很難為上述企業(yè)繼續(xù)提供續(xù)貸，加之不良貸款的“雙升”，銀行加大了不良資產(chǎn)的處置。從中國(guó)實(shí)際情況上來(lái)說，產(chǎn)能過剩是下一階段中國(guó)能不能跨越中等收入陷阱，能不能真正確立新常態(tài)的一個(gè)非常重要因素。

3.房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷

2015年我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)雖然在國(guó)家政策下取得一定的改善，但是在二三線城市商品房的銷售仍然持續(xù)低迷，主要原因如下：一是地市、縣域等地區(qū)的房地產(chǎn)銷售業(yè)績(jī)整體下滑，拉動(dòng)了部分房地產(chǎn)企業(yè)的銷售增速回落。二是消費(fèi)者的剛性購(gòu)房需求前幾年國(guó)家政策下已經(jīng)得到一定程度的釋放，剛性需求并不多。三是國(guó)家的房地產(chǎn)政策存在一定的延遲效應(yīng)，雖然國(guó)家持續(xù)降息，但銀行為了控制自身信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，部分地區(qū)限制購(gòu)房信貸額度或者放緩審批速度，有真實(shí)購(gòu)房意愿的購(gòu)房者反而難以獲得信貸支持。四是市場(chǎng)的持續(xù)調(diào)整，房?jī)r(jià)的持續(xù)下跌，房地產(chǎn)市場(chǎng)的整體信心不足，造成購(gòu)房者心理預(yù)期發(fā)生變化，觀望意愿更加強(qiáng)烈。

（二）內(nèi)部原因

1.銀行業(yè)利潤(rùn)增速放緩

2015年，中國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)處于下行態(tài)勢(shì)，按照國(guó)家政府報(bào)告中的內(nèi)容，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)目前處于增速換檔期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期和前期刺激政策消化期的“三期疊加”階段。中國(guó)經(jīng)濟(jì)面臨著轉(zhuǎn)型，宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩，國(guó)家加大了利率市場(chǎng)化推進(jìn)的步伐，加之互聯(lián)網(wǎng)金融競(jìng)爭(zhēng)日趨的激烈，我國(guó)商業(yè)銀行一定時(shí)間內(nèi)需要面對(duì)以下問題的考驗(yàn)：息差持續(xù)收窄、利潤(rùn)增速顯著放緩、不良資產(chǎn)連續(xù)反彈等，中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的主要問題目前以及未來(lái)的一定時(shí)期內(nèi)仍將是增速放緩和結(jié)構(gòu)失衡。2015年伴隨我國(guó)各項(xiàng)金融政策的出臺(tái)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)歷了存款利率市場(chǎng)化加速、存款被互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品大肆分流、大客戶議價(jià)能力大大提升、貨幣市場(chǎng)基金對(duì)活期存款代替等一系列因素影響，進(jìn)一步壓縮了銀行的整體利息收入。互聯(lián)網(wǎng)金融的強(qiáng)勢(shì)崛起，同業(yè)機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)的日益激勵(lì)，銀行的高速盈利已經(jīng)成為了過去，低利潤(rùn)將是未來(lái)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主流經(jīng)營(yíng)形勢(shì)。

2.信貸部門管理流于形式

我國(guó)銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款的各個(gè)環(huán)節(jié)，貸前、貸中和貸后均離不開信貸部門的有效參與和管理，信貸人員恪守信貸規(guī)章制度，能夠按照國(guó)家金融法令，以及有關(guān)法規(guī)制度和信貸管理?xiàng)l例辦理和發(fā)放貸款是銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的一個(gè)基礎(chǔ)條件。當(dāng)今我國(guó)商業(yè)銀行均要求信貸人員認(rèn)真履行“八不準(zhǔn)”和“十嚴(yán)禁”的規(guī)定要求。但我國(guó)商業(yè)銀行信貸部門仍存在比較【中國(guó)期刊庫(kù)】——接受各類學(xué)術(shù)論文發(fā)表、投稿，和各學(xué)術(shù)論文評(píng)獎(jiǎng)評(píng)優(yōu)，教育教學(xué)類論文尤為歡迎?！局袊?guó)期刊庫(kù)】——接受各類學(xué)術(shù)論文發(fā)表、投稿，和各學(xué)術(shù)論文評(píng)獎(jiǎng)評(píng)優(yōu)，教育教學(xué)類論文尤為歡迎。

嚴(yán)重的管理問題：一是信貸檔案資料要素不完整，貸款檔案資料文件內(nèi)容不完整、文件內(nèi)信息要素填寫不全等問題依然存在，基礎(chǔ)管理工作仍是需要長(zhǎng)期去解決的重要問題。二是貸審分離制度流于形式，信貸人員在貸款審批過程中，普遍存在先簽訂貸款合同，然后進(jìn)行貸前審查的問題，嚴(yán)重破壞了貸審分離制度要求的初衷；三是貸款“三查”制度流于形式，貸前審查不認(rèn)真，面談、實(shí)地考察等規(guī)章制度并未嚴(yán)格落實(shí)。貸中環(huán)節(jié)貸款存在審查把關(guān)不嚴(yán)，超權(quán)限、重復(fù)抵押等現(xiàn)象。貸后調(diào)查表面化，并未嚴(yán)格跟蹤貸款人的財(cái)務(wù)變化，第一、二還款來(lái)源跟蹤不及時(shí)等問題依然存在。

三、商業(yè)銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)防范措施

近些年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款整體形式依然不容樂觀，不良貸款余額和不良貸款率的“雙升”，嚴(yán)重的影響我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。不良貸款的持續(xù)攀高，不斷地威脅著銀行的經(jīng)營(yíng)安全和風(fēng)險(xiǎn)管控，伴隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革，銀行薄利時(shí)代的來(lái)臨，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款風(fēng)險(xiǎn)如何有效地防范就顯得尤為重要。

（一）明確借款企業(yè)資金流向

銀行信貸檢查人員需要嚴(yán)格對(duì)貸款人的資金流向、企業(yè)執(zhí)行信貸合同等情況進(jìn)行跟蹤檢查，定期監(jiān)測(cè)貸款人的賬戶資金是銀行貸后管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，注重分析貸款人的銀行賬戶明細(xì)和流水，深入實(shí)地去了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍和交易背景是否真實(shí)存在。實(shí)時(shí)分析銀行授信轉(zhuǎn)貸等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)的貸款資金出入情況，通過按信貸管理?xiàng)l例規(guī)定時(shí)限內(nèi)查詢企業(yè)或個(gè)人的征信資料，加大關(guān)注不符合正常運(yùn)作所需的異狀資金流轉(zhuǎn)和大額現(xiàn)金存入和支取等行為，從根源上控制貸款資金的流向。

（二）積極發(fā)展優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)客戶

人民銀行發(fā)布的《金融業(yè)發(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》中明確提出；在規(guī)范監(jiān)管、經(jīng)營(yíng)模式，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的前提下，增強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)能力。但實(shí)施效果仍不明顯，多數(shù)銀行面對(duì)小微企業(yè)的融資，依然望而卻步。其實(shí)，相對(duì)于已出現(xiàn)的大型企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量惡化、行業(yè)信貸危機(jī)現(xiàn)象，銀行更應(yīng)將貸款投放到能夠提供真實(shí)財(cái)務(wù)信息及創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)中的小微企業(yè)中，以促進(jìn)小微企業(yè)資金流動(dòng)，使銀行獲得穩(wěn)定利潤(rùn)，降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）健全銀行內(nèi)部防控機(jī)制

我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的建立，主要是為了有效防控經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)形成了一套相對(duì)比較完善內(nèi)部防控規(guī)章制度，但仍存在不嚴(yán)謹(jǐn)，被銀行內(nèi)外不法分子所利用。銀行業(yè)應(yīng)規(guī)范各項(xiàng)管理制度及操作規(guī)程，建立符合我國(guó)商業(yè)銀行自身特點(diǎn)的內(nèi)控機(jī)制，從根本上解決制度過多且流于形式的問題。并對(duì)信貸人員進(jìn)行定期專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)及思想道德教育，嚴(yán)格實(shí)行崗位問責(zé)制。同時(shí)，監(jiān)管部門以及銀行需要嚴(yán)抓內(nèi)控制度的貫徹落實(shí)，嚴(yán)格把控風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，加大違法犯罪的懲戒力度。

四、結(jié)語(yǔ)

我國(guó)面臨著能否順利跨越中等收入陷阱的重要經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型階段，不良貸款率的持續(xù)攀高，影響著企業(yè)、銀行和存款人之間的正常利益分配關(guān)系，加大了企業(yè)的融資成本，擾亂了我國(guó)經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)重地危害了銀行對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的支持能力。因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)在積極尋求解決不良貸款存量的同時(shí)規(guī)范信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)管，提升對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)及資產(chǎn)質(zhì)量的識(shí)別能力，從根本上防范不良貸款的產(chǎn)生。

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