第一篇：銀監(jiān)會融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管（范文）

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關(guān)于2012年地方政府融資平臺貸款 風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)問題的說明

根據(jù)2012年2月20日、21日在深圳召開的“地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作會議”精神，現(xiàn)將2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)問題說明如下。

一、指導(dǎo)思想

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的指導(dǎo)思想是“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”。

“政策不變”是指自2009年融資平臺貸款清理規(guī)范工作開始以來的所有政策都不變。“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”的十六字方針不變；“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”的風(fēng)險定性四分類方法不變；“降舊控新”的總體目標(biāo)不變；融資平臺按仍按平臺管理類和退出類劃分的要求不變，其中凡稱融資平臺的包括仍為平臺和退出的平臺兩類，仍為平臺的亦稱監(jiān)管類平臺，退出的平臺也稱監(jiān)測類平臺。

“深化整改”是指著力抓好三項整改工作：一是深化名單制管理。要求各銀行把融資平臺名單在原有風(fēng)險定性四分類的基礎(chǔ)上，將融資平臺再按“支持類”、“維持類”和“壓 縮類”三種情形進行管理，并以此作為信貸審批的依據(jù)，分類結(jié)果由銀行自主決定。二是細化信貸條件。進一步細化融資平臺貸款的信貸條件，對新增貸款的投向與條件提出更加具體要求。三是強化退后管理。將退出類平臺納入信貸分類，并加強退后監(jiān)測。

“審慎退出”是指要求銀行嚴(yán)格落實融資平臺退出的有關(guān)條件和程序，加強對退出后融資平臺的持續(xù)管理，責(zé)成不符合審慎退出條件的融資平臺重新納入平臺管理，堅決杜絕隨意退出、盲目退出、為增貸而退出的現(xiàn)象。

“重在增信”是指融資平臺要通過增加資本、增加抵質(zhì)押、置換無效擔(dān)保、簽訂補差協(xié)議、將政府承諾還款的部分債務(wù)納入當(dāng)期財政預(yù)算等方式提高自身的信用水平，增強自身的還款能力。

二、工作目標(biāo)

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的工作目標(biāo)是緩釋風(fēng)險。一是控制總量風(fēng)險。各銀行原則上在今年信貸計劃中不得安排新增融資平臺貸款規(guī)模。二是緩釋存量風(fēng)險。各銀行要分類處置存量貸款。三是消除到期風(fēng)險。各銀行要加強對今年到期貸款風(fēng)險的監(jiān)控，防止到期違約風(fēng)險事件的發(fā)生。四是防止斷鏈風(fēng)險。各銀行要重點避免出現(xiàn)在建工程資金鏈斷裂的情況。

三、工作任務(wù) 地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的工作任務(wù)是降舊控新。一是總量減少。各銀行原則上不得新增融資平臺貸款，重點是控制監(jiān)管類平臺的貸款總量，確保其貸款余額不上升；對于按照商業(yè)化運作的監(jiān)測類平臺，要跟蹤監(jiān)測其貸款總量變化和使用情況；對于保障性住房等公益性項目，允許新增貸款，但是必須納入監(jiān)管類管理。二是存量下降。今年仍按平臺類管理的融資平臺貸款余額原則上只降不升。三是有保有壓。各銀行要根據(jù)信貸三分類結(jié)果，將從“壓縮類”平臺中減少的貸款額度用于投向“支持類”平臺，以在融資平臺貸款總量不增的情況下實現(xiàn)貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整。

四、工作路徑

（一）控新。一是各銀行在今年的信貸計劃中，原則上不得安排融資平臺貸款增量。二是各地區(qū)融資平臺貸款余額不得超過當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限。三是所有“維持類”融資平臺的貸款余額不得超過年初水平。對于維持類平臺，各銀行可以新發(fā)放貸款，允許收回再貸，但是貸款余額不得增加。四是不得向“壓縮類”融資平臺發(fā)放任何形式的貸款。各銀行對于“壓縮類”平臺要做到“只收不貸”。

（二）降舊。按照五種情形分類緩釋融資平臺的存量貸款風(fēng)險，其中退出類融資平臺僅適用前三種情形，仍按平臺管理的適用五種情形。一是及時收貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項目已經(jīng)完工達產(chǎn)且已經(jīng)形成現(xiàn)金流收入的融資平臺，要封 閉現(xiàn)金流，對回籠款進行專戶管理，按照原來的約定及時清收貸款。二是收回再貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項目已建成但還沒有產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款本息（沒有經(jīng)濟建成）的融資平臺，可以在原有貸款額度內(nèi)進行再融資。再融資具體包括發(fā)行股票、債券、短融、中融、中票、引資、貸款等方式。對于以貸款形式實施再融資的，貸款總量不得超過原有貸款額度。三是據(jù)實定貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項目已經(jīng)確定工期但因有不可抗拒的因素導(dǎo)致不能如期完工，但貸款已經(jīng)到期的融資平臺，要一次性修改貸款合同，根據(jù)實際工期重新確定貸款期限。四是引資還貸。對于現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，項目能夠吸引社會資金投資的平臺，在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，可以通過資產(chǎn)重組、引入新投資者、項目出售等方式，引進資金用于還貸。五是只收不貸。對于現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，工程項目不宜吸引社會資金投資的平臺，銀行只能只收不貸，并要求地方政府將貸款納入預(yù)算。

五、工作方法

（一）信貸分類管理。各銀行結(jié)合自身信貸經(jīng)營的實際情況，按照“支持類”、“維持類”，“壓縮類”分類標(biāo)準(zhǔn)，自主決定所有融資平臺客戶的信貸分類結(jié)果。其中，“支持類”是指符合融資平臺的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風(fēng)險偏好，可以增加貸款的平臺；“維持類”指不完全滿足融資平臺的新增貸款條件，但未超越銀行風(fēng)險容忍度，可以為保 項目完工進行再融資但貸款余額不超過年初水平的平臺；“壓縮類”指既不符合融資平臺新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的平臺。

（二）到期貸款風(fēng)險監(jiān)控。到期貸款主要是指今年到期的貸款。各銀行要按月把全年融資平臺到期貸款建臺帳、做統(tǒng)計，逐戶調(diào)查今年到期貸款的還款來源，并與平臺共同制定還款方案，還款方案于2012年4月末前報送各銀監(jiān)局。各銀監(jiān)局負責(zé)監(jiān)督和信息匯總，按季將還款方案的落實情況報告銀監(jiān)會。

（三）補充押品。各銀行要持續(xù)提升抵質(zhì)押品質(zhì)量，及時置換財政擔(dān)保和公益性資產(chǎn)等不合規(guī)抵質(zhì)押品，積極防范因資產(chǎn)價格下跌而導(dǎo)致的融資平臺貸款抵質(zhì)押品質(zhì)價下行風(fēng)險。

六、工作要求

（一）嚴(yán)格信貸管理。一是明確貸款投向。仍按平臺管理類新增貸款的投向為：符合《公路法》的收費公路；經(jīng)國務(wù)院審批或核準(zhǔn)的且資本金已到位的項目；土地儲備和保障性住房；農(nóng)發(fā)行支持且符合中央政策要求的農(nóng)田水利建設(shè)；工程進度達到60%以上且現(xiàn)金流達到全覆蓋的在建項目。二是嚴(yán)格新增條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件：公司治理完善；現(xiàn)金流全覆蓋；抵押擔(dān)保符合現(xiàn) 行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格；借款人資產(chǎn)負債率低于80%；平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預(yù)算管理并已落實預(yù)算資金來源。仍按平臺管理類平臺的任何一筆新增貸款必須同時符合有關(guān)投向和條件的規(guī)定，兩者缺一不可。

對于以下情形，各銀行不得新發(fā)放融資平臺貸款：一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的；二是借款人為異地平臺的；三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達到或超出限額的；四是地方政府以直接或間接形式提供擔(dān)保承諾的；五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的；六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的；七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的；八是資產(chǎn)負債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

（二）規(guī)范平臺退出。一是規(guī)范退出程序。融資平臺退出必須嚴(yán)格遵循“牽頭行發(fā)起—貸款行（總行）審批—三方簽字—退出承諾—監(jiān)管（局）備案”五項程序。銀監(jiān)局只負責(zé)退出平臺備案登記，不負責(zé)退出平臺審批。二是規(guī)范退出條件。退出必須同時符合公司治理健全、資產(chǎn)負債率在70%以下、現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息、存量貸款已整改合格、無違約記錄等五項條件。三是加強退后管理。五項條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的要重新納入平臺管理；平臺退出后不再享受平臺管理類貸款的相關(guān)優(yōu)惠信貸政策，新增貸 款必須符合產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔(dān)風(fēng)險”的責(zé)任追究機制；各銀行對退出類平臺不得再發(fā)放保障性住房和其他公益性項目的貸款。

（三）規(guī)范報表統(tǒng)計。一是平臺風(fēng)險分類統(tǒng)計。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個融資平臺只有一個定性結(jié)果（“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”），并根據(jù)既定要求按季報送。二是平臺信貸分類統(tǒng)計。各銀行應(yīng)對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于2012年4月將分類結(jié)果上報銀監(jiān)會。三是融資平臺貸款到期償還及違約情況統(tǒng)計。各銀行、各銀監(jiān)局應(yīng)建立融資平臺今年貸款到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，按月統(tǒng)計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源等情況，并按季報送銀監(jiān)會。

（四）規(guī)范數(shù)據(jù)填報流程。融資平臺報表數(shù)據(jù)填報要遵循以下五項程序：第一步，各銀監(jiān)局、分局負責(zé)填報融資平臺基本信息，包括資產(chǎn)負債、風(fēng)險定性、退出情況等，并報送銀監(jiān)會統(tǒng)計部；第二步，銀監(jiān)會統(tǒng)計部將融資平臺基本信息表發(fā)給各銀行業(yè)金融機構(gòu)，由各銀行據(jù)表填報貸款數(shù)據(jù)，并報送各銀行法人機構(gòu)主監(jiān)管員審查；第三步，在主監(jiān)管員明確審查無誤后，銀監(jiān)會統(tǒng)計部對所有融資平臺貸款數(shù)據(jù)進行匯總；第四步，銀監(jiān)會統(tǒng)計部將匯總完畢的數(shù)據(jù)反饋給相關(guān)銀監(jiān)局。

（五）規(guī)范現(xiàn)場檢查?，F(xiàn)場檢查分為兩類：第一類是銀 行自查，由銀行內(nèi)審部門組織檢查。第二類是銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局的現(xiàn)場檢查。按照屬地原則，上下半年各進行一次。上半年檢查對象為2011年末“退出類”貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年融資平臺新增貸款最多的一戶。

第二篇：銀監(jiān)會2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作會議強調(diào)

銀監(jiān)會2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作會議強調(diào)

深化整改 緩釋風(fēng)險

推進地方政府融資平臺貸款清理規(guī)范工作

近日，中國銀監(jiān)會召開地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作會議，貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議、全國金融工作會議和銀監(jiān)會工作會議精神，總結(jié)2011年平臺貸款清理規(guī)范工作，部署2012年主要任務(wù)。銀監(jiān)會黨委委員、副主席周慕冰出席會議并講話。

會議充分肯定了地方政府融資平臺貸款清理規(guī)范工作取得的成績。一是立足于風(fēng)險緩釋，推進平臺貸款合同和還款方式整改，加強貸后管理，嚴(yán)格風(fēng)險定性，全面提高了存量平臺貸款的現(xiàn)金流覆蓋程度和抵質(zhì)押有效性。二是立足于新貸管理，上收平臺貸款審批權(quán)限，制定更加審慎的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，建立臺賬管理體系，全面完善了平臺貸款審批與管理機制。三是立足于持續(xù)監(jiān)管，按月監(jiān)測平臺貸款還款和整改情況，按季統(tǒng)計平臺貸款數(shù)據(jù)、召開風(fēng)險監(jiān)管聯(lián)席會議和信息聯(lián)絡(luò)員會議、開展有針對性的現(xiàn)場檢查，全面健全了平臺貸款的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和監(jiān)測制度。四是立足于長效機制建設(shè)，專題匯報清理規(guī)范工作，核準(zhǔn)風(fēng)險底數(shù)，參與制定地方政府性債務(wù)管理政策，全面推動了地方政府性債務(wù)管理政策的持續(xù)完善。

會議指出，在當(dāng)前國際金融危機仍未結(jié)束、世界經(jīng)濟復(fù)蘇尚不明朗、國內(nèi)經(jīng)濟增速有所放緩的形勢下，要全面客觀地認識地方政府融資平臺貸款面臨的債務(wù)到期、平臺重組和抵質(zhì)押品價格波動等風(fēng)險和問題，進一步加強平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管，深入推進清理規(guī)范工作。

會議明確，2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的指導(dǎo)思想是，遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的原則，堅持化解即期風(fēng)險與建設(shè)風(fēng)險管控長效機制相結(jié)合，堅持處置存量風(fēng)險與控制新增貸款相結(jié)合，堅持加強分類管理與把控退出風(fēng)險相結(jié)合，以緩釋風(fēng)險為目標(biāo)，以降舊控新為重點，以提高現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，有效防范平臺貸款風(fēng)險。

會議提出在保持政策連續(xù)性和穩(wěn)定性的基礎(chǔ)上，要進一步細化和深化政策措施，進一步提高針對性和前瞻性，做好六個方面的具體工作：一是加強風(fēng)險監(jiān)測，切實化解到期貸款的風(fēng)險。二是根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋程度及項目建成達產(chǎn)等情況，采取分類處置措施，切實緩釋存量貸款風(fēng)險。三是按照“保在建、壓重建、控新建”的要求，嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，堅持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整；嚴(yán)格把握貸款投向，優(yōu)先保證重點在建項目需求；嚴(yán)格新增貸款條件，確保達到現(xiàn)金流覆蓋、抵押擔(dān)保、存量貸款整改和還款資金落實等方面的要求。四是以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴(yán)格把握平臺退出條件，強化退出類平臺貸款的風(fēng)險管控。五是在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對全口徑融資平臺（包含退出類平臺）按照“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類。六是明確職責(zé)，強化監(jiān)管約束，對平臺貸款經(jīng)營管理中出現(xiàn)違法違規(guī)問題的，嚴(yán)格按照職責(zé)規(guī)定嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任。

銀監(jiān)會機關(guān)有關(guān)部門、各銀監(jiān)局相關(guān)負責(zé)人，21家全國性銀行相關(guān)負責(zé)人參加會議。

第三篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于加強2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指.

中國銀監(jiān)會關(guān)于加強2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān) 管的指導(dǎo)意見

銀監(jiān)發(fā)〔2012)12號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司：

2012年，各銀行業(yè)金融機構(gòu)要遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風(fēng)險為目標(biāo)，以降舊控新為重點，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進地方政府融資平臺(以下簡稱融資平臺)貸款風(fēng)險化解工作。為深化融資平臺貸款風(fēng)險緩釋工作，現(xiàn)提出如下指導(dǎo)意見:

一、嚴(yán)格監(jiān)控，及時化解到期風(fēng)險

(一)逐戶按月統(tǒng)計到期貸款。各銀行、各銀監(jiān)局要建立融資平臺(包含仍按平臺管理類和退出類平臺，下同)貸款今年到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，逐月統(tǒng)計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源、實際償還情況等，按季報送銀監(jiān)會。(二)落實到期貸款償還方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要在全面調(diào)查統(tǒng)計的基礎(chǔ)上，與各融資平臺共同制定詳細的還款方案。牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要按融資平臺名錄負責(zé)測算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報送各銀監(jiān)局。

(三)加強到期貸款風(fēng)險分析監(jiān)測。各銀行、各銀監(jiān)局要根據(jù)專項統(tǒng)計結(jié)果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺運營狀況和到期貸款的還款進度。對不能按方案落實資金來源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問題的，要及早采取處置措施，并專報銀監(jiān)會。

二、分類處置，切實緩釋存量風(fēng)險

(四)對于融資平臺的存量貸款，應(yīng)按照“分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

(五)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息且項目已建成達產(chǎn)、形成了經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，要以現(xiàn)金流來源為基礎(chǔ)，制定均衡的分期還貸計劃，并專戶集并、封閉現(xiàn)金流收入，確保及時足額清收到期貸款本息。

(六)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達產(chǎn)形成經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進行再融資，切實支持項目早達產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來源。

(七)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批

后，可按照工程建設(shè)實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。

(八)對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關(guān)部門和借款人，制

定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新投資者等市場化處置方案，提高現(xiàn)金流覆 蓋程度，在項目建成達產(chǎn)后及時按約清收貸款本息。

(九)對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財政預(yù)算，分期清收貸款。

三、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，有效控制新增貸款

(十)嚴(yán)格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺貸款要嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和放貸條件，堅持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整。對仍按平臺管理類的新增貸款進行重點監(jiān)管，對退出類貸款的變動情況進行跟蹤監(jiān)測，以實現(xiàn)全年融資平臺貸款“降舊控新”的總體目標(biāo)。

(十一)嚴(yán)格控制總量。今年各銀行在信貸計劃安排上不得新增融資平臺貸款規(guī)模;各地區(qū)的融資平臺貸款余額不得超過當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限;各銀行不得對信貸分類中列為壓縮類的融資平臺新發(fā)放貸款。

(十二)嚴(yán)格把握投向。融資平臺新增貸款應(yīng)優(yōu)先保證重點在建項目需求，既要避免重點項目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續(xù)建”之名套取貸款。仍按平臺管理類的新增貸款的投向主要為五個方面:一是符合《公路法》的收費公路項目;二是國務(wù)院審批或核準(zhǔn)通過且資本金到位的重大項目;三是土地儲備類和保障性住房建設(shè)項目;四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持且符合中央政策的農(nóng)田水利類項目;五是工程進度達到60%以上，且現(xiàn)金流測算 達到全覆蓋的在建項目。

(十三)嚴(yán)格新增貸款條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件:一是公司治理完善;二是現(xiàn)金流全覆蓋;三是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;四是借款人資產(chǎn)負債率低于80%;五是融資平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預(yù)算管理，并已落實預(yù)算資金來源。

四、審慎退出，加強退后動態(tài)管理

(十四)嚴(yán)格平臺退出管理。各銀行應(yīng)以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴(yán)格把握融資平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風(fēng)險，強化退出類平臺貸款的風(fēng)險管控。(十五)嚴(yán)格平臺退出條件。融資平臺退出需滿足五個條件:一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運作的企業(yè)法人;二是資產(chǎn)負債率在70%以下，財務(wù)報告經(jīng)過會計師事務(wù)所審計;三是自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對

融資平臺的風(fēng)險定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠信經(jīng)營，無違約記錄，可持續(xù)獨立發(fā)展。

(十六)嚴(yán)格平臺退出程序。融資平臺退出應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序進行:一是牽頭行發(fā)起。由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認真審核并形成一致性退出意見。二是各總行審批。各債權(quán)銀行分支機構(gòu)將融資平臺退出申請報各總行審核批準(zhǔn)。三是三方簽字。各債權(quán)銀行獲總行退出審批通過后，與地方政府相關(guān)部門、平臺公司進行溝通協(xié)商并由三方簽字確認。四是退出承諾。在三方簽字的同時，地方政府及相關(guān)部門應(yīng)明確承諾不再為退出類平臺新增貸款提供任何擔(dān)保;各銀行應(yīng)明確承諾按審慎信貸原則進行貸款管理，并獨立承擔(dān)新增貸款風(fēng)險。五是監(jiān)管備案。牽頭行將有關(guān)資料收集完整后向融資平臺屬地銀監(jiān)部門報備，監(jiān)管部門在融資平臺報 表中標(biāo)示退出。

(十七)嚴(yán)格平臺退后管理。對退出類平臺，各銀行要在落實“名單制”管理的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照商業(yè)化原則加強風(fēng)險管控。監(jiān)管部門要實施動態(tài)監(jiān)測，對于退出類平臺五項條件之

一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺管理。退出類新增貸款應(yīng)嚴(yán)格遵循產(chǎn)業(yè)

政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔(dān)風(fēng)險”的責(zé)任追究機制。各銀

行不得向退出類平臺發(fā)放保障性住房和其他公益性項目貸款。

五、完善制度，深化平臺貸款管理

(十八)實行信貸分類制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對融資平臺按照

“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類?！爸С诸悺敝阜先谫Y平臺貸款的新增條件和

銀行信貸政策及風(fēng)險偏好，可以新增貸款的融資平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺貸

款的新增條件，但未超越銀行風(fēng)險容忍度，可以為保項目完工進行再融資但貸款余額不超過

年初水平的融資平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策，又

超越銀行風(fēng)險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的融資平臺。針對上

述信貸分類，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營實際情況，制定出具體的分類條件和標(biāo)準(zhǔn)。

(十九)強化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付” 的原則，加強總行對仍按平臺管理類貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授

信、逐筆審批，加強支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

(二十)健全統(tǒng)計分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強對融資平臺貸款的動態(tài)監(jiān)測分析，繼續(xù)按季做好臺賬統(tǒng)計工作。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個融資平臺只有一個風(fēng)

險定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報送。各銀行

應(yīng)對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于2012年4月將分類結(jié)果

通過平臺信息系統(tǒng)報送銀監(jiān)會。

六、明確職責(zé)，強化監(jiān)管約束

(二十一)強化信貸約束。對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發(fā)放任何形

式的貸款:一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的;二是借款人為異地融資平臺的;三是所在地區(qū)地

方政府債務(wù)規(guī)模達到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔(dān)保承

諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無合法土地使用權(quán)證的

土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二十二)實施現(xiàn)場檢查。2012年融資平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則，上下半年各進行

一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)圍繞現(xiàn)金流測算、存量貸款

風(fēng)險緩釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為2011年末退出

類平臺貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年仍按平臺管理類新增貸款最 多的一戶。

(二十三)嚴(yán)肅責(zé)任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)

銀行在融資平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)問題。各銀行應(yīng)建立融資平臺貸款風(fēng)險管控 的問責(zé)機制，出現(xiàn)問題的，要嚴(yán)格按照職責(zé)規(guī)定追究責(zé)任。(二十四)銀行法人總行職責(zé)。實施信貸分類;審批新增貸款;審批融資平臺退出;審批存量 貸款分類處置方案;控制融資平臺貸款總量。

(二十五)銀行分支機構(gòu)職責(zé)。正確執(zhí)行信貸分類管理制度;正確發(fā)起融資平臺退出;正確發(fā)起新放貸款;正確落實存量貸款增信整改;正確計算現(xiàn)金流覆蓋率;正確填報融資平臺信息(名單、違約、重組等)。

(二十六)法人機構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促各銀行法人總部落實“降舊控新”目標(biāo)、準(zhǔn)確信貸分類、規(guī)范審批融資平臺退出、合理處置存量貸款風(fēng)險、及時準(zhǔn)確報送信息。

(二十七)分支機構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促銀行分支機構(gòu)正確執(zhí)行信貸分類管理制度、規(guī)范發(fā)起融資平臺退出、確保新發(fā)放貸款依法合規(guī)、正確整改增信存量貸款、正確計算現(xiàn)金流覆蓋率、正確填報融資平臺信息。

(二十八)銀監(jiān)局(分局)職責(zé)。確定轄內(nèi)融資平臺名單;按是否退出對轄內(nèi)融資平臺進行分類;明確轄內(nèi)融資平臺的風(fēng)險定性;填報“三項整改”(抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式)信息;逐戶監(jiān)測融資平臺貸款增減變化情況;開展融資平臺貸款現(xiàn)場檢查;關(guān)注今年融資平臺貸款到期及還款情況。對于未按照監(jiān)管規(guī)定對轄內(nèi)銀行落實本指導(dǎo)意見的情況進行及時檢查或檢查后未責(zé)令銀行對所發(fā)現(xiàn)的問題采取整改措施的，依照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。(二十九)統(tǒng)計信息部門職責(zé)。開發(fā)維護平臺信息采集系統(tǒng);及時匯總報表數(shù)據(jù);及時分析研究數(shù)據(jù);提出違規(guī)問題并告知相關(guān)監(jiān)管部門。

請各銀行業(yè)金融機構(gòu)將本指導(dǎo)意見盡快傳達至本系統(tǒng)各級分支機構(gòu)，并結(jié)合本行實際制定具體的落實措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要將本指導(dǎo)意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，同時向地方政府做好政策匯報和解釋工作。如在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題，請及時向銀監(jiān)會報告。附件:關(guān)于2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)問題的說明 附件

關(guān)于2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)向題的說明

根據(jù)2012年2月20日、21日在深圳召開的“地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作會議”精神，現(xiàn)將2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)問題說明如下。

一、指導(dǎo)思想

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的指導(dǎo)思想是“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”。

“政策不變”是指自2009年融資平臺貸款清理規(guī)范工作開始以來的所有政策都不變?！爸鸢蜷_、逐筆核對、重新評估、整改保全”的十六字方針不變;“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”的風(fēng)險定性四分類方法不變;“降舊控新”的總體目標(biāo)不變;融資平臺按仍按平臺管理類和退出類劃分的要求不變，其中凡稱融資平臺的包括仍為平臺和退出的平臺兩類，仍為平臺的亦稱監(jiān)管類平臺，退出的平臺也稱監(jiān)測類平臺。

“深化整改”是指著力抓好三項整改工作:一是深化名單制管理。要求各銀行把融資平臺名單在原有風(fēng)險定性四分類的基礎(chǔ)上，將融資平臺再按“支持類”、“維持類”‘’和“壓 縮類”三種情形進行管理，并以此作為信貸審批的依據(jù)，分類結(jié)果由銀行自主決定。二是細

化信貸條件。進一步細化融資平臺貸款的信貸條件，對新增貸款的投向與條件提出更加 具體要求。三是強化退后管理。將退出類平臺納入信貸分類，并加強退后監(jiān)測。

“審慎退出”是指要求銀行嚴(yán)格落實融資平臺退出的有關(guān)條件和程序，加強對退出后融資平臺的持續(xù)管理，責(zé)成不符合審慎退出條件的融資平臺重新納入平臺管理，堅決杜絕 隨意退出、盲目退出、為增貸而退出的現(xiàn)象。

“重在增信”是指融資平臺要通過增加資本、增加抵質(zhì)押、置換無效擔(dān)保、簽訂補差協(xié)議、將政府承諾還款的部分債務(wù)納入當(dāng)期財政預(yù)算等方式提高自身的信用水平，增強自 身的還款能力。

二、工作目標(biāo)

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的工作目標(biāo)是緩釋風(fēng)險。一是控制總量風(fēng)險。各銀行原則上在今年信貸計劃中不得安排新增融資平臺貸款規(guī)模。二是緩釋存量風(fēng)險。各銀行要分類處置存量貸款。三是消除到期風(fēng)險。各銀行要加強對今年到期貸款風(fēng)險的監(jiān)控，防止到期違約風(fēng)險事件的發(fā)生。四是防止斷鏈風(fēng)險。各銀行要重點避免出現(xiàn)在建工程資金鏈 斷裂的情況。

三、工作任務(wù)

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的工作任務(wù)是降舊控新。一是總量減少。各銀行原則上不得新增融資平臺貸款，重點是控制監(jiān)管類平臺的貸款總量，確保其貸款余額不上升;對于按照商業(yè)化運作的監(jiān)測類平臺，要跟蹤監(jiān)測其貸款總量變化和使用情況;對于保障性住房等公益性項目，允許新增貸款，但是必須納入監(jiān)管類管理。二是存量下降。今年仍按平臺類管理的融資平臺貸款余額原則上只降不升。三是有保有壓。各銀行要根據(jù)信貸三分類結(jié)果，將從“壓縮類”平臺中減少的貸款

額度用于投向“支持類”平臺，以在融資平臺貸款總量不增的情況下實現(xiàn)貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整。

四、工作路徑

(一)控新。一是各銀行在今年的信貸計劃中，原則上不得安排融資平臺貸款增量。二是各地區(qū)融資平臺貸款余額不得超過當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限。三是所有“維持類”融資平臺的貸款余額不得超過年初水平。對于維持類平臺，各銀行可以新發(fā)放貸款，允許收回再貸，但是貸款余額不得增加。四是不得向“壓縮類”融資平臺發(fā)放任何形式的貸款。各銀行對于“壓縮類”平臺要做到“只收不貸”。(二)降舊。按照五種情形分類緩釋融資平臺的存量貸款風(fēng)險，其中退出類融資平臺僅適用前三種情形，仍按平臺管理的適用五種情形。一是及時收貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項目已經(jīng)完工達產(chǎn)且已經(jīng)形成現(xiàn)金流收入的融資平臺，要封閉現(xiàn)金流，對回籠款進行專戶管理，按照原來的約定及時清收貸款。二是收回再貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項目已建成但還沒有產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款本息(沒有經(jīng)濟建成)的融資平臺，可以在原有貸款額度內(nèi)進行再融資。再融資具體包括發(fā)行股票、債券、短融、中融、中票、引資、貸款等方式。對于以貸款形式實施再融資的，貸款總量不得超過原有貸款額度。三是據(jù)實定貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項目已經(jīng)確定工期但因有不可抗拒的因素導(dǎo)致不能如期完工，但貸款已經(jīng)到期的融資平臺，要一次性修改貸款合同，根據(jù)實際工期重新確定貸款期限。四是引資還貸。對于現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，項目能夠吸引社會資金投資的平臺，在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，可以通過資產(chǎn)

重組、引入新投資者，項目出售等方式，引進資金用于還貸。五是只收不貸。對于現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，工程項目不宜吸引社會資金投資的平臺，銀行只能只收不貸，并要求地方政府將貸款納入預(yù)算。

五、工作方法

(一)信貸分類管理。各銀行結(jié)合自身信貸經(jīng)營的實際情況，按照“支持類”、“維持類”，“壓縮類”分類標(biāo)準(zhǔn)，自主決定所有融資平臺客戶的信貸分類結(jié)果。其中，“支持類”是指符合融資平臺的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風(fēng)險偏好，可以增加貸款的平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺的新增貸款條件，但未超越銀行風(fēng)險容忍度，可以為保項目完工進行再融資但貸款余額不超過年初水平的平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的平臺。

(二)到期貸款風(fēng)險監(jiān)控，到期貸款主要是指今年到期的貸款。各銀行要按月把全年融資平臺到期貸款建臺帳、做統(tǒng)計，逐戶調(diào)查今年到期貸款的還款來源，并與平臺共同制定還款方案，還款方案于2012年4月末前報送各銀監(jiān)局。各銀監(jiān)局負責(zé)監(jiān)督和信息匯總，按季將還款方案的落實情況報告銀監(jiān)會。

(三)補充押品。各銀行要持續(xù)提升抵質(zhì)押品質(zhì)量，及時置換財政擔(dān)保和公益性資產(chǎn)等不合規(guī)抵質(zhì)押品，積極防范因資產(chǎn)價格下跌而導(dǎo)致的融資平臺貸款抵質(zhì)押品質(zhì)價下行風(fēng)險。

六、工作要求

(一)嚴(yán)格信貸管理。一是明確貸款投向。仍按平臺管理類新增貸款的投向為:符合《公路法》的收費公路;經(jīng)國務(wù)院審批或核準(zhǔn)的且資本金已到位的項目;土地儲備和保障性住房;農(nóng)發(fā)行支持且符合中央政策要求的農(nóng)田水利建設(shè);工程進度達到60%以上且現(xiàn)金流達到全覆蓋的在建項目。二是嚴(yán)格新增條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件:公司治理完善;現(xiàn)金流全覆蓋;抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;借款人資產(chǎn)負債率低于8 0%;平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預(yù)算管理并已落實預(yù)算資金來源。仍按平臺管理類平臺的任何一筆新增貸款必須同時符合有關(guān)投向和條件的規(guī)定，兩者缺一不可。

對于以下情形，各銀行不得新發(fā)放融資平臺貸款:一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的;二是借款人為異地平臺的;三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式提供擔(dān)保承諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二)規(guī)范平臺退出。一是規(guī)范退出程序。融資平臺退出必須嚴(yán)格遵循“牽頭行發(fā)起一貸款行(總行)審批一三方簽字一退出承諾一監(jiān)管(局)備案”五項程序。銀監(jiān)局只負責(zé)退出平臺備案登記，不負責(zé)退出平臺審批。二是規(guī)范退出條件。退出必須同時符合公司治理健全、資產(chǎn)負債率在70%以下、現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息、存量貸款已整改合格、無違約記錄等五項條件。三是加強退后管理。五項條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的要重新納入平臺管理;平臺退出后不再享受平臺管理類貸款的相關(guān)優(yōu)惠信貸政策，新增貸款必須符合產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔(dān)風(fēng)險”的責(zé)任追究機制;各銀行對退出類平臺不得再發(fā)放保障性住房和其他公益性項目的貸款。

(三)規(guī)范報表統(tǒng)計。一是平臺風(fēng)險分類統(tǒng)計。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每

個融資平臺只有一個定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報送。二是平臺信貸分類統(tǒng)計。各銀行應(yīng)對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進行信貸分類，并于2012年4月將分類結(jié)果上報銀監(jiān)會。三是融資平臺貸款到期償還及違約情況統(tǒng)計。各銀行、各銀監(jiān)局應(yīng)建立融資平臺今年

貸款到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，按月統(tǒng)計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源等情況，并按季報送銀監(jiān)會。

(四)規(guī)范數(shù)據(jù)填報流程。融資平臺報表數(shù)據(jù)填報要遵循以下五項程序:第一步，各銀監(jiān)局、分局負責(zé)填報融資平臺基本信息，包括資產(chǎn)負債、風(fēng)險定性、退出情況等，并報送銀監(jiān)會統(tǒng)計部;第二步，銀監(jiān)會統(tǒng)計部將融資平臺基本信息表發(fā)給各銀行業(yè)金融機構(gòu)，由各銀行據(jù)表填報貸款數(shù)據(jù)，并報送各銀行法人機構(gòu)主監(jiān)管員審查;第三步，在主監(jiān)管員明確審查無誤后，銀監(jiān)會統(tǒng)計部對所有融資平臺貸款數(shù)據(jù)進行匯總;第四步，銀監(jiān)會統(tǒng)計部將匯總完畢的數(shù)據(jù)反饋給相關(guān)銀監(jiān)局。

(五)規(guī)范現(xiàn)場檢查?，F(xiàn)場檢查分為兩類:第一類是銀行自查，由銀行內(nèi)審部門組織檢查。第二類是銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局的現(xiàn)場檢查。按照屬地原則，上下半年各進行一次。上半年檢查對象為2011年末“退出類”貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年融資平臺新增貸款最多的一戶。

第四篇：重慶銀監(jiān)局2011年地方融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管

特急

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會重慶監(jiān)管局辦公室文件 渝銀監(jiān)辦發(fā)〔2011〕83號

關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)切實做好2011年地方政府融資平臺貸款

風(fēng)險監(jiān)管工作有關(guān)文件的通知

萬州、涪陵、黔江銀監(jiān)分局，各政策性銀行重慶市分行、各國有商業(yè)銀行重慶市分行、各股份制商業(yè)銀行重慶分行、郵政儲蓄銀行重慶分行、重慶銀行、重慶三峽銀行、重慶農(nóng)村商業(yè)銀行、各城市商業(yè)銀行重慶分行、各外資銀行重慶分行、各信托公司、昆侖金融租賃公司、重慶化醫(yī)財務(wù)公司、各新型農(nóng)村金融機構(gòu)，重慶市銀行業(yè)協(xié)會：

現(xiàn)將《中國銀監(jiān)會關(guān)于切實做好2011年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2011〕34號）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，并結(jié)合實際，提出如下貫徹意見，請一并遵照執(zhí)行。

一、加強臺賬及信息系統(tǒng)管理

各銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)在監(jiān)管部門提供的全口徑平臺公司名單基礎(chǔ)上，分別建立平臺類客戶和整改為一般公司類客戶的“名單制”信息管理系統(tǒng)，并確保各類名單的有關(guān)要素正確無誤。特別是平臺類名單、現(xiàn)金流分類結(jié)果、分類處置結(jié)果等必須與監(jiān)管部門的認定結(jié)果保持一致。前期在平臺信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)要素有誤的，應(yīng)在二季度報送前修正，確保6月末的手工報表與系統(tǒng)報表的各項數(shù)據(jù)要素完全一致。從第二季度起，我局將季度報告（含報表）與信息系統(tǒng)報送質(zhì)量進行考核（相關(guān)考核辦法另行下發(fā)），凡是出現(xiàn)重大差錯的，要追究有關(guān)單位和責(zé)任人的責(zé)任。

二、嚴(yán)格管控新發(fā)放平臺公司貸款

各銀行業(yè)金融機構(gòu)要嚴(yán)格按照銀監(jiān)發(fā)〔2011〕34號文件要求，嚴(yán)控新發(fā)放平臺貸款。對于政府背景的公司、以財政性資金作為主要還款來源（包括預(yù)算資金、土地出讓、補貼收入等）、從事公益性項目建設(shè)的公司，凡是不在平臺貸款名單（整改為一般公司類和平臺類）內(nèi)的平臺公司（包括平臺公司的關(guān)聯(lián)公司等），需要新增貸款的，必須先行測算現(xiàn)金流并報監(jiān)管部門審查，納入監(jiān)管部門（全口徑）平臺名單后，按照商業(yè)化貸款原則或平臺貸款管理“三貸三不貸”的要求開展授信業(yè)務(wù)。否則一律不得新增貸款，凡是擅自新發(fā)放貸款的將予以嚴(yán)厲處罰。

三、重新審定平臺分類結(jié)果

按照銀監(jiān)發(fā)〔2011〕34號文件的要求，對于所有平臺公司，要按照客戶貸款余額最大作為牽頭行負責(zé)的原則，逐戶對現(xiàn)金流測算和分類處置進行重新認定，并由屬地監(jiān)管部門審定。對于不符合三項退出原則（全覆蓋、定性一致、三方簽字）的，應(yīng)當(dāng)重新歸入平臺名單管理。各牽頭銀行應(yīng)將重新認定情況（見附件2），于6月15日底前報送屬地監(jiān)管部門和各自上級管理部門。各銀監(jiān)分局和直管監(jiān)管辦事處于6月20日報送至銀監(jiān)局現(xiàn)場檢查一處，銀監(jiān)局于6月30日前報送銀監(jiān)會并反饋各級監(jiān)管部門及各銀行業(yè)金融機構(gòu)。對于現(xiàn)金流測算標(biāo)準(zhǔn)、重新審定流程等，我局?jǐn)M于5月中旬舉辦培訓(xùn)會再次予以明確，具體時間另行通知。

根據(jù)銀監(jiān)發(fā)〔2011〕34號文件的要求，凡是機關(guān)法人和事業(yè)法人一律視為平臺管理，對于前期從平臺名單中退出的機關(guān)事業(yè)平臺，我們將于4月底重新歸入平臺名單管理，其分類處置統(tǒng)一調(diào)整為仍按平臺處理，請各銀行業(yè)機構(gòu)及時調(diào)整。

各銀行業(yè)金融機構(gòu)對平臺公司的現(xiàn)金流覆蓋情況、分類處置情況進行動態(tài)調(diào)整的，應(yīng)嚴(yán)格按照渝銀監(jiān)辦發(fā)〔2011〕48號文有關(guān)流程辦理。對于符合退出條件需要退出平臺類的，除了落實“全覆蓋”原則、“定性一致”原則外，還應(yīng)補充“三方簽字”，即由地方政府相關(guān)部門、所有債權(quán)銀行及平臺公司三方共同簽署同意退出按商業(yè)化運作的協(xié)議（三方協(xié)議格式見附件3），由牽頭銀行填報調(diào)整申報表，報經(jīng)屬地監(jiān)管部門審查，退出的最終結(jié)果以重慶市銀行業(yè)協(xié)會名單查詢?yōu)闇?zhǔn)。

四、開展抵質(zhì)押擔(dān)保管理的規(guī)范清理

根據(jù)銀監(jiān)發(fā)〔2011〕34號文的要求，各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)對所有平臺貸款的抵押擔(dān)保狀況進行一次深入的自查清理，重點是對以前辦理的以規(guī)劃土地儲備等合法性、有效性不足的抵質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)進行全面清理。凡是在國土登記機關(guān)不予受理抵押登記的，一律視為無效擔(dān)保，需要采取措施制定整改方案，追加合法有效抵質(zhì)押品，徹底消除違規(guī)擔(dān)保的風(fēng)險隱患。同時，各銀行業(yè)機構(gòu)在押品管理清查中，必須對抵押品（特別是土地）實物的實地查驗、權(quán)證取得及登記手續(xù)的真實合法性進行多維度核實，并承擔(dān)審查責(zé)任。各機構(gòu)清理結(jié)果及整改方案應(yīng)于5月底前報送重慶銀監(jiān)局對應(yīng)的非現(xiàn)場監(jiān)管部門，并抄送現(xiàn)場檢查一處。

五、加強存量平臺貸款整改

根據(jù)目前掌握的情況，存量貸款整改事項尚未按期全面落實。因此，各銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)加大整改工作的推進，加強整改落實的考核和問責(zé)，監(jiān)管部門也將整改落實進度情況作為監(jiān)管評級等的參考，必要時進行通報。各銀行業(yè)金融機構(gòu)未按照約定時限整改的，必須暫停對該客戶（包括整改為一般公司類的客戶）新增貸款，一律不得辦理退出平臺管理，對于整改確實存在較大困難（涉及有關(guān)手續(xù)等），應(yīng)當(dāng)與政府部門加強溝通，采取有效辦法予以糾正和彌補。同時，根據(jù)銀監(jiān)會的最新要求，對于平臺貸款“整貸整還”的整改工作提前到5月底前完成。

各級監(jiān)管部門、各銀行金融機構(gòu)要切實提高對融資平臺貸款風(fēng)險管理的認識，嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)發(fā)〔2011〕34號文件、渝銀監(jiān)發(fā)〔2011〕48號文件以及上述補充規(guī)定，根據(jù)實際，認真研究，統(tǒng)籌安排，按照時間進度要求切實貫徹落實到位。對在工作中存在的問題，請及時反饋。

附件：

1、《中國銀監(jiān)會關(guān)于切實做好2011年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2011〕34號）

2、重慶銀行業(yè)平臺公司現(xiàn)金流（處置）分類重新認定表

3、關(guān)于××區(qū)（縣）××公司整改為一般公司類客戶的三方協(xié)議（模板）

二○一一年四月二十九日

第五篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于切實做好2011年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的通知

中國銀監(jiān)會關(guān)于切實做好2011年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的通知

（銀監(jiān)發(fā)[2011]34號）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司：

為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府融資平臺工作管理有關(guān)問題的通知》(國發(fā)[2010]19號，以下簡稱國發(fā)19號文)等政策要求，銀監(jiān)會今年將繼續(xù)按照“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”十六字方針，以降舊控新為目標(biāo)，進一步做好地方政府融資平臺貸款(以下簡稱平臺貸款)風(fēng)險監(jiān)管工作，現(xiàn)就相關(guān)事項通知如下：

一、嚴(yán)格加強新增平臺貸款管理

(一)健全“名單制”管理系統(tǒng)。各銀行應(yīng)在前期清理規(guī)范基礎(chǔ)上，在總行及分支機構(gòu)層面分別建立平臺類客戶和整改為一般公司類客戶的“名單制”信息管理系統(tǒng)，系統(tǒng)至少包括企業(yè)法人、事業(yè)法人、機關(guān)法人三類融資平臺的基本情況及授信、貸款期限結(jié)構(gòu)、投向、風(fēng)險定性及還款來源結(jié)構(gòu)等要素。有關(guān)名單及風(fēng)險定性情況需按季報送當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門確認，并進行動態(tài)調(diào)整；各銀行間風(fēng)險定性存在差異的，由監(jiān)管部門在各銀行呈報的風(fēng)險定性材料的基礎(chǔ)上進行統(tǒng)一協(xié)調(diào)認定。

(二)建立總行集中審批制度。各銀行應(yīng)在“名單制”管理基礎(chǔ)上，將平臺貸款審批權(quán)限統(tǒng)一上收至總行。各銀行總行應(yīng)制定相應(yīng)的平臺貸款管理制度，對納入平臺類客戶名單內(nèi)的貸款實行總行統(tǒng)一授信、全口徑監(jiān)控和逐筆審批，并在總行層面落實授信管理問責(zé)機制，分支行僅承擔(dān)前臺營銷和貸后管理。

(三)嚴(yán)格信貸準(zhǔn)入條件。各銀行應(yīng)嚴(yán)格按照國發(fā)19號文規(guī)定，制定平臺貸款的審慎準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。平臺類客戶的新增貸款，必須符合《中華人民共和國公路法》、《國務(wù)院關(guān)于加強國有土地資產(chǎn)管理的通知》(國發(fā)[2001]15號，含有償還能力的公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造)、屬國務(wù)院核準(zhǔn)或?qū)徟闹卮箜椖恳约皣伊碛幸?guī)定等條件。同時，應(yīng)最大限度增加抵押擔(dān)保等風(fēng)險緩釋措施，并簽訂合法有效的還貸差額補足協(xié)議。

對于2010年6月30日前已簽訂合同但目前未完成全部放款過程的，必須同時滿足以下三個條件才能繼續(xù)放款：一是符合國家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、土地利用總體規(guī)劃以及信貸審慎管理規(guī)定等要求；二是財務(wù)狀況健全，資產(chǎn)負債率不高于80%；三是抵押擔(dān)保合法合規(guī)足值。

對于符合條件的新增平臺貸款，不得再接受地方政府以直接或間接形式為融資平臺提供的任何擔(dān)保和承諾。對于不符合上述條件的，一律不得新增平臺貸款，不得向“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺發(fā)放貸款，以實現(xiàn)全年平臺貸款的降舊控新和風(fēng)險緩釋。

(四)合理確定貸款期限和還款方式。各銀行應(yīng)按照《關(guān)于規(guī)范中長期貸款還款方式的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2010]103號)的要求，根據(jù)項目預(yù)期現(xiàn)金流情況和實際建設(shè)期、達產(chǎn)期及運營期，合理確定新增平臺貸款的期限結(jié)構(gòu)和還款方式。項目建成投產(chǎn)后，應(yīng)按照等額分?jǐn)偟葘徤髟瓌t，每年至少兩次償還本金，利隨本清。

二、全面推進存量平臺貸款整改

各銀行應(yīng)以平臺客戶為單位，按照額度、期限、風(fēng)險狀況等因素，落實具體責(zé)任人，逐戶制訂整改計劃，有步驟地推進存量平臺貸款的資產(chǎn)保全和風(fēng)險化解工作。對于到期的平臺貸款本息，一律不得展期和以各種方式借新還舊。

(一)貸款條件整改。即使是授信批準(zhǔn)和各種續(xù)建項目，各銀行均應(yīng)對照國家政策和審慎信貸規(guī)定，全面核實存量平臺貸款的合同條款和信貸條件，重點關(guān)注借款人資質(zhì)是否健全，項目資本金比例是否達標(biāo)和同比例到位，各項審批文件和手續(xù)是否合法齊全等，限期采取整改措施，有效化解合規(guī)風(fēng)險和信用風(fēng)險。

(二)貸款合同整改。各銀行應(yīng)加強貸款合同和還款期限管理，限期整改存量平臺貸款整借整還、期限過長、還款來源不足等問題。對于整借整還的存量平臺貸款，應(yīng)根據(jù)平臺自有現(xiàn)金流和地方政府財力情況，與地方政府和平臺客戶協(xié)商貸款合同修訂和補充完善工作，整改為分期償還，化解集中還款風(fēng)險；對于還款來源不足、主要依靠政府財政支持的融資平臺，應(yīng)積極協(xié)調(diào)地方政府和平臺客戶協(xié)商補簽相關(guān)還款差額補足協(xié)議。

(三)抵押擔(dān)保整改。各銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《擔(dān)保法》、《預(yù)算法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)規(guī)定，對于地方政府及其部門、機構(gòu)以直接或間接形式提供的原有擔(dān)保，應(yīng)在充分協(xié)商基礎(chǔ)上重新落實合法的抵押擔(dān)保；對于以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的，應(yīng)要求融資平臺以合法的非公益性資產(chǎn)進行全額置換；對于各類擔(dān)保公司特別是地方政府新設(shè)擔(dān)保公司應(yīng)進行嚴(yán)格的資質(zhì)評估，審慎估計其實際擔(dān)保能力；對于以政府承諾擔(dān)保、以無土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾、以規(guī)劃土地儲備(如土地儲備證)抵押的等，均應(yīng)及時追加合法有效押品，消除違規(guī)擔(dān)保的風(fēng)險隱患。

(四)貸后管理整改。即使是授信批準(zhǔn)和各種續(xù)建項目，各銀行均應(yīng)加強貸款發(fā)放時再次審查和支付管理，嚴(yán)格執(zhí)行“三個辦法、一個指引”。在貸款發(fā)放后，應(yīng)針對融資平臺所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，動態(tài)掌握各種影響償債能力的風(fēng)險因素，及時采取提前收貸、追加擔(dān)保等風(fēng)險化解措施。各銀行應(yīng)建立季度貸后管理機制，以平臺客戶為單位，按季考察撰寫貸后管理報告，至少每半年實地深入檢查一次，寫出相應(yīng)情況的半年管理報告，統(tǒng)一納入平臺名單管理信息系統(tǒng)。銀團貸款牽頭行或代理行應(yīng)履行銀團貸款的貸后管理職責(zé)，按時完成貸后管理報告并分送各銀團成員行，分別納入本行平臺名單管理信息系統(tǒng)。

三、切實強化平臺貸款的規(guī)制約束

(一)強化監(jiān)管約束。各監(jiān)管部門應(yīng)在指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各銀監(jiān)局工作的同時，加大條線工作力度，指導(dǎo)和督促各銀行總行對全系統(tǒng)每半年進行一次有針對性的風(fēng)險檢查，每次自查覆蓋面不得低于平臺貸款總額的50%，并于自查結(jié)束后30日內(nèi)報本行董事會及相關(guān)風(fēng)險管理委員會審閱，批準(zhǔn)后報送對口監(jiān)管部門。2011年檢查報告應(yīng)于7月末和2012年1月末前報送。同時要督促各銀行總行做好以下五項工作：一是加強平臺貸款“名單制”管理，確保與各銀監(jiān)局、各銀行分支機構(gòu)核對一致；二是上收平臺貸款審批權(quán)限，并嚴(yán)格制定全行統(tǒng)一的平臺貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；三是嚴(yán)格按照銀監(jiān)會統(tǒng)計信息系統(tǒng)要求，核實各項數(shù)據(jù)，及時準(zhǔn)確上報；四是對平臺貸款進行準(zhǔn)確的五級分類，監(jiān)測和防控不良貸款；五是按照《關(guān)于加強融資平臺貸款風(fēng)險管理的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)[2010]110號，以下簡稱《指導(dǎo)意見》)的要求，根據(jù)平臺貸款自有現(xiàn)金流覆蓋四分類情況，嚴(yán)格按照100%、140%、250%和300%計算信貸資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重。

(二)強化合規(guī)約束。各銀行應(yīng)切實落實“三個辦法、一個指引”等信貸風(fēng)險管控要求，針對信貸評審、合同、支付、抵押、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、集中度等違規(guī)問題，重點強化貸款項目資本金管控、貸款擔(dān)保管理、協(xié)議管理、支付管理和貸后管理，切實提高按照貸款新規(guī)走款的比重。

(三)強化統(tǒng)計約束。各銀行應(yīng)建立健全平臺貸款的統(tǒng)計臺賬管理制度，將平臺貸款管理納入日常管理和監(jiān)管統(tǒng)計體系。按照《關(guān)于開展地方政府融資平臺貸款臺賬調(diào)查統(tǒng)計的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)[2010]338號)的要求，對平臺貸款信息進行按季統(tǒng)計報迭，確保數(shù)據(jù)統(tǒng)計的全口徑、準(zhǔn)確性和一致性，實現(xiàn)實時監(jiān)測、分類管理、動態(tài)調(diào)整，為信貸決策提供客觀依據(jù)。各監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局應(yīng)按照平臺貸款統(tǒng)計制度要求，各司其職，協(xié)調(diào)配合，確保數(shù)據(jù)及時有效報送。

(四)強化質(zhì)量約束。對于融資平臺嚴(yán)重資不抵債、到期不能足額歸還貸款本息、出現(xiàn)債務(wù)重組及違反貸款集中度管理要求等情況的，銀行應(yīng)及時按照《指導(dǎo)意見》等規(guī)定要求下調(diào)五級分類等級，并相應(yīng)增提撥備和采取清收處置措施，以促進平臺貸款風(fēng)險的早期暴露和早期化解。對于因非不可抗力因素造成不良的，按照“誰簽字誰負責(zé)”原則，嚴(yán)肅追究貸款行行長(即三方簽字中貸款方的簽字人)及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

(五)強化撥備約束。各銀行應(yīng)根據(jù)《指導(dǎo)意見》要求，對平臺貸款的撥備覆蓋率和貸款撥備率均不得低于貸款撥備的平均水平。對于短期內(nèi)因客觀限制確實難以提足的，須制定分年補提計劃，確保盡快補足，期間應(yīng)按新資本監(jiān)管協(xié)議對資本作相應(yīng)扣減。

(六)強化資本約束。各銀行應(yīng)根據(jù)《指導(dǎo)意見》要求，真實、客觀、及時地反映和評價平臺貸款風(fēng)險狀況。針對全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋和無覆蓋平臺貸款，自2011年一季度起做到分別按照100%、140%、250%和300%計算貸款風(fēng)險權(quán)重，發(fā)揮資本約束作用。

四、統(tǒng)一實施平臺貸款現(xiàn)場檢查

(一)檢查組織。2011年平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則進行，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責(zé)組織實施，凡涉及到平臺貸款的相關(guān)監(jiān)管處科室均要參加。屬于異地平臺貸款的要按借款人屬地監(jiān)管原則，由借款人所在地銀監(jiān)局(分局)一并組織檢查，必要時可提請貸款行所在地監(jiān)管部門參加。檢查方案由銀監(jiān)會銀行一部統(tǒng)一制訂，其他監(jiān)管部門可不再另行組織檢查。檢查中如需要進一步協(xié)調(diào)，請與相關(guān)監(jiān)管部門聯(lián)系。

(二)檢查方式。2011年平臺貸款現(xiàn)場檢查統(tǒng)一采取報表分析和大戶檢查相結(jié)合的方式進行。由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局在匯總分析平臺貸款季度報表的基礎(chǔ)上，以單戶融資平臺的全部表內(nèi)外授信及其銀行為檢查對象，每季至少各選擇一個轄內(nèi)平臺大戶進行現(xiàn)場檢查。

(三)檢查周期。2011年平臺貸款現(xiàn)場檢查按季進行。各銀監(jiān)局分別于4月末、6月末、9月末和12月末前將每季檢查報告以省局為單位合并匯總，報送銀監(jiān)會。

(四)檢查內(nèi)容。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)重點選取公路、碼頭、機場等行業(yè)大戶進行檢查，各季度現(xiàn)場檢查內(nèi)容要有側(cè)重。

第一季度：重點檢查截至2010年末平臺貸款余額最大客戶。檢查內(nèi)容包括：一是地方政府融資平臺資產(chǎn)負債情況，是否存在資不抵債等；二是地方政府融資平臺貸款資金使用情況，包括用途和投向是否合規(guī)，資金使用效益等；三是2010年6月至12月底、2011年1月1日后新增貸款情況；四是現(xiàn)金流覆蓋的劃分認定情況；五是落實原定整改計劃情況等。

第二季度：重點檢查截至2011年3月末已整改為一般公司類貸款余額最大客戶。檢查內(nèi)容包括：一是現(xiàn)金流是否為全覆蓋；二是抵押擔(dān)保是否合法有效；三是是否符合退出平臺貸款管理的退出條件；四是各貸款行是否重新評估客戶風(fēng)險及債項風(fēng)險；五是公司治理是否健全，資本金是否真實到位，運營是否規(guī)范正常等情況。

第三季度：重點檢查2011年上半年新增平臺貸款最大客戶(若與第一季度檢查對象相同，則檢查貸款增量第二大的客戶)。檢查內(nèi)容包括：一是是否符合前述新增貸款準(zhǔn)入條件；二是是否仍有地方政府擔(dān)保；三是涉及各貸款行審批權(quán)限是否已上收至總行；四是是否合理確定貸款期限和還款方式、是否簽訂差額補足協(xié)議彌補還款資金缺口；五是貸款資金使用情況，用途和投向是否符合貸款新規(guī)等。

第四季度：重點檢查截至2011年9月末平臺貸款整改變化最大客戶(若與第一、三季度檢查對象相同，則依次順延)。檢查內(nèi)容包括：一是項目條件是否整改合規(guī)；二是抵押擔(dān)保是否整改合規(guī)，是否對無效擔(dān)保進行追加和置換；三是是否針對整借整還、期限過長、還款來源不足等貸款合同問題進行整改；四是是否建立貸后管理機制并按季形成貸后管理報告。

五、嚴(yán)格監(jiān)測“整改為一般公司類貸款”的風(fēng)險

(一)嚴(yán)格退出條件。滿足以下全部條件的企業(yè)法人類平臺貸款，銀行可整改為一般公司類貸款，并按照商業(yè)化原則運作：一是符合“全覆蓋”原則，即各債權(quán)銀行對借款人的風(fēng)險定性均為全覆蓋；二是符合“定性一致”原則，即各債權(quán)銀行均同意整改為一般公司類貸款；三是符合“三方簽字”原則，即各債權(quán)銀行均已就平臺風(fēng)險定性和整改措施與融資平臺及地方政府相關(guān)部門達成一致，并通過三方簽字(地方政府相關(guān)部門、融資平臺及各債權(quán)銀行)進行確認。對于本《通知》印發(fā)前已整改為一般公司類并按商業(yè)化原則運作的貸款，各銀行應(yīng)重新逐一審定是否為公司法人且滿足上述三項退出條件；不合要求但此前已納入一般公司類的貸款，各銀行應(yīng)重新將其歸入平臺貸款管理，于2011年6月末前完成。

(二)有序組織退出。在三方簽字完成后，由最大債權(quán)行將借款人現(xiàn)金流計算、三方簽字等文件報送至平臺所在地監(jiān)管部門，由銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局按月對現(xiàn)金流測算的準(zhǔn)確性、三方簽字等情況進行審查，并于審查通過后有序組織平臺貸款退出。退出時間、方式由各地監(jiān)管部門自行確定。

(三)明確風(fēng)險自擔(dān)。對于已整改為一般公司類、進行商業(yè)化運營的貸款，各銀行應(yīng)按照審慎信貸要求進行管理，在原有債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變的前提下，信貸風(fēng)險由借貸雙方承擔(dān)，如出現(xiàn)風(fēng)險只追究貸款人責(zé)任。

(四)健全臺賬統(tǒng)計。各銀行及銀監(jiān)局應(yīng)建立對整改為一般公司類貸款的臺賬統(tǒng)計機制，密切關(guān)注整改后貸款情況，進行持續(xù)跟蹤、動態(tài)監(jiān)測。各銀監(jiān)局應(yīng)督促各銀行嚴(yán)查公司資本金是否真實到位，還款來源是否充足，抵押擔(dān)保是否合規(guī)，運營是否規(guī)范正常等情況，確保風(fēng)險可控。

(五)審慎評估新增貸款風(fēng)險。對于整改為一般公司類貸款的新增債務(wù)，各銀行應(yīng)按照“三個辦法、一個指引”等審慎信貸規(guī)定重新評估客戶風(fēng)險及債項風(fēng)險，對借款人情況、還款來源、擔(dān)保情況等進行審查，全面評價風(fēng)險因素，重點審查和監(jiān)測現(xiàn)金流覆蓋程度的動態(tài)變化。各銀監(jiān)局應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)測該類貸款新增債務(wù)是否存在集中度違規(guī)、是否仍存在財政違規(guī)擔(dān)保等問題。

六、儂法加大平臺貸款問責(zé)處罰力度

各銀行應(yīng)建立平臺貸款風(fēng)險及其管控的問責(zé)機制。各銀監(jiān)局應(yīng)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)銀行在平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)違紀(jì)問題，并嚴(yán)格按照法律法規(guī)規(guī)定，采取問責(zé)高管、限制準(zhǔn)入、暫停業(yè)務(wù)、處以罰款等方式，嚴(yán)肅追究出現(xiàn)問題的貸款發(fā)放機構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

(一)嚴(yán)肅查處違規(guī)擔(dān)保貸款問題。凡是以地方各級政府及其所屬部門和主要依靠財政撥款的經(jīng)費補助事業(yè)單位以直接或間接形式提供擔(dān)保，以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品，以政府承諾擔(dān)保、無土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾和規(guī)劃土地儲備(如土地儲備證)作為抵押的貸款，均屬違反《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的行為。一經(jīng)查實，應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條、第四十八條以及《關(guān)于進一步推進改革發(fā)展 加強風(fēng)險防范的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2011]14號)規(guī)定，對問題機構(gòu)和高級管理人員進行嚴(yán)格處罰。