第一篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見

中國銀監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)

管的指導(dǎo)意見

銀監(jiān)發(fā)〔2012)12號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司：

2012年，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風(fēng)險為目標(biāo)，以降舊控新為重點(diǎn)，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進(jìn)地方政府融資平臺(以下簡稱融資平臺)貸款風(fēng)險化解工作。為深化融資平臺貸款風(fēng)險緩釋工作，現(xiàn)提出如下指導(dǎo)意見:

一、嚴(yán)格監(jiān)控，及時化解到期風(fēng)險

(一)逐戶按月統(tǒng)計到期貸款。各銀行、各銀監(jiān)局要建立融資平臺(包含仍按平臺管理類和退出類平臺，下同)貸款今年到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，逐月統(tǒng)計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源、實際償還情況等，按季報送銀監(jiān)會。

(二)落實到期貸款償還方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要在全面調(diào)查統(tǒng)計的基礎(chǔ)上，與各融資平臺共同制定詳細(xì)的還款方案。牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要按融資平臺名錄負(fù)責(zé)測算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報送各銀監(jiān)局。

(三)加強(qiáng)到期貸款風(fēng)險分析監(jiān)測。各銀行、各銀監(jiān)局要根據(jù)專項統(tǒng)計結(jié)果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺運(yùn)營狀況和到期貸款的還款進(jìn)度。對不能按方案落實資金來源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問題的，要及早采取處置措施，并專報銀監(jiān)會。

二、分類處置，切實緩釋存量風(fēng)險

(四)對于融資平臺的存量貸款，應(yīng)按照“分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

(五)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息且項目已建成達(dá)產(chǎn)、形成了經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，要以現(xiàn)金流來源為基礎(chǔ)，制定均衡的分期還貸計劃，并專戶集并、封閉現(xiàn)金流收入，確保及時足額清收到期貸款本息。

(六)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達(dá)產(chǎn)形成經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進(jìn)行再融資，切實支持項目早達(dá)產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來源。

(七)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設(shè)實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。

(八)對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關(guān)部門和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新投資者等市場化處置方案，提高現(xiàn)金流覆 蓋程度，在項目建成達(dá)產(chǎn)后及時按約清收貸款本息。

(九)對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財政預(yù)算，分期清收貸款。

三、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，有效控制新增貸款

(十)嚴(yán)格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺貸款要嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和放貸條件，堅持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整。對仍按平臺管理類的新增貸款進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，對退出類貸款的變動情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，以實現(xiàn)全年融資平臺貸款“降舊控新”的總體目標(biāo)。

(十一)嚴(yán)格控制總量。今年各銀行在年度信貸計劃安排上不得新增融資平臺貸款規(guī)模;各地區(qū)的融資平臺貸款余額不得超過當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限;各銀行不得對信貸分類中列為壓縮類的融資平臺新發(fā)放貸款。

(十二)嚴(yán)格把握投向。融資平臺新增貸款應(yīng)優(yōu)先保證重點(diǎn)在建項目需求，既要避免重點(diǎn)項目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續(xù)建”之名套取貸款。仍按平臺管理類的新增貸款的投向主要為五個方面:一是符合《公路法》的收費(fèi)公路項目;二是國務(wù)院審批或核準(zhǔn)通過且資本金到位的重大項目;三是土地儲備類和保障性住房建設(shè)項目;四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持且符合中央政策的農(nóng)田水利類項目;五是工程進(jìn)度達(dá)到60%以上，且現(xiàn)金流測算 達(dá)到全覆蓋的在建項目。

(十三)嚴(yán)格新增貸款條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件:一是公司治理完善;二是現(xiàn)金流全覆蓋;三是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;四是借款人資產(chǎn)負(fù)債率低于80%;五是融資平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預(yù)算管理，并已落實預(yù)算資金來源。

四、審慎退出，加強(qiáng)退后動態(tài)管理

(十四)嚴(yán)格平臺退出管理。各銀行應(yīng)以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴(yán)格把握融資平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風(fēng)險，強(qiáng)化退出類平臺貸款的風(fēng)險管控。

(十五)嚴(yán)格平臺退出條件。融資平臺退出需滿足五個條件:一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運(yùn)作的企業(yè)法人;二是資產(chǎn)負(fù)債率在70%以下，財務(wù)報告經(jīng)過會計師事務(wù)所審計;三是自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對融資平臺的風(fēng)險定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠信經(jīng)營，無違約記錄，可持續(xù)獨(dú)立發(fā)展。

(十六)嚴(yán)格平臺退出程序。融資平臺退出應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序進(jìn)行:一是牽頭行發(fā)起。由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認(rèn)真審核并形成一致性退出意見。二是各總行審批。各債權(quán)銀行分支機(jī)構(gòu)將融資平臺退出申請報各總行審核批準(zhǔn)。三是三方簽字。各債權(quán)銀行獲總行退出審批通過后，與地方政府相關(guān)部門、平臺公司進(jìn)行溝通協(xié)商并由三方簽字確認(rèn)。四是退出承諾。在三方簽字的同時，地方政府及相關(guān)部門應(yīng)明確承諾不再為退出類平臺新增貸款提供任何擔(dān)保;各銀行應(yīng)明確承諾按審慎信貸原則進(jìn)行貸款管理，并獨(dú)立承擔(dān)新增貸款風(fēng)險。五是監(jiān)管備案。牽頭行將有關(guān)資料收集完整后向融資平臺屬地銀監(jiān)部門報備，監(jiān)管部門在融資平臺報表中標(biāo)示退出。

(十七)嚴(yán)格平臺退后管理。對退出類平臺，各銀行要在落實“名單制”管理的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照商業(yè)化原則加強(qiáng)風(fēng)險管控。監(jiān)管部門要實施動態(tài)監(jiān)測，對于退出類平臺五項條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺管理。退出類新增貸款應(yīng)嚴(yán)格遵循產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔(dān)風(fēng)險”的責(zé)任追究機(jī)制。各銀行不得向退出類平臺發(fā)放保障性住房和其他公益性項目貸款。

五、完善制度，深化平臺貸款管理

(十八)實行信貸分類制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對融資平臺按照“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類?！爸С诸悺敝阜先谫Y平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策及風(fēng)險偏好，可以新增貸款的融資平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺貸款的新增條件，但未超越銀行風(fēng)險容忍度，可以為保項目完工進(jìn)行再融資但貸款余額不超過年初水平的融資平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的融資平臺。針對上述信貸分類，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營實際情況，制定出具體的分類條件和標(biāo)準(zhǔn)。

(十九)強(qiáng)化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對仍按平臺管理類貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

(二十)健全統(tǒng)計分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對融資平臺貸款的動態(tài)監(jiān)測分析，繼續(xù)按季做好臺賬統(tǒng)計工作。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個融資平臺只有一個風(fēng)險定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報送。各銀行應(yīng)對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類，并于2012年4月將分類結(jié)果通過平臺信息系統(tǒng)報送銀監(jiān)會。

六、明確職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)管約束

(二十一)強(qiáng)化信貸約束。對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款:一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的;二是借款人為異地融資平臺的;三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔(dān)保承諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二十二)實施現(xiàn)場檢查。2012年融資平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)圍繞現(xiàn)金流測算、存量貸款風(fēng)險緩釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為2011年末退出類平臺貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年仍按平臺管理類新增貸款最多的一戶。

(二十三)嚴(yán)肅責(zé)任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)銀行在融資平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)問題。各銀行應(yīng)建立融資平臺貸款風(fēng)險管控的問責(zé)機(jī)制，出現(xiàn)問題的，要嚴(yán)格按照職責(zé)規(guī)定追究責(zé)任。

(二十四)銀行法人總行職責(zé)。實施信貸分類;審批新增貸款;審批融資平臺退出;審批存量貸款分類處置方案;控制融資平臺貸款總量。

(二十五)銀行分支機(jī)構(gòu)職責(zé)。正確執(zhí)行信貸分類管理制度;正確發(fā)起融資平臺退出;正確發(fā)起新放貸款;正確落實存量貸款增信整改;正確計算現(xiàn)金流覆蓋率;正確填報融資平臺信息(名單、違約、重組等)。

(二十六)法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促各銀行法人總部落實“降舊控新”目標(biāo)、準(zhǔn)確信貸分類、規(guī)范審批融資平臺退出、合理處置存量貸款風(fēng)險、及時準(zhǔn)確報送信息。

(二十七)分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促銀行分支機(jī)構(gòu)正確執(zhí)行信貸分類管理制度、規(guī)范發(fā)起融資平臺退出、確保新發(fā)放貸款依法合規(guī)、正確整改增信存量貸款、正確計算現(xiàn)金流覆蓋率、正確填報融資平臺信息。

(二十八)銀監(jiān)局(分局)職責(zé)。確定轄內(nèi)融資平臺名單;按是否退出對轄內(nèi)融資平臺進(jìn)行分類;明確轄內(nèi)融資平臺的風(fēng)險定性;填報“三項整改”(抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式)信息;逐戶監(jiān)測融資平臺貸款增減變化情況;開展融資平臺貸款現(xiàn)場檢查;關(guān)注今年融資平臺貸款到期及還款情況。對于未按照監(jiān)管規(guī)定對轄內(nèi)銀行落實本指導(dǎo)意見的情況進(jìn)行及時檢查或檢查后未責(zé)令銀行對所發(fā)現(xiàn)的問題采取整改措施的，依照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

(二十九)統(tǒng)計信息部門職責(zé)。開發(fā)維護(hù)平臺信息采集系統(tǒng);及時匯總報表數(shù)據(jù);及時分析研究數(shù)據(jù);提出違規(guī)問題并告知相關(guān)監(jiān)管部門。

請各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將本指導(dǎo)意見盡快傳達(dá)至本系統(tǒng)各級分支機(jī)構(gòu)，并結(jié)合本行實際制定具體的落實措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要將本指導(dǎo)意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，同時向地方政府做好政策匯報和解釋工作。如在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題，請及時向銀監(jiān)會報告。

附件:關(guān)于2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)問題的說明

附件

關(guān)于2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)向題的說明

根據(jù)2012年2月20日、21日在深圳召開的“地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作會議”精神，現(xiàn)將2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)問題說明如下。

一、指導(dǎo)思想

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作的指導(dǎo)思想是“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”。

“政策不變”是指自2009年融資平臺貸款清理規(guī)范工作開始以來的所有政策都不變?！爸鸢蜷_、逐筆核對、重新評估、整改保全”的十六字方針不變;“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”的風(fēng)險定性四分類方法不變;“降舊控新”的總體目標(biāo)不變;融資平臺按仍按平臺管理類和退出類劃分的要求不變，其中凡稱融資平臺的包括仍為平臺和退出的平臺兩類，仍為平臺的亦稱監(jiān)管類平臺，退出的平臺也稱監(jiān)測類平臺。

“深化整改”是指著力抓好三項整改工作:一是深化名單制管理。要求各銀行把融資平臺名單在原有風(fēng)險定性四分類的基礎(chǔ)上，將融資平臺再按“支持類”、“維持類”‘’和“壓 縮類”三種情形進(jìn)行管理，并以此作為信貸審批的依據(jù)，分類結(jié)果由銀行自主決定。二是細(xì)化信貸條件。進(jìn)一步細(xì)化融資平臺貸款的信貸條件，對新增貸款的投向與條件提出更加 具體要求。三是強(qiáng)化退后管理。將退出類平臺納入信貸分類，并加強(qiáng)退后監(jiān)測。

“審慎退出”是指要求銀行嚴(yán)格落實融資平臺退出的有關(guān)條件和程序，加強(qiáng)對退出后融資平臺的持續(xù)管理，責(zé)成不符合審慎退出條件的融資平臺重新納入平臺管理，堅決杜絕 隨意退出、盲目退出、為增貸而退出的現(xiàn)象。

“重在增信”是指融資平臺要通過增加資本、增加抵質(zhì)押、置換無效擔(dān)保、簽訂補(bǔ)差協(xié)議、將政府承諾還款的部分債務(wù)納入當(dāng)期財政預(yù)算等方式提高自身的信用水平，增強(qiáng)自 身的還款能力。

二、工作目標(biāo)

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的工作目標(biāo)是緩釋風(fēng)險。一是控制總量風(fēng)險。各銀行原則上在今年信貸計劃中不得安排新增融資平臺貸款規(guī)模。二是緩釋存量風(fēng)險。各銀行要分類處置存量貸款。三是消除到期風(fēng)險。各銀行要加強(qiáng)對今年到期貸款風(fēng)險的監(jiān)控，防止到期違約風(fēng)險事件的發(fā)生。四是防止斷鏈風(fēng)險。各銀行要重點(diǎn)避免出現(xiàn)在建工程資金鏈 斷裂的情況。

三、工作任務(wù)

地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的工作任務(wù)是降舊控新。一是總量減少。各銀行原則上不得新增融資平臺貸款，重點(diǎn)是控制監(jiān)管類平臺的貸款總量，確保其貸款余額不上升;對于按照商業(yè)化運(yùn)作的監(jiān)測類平臺，要跟蹤監(jiān)測其貸款總量變化和使用情況;對于保障性住房等公益性項目，允許新增貸款，但是必須納入監(jiān)管類管理。二是存量下降。今年仍按平臺類管理的融資平臺貸款余額原則上只降不升。三是有保有壓。各銀行要根據(jù)信貸三分類結(jié)果，將從“壓縮類”平臺中減少的貸款額度用于投向“支持類”平臺，以在融資平臺貸款總量不增的情況下實現(xiàn)貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整。

四、工作路徑

(一)控新。一是各銀行在今年的信貸計劃中，原則上不得安排融資平臺貸款增量。二是各地區(qū)融資平臺貸款余額不得超過當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限。三是所有“維持類”融資平臺的貸款余額不得超過年初水平。對于維持類平臺，各銀行可以新發(fā)放貸款，允許收回再貸，但是貸款余額不得增加。四是不得向“壓縮類”融資平臺發(fā)放任何形式的貸款。各銀行對于“壓縮類”平臺要做到“只收不貸”。

(二)降舊。按照五種情形分類緩釋融資平臺的存量貸款風(fēng)險，其中退出類融資平臺僅適用前三種情形，仍按平臺管理的適用五種情形。一是及時收貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項目已經(jīng)完工達(dá)產(chǎn)且已經(jīng)形成現(xiàn)金流收入的融資平臺，要封閉現(xiàn)金流，對回籠款進(jìn)行專戶管理，按照原來的約定及時清收貸款。二是收回再貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項目已建成但還沒有產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款本息(沒有經(jīng)濟(jì)建成)的融資平臺，可以在原有貸款額度內(nèi)進(jìn)行再融資。再融資具體包括發(fā)行股票、債券、短融、中融、中票、引資、貸款等方式。對于以貸款形式實施再融資的，貸款總量不得超過原有貸款額度。三是據(jù)實定貸。對于現(xiàn)金流全覆蓋、項目已經(jīng)確定工期但因有不可抗拒的因素導(dǎo)致不能如期完工，但貸款已經(jīng)到期的融資平臺，要一次性修改貸款合同，根據(jù)實際工期重新確定貸款期限。四是引資還貸。對于現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，項目能夠吸引社會資金投資的平臺，在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，可以通過資產(chǎn)重組、引入新投資者，項目出售等方式，引進(jìn)資金用于還貸。五是只收不貸。對于現(xiàn)金流不能夠全覆蓋，工程項目不宜吸引社會資金投資的平臺，銀行只能只收不貸，并要求地方政府將貸款納入預(yù)算。

五、工作方法

(一)信貸分類管理。各銀行結(jié)合自身信貸經(jīng)營的實際情況，按照“支持類”、“維持類”，“壓縮類”分類標(biāo)準(zhǔn)，自主決定所有融資平臺客戶的信貸分類結(jié)果。其中，“支持類”是指符合融資平臺的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風(fēng)險偏好，可以增加貸款的平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺的新增貸款條件，但未超越銀行風(fēng)險容忍度，可以為保項目完工進(jìn)行再融資但貸款余額不超過年初水平的平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的平臺。

(二)到期貸款風(fēng)險監(jiān)控，到期貸款主要是指今年到期的貸款。各銀行要按月把全年融資平臺到期貸款建臺帳、做統(tǒng)計，逐戶調(diào)查今年到期貸款的還款來源，并與平臺共同制定還款方案，還款方案于2012年4月末前報送各銀監(jiān)局。各銀監(jiān)局負(fù)責(zé)監(jiān)督和信息匯總，按季將還款方案的落實情況報告銀監(jiān)會。

(三)補(bǔ)充押品。各銀行要持續(xù)提升抵質(zhì)押品質(zhì)量，及時置換財政擔(dān)保和公益性資產(chǎn)等不合規(guī)抵質(zhì)押品，積極防范因資產(chǎn)價格下跌而導(dǎo)致的融資平臺貸款抵質(zhì)押品質(zhì)價下行風(fēng)險。

六、工作要求

(一)嚴(yán)格信貸管理。一是明確貸款投向。仍按平臺管理類新增貸款的投向為:符合《公路法》的收費(fèi)公路;經(jīng)國務(wù)院審批或核準(zhǔn)的且資本金已到位的項目;土地儲備和保障性住房;農(nóng)發(fā)行支持且符合中央政策要求的農(nóng)田水利建設(shè);工程進(jìn)度達(dá)到60%以上且現(xiàn)金流達(dá)到全覆蓋的在建項目。二是嚴(yán)格新增條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件:公司治理完善;現(xiàn)金流全覆蓋;抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;借款人資產(chǎn)負(fù)債率低于8 0%;平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預(yù)算管理并已落實預(yù)算資金來源。仍按平臺管理類平臺的任何一筆新增貸款必須同時符合有關(guān)投向和條件的規(guī)定，兩者缺一不可。

對于以下情形，各銀行不得新發(fā)放融資平臺貸款:一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的;二是借款人為異地平臺的;三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式提供擔(dān)保承諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二)規(guī)范平臺退出。一是規(guī)范退出程序。融資平臺退出必須嚴(yán)格遵循“牽頭行發(fā)起一貸款行(總行)審批一三方簽字一退出承諾一監(jiān)管(局)備案”五項程序。銀監(jiān)局只負(fù)責(zé)退出平臺備案登記，不負(fù)責(zé)退出平臺審批。二是規(guī)范退出條件。退出必須同時符合公司治理健全、資產(chǎn)負(fù)債率在70%以下、現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息、存量貸款已整改合格、無違約記錄等五項條件。三是加強(qiáng)退后管理。五項條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的要重新納入平臺管理;平臺退出后不再享受平臺管理類貸款的相關(guān)優(yōu)惠信貸政策，新增貸款必須符合產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔(dān)風(fēng)險”的責(zé)任追究機(jī)制;各銀行對退出類平臺不得再發(fā)放保障性住房和其他公益性項目的貸款。

(三)規(guī)范報表統(tǒng)計。一是平臺風(fēng)險分類統(tǒng)計。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個融資平臺只有一個定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報送。二是平臺信貸分類統(tǒng)計。各銀行應(yīng)對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類，并于2012年4月將分類結(jié)果上報銀監(jiān)會。三是融資平臺貸款到期償還及違約情況統(tǒng)計。各銀行、各銀監(jiān)局應(yīng)建立融資平臺今年貸款到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，按月統(tǒng)計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源等情況，并按季報送銀監(jiān)會。

(四)規(guī)范數(shù)據(jù)填報流程。融資平臺報表數(shù)據(jù)填報要遵循以下五項程序:第一步，各銀監(jiān)局、分局負(fù)責(zé)填報融資平臺基本信息，包括資產(chǎn)負(fù)債、風(fēng)險定性、退出情況等，并報送銀監(jiān)會統(tǒng)計部;第二步，銀監(jiān)會統(tǒng)計部將融資平臺基本信息表發(fā)給各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，由各銀行據(jù)表填報貸款數(shù)據(jù)，并報送各銀行法人機(jī)構(gòu)主監(jiān)管員審查;第三步，在主監(jiān)管員明確審查無誤后，銀監(jiān)會統(tǒng)計部對所有融資平臺貸款數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總;第四步，銀監(jiān)會統(tǒng)計部將匯總完畢的數(shù)據(jù)反饋給相關(guān)銀監(jiān)局。

(五)規(guī)范現(xiàn)場檢查?，F(xiàn)場檢查分為兩類:第一類是銀行自查，由銀行內(nèi)審部門組織檢查。第二類是銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局的現(xiàn)場檢查。按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次。上半年檢查對象為2011年末“退出類”貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年融資平臺新增貸款最多的一戶。

第二篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見

中國銀監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見

作者：中國·平湖門戶網(wǎng)站 時間： 2012-05-24

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司:

2012年，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風(fēng)險為目標(biāo)，以降舊控新為重點(diǎn)，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進(jìn)地方政府融資平臺(以下簡稱融資平臺)貸款風(fēng)險化解工作。為深化融資平臺貸款風(fēng)險緩釋工作，現(xiàn)提出如下指導(dǎo)意見:

一、嚴(yán)格監(jiān)控，及時化解到期風(fēng)險

(一)逐戶按月統(tǒng)計到期貸款。各銀行、各銀監(jiān)局要建立融資平臺(包含仍按平臺管理類和退出類平臺，下同)貸款今年到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，逐月統(tǒng)計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源、實際償還情況等，按季報送銀監(jiān)會。

(二)落實到期貸款償還方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要在全面調(diào)查統(tǒng)計的基礎(chǔ)上，與各融資平臺共同制定詳細(xì)的還款方案。牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要按融資平臺名錄負(fù)責(zé)測算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報送各銀監(jiān)局。

(三)加強(qiáng)到期貸款風(fēng)險分析監(jiān)測。各銀行、各銀監(jiān)局要根據(jù)專項統(tǒng)計結(jié)果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺運(yùn)營狀況和到期貸款的還款進(jìn)度。對不能按方案落實資金來源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問題的，要及早采取處置措施，并專報銀監(jiān)會。

二、分類處置，切實緩釋存量風(fēng)險

(四)對于融資平臺的存量貸款，應(yīng)按照“分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

(五)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息且項目已建成達(dá)產(chǎn)、形成了經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，要以現(xiàn)金流來源為基礎(chǔ)，制定均衡的分期還貸計劃，并專戶集并、封閉現(xiàn)金流收入，確保及時足額清收到期貸款本息。

(六)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達(dá)產(chǎn)形成經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進(jìn)行再融資，切實支持項目早達(dá)產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來源。

(七)對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設(shè)實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。

(八)對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關(guān)部門和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新投資者等市場化處置方案，提高現(xiàn)金流覆蓋程度，在項目建成達(dá)產(chǎn)后及時按約清收貸款本息。

(九)對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財政預(yù)算，分期清收貸款。

三、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，有效控制新增貸款

(十)嚴(yán)格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺貸款要嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和放貸條件，堅持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整。對仍按平臺管理類的新增貸款進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，對退出類貸款的變動情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，以實現(xiàn)全年融資平臺貸款“降舊控新”的總體目標(biāo)。

(十一)嚴(yán)格控制總量。今年各銀行在信貸計劃安排上不得新增融資平臺貸款規(guī)模;各地區(qū)的融資平臺貸款余額不得超過當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限;各銀行不得對信貸分類中列為壓縮類的融資平臺新發(fā)放貸款。

(十二)嚴(yán)格把握投向。融資平臺新增貸款應(yīng)優(yōu)先保證重點(diǎn)在建項目需求，既要避免重點(diǎn)項目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續(xù)建”之名套取貸款。仍按平臺管理類的新增貸款的投向主要為五個方面:一是符合《公路法》的收費(fèi)公路項目;二是國務(wù)院審批或核準(zhǔn)通過且資本金到位的重大項目;三是土地儲備類和保障性住房建設(shè)項目;四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持且符合中央政策的農(nóng)田水利類項目;五是工程進(jìn)度達(dá)到60%以上，且現(xiàn)金流測算達(dá)到全覆蓋的在建項目。

(十三)嚴(yán)格新增貸款條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件:一是公司治理完善;二是現(xiàn)金流全覆蓋;三是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;四是借款人資產(chǎn)負(fù)債率低于80;五是融資平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預(yù)算管理，并已落實預(yù)算資金來源。

四、審慎退出，加強(qiáng)退后動態(tài)管理

(十四)嚴(yán)格平臺退出管理。各銀行應(yīng)以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴(yán)格把握融資平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風(fēng)險，強(qiáng)化退出類平臺貸款的風(fēng)險管控。

(十五)嚴(yán)格平臺退出條件。融資平臺退出需滿足五個條件:一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運(yùn)作的企業(yè)法人;二是資產(chǎn)負(fù)債率在70%以下，財務(wù)報告經(jīng)過會計師事務(wù)所審計;三是自身現(xiàn)金流100覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對融資平臺的風(fēng)險定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠信經(jīng)營，無違約記錄，可持續(xù)獨(dú)立發(fā)展。

(十六)嚴(yán)格平臺退出程序。融資平臺退出應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序進(jìn)行:一是牽頭行發(fā)起。由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認(rèn)真審核并形成一致性退出意見。二是各總行審批。各債權(quán)銀行分支機(jī) 2

構(gòu)將融資平臺退出申請報各總行審核批準(zhǔn)。三是三方簽字。各債權(quán)銀行獲總行退出審批通過后，與地方政府相關(guān)部門、平臺公司進(jìn)行溝通協(xié)商并由三方簽字確認(rèn)。四是退出承諾。在三方簽字的同時，地方政府及相關(guān)部門應(yīng)明確承諾不再為退出類平臺新增貸款提供任何擔(dān)保;各銀行應(yīng)明確承諾按審慎信貸原則進(jìn)行貸款管理，并獨(dú)立承擔(dān)新增貸款風(fēng)險。五是監(jiān)管備案。牽頭行將有關(guān)資料收集完整后向融資平臺屬地銀監(jiān)部門報備，監(jiān)管部門在融資平臺報表中標(biāo)示退出。

(十七)嚴(yán)格平臺退后管理。對退出類平臺，各銀行要在落實“名單制”管理的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照商業(yè)化原則加強(qiáng)風(fēng)險管控。監(jiān)管部門要實施動態(tài)監(jiān)測，對于退出類平臺五項條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺管理。退出類新增貸款應(yīng)嚴(yán)格遵循產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔(dān)風(fēng)險”的責(zé)任追究機(jī)制。各銀行不得向退出類平臺發(fā)放保障性住房和其他公益性項目貸款。

五、完善制度，深化平臺貸款管理

(十八)實行信貸分類制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對融資平臺按照“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類。“支持類”指符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策及風(fēng)險偏好，可以新增貸款的融資平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺貸款的新增條件，但未超越銀行風(fēng)險容忍度，可以為保項目完工進(jìn)行再融資但貸款余額不超過年初水平的融資平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的融資平臺。針對上述信貸分類，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營實際情況，制定出具體的分類條件和標(biāo)準(zhǔn)。

(十九)強(qiáng)化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對仍按平臺管理類貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

(二十)健全統(tǒng)計分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對融資平臺貸款的動態(tài)監(jiān)測分析，繼續(xù)按季做好臺賬統(tǒng)計工作。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個融資平臺只有一個風(fēng)險定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報送。各銀行應(yīng)對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類，并于2012年4月將分類結(jié)果通過平臺信息系統(tǒng)報送銀監(jiān)會。

六、明確職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)管約束

(二十一)強(qiáng)化信貸約束。對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款:一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的;二是借款人為異地融資平臺的;三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的;四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔(dān)保承諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(二十二)實施現(xiàn)場檢查。2012年融資平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)圍繞現(xiàn)金流測算、存量貸款風(fēng)險緩 3

釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為2011年末退出類平臺貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年仍按平臺管理類新增貸款最多的一戶。

(二十三)嚴(yán)肅責(zé)任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)銀行在融資平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)問題。各銀行應(yīng)建立融資平臺貸款風(fēng)險管控的問責(zé)機(jī)制，出現(xiàn)問題的，要嚴(yán)格按照職責(zé)規(guī)定追究責(zé)任。

(二十四)銀行法人總行職責(zé)。實施信貸分類;審批新增貸款;審批融資平臺退出;審批存量貸款分類處置方案;控制融資平臺貸款總量。

(二十五)銀行分支機(jī)構(gòu)職責(zé)。正確執(zhí)行信貸分類管理制度;正確發(fā)起融資平臺退出;正確發(fā)起新放貸款;正確落實存量貸款增信整改;正確計算現(xiàn)金流覆蓋率;正確填報融資平臺信息(名單、違約、重組等)。

(二十六)法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促各銀行法人總部落實“降舊控新”目標(biāo)、準(zhǔn)確信貸分類、規(guī)范審批融資平臺退出、合理處置存量貸款風(fēng)險、及時準(zhǔn)確報送信息。

(二十七)分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促銀行分支機(jī)構(gòu)正確執(zhí)行信貸分類管理制度、規(guī)范發(fā)起融資平臺退出、確保新發(fā)放貸款依法合規(guī)、正確整改增信存量貸款、正確計算現(xiàn)金流覆蓋率、正確填報融資平臺信息。

(二十八)銀監(jiān)局(分局)職責(zé)。確定轄內(nèi)融資平臺名單;按是否退出對轄內(nèi)融資平臺進(jìn)行分類;明確轄內(nèi)融資平臺的風(fēng)險定性;填報“三項整改”(抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式)信息;逐戶監(jiān)測融資平臺貸款增減變化情況;開展融資平臺貸款現(xiàn)場檢查;關(guān)注今年融資平臺貸款到期及還款情況。對于未按照監(jiān)管規(guī)定對轄內(nèi)銀行落實本指導(dǎo)意見的情況進(jìn)行及時檢查或檢查后未責(zé)令銀行對所發(fā)現(xiàn)的問題采取整改措施的，依照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

(二十九)統(tǒng)計信息部門職責(zé)。開發(fā)維護(hù)平臺信息采集系統(tǒng);及時匯總報表數(shù)據(jù);及時分析研究數(shù)據(jù);提出違規(guī)問題并告知相關(guān)監(jiān)管部門。請各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將本指導(dǎo)意見盡快傳達(dá)至本系統(tǒng)各級分支機(jī)構(gòu)，并結(jié)合本行實際制定具體的落實措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要將本指導(dǎo)意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，同時向地方政府做好政策匯報和解釋工作。如在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題，請及時向銀監(jiān)會報告。

關(guān)于地方政府融資平臺貸款監(jiān)管有關(guān)問題的說明

根據(jù)2011年6月8日、9日在廊坊召開的“地方政府融資平臺貸款監(jiān)管工作會議”精神，現(xiàn)將地方政府融資平臺貸款監(jiān)管有關(guān)問題說明整理如下，供各參會單位參考：

一、平臺定義

地方政府融資平臺是由地方政府出資設(shè)立并承擔(dān)連帶還款責(zé)任的機(jī)關(guān)、事業(yè)、企業(yè)三類法人。監(jiān)管部門和各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按包含退出類和仍按平臺貸款處理兩

大類的全口徑統(tǒng)計平臺貸款。退出平臺整改為一般公司類貸款的，銀行可按照商業(yè)化原則自主放貸，自擔(dān)風(fēng)險責(zé)任；仍按平臺管理的，如符合條件可以新增貸款。

二、新增貸款

各銀行對平臺貸款要按照“保在建、壓重建、禁新建”的總體思路，將有限的信貸資源著重用于生產(chǎn)經(jīng)營性的項目建成完工和投產(chǎn)上，嚴(yán)格按照政策要求管控新增平臺貸款，以實現(xiàn)全年“降舊控新”的總體目標(biāo)。

（一）可放貸條件。一是符合《中華人民共和國公路法》；二是符合《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)國有土地資產(chǎn)管理的通知》（國發(fā)【2001】15號），含有償還能力的公租房、廉租房、棚戶區(qū)改造項目；三是國務(wù)院審批或核準(zhǔn)的重大項目；四是對于符合國家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、土地利用總體規(guī)劃以及信貸審慎管理規(guī)定等要求的融資平臺在建項目貸款，其現(xiàn)金流能夠達(dá)到全覆蓋要求，資產(chǎn)負(fù)債率不高于80%，且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式、合同補(bǔ)正等方面整改合格。

（二）不可貸規(guī)定。一是不得向銀行“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺發(fā)放貸款；二是不得再接受地方政府以直接或間接形式提供的任何擔(dān)保和承諾；三是不得再接受以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品；四是不得再接受以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為抵質(zhì)押。

（三）時點(diǎn)劃分。按照國發(fā)【2010】19號文要求，新增貸款指2010年6月30日之后新發(fā)放貸款。對于不得向“名單制”管理系統(tǒng)以外的融資平臺發(fā)放貸款等銀監(jiān)發(fā)【2011】34號文中明確的政策要求，以文件印發(fā)時間為準(zhǔn)。對于文件時點(diǎn)之前的違規(guī)行為，各銀行要限期進(jìn)行整改；對于時點(diǎn)之后的違規(guī)行為，監(jiān)管部門應(yīng)依法進(jìn)行問責(zé)處罰。

（四）對于公路、保障性住房新增貸款的要求。對于公路行業(yè)貸款，銀行在符合條件的收費(fèi)公路項目上可以新增貸款，但不得新增非收費(fèi)公路項目貸款。對于保障性住房領(lǐng)域貸款，必須符合以下要求：一是僅包括棚戶區(qū)改造、廉租房和公租房，不包括其他類型的保障性住房，如經(jīng)濟(jì)適用房。二是貸款期限原則上不超過15年，且不得設(shè)立寬限期。三是嚴(yán)格按照每半年一次還本付息要求償還貸款本息，同時在貸款合同中新增加交叉違約條款，如未按約定期限償還本息，即中止所有銀行對該融資平臺的全部貸款支持。四是借款人項目資本金全部到位，不得使用銀行貸款、理財、信托資金作為項目資本金。五是各銀行應(yīng)對貸款流向和使用進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)控，一旦發(fā)生挪用，同樣中止所有銀行對該融資平臺的全部貸款支持。

三、平臺管理

（一）名單制管理。各銀行應(yīng)建立符合自身經(jīng)營實際情況的融資平臺“名單制”管理系統(tǒng)，由銀行法人總行（部）統(tǒng)一規(guī)劃，合理確定融資平臺客戶名單，適時動態(tài)調(diào)整，并向監(jiān)管部門備案。不得向該名單之外的融資平臺發(fā)放貸款。

（二）集中審批管理。各銀行應(yīng)在“名單制”管理基礎(chǔ)上，將平臺信貸審批權(quán)限統(tǒng)一上收至法人總行（部），制定相應(yīng)的平臺貸款管理制度，實行法人總行（部）統(tǒng)一審批，并落實信貸管理問責(zé)機(jī)制。分支機(jī)構(gòu)無審批權(quán)限，僅承擔(dān)前臺營銷和貸后管理職責(zé)。

（三）分類管理。對于平臺類客戶，實行名單制管理制度，納入名單制客戶貸款要嚴(yán)格遵循平臺貸款相關(guān)各項政策，不得向名單制管理系統(tǒng)以外的平臺發(fā)放貸款。對于到期的平臺貸款，一律不得展期和以各種方式借新還舊（含跨行）。對于退出類平臺客戶，建立監(jiān)測制度和臺賬統(tǒng)計機(jī)制，密切關(guān)注整改后貸款風(fēng)險情況，并明確風(fēng)險自擔(dān)，在原有債權(quán)債務(wù)關(guān)系不變的前提下，一旦因非不可抗力因素形成風(fēng)險，按照“誰簽字誰負(fù)責(zé)”原則，嚴(yán)肅追究貸款方的簽字人及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

四、平臺整改

（一）抵押擔(dān)保整改。各銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》、《預(yù)算法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)規(guī)定，動態(tài)關(guān)注抵質(zhì)押品的合法合規(guī)性。特別是對于以政府承諾擔(dān)保、以無合法土地使用權(quán)證的土地出讓收入承諾、非專業(yè)土地儲備機(jī)構(gòu)以儲備土地（如土地儲備證）進(jìn)行抵押的等，應(yīng)作為抵押擔(dān)保整改的重點(diǎn)，及時追加合法有效足值的抵質(zhì)押品，消除違規(guī)擔(dān)保的風(fēng)險隱患。

(二）貸款期限整改。各銀行應(yīng)根據(jù)項目預(yù)期現(xiàn)金流情況和實際建設(shè)期、達(dá)產(chǎn)期及運(yùn)營期，合理確定平臺貸款的期限結(jié)構(gòu)。項目建成后，應(yīng)按照等額分?jǐn)偟葘徤髟瓌t，每年至少兩次償還本金，利隨本清。

（三）還款方式整改。各銀行應(yīng)根據(jù)借款人現(xiàn)金流特點(diǎn)合理確定貸款還款方式。對于整借整還的存量平臺貸款，應(yīng)根據(jù)平臺自由現(xiàn)金流和地方政府財力情況，與地方政府和平臺客戶協(xié)商貸款合同修訂和補(bǔ)充完善工作，整改為每半年一次分期償還、利隨本清，化解集中還款風(fēng)險。對于專業(yè)土地儲備機(jī)構(gòu)的土地儲備貸款，可在政策規(guī)定的貸款期限內(nèi)，在完成土地一級開發(fā)、招拍掛上市后即一次性償還貸款。對于平臺承建BT項目貸款，可在項目回購產(chǎn)生現(xiàn)金流后即一次性償還貸款。

五、平臺退出

（一）退出條件。滿足以下全部條件的企業(yè)法人類平臺，可以退出平臺貸款管理，按照商業(yè)化原則運(yùn)作。一是符合“全覆蓋”原則；二是符合“定性一致”原則；三是符合“三方簽字”原則。同時，退出類平臺必須是企業(yè)法人，并已按要求進(jìn)行公司治理、抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式和貸款利率等方面整改，合格后方可退出。

（二）退出程序。平臺退出應(yīng)按照“由牽頭行發(fā)起，所有貸款人共同參與，屬地銀監(jiān)局組織協(xié)調(diào)（也可根據(jù)實際情況交由地方銀行業(yè)協(xié)會組織）”的程序規(guī)范操作。通過召開由地方政府相關(guān)部門、融資平臺、各債權(quán)行及銀監(jiān)部門共同參與的聯(lián)席會議，集體會商確定將融資平臺整改為一般公司類，并印發(fā)聯(lián)席會議既要，由各方遵照執(zhí)行。2011年6月末前，按借款人屬地原則，將符合條件的企業(yè)法人類融資平臺統(tǒng)一組織退出；2011年6月末后，如有符合條件的融資平臺，可按上述程序個案研究，成熟一家，退出一家。

（三）退出責(zé)任。凡退出平臺管理的，在原有債權(quán)債務(wù)和擔(dān)保關(guān)系不改變的前提下，再出現(xiàn)風(fēng)險損失，由借貸雙方自行承擔(dān)。

六、平臺現(xiàn)金流

（一）可以計入現(xiàn)金流的還貸資金來源。一是借款人自身經(jīng)營性收入；二是已明確歸屬于借款人的專項規(guī)費(fèi)收入；三是借款人擁有所有權(quán)和使用權(quán)的自有資產(chǎn)可變現(xiàn)價值。其中，已明確歸屬于借款人的合法專項規(guī)費(fèi)收入，除車輛通行費(fèi)外，還可以包括具有法律約束力的差額補(bǔ)足協(xié)議所形成的補(bǔ)差收入，具有質(zhì)押權(quán)的取暖費(fèi)、排污費(fèi)、垃圾處理費(fèi)等穩(wěn)定有效的收入。

（二）不得計入現(xiàn)金流的還貸資金來源。地方政府提供的信用承諾、沒有合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入（專業(yè)土地儲備機(jī)構(gòu)除外）、一般預(yù)算資金、政府性資金預(yù)算收入、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入、預(yù)算外收入等財政性資金承諾，均不得計入借款人自有現(xiàn)金流。

七、平臺統(tǒng)計

各監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局應(yīng)按照嚴(yán)格執(zhí)行平臺貸款統(tǒng)計制度要求，按照“銀監(jiān)局報名單、銀行業(yè)機(jī)構(gòu)填貸款、監(jiān)管部門審數(shù)據(jù)、統(tǒng)計部門匯報表”的分工，各司其職，協(xié)調(diào)配合，確保數(shù)據(jù)及時有效報送。其中，各銀監(jiān)局應(yīng)按季確定平臺統(tǒng)計名單，填報平臺基本情況、風(fēng)險定性（四覆蓋）結(jié)果和退出平臺時間。各機(jī)構(gòu)主監(jiān)管員要按銀監(jiān)發(fā)【2010】338號文規(guī)定職能和要求，對照銀監(jiān)局確定的平臺名單和定性分類及時審驗核對，確認(rèn)無誤后方可點(diǎn)送統(tǒng)計部。無論平臺退出與否，各銀監(jiān)局及各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)均要按照報表要求全面、如實填列平臺名單及貸款信息。

八、現(xiàn)場檢查

2011年平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則進(jìn)行，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施，重點(diǎn)選取各行業(yè)的平臺大戶進(jìn)行檢查。各季度現(xiàn)場檢查內(nèi)容應(yīng)有側(cè)重：第一季度重點(diǎn)檢查平臺貸款客戶的資產(chǎn)負(fù)債、現(xiàn)金流覆蓋等情況；第二季度重點(diǎn)檢查已整改為一般公司類貸款客戶的合規(guī)情況；第三季度重點(diǎn)檢查平臺新增貸款的合規(guī)情況；第四季度重點(diǎn)檢查平臺類貸款的整改情況。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳 二〇一一年六月十七日印發(fā)

第三篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見

中國銀監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見

(討論稿)為進(jìn)一步鞏固和深化地方政府融資平臺貸款(以下簡稱平臺貸款)清理規(guī)范工作取得的成效，2012年，銀監(jiān)會將遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風(fēng)險為目標(biāo)，以降舊控新為重點(diǎn)，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進(jìn)平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管工作?，F(xiàn)提出如下指導(dǎo)意見:

一、完善制度，深化平臺貸款管理

(一)實行信貸分類制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對全口徑融資平臺(包含已整改為一般公司類的平臺)按照“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類?！爸С诸悺笔侵阜先谫Y平臺的新增貸款條件和銀行的信貸政策及風(fēng)險偏好，可以增加信貸支持的平臺;“維持類”指不完全滿足融資平臺的新增貸款條件，但未超越銀行風(fēng)險容忍度，可以進(jìn)行再融資但貸款余額不超過年初水平的平臺;“壓縮類”指既不符合融資平臺新增貸款條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的平臺。針對上述信貸分類，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營實際情況，制定出具體的分類條件和標(biāo)準(zhǔn)，并于3月底前報送銀監(jiān)會。(二)強(qiáng)化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對平臺貸款的集中審批和管理。對于融資平臺的新增貸款，應(yīng)由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，嚴(yán)格測算現(xiàn)金流量，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

(三)健全統(tǒng)計分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對全口徑融資平臺貸款的動態(tài)監(jiān)測分析，繼續(xù)按季做好平臺貸款臺賬統(tǒng)計工作。一是平臺風(fēng)險分類統(tǒng)計。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個平臺只有一個定性結(jié)果(“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”)，并根據(jù)既定要求按季報送。二是平臺信貸分類統(tǒng)計。各銀行應(yīng)對全口徑融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類，并于3月底前將分類結(jié)果通過信息平臺信息系統(tǒng)上報銀監(jiān)會。三是平臺貸款 到期償還及違約情況。各銀行、各銀監(jiān)局應(yīng)建立全口徑融資平臺今年貸款到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，按月統(tǒng)計平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源等情況，并按季報送銀監(jiān)會。各銀行要全面調(diào)查今年到期貸款的還款來源，督促融資平臺制定還款方案，其中牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要負(fù)責(zé)將還款方案一次性報送融資平臺屬地銀監(jiān)局。貸款出現(xiàn)逾期的平臺，貸款經(jīng)辦行要逐筆予以說明原因，并上報屬地銀監(jiān)局，銀監(jiān)局匯總后按季上報銀監(jiān)會。

二、分類處臵，切實緩釋存量風(fēng)險(四)對于存量平臺貸款，應(yīng)按照“分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分類妥善處理。

一是對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋全部貸款本息且項目已建成達(dá)產(chǎn)、形成了經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，要以現(xiàn)金流來源為基礎(chǔ)，制定均衡的分期還貸計劃，并同步集并封閉現(xiàn)金流收入，確保及時足額清收分期還貸本息。

二是對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達(dá)產(chǎn)形成經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進(jìn)行再融資，切實支持項目早達(dá)產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來源。

三是對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、補(bǔ)差協(xié)議和還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設(shè)實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。

四是對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關(guān)部門和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新技資者等市場化處臵方案，提高現(xiàn)金流覆蓋程度，在項目建成達(dá)產(chǎn)后及時按約清收貸款本息。五是對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財政預(yù)算，分期清收貸款。

三、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，有效控制新增貸款

按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，2012年融資平臺新增貸款應(yīng)進(jìn)一步提高準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，以實現(xiàn)全年“降舊控新”的總體目標(biāo)，確保全口徑平臺貸款余額只降不升。

(五)嚴(yán)格控制總量。一是今年各銀行、各地區(qū)的全口徑平臺貸款余額不得超過年初水平;二是各地區(qū)的全口徑平臺貸款余額不得超過當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限;三是所有“維持類”平臺的貸款余額不得超過年初水平;四是不得以任何形式向“壓縮類”平臺新發(fā)放貸款。

(六)嚴(yán)格把握投向。融資平臺新增貸款應(yīng)優(yōu)先保證重點(diǎn)在建項目需求，既要避免重點(diǎn)項目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續(xù)建”之名套取貸款。新增貸款的投向主要為五個方面:一是符合《公路法》的收費(fèi)公路項目;二是國務(wù)院審批或核準(zhǔn)通過的、資本金到位的重大項目;三是土地儲備類和保障性住房建設(shè)項目;四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持的農(nóng)田水利類項目;五是2011年底工程進(jìn)度達(dá)到60%以上，且現(xiàn)金流測算達(dá)到全覆蓋的在建項目。

(七)嚴(yán)格新增條件。融資平臺新增貸款必須滿足四個前 提條件:一是公司治理完善;二是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格;三是借款人資產(chǎn)負(fù)債率低于80%;四是平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預(yù)算管理。

四、審慎退出，加強(qiáng)退后動態(tài)管理

各銀行應(yīng)以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴(yán)格把握平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風(fēng)險，強(qiáng)化退出類平臺貸款的風(fēng)險管控。

(八)嚴(yán)格退出條件。平臺退出需滿足五個條件:一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運(yùn)作的企業(yè)法人;二是資產(chǎn)負(fù)債率在70%以下，財務(wù)報告經(jīng)過會計師事務(wù)所審計;三是自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對平臺的風(fēng)險定性均為全覆蓋;四是存量貸款的抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等已整改合格;五是誠信經(jīng)營，無違約記錄。

(九)嚴(yán)格退出程序.平臺退出應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序進(jìn)行:一是明確意向.由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認(rèn)真審核，對平臺退出形成一致性意向，并上報各債權(quán)銀行總行，同時向平臺屬地銀監(jiān)部門報備。二是總行審批。各銀行總行對分支行上報的平臺退出申請進(jìn)行嚴(yán)格審核，并將審核結(jié)果反饋其分支行。經(jīng)各債權(quán)銀行總行一致批準(zhǔn)后，方可啟動退出程序。三是三方簽字.各債權(quán)銀行與地方政府相關(guān)部門、平臺公司 進(jìn)行溝通協(xié)商并形成一致意見，通過三方簽字進(jìn)行確認(rèn)。三 方簽字的文件包括但不限于經(jīng)審計的財務(wù)報表、現(xiàn)金流測算方式及結(jié)果、各項整改工作合格說明、借款人征信信息、相關(guān)承諾文件等。四是退出承諾。在三方簽字過程中，地方政府及相關(guān)部門應(yīng)明確承諾今后不再對退出后平臺公司的新增貸款提供任何擔(dān)保;各銀行應(yīng)明確承諾按審慎信貸原則進(jìn)行貸款管理，并承擔(dān)商業(yè)化運(yùn)作后的相應(yīng)風(fēng)險。五是監(jiān)管檢查。牽頭行將有關(guān)資料收集完整后向平臺屬地銀監(jiān)部門報備，并以三方簽字時間作為平臺退出時間。各銀監(jiān)局應(yīng)密 切關(guān)注退出后貸款情況，適時對退出類平臺的合規(guī)性、風(fēng)險性等情況進(jìn)行檢查，若其現(xiàn)金流覆蓋率降至100%以下，應(yīng)要求銀行重新納入平臺管理。

(十)嚴(yán)格退后管理。各銀行要在繼續(xù)落實“名單制”管理的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照商業(yè)化原則加強(qiáng)退出類平臺貸款風(fēng)險管控，不得對退出類平臺發(fā)放用于保障性住房建設(shè)和其他公益性項目的貸款。對于退出類貸款占比明顯高于全國平均水平的銀行和地區(qū)，銀監(jiān)會和各銀監(jiān)局將按照屬地監(jiān)管原則適時進(jìn)行提示或現(xiàn)場督查。

五、強(qiáng)化約束，加強(qiáng)監(jiān)督檢查和問責(zé)

(十一)強(qiáng)化信貸約束.對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款:一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的;二是借款人為異地平臺的;三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的;四是地方政府以直接或 間接形式提供擔(dān)保和承諾的;五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的;六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的;七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的;八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

(十二)實施現(xiàn)場檢查。2012年平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)圍繞現(xiàn)金流測算、存量貸款風(fēng)險緩釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為2011年末“退出類”貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象2012年上半年融資平臺新增貸款最多的一戶。

(十三)嚴(yán)肅責(zé)任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)銀行在平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)問題。各銀行應(yīng)建立平臺貸款風(fēng)險管控的問責(zé)機(jī)制，并嚴(yán)格按照規(guī)定追究出現(xiàn)問題的貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。對于出現(xiàn)平臺貸款余額超過年初水平、未完善信貸分類管理系統(tǒng)、未上收貸款審批權(quán)限、不合格平臺違規(guī)退出等問題的，要追究貸款行總行的責(zé)任;對于出現(xiàn)平臺退出流程不規(guī)范、違規(guī)發(fā)放新增貸款、發(fā)放異地平臺貸款、違規(guī)處臵存量貸款、貸款合同整改不力、接受違規(guī)擔(dān)保、未及時準(zhǔn)確報送平臺數(shù)據(jù)及違約信息等問題的，要追究所在分支行行長及經(jīng)辦人的責(zé)任;對于出現(xiàn)未對退出類平臺進(jìn)行檢 查、未要求銀衍將違規(guī)退出平臺及時調(diào)回、未能通過現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)實際存在的違規(guī)問題、未責(zé)成出現(xiàn)違規(guī)問題的銀行及時進(jìn)行整改等問題的，要追究銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

第四篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會文件

銀監(jiān)發(fā)〔2012〕12號

中國銀監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司：

2012年，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要遵循“政策不變、深化整改、審慎退出、重在增信”的總體思路，以緩釋風(fēng)險為目標(biāo)，以降舊控新為重點(diǎn)，以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，繼續(xù)推進(jìn)地方政府融資平臺（以下簡稱融資平臺）貸款風(fēng)險化解工作。為深化融資平臺貸款風(fēng)險緩釋工作，現(xiàn)提出如下指導(dǎo)意見：

一、嚴(yán)格監(jiān)控，及時化解到期風(fēng)險

（一）逐戶按月統(tǒng)計到期貸款。各銀行、各銀監(jiān)局要建立融資平臺（包含仍按平臺管理類和退出類平臺，下同）貸款今年到期情況的臺賬統(tǒng)計制度，逐月統(tǒng)計融資平臺貸款的到期時間、金額、償債資金來源、實際償還情況等，按季報送銀監(jiān)會。

（二）落實到期貸款償還方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要在全面調(diào)查統(tǒng)計的基礎(chǔ)上，與各融資平臺共同制定詳細(xì)的還款方案。牽頭銀行即最大債權(quán)銀行要按融資平臺名錄負(fù)責(zé)測算和還款方案制定工作，將還款方案于2012年4月底前報送各銀監(jiān)局。

（三）加強(qiáng)到期貸款風(fēng)險分析監(jiān)測。各銀行、各銀監(jiān)局要根據(jù)專項統(tǒng)計結(jié)果和銀企共同制定的還款方案，密切跟蹤融資平臺運(yùn)營狀況和到期貸款的還款進(jìn)度。對不能按方案落實資金來源、可能造成還款違約和存在以貸還貸問題的，要及早采取處置措施，并專報銀監(jiān)會。

二、分類處置，切實緩釋存量風(fēng)險

（四）對于融資平臺的存量貸款，應(yīng)按照“分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的原則，按照以下情形分別處理。

（五）對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息且項目已建成達(dá)產(chǎn)、形成了經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，要以現(xiàn)金流來源為基礎(chǔ)，制定均衡的分期還貸計劃，并專戶集并、封閉現(xiàn)金流收入，確保及時足額清收到期貸款本息。

（六）對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，項目已建成但尚未達(dá)產(chǎn)形成經(jīng)營性現(xiàn)金流的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批，可在原有貸款額度內(nèi)進(jìn)行再融資，切實支持項目早達(dá)產(chǎn)、早創(chuàng)收，早日增加還款資金來源。

（七）對于自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，貸款到期而項目尚未建成的融資平臺，在借款人的抵押擔(dān)保、還款方式等方面整改合格的前提下，經(jīng)各銀行總行審批后，可按照工程建設(shè)實際周期合理確定貸款期限，一次性修訂貸款合同，使貸款期限符合項目建成要求。

（八）對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，但項目能夠吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在現(xiàn)有貸款余額不增加的前提下，積極協(xié)助地方政府相關(guān)部門和借款人，制定資產(chǎn)重組、合并、轉(zhuǎn)讓或引入新投資者等市場化處置方案，提高現(xiàn)金流覆蓋程度，在項目建成達(dá)產(chǎn)后及時按約清收貸款本息。

（九）對于自身現(xiàn)金流不能夠100%覆蓋貸款本息，且工程項目不宜吸引社會資金投資的融資平臺，各銀行要在不增加新貸的前提下，與地方政府積極溝通，按原定承諾，量化還款數(shù)額，納入財政預(yù)算，分期清收貸款。

三、嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，有效控制新增貸款

（十）嚴(yán)格降舊控新要求。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，今年融資平臺貸款要嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和放貸條件，堅持有保有壓和結(jié)構(gòu)調(diào)整。對仍按平臺管理類的新增貸款進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，對退出類貸款的變動情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，以實現(xiàn)全年融資平臺貸款“降舊控新”的總體目標(biāo)。

（十一）嚴(yán)格控制總量。今年各銀行在信貸計劃安排上不得新增融資平臺貸款規(guī)模；各地區(qū)的融資平臺貸款余額不得超過當(dāng)?shù)卣沙惺軅鶆?wù)規(guī)模上限；各銀行不得對信貸分類中列為壓縮類的融資平臺新發(fā)放貸款。

（十二）嚴(yán)格把握投向。融資平臺新增貸款應(yīng)優(yōu)先保證重點(diǎn)在建項目需求，既要避免重點(diǎn)項目出現(xiàn)“半拉子”工程，又要防范融資平臺假借“保續(xù)建”之名套取貸款。仍按平臺管理類的新增貸款的投向主要為五個方面：一是符合《公路法》的收費(fèi)公路項目；二是國務(wù)院審批或核準(zhǔn)通過且資本金到位的重大項目；三是土地儲備類和保障性住房建設(shè)項目；四是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行支持且符合中央 政策的農(nóng)田水利類項目；五是工程進(jìn)度達(dá)到60%以上，且現(xiàn)金流測算達(dá)到全覆蓋的在建項目。

（十三）嚴(yán)格新增貸款條件。仍按平臺管理類的新增貸款必須滿足五個前提條件：一是公司治理完善；二是現(xiàn)金流全覆蓋；三是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等方面整改合格；四是借款人資產(chǎn)負(fù)債率低于80%；五是融資平臺存量貸款中需要財政償還的部分已納入地方財政預(yù)算管理，并已落實預(yù)算資金來源。

四、審慎退出，加強(qiáng)退后動態(tài)管理

（十四）嚴(yán)格平臺退出管理。各銀行應(yīng)以現(xiàn)金流覆蓋率為抓手，嚴(yán)格把握融資平臺退出條件，審慎評估退出后平臺貸款風(fēng)險，強(qiáng)化退出類平臺貸款的風(fēng)險管控。

（十五）嚴(yán)格平臺退出條件。融資平臺退出需滿足五個條件：一是符合現(xiàn)代公司治理要求，屬于按照商業(yè)化原則運(yùn)作的企業(yè)法人；二是資產(chǎn)負(fù)債率在７０%以下，財務(wù)報告經(jīng)過會計師事務(wù)所審計；三是自身現(xiàn)金流100%覆蓋貸款本息，且各債權(quán)銀行對融資平臺的風(fēng)險定性均為全覆蓋；四是存量貸款的抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式等已整改合格；五是誠信經(jīng)營，無違約記錄，可持續(xù)獨(dú)立發(fā)展。

（十六）嚴(yán)格平臺退出程序。融資平臺退出應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序進(jìn)行：一是牽頭行發(fā)起。由牽頭行發(fā)起，各債權(quán)銀行認(rèn)真審核并形成一致性退出意見。二是各總行審批。各債權(quán)銀行分支機(jī)構(gòu)將融資平臺退出申請報各總行審核批準(zhǔn)。三是三方簽字。各債權(quán)銀行獲總行退出審批通過后，與地方政府相關(guān)部門、平臺公司進(jìn)行溝通協(xié)商并由三方簽字確認(rèn)。四是退出承諾。在三方簽字的同時，地方政府及相關(guān)部門應(yīng)明確承諾不再為退出類平臺新增貸款提供任何擔(dān)保；各銀行應(yīng)明確承諾按審慎信貸原則進(jìn)行貸款管理，并獨(dú)立承擔(dān)新增貸款風(fēng)險。五是監(jiān)管備案。牽頭行將有關(guān)資料收集完整后向融資平臺屬地銀監(jiān)部門報備，監(jiān)管部門在融資平臺報表中標(biāo)示退出。

（十七）嚴(yán)格平臺退后管理。對退出類平臺，各銀行要在落實“名單制”管理的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格按照商業(yè)化原則加強(qiáng)風(fēng)險管控。監(jiān)管部門要實施動態(tài)監(jiān)測，對于退出類平臺五項條件之一低于監(jiān)管要求和違背退出承諾的，要重新納入平臺管理。退出類新增貸款應(yīng)嚴(yán)格遵循產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和一般公司貸款條件，實行“誰貸款，誰承擔(dān)風(fēng)險”的責(zé)任追究機(jī)制。各銀行不得向退出類平臺發(fā)放保障性住房和其他公益性項目貸款。

五、完善制度，深化平臺貸款管理

（十八）實行信貸分類制度。各銀行應(yīng)在原有“名單制”管理的基礎(chǔ)上，對融資平臺按照“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類?！爸С诸悺敝阜先谫Y平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策及風(fēng)險偏好，可以新增貸款的融資平臺；“維持類”指不完全滿足融資平臺貸款的新增條件，但未超越銀行風(fēng)險容忍度，可以為保項目完工進(jìn)行再融資但貸款余額不超過年初水平的融資平臺；“壓縮類”指既不符合融資平臺貸款的新增條件和銀行信貸政策，又超越銀行風(fēng)險容忍度，貸款余額不得增加且不得以任何形式新發(fā)放貸款的融資平臺。針對上述信貸分類，各銀行總行要結(jié)合自身經(jīng)營實際情況，制定出具體的分類條件和標(biāo)準(zhǔn)。

（十九）強(qiáng)化授信審批制度。各銀行應(yīng)按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對仍按平臺管理類貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信、逐筆審批，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

（二十）健全統(tǒng)計分析制度。各銀行、各銀監(jiān)局要加強(qiáng)對融資平臺貸款的動態(tài)監(jiān)測分析，繼續(xù)按季做好臺賬統(tǒng)計工作。各銀監(jiān)局應(yīng)繼續(xù)做好協(xié)調(diào)工作，確保每個融資平臺只有一個風(fēng)險定性結(jié)果（“全覆蓋、基本覆蓋、半覆蓋、無覆蓋”），并根據(jù)既定要求按季報送。各銀行應(yīng)對融資平臺按“支持類、維持類、壓縮類”進(jìn)行信貸分類，并于2012年４月將分類結(jié)果通過平臺信息系統(tǒng)報送銀監(jiān)會。

六、明確職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)管約束

（二十一）強(qiáng)化信貸約束。對于存在以下情形的融資平臺，各銀行一律不得新發(fā)放任何形式的貸款：一是信貸分類結(jié)果為“壓縮類”的；二是借款人為異地融資平臺的；三是所在地區(qū)地方政府債務(wù)規(guī)模達(dá)到或超出限額的；四是地方政府以直接或間接形式為新增貸款提供擔(dān)保承諾的；五是以學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品的；六是以無合法土地使用權(quán)證的土地預(yù)期出讓收入承諾作為質(zhì)押的；七是存量貸款擔(dān)保抵押、貸款合同等方面整改不到位的；八是資產(chǎn)負(fù)債率和現(xiàn)金流覆蓋率不符合規(guī)定要求的。

（二十二）實施現(xiàn)場檢查。2012年融資平臺貸款現(xiàn)場檢查按照屬地原則，上下半年各進(jìn)行一次，由各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局組織實施。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)圍繞現(xiàn)金流測算、存量貸款風(fēng)險緩釋、新增貸款控制以及平臺退出等方面開展檢查。上半年檢查對象為２０１１年末退出類平臺貸款余額最大的一戶，下半年檢查對象為2012年上半年仍按平臺管理類新增貸款最多的一戶。（二十三）嚴(yán)肅責(zé)任追究。各銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局應(yīng)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)銀行在融資平臺貸款經(jīng)營活動中的各種違法違規(guī)問題。各銀行應(yīng)建立融資平臺貸款風(fēng)險管控的問責(zé)機(jī)制，出現(xiàn)問題的，要嚴(yán)格按照職責(zé)規(guī)定追究責(zé)任。

（二十四）銀行法人總行職責(zé)。實施信貸分類；審批新增貸款；審批融資平臺退出；審批存量貸款分類處置方案；控制融資平臺貸款總量。

（二十五）銀行分支機(jī)構(gòu)職責(zé)。正確執(zhí)行信貸分類管理制度；正確發(fā)起融資平臺退出；正確發(fā)起新放貸款；正確落實存量貸款增信整改；正確計算現(xiàn)金流覆蓋率；正確填報融資平臺信息（名單、違約、重組等）。

（二十六）法人機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促各銀行法人總部落實“降舊控新”目標(biāo)、準(zhǔn)確信貸分類、規(guī)范審批融資平臺退出、合理處置存量貸款風(fēng)險、及時準(zhǔn)確報送信息。

（二十七）分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門職責(zé)。督促銀行分支機(jī)構(gòu)正確執(zhí)行信貸分類管理制度、規(guī)范發(fā)起融資平臺退出、確保新發(fā)放貸款依法合規(guī)、正確整改增信存量貸款、正確計算現(xiàn)金流覆蓋率、正確填報融資平臺信息。

（二十八）銀監(jiān)局（分局）職責(zé)。確定轄內(nèi)融資平臺名單；按是否退出對轄內(nèi)融資平臺進(jìn)行分類；明確轄內(nèi)融資平臺的風(fēng)險定性；填報“三項整改”（抵押擔(dān)保、貸款期限、還款方式）信息；逐戶監(jiān)測融資平臺貸款增減變化情況；開展融資平臺貸款現(xiàn)場檢查；關(guān)注今年融資平臺貸款到期及還款情況。對于未按照監(jiān)管規(guī)定對轄內(nèi)銀行落實本指導(dǎo)意見的情況進(jìn)行及時檢查或檢查后未責(zé)令銀行對所發(fā)現(xiàn)的問題采取整改措施的，依照有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

（二十九）統(tǒng)計信息部門職責(zé)。開發(fā)維護(hù)平臺信息采集系統(tǒng)；及時匯總報表數(shù)據(jù)；及時分析研究數(shù)據(jù)；提出違規(guī)問題并告知相關(guān)監(jiān)管部門。

請各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將本指導(dǎo)意見盡快傳達(dá)至本系統(tǒng)各級分支機(jī)構(gòu)，并結(jié)合本行實際制定具體的落實措施及管理辦法。各銀監(jiān)局要將本指導(dǎo)意見轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，同時向地方政府做好政策匯報和解釋工作。如在執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題，請及時向銀監(jiān)會報告。

附件：關(guān)于2012年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管政策有關(guān)問題的說明

二○一二年三月十三日

主題詞：金融監(jiān)管

融資平臺

意見

抄送：國務(wù)院辦公廳，發(fā)展改革委、財政部、人民銀行、審計署，中國銀行業(yè)協(xié)會

內(nèi)部發(fā)送：辦公廳、銀行一部、銀行二部、銀行三部、銀行四部、非銀部、合作部、創(chuàng)新監(jiān)管部、統(tǒng)計部、信息中心（共?。担捣荩?/p>

聯(lián)系人：鄭弘、王雅潔

聯(lián)系電話：６６２７９５３７、６６２７９５２０

校對：鄭弘 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳

二○一二年三月十四日印發(fā)

第五篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)2013年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見

財政部、國家發(fā)展改革委、人民銀行、銀監(jiān)會近日聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于制止地方政府違法違規(guī)融資行為的通知》,要求地方各級政府不得授權(quán)融資平臺公司承擔(dān)土地儲備職能和進(jìn)行土地儲備融資,不得將土地儲備貸款用于城市建設(shè)以及其他與土地儲備業(yè)務(wù)無關(guān)的項目。

通知要求,地方各級政府及所屬機(jī)關(guān)事業(yè)單位、社會團(tuán)體,不得出具擔(dān)保函、承諾函、安慰函等直接或變相擔(dān)保協(xié)議,不得以機(jī)關(guān)事業(yè)單位及社會團(tuán)體的國有資產(chǎn)為其他單位或企業(yè)融資進(jìn)行抵押或質(zhì)押。除法律和國務(wù)院另有規(guī)定外,地方各級政府及所屬機(jī)關(guān)事業(yè)單位、社會團(tuán)體等不得以委托單位建設(shè)并承擔(dān)逐年回購(BT)責(zé)任等方式舉借政府性債務(wù)。對符合法律或國務(wù)院規(guī)定可以舉借政府性債務(wù)的公共租賃住房、公路等項目,確需采取代建制建設(shè)并由財政性資金逐年回購(BT)的,必須合理確定建設(shè)規(guī)模,落實分年資金償還計劃。

通知要求,地方政府對融資平臺公司注資必須合法合規(guī),不得將政府辦公樓、學(xué)校、醫(yī)院、公園等公益性資產(chǎn)作為資本注入融資平臺公司。地方政府將土地注入融資平臺公司必須經(jīng)過法定的出讓或劃撥程序。地方各級政府不得將儲備土地作為資產(chǎn)注入融資平臺公司,不得承諾將儲備土地預(yù)期出讓收入作為融資平臺公司償債資金來源。

符合條件的融資平臺公司因承擔(dān)公共租賃住房、公路等公益性項目建設(shè)舉借需要財政性資金償還的債務(wù),除法律和國務(wù)院另有規(guī)定外,不得向非金融機(jī)構(gòu)和個人借款,不得通過金融機(jī)構(gòu)中的財務(wù)公司、信托公司、基金公司、金融租賃公司、保險公司等直接或間接融資。

中國銀監(jiān)會關(guān)于加強(qiáng)2013年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見

（銀監(jiān)發(fā)[2013]10號）

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租賃公司：

2013年，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要遵循“總量控制、分類管理、區(qū)別對待、逐步化解”的總體原則，以控制總量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、隔離風(fēng)險、明晰職責(zé)為重點(diǎn)，繼續(xù)推進(jìn)地方政府融資平臺（簡稱“融資平臺”）貸款風(fēng)險管控?，F(xiàn)就2013年融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管提出如下指導(dǎo)意見：

一、總體要求

（一）嚴(yán)格把握定義。地方政府融資平臺是指由地方政府出資設(shè)立并承擔(dān)連帶還款責(zé)任的機(jī)關(guān)、事業(yè)、企業(yè)三類法人。

（二）完善“名單制”管理。各銀行要繼續(xù)完善融資平臺“名單制”管理信息系統(tǒng)，及時更新客戶信息，并按季報送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

（三）動態(tài)調(diào)整風(fēng)險定性。各銀行要繼續(xù)按照融資平臺自身現(xiàn)金流覆蓋債務(wù)本息的情況，將融資平臺分為“全覆蓋”、“基本覆蓋”、“半覆蓋”、“無覆蓋”?！叭采w”是指借款人自有現(xiàn)金流量占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例為100%（含）以上；“基本覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例為70%（含）至100%之間；“半覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例為30%（含）至70%之間；“無覆蓋”是指借款人自有現(xiàn)金流占其全部應(yīng)還債務(wù)本息的比例為30%以下。各銀行應(yīng)審慎合理測算融資平臺自身現(xiàn)金流，并對分類結(jié)果進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，及時報牽頭行匯總形成一致性意見，并按季上報監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

（四）堅持退出分類制度。各銀行要繼續(xù)將融資平臺劃分為“仍按平臺管理類”和“退出為一般公司類”（以下簡稱“退出類”。如無特殊說明，本指導(dǎo)意見所稱融資平臺均含這兩類），加強(qiáng)對兩類融資平臺的統(tǒng)一監(jiān)測和分類管理。

“退出類”，是指經(jīng)核查評估和整改后，已具備商業(yè)化貸款條件，自身具有充足穩(wěn)定的經(jīng)營性現(xiàn)金流，能夠全額償還貸款本息，整體轉(zhuǎn)化為一般公司類客戶管理的融資平臺。

凡不符合退出條件以及未完成退出流程的融資平臺，均作為“仍按平臺管理類”管理。

二、化解到期

（五）制訂到期還款方案。對于今年到期的融資平臺貸款，各銀行要與融資平臺、地方政府制定詳細(xì)的還款方案，逐筆明確還款日期、還款金額和償債資金來源，并于5月30日前報各銀監(jiān)局和各銀行總行。

（六）密切監(jiān)測到期貸款風(fēng)險。各銀行、各銀監(jiān)局要共同對今年到期的融資平臺貸款逐筆建立統(tǒng)計監(jiān)測制度，逐月統(tǒng)計到期金額和償債資金來源。各銀監(jiān)局要匯總轄內(nèi)融資平臺貸款償還情況，按季進(jìn)行風(fēng)險分析。對于不能按方案落實資金來源、未能按期償還到期貸款或存在以貸還貸問題的，各銀行要立即向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告，并及時與地方政府進(jìn)行溝通，采取措施及時處置，避免出現(xiàn)重大違約事件。

三、控制總量

（七）控制平臺貸款總量。按照“保在建、壓重建、控新建”的基本要求，繼續(xù)堅持總量控制。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人不得新增融資平臺貸款規(guī)模。

四、優(yōu)化結(jié)構(gòu)

（八）實施平臺層級差異化管理。新增貸款應(yīng)主要支持符合條件的省級融資平臺、保障性住房和國家重點(diǎn)在建續(xù)建項目的合理融資需求。對于現(xiàn)金流覆蓋率低于100%或資產(chǎn)負(fù)債率高于80%的融資平臺，各銀行要確保其貸款占本行全部平臺貸款的比例不高于上年水平，并采取措施逐步減少貸款發(fā)放，加大貸款清收力度。

五、嚴(yán)控新增

（九）嚴(yán)格新發(fā)放平臺貸款條件。融資平臺新發(fā)放貸款必須滿足六個前提條件：一是現(xiàn)金流全覆蓋；二是抵押擔(dān)保符合現(xiàn)行規(guī)定，不存在地方政府及所屬事業(yè)單位、社會團(tuán)體直接或間接擔(dān)保，且存量貸款已在抵押擔(dān)保、貸款期限、《21世紀(jì)》

2013年4月10日，銀監(jiān)會印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)2013年地方政府融資平臺貸款風(fēng)險監(jiān)管的指導(dǎo)意見》（下稱10號文），除了重申地方政府融資平臺貸款要“控制總量”外，文件明確提出“隔離風(fēng)險”的監(jiān)管思路-——“要求監(jiān)管部門和各家銀行均要建立全口徑融資平臺負(fù)債統(tǒng)計制度。”

此前的3月12日，這份文件曾以討論稿形式內(nèi)部征求意見，并首次提出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)審慎持有融資平臺債券，防范融資平臺變相融資。

與討論稿一致的是，正式文件認(rèn)為銀行平臺貸“降舊控新”的重點(diǎn)在于審批權(quán)力的上收。

10號文要求各銀行強(qiáng)化貸款審批制度，按照“統(tǒng)一授信、總量控制、逐筆審批、監(jiān)督支付”的原則，加強(qiáng)總行對“仍按平臺管理類”貸款的集中審批和管理，對于新增貸款，由總行統(tǒng)一授信和審批，加強(qiáng)支付監(jiān)督，防止貸款挪用。

目前地方融資平臺貸款規(guī)模為9.3萬億，兩年只增長2%，總量規(guī)模得到了控制。隨著各家上市銀行年報數(shù)據(jù)披露，這一觀點(diǎn)得到印證。

其中，交行地方融資平臺貸款占比8.49%，同比下降了2.15%；中行地方政府融資平臺貸款余額3982億，同比減少23億元，下降0.54%；招行地方政府融資平臺貸款余額904.56億元，同比減少237.27億元，降幅達(dá)20.78%。

但在平臺貸款嚴(yán)格控制新增的大背景下