第一篇：例子--內(nèi)部問責(zé)制度

貴州城上城混凝土有限公司

內(nèi)部問責(zé)制度

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步健城上城混凝土有限公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部約束機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制，完善公司的法人治理結(jié)構(gòu)，以問責(zé)促盡責(zé)，促進(jìn)各管理層管理人員恪盡職守，提高公司決策層的經(jīng)營管理水平，建設(shè)廉潔、務(wù)實、高效的管理團(tuán)隊，根據(jù)公司《規(guī)章制度》、《工作職責(zé)》、《員工手冊》及內(nèi)部控制制度等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。

第二條 公司管理層須按照公司《規(guī)章制度》、《工作職責(zé)》、《員工手冊》及內(nèi)部控制制度等相關(guān)規(guī)定完善公司內(nèi)控體系的建設(shè)，規(guī)范運(yùn)作。

第三條 問責(zé)制是指對公司管理人員和子（分）公司負(fù)責(zé)人在其所管轄的部門及工作責(zé)任范圍內(nèi)，由于故意或過失，不履行或者不正確履行工作職責(zé)，給公司造成不良影響和后果的行為進(jìn)行責(zé)任追究制度。

第四條 問責(zé)對象為公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及子（分）公司負(fù)責(zé)人即“被問責(zé)人”）。

第五條 依據(jù)本制度進(jìn)行問責(zé)時，應(yīng)堅持以下原則：

（一）制度面前人人平等原則；

（二）責(zé)任與權(quán)利對等原則；

（三）誰主管誰負(fù)責(zé)原則；

（四）實事求是、客觀、公平、公正原則；

（五）問責(zé)與改進(jìn)相結(jié)合、懲戒與教育相結(jié)合的原則。第二章 職責(zé)劃分

第六條 公司設(shè)立問責(zé)委員會，主任委員由董事長擔(dān)任，副主任委員由公司監(jiān)事會主席擔(dān)任，委員由董事、監(jiān)事及總裁組成。

第七條 問責(zé)委員會應(yīng)當(dāng)履行以下主要職責(zé)：

（一）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部問責(zé)制度實施；

（二）負(fù)責(zé)公司內(nèi)部問責(zé)的發(fā)起、核查和提出問責(zé)建議。第八條 公司任何部門和個人均有權(quán)向問責(zé)委員會舉報被問責(zé)人不履行職責(zé)或不作為的情況或提供相關(guān)的線索。問責(zé)委員會經(jīng)過核查確認(rèn)后，按制度規(guī)定提出相關(guān)方案，上報董事會、監(jiān)事會。

第九條 公司審計部負(fù)責(zé)高級管理人員、子（分）公司負(fù)責(zé)人的離任審計工作，對其在任職期間對所在部門、單位財政財務(wù)收支的真實性、合法性、效益性，以及相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動應(yīng)負(fù)的直接責(zé)任、主管責(zé)任進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，出具離任審計報告上報公司總裁、董事會，出現(xiàn)第十條問責(zé)范圍內(nèi)的事項時，依據(jù)有關(guān)規(guī)定做出處理決定。

第三章 問責(zé)的范圍

第十條 本制度所涉及的問責(zé)范圍如下：

（一）一般情形

1、不履行董事、監(jiān)事及管理層職責(zé)的，不執(zhí)行股東會、董事會或監(jiān)事會決議的；

2、經(jīng)公司董事會審議通過的工作計劃中明確規(guī)定應(yīng)由其承擔(dān)的工作任務(wù)及工作要求，因其主觀原因未完成的；

3、未認(rèn)真履行股東大會決議、董事會決議、監(jiān)事會決議、總裁辦公會決議及交辦的工作任務(wù)，影響公司整體工作計劃的；

4、泄露公司商業(yè)、技術(shù)等相關(guān)保密事項及信息，從而造成公司損失的；

5、管理不作為，導(dǎo)致其管理的下屬部門或人員發(fā)生嚴(yán)重違法違紀(jì)行為，造成嚴(yán)重后果或惡劣影響的；對下屬部門或人員濫用職權(quán)徇私舞弊等行為包庇、袒護(hù)、縱容的；

6、未認(rèn)真履行其職責(zé)、管理松懈，措施不到位或不作為、導(dǎo)致工作目標(biāo)、工作任務(wù)不能完成、影響公司總體工作的；

7、發(fā)生致使公司財產(chǎn)和人民群眾生命財產(chǎn)造成重大損失或者嚴(yán)重不良影響的重大安全、質(zhì)量事故和重大案件的；

8、重大事項違反決策程序、主管盲目決策，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；

9、弄虛作假或虛報、瞞報、遲報重大突發(fā)事件和重要情況的；

10、在公司采購、外協(xié)、招標(biāo)、銷售等經(jīng)濟(jì)行為中出現(xiàn)嚴(yán)重徇私舞弊或瀆職、失職行為的；

11、對資金的使用不履行監(jiān)督職責(zé)造成嚴(yán)重后果和惡劣影響的；

12、公司股東大會、董事會、監(jiān)事會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)問責(zé)的其他情形；

（二）因違反證券期貨相關(guān)法律法規(guī)及證券交易所自律規(guī)則等相關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致公司受到中國證監(jiān)會、證券交易所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)如下行政處罰、監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分等情形；

1、被證券監(jiān)管部門采取責(zé)令稽查、責(zé)令整改、監(jiān)管談話、出示警示函、責(zé)令公開說明；

2、被證券交易所采取通報批評、公開譴責(zé)、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施的；

3、被監(jiān)管部門采取警告、沒收違法所得、罰款以及市場禁入等行政處罰措施的；

4、被移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的。第四章 問責(zé)的種類和形式 第十一條 問責(zé)的種類：

（一）責(zé)令改正并檢討；

（二）通報批評、警告、記過；

（三）留用察看；

（四）扣發(fā)獎金或工資、罰款、降薪；

（五）調(diào)離崗位、停職、降級、撤職；

（六）辭退、解除勞動合同。第十二條 公司在進(jìn)行上述處罰的同時可附帶經(jīng)濟(jì)處罰，問責(zé)結(jié)果與公司的績效考核、職務(wù)晉升等內(nèi)部激勵約束機(jī)制掛鉤。

第十三條 因故意造成經(jīng)濟(jì)損失的，被問責(zé)人承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任；因過失造成經(jīng)濟(jì)損失的，視情節(jié)按比例承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

第十四條 有下列情形之一，應(yīng)當(dāng)從重或加重處罰：

（一）情節(jié)惡劣、后果嚴(yán)重、影響較大且事故原因確系個人主觀因素所致的；

（二）拒不承認(rèn)錯誤的；

（三）事故發(fā)生后未及時采取補(bǔ)救措施的，致使損失擴(kuò)大的；

（四）造成重大經(jīng)濟(jì)損失且無法補(bǔ)救的。

第十五條 有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)從輕、減輕或免于追究：

（一）情節(jié)輕微、沒有造成不良后果和影響的；

（二）主動承認(rèn)錯誤并積極糾正的；

（三）確因意外和不可抗力等因素造成的；

（四）非主觀因素且未造成重大影響的；

（五）因行政干預(yù)或當(dāng)事人確已向上級領(lǐng)導(dǎo)提出建議而未被采納的，不追究當(dāng)事人責(zé)任，追究上級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第十六條 如公司實施股權(quán)激勵計劃，除第十一條規(guī)定的問責(zé)方式外，公司董事會還可以對違反本制度規(guī)定，符合股權(quán)激勵條件的董事和高級管理人員采取限制股權(quán)激勵的措施，具體限制措施由公司董事會視違規(guī)情節(jié)的嚴(yán)重程度具體決定。

第十七條 涉嫌違反國家法律的移交司法機(jī)關(guān)處理。第五章 問責(zé)程序

第十八條 對董事的問責(zé)由董事長或三名（含）以上董事聯(lián)名提出；對董事長的問責(zé)，由 1/2（含）以上董事聯(lián)名提出；對總裁的問責(zé)由董事長提出；對高級管理人員及其他相關(guān)人員的問責(zé)由總裁提出。若發(fā)生上述問責(zé)，經(jīng)公司問責(zé)委員會研究同意，責(zé)成公司有關(guān)部門限期進(jìn)行調(diào)查核實，并向公司問責(zé)委員會匯報，由公司問責(zé)委員會提出問責(zé)處理建議，并提交董事會審議，經(jīng)會議表決做出責(zé)任 追究處理決定。對監(jiān)事的問責(zé)由監(jiān)事會主席提出，對監(jiān)事會主席的問責(zé)，由兩名（含）以上監(jiān)事聯(lián)名提出。若發(fā)生上述問責(zé)，經(jīng)公司問責(zé)委員會研究同意，責(zé)成公司有關(guān)部門限期進(jìn)行調(diào)查核實，并向公司問責(zé)委員會匯報，由公司問責(zé)委員會提出問責(zé)處理建議，并提交監(jiān)事會審議，經(jīng)會議表決做出責(zé)任追究處理決定。

第十九條 被問責(zé)人出現(xiàn)過失后，應(yīng)責(zé)成其做出產(chǎn)生過失的說明，避免今后工作中再次發(fā)生的計劃和措施，防范類似問題的重復(fù)發(fā)生。

第二十條 問責(zé)程序?qū)嵭谢乇苤贫龋瑔栘?zé)程序啟動后，被問責(zé)人不再享有與職務(wù)相對應(yīng)的表決權(quán)利，直至問責(zé)決定或問責(zé)復(fù)核決定生效。

第二十一條問責(zé)程序啟動后，公司問責(zé)委員會應(yīng)將受理證明轉(zhuǎn)交被問責(zé)人，告知其權(quán)利義務(wù)。

第二十二條被問責(zé)人應(yīng)當(dāng)配合調(diào)查，提供真實情況，不得以任何方式阻礙、干涉調(diào)查，也不得以任何形式打擊報復(fù)檢舉、舉報的單位和個人。

第二十三條在對被問責(zé)人做出決定前，應(yīng)當(dāng)聽取被問責(zé)人的意見，保障其陳述和申辯的權(quán)利。問責(zé)決定做出后，被問責(zé)人享有申訴的權(quán)利。如被問責(zé)人對問責(zé)追究方式和問責(zé)決定有異議，可以向董事會、監(jiān)事會申請復(fù)核。公司董事會、監(jiān)事會在接到申訴之日起 15 日內(nèi)做出復(fù)核決定，復(fù)核決定做出后，被問責(zé)人不得再申請復(fù)核。問責(zé)決定做出后 10 日內(nèi)沒有申請復(fù)核的視為沒有異議，問責(zé)決定生效。

第二十四條根據(jù)《公司章程》規(guī)定罷免由股東會選舉的董事、監(jiān)事的應(yīng)提交股東大會批準(zhǔn)；罷免職工代表監(jiān)事需提交職工代表大會批準(zhǔn)；罷免子公司負(fù)責(zé)人應(yīng)按照該子公司公司章程規(guī)定的權(quán)限和程序辦理。

第二十五條公司應(yīng)在問責(zé)決定生效后 10 個工作日內(nèi)將問責(zé)決定及處理結(jié)果報送證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。按照規(guī)定需披露的，應(yīng)當(dāng)及時披露。

第二十六條公司董事、監(jiān)事和高級管理人員因違法違規(guī)收到監(jiān)管部門或其他行政、執(zhí)法部門外部問責(zé)時，公司應(yīng)當(dāng)同時啟動內(nèi)部問責(zé)程序。

第六章 附 則

第二十七條公司相關(guān)制度規(guī)定中涉及問責(zé)方式的參照本制度執(zhí)行，凡與本制度相沖突的，以本制度為準(zhǔn)。本制度未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件、《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。

第二十八條公司中層管理人員、一般管理人員、子公司除負(fù)責(zé)人外其他高級管理人員的問責(zé)參照本制度執(zhí)行，并上報公司總裁辦公會批準(zhǔn)并予以執(zhí)行。

第二十九條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋和修訂。第三十條 本制度自公司董事會審議通過之日起生效實施。

興業(yè)皮革科技股份有限公司董事會

第二篇：農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作問責(zé)制度

農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作問責(zé)制度

67號（3月30日）第一章 總

則

第一條 為嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部審計工作制度，增強(qiáng)審計人員的責(zé)任意識，提高審計工作質(zhì)量，根據(jù)銀監(jiān)會《加強(qiáng)農(nóng)村信用社稽核工作指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)辦發(fā)［2005］65號）和省聯(lián)社《省農(nóng)村信用社稽核工作問責(zé)制度（試行）》（蘇信聯(lián)發(fā)［2006］25號）、《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司內(nèi)部審計工作辦法》、《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司員工違規(guī)行為處理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本行實際特制訂本制度。

第二條 內(nèi)部審計工作堅持誰分管誰負(fù)責(zé)、誰檢查誰負(fù)責(zé)的原則;實施一級對一級負(fù)責(zé)，上級對下級層層追究責(zé)任的問責(zé)機(jī)制。

第三條 內(nèi)部審計工作問責(zé)對象：主管內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)、審計部門負(fù)責(zé)人、審計人員。

第四條 對內(nèi)部審計工作的問責(zé)，堅持實事求是、處罰與教育相結(jié)合的原則，視其性質(zhì)、情節(jié)、后果、影響程度追究相應(yīng)的責(zé)任。

第二章 審計工作職責(zé)

第五條

審計工作職責(zé)分為分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、審計部門負(fù)責(zé)人管理責(zé)任和審計人員檢查責(zé)任。

第六條

分管審計工作領(lǐng)導(dǎo)的崗位責(zé)任。

（一）加強(qiáng)內(nèi)部審計隊伍建設(shè)，按照《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司內(nèi)部審計工作辦法》的要求健全內(nèi)部審計工作管理體制，配齊、配強(qiáng)審計人員；定期組織審計人員開展專業(yè)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)工作能力。

（二）強(qiáng)化審計工作領(lǐng)導(dǎo)，為審計人員創(chuàng)造必要的工作環(huán)境，授予審計部門必要的處理、處罰權(quán)；嚴(yán)格要求審計人員廉潔自律；為審計工作提供必要的經(jīng)費；協(xié)調(diào)與各職能部門的關(guān)系，督促做好內(nèi)部同級部門的審計工作。

（三）制定和完善審計工作的基本辦法，監(jiān)督審計工作計劃的制定與執(zhí)行，檢查階段性審計工作的實施情況，對審計部門工作業(yè)績和制度執(zhí)行作出評價。

（四）對審計發(fā)現(xiàn)的問題及時準(zhǔn)確地作出處理。

（五）及時通報審計處理決定。

（六）督促被審計單位按審計意見及時進(jìn)行整改。第七條

審計部門負(fù)責(zé)人崗位責(zé)任

（一）組織審計人員學(xué)習(xí)。定期組織審計人員學(xué)習(xí)國家法律法規(guī)和各項業(yè)務(wù)管理制度、辦法。

（二）制定審計工作計劃。根據(jù)上級和本行領(lǐng)導(dǎo)的意見，結(jié)合全轄業(yè)務(wù)發(fā)展情況，科學(xué)合理制定、季度和月度工作計劃，并認(rèn)真組織實施；定期總結(jié)本部門工作，按季編發(fā)審計工作簡報，及時向領(lǐng)導(dǎo)和上級審計部門報告工作。

（三）提高審計工作質(zhì)量。堅持按程序開展審計工作，明確審計人員業(yè)務(wù)分工和崗位職責(zé)，審核審計方案和審計工作報告、審計處罰意見。

（四）對審計結(jié)論和處罰決定的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，必要的可實施后續(xù)審計。

（五）加強(qiáng)審計人員管理。提出審計人員調(diào)整的建議和意見，每對審計人員的工作業(yè)績作出客觀公正的評價。

第八條

審計人員的崗位責(zé)任

（一）根據(jù)審計工作計劃，保質(zhì)保量完成審計工作任務(wù)。

（二）制定具體項目的審計方案，做好有關(guān)文件、報表資料和電子數(shù)據(jù)的收集、分析工作。

（三）嚴(yán)守審計工作程序，完整、全面編寫審計工作底稿，合法取證，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，深入檢查、延伸審計，發(fā)現(xiàn)重大問題及時匯報。

（四）規(guī)范審計工作行為，自覺做到廉潔自律。

（五）及時提交審計報告，實事求是地反映發(fā)現(xiàn)的問題，客觀公正地作出審計結(jié)論，提出整改和處罰建議。

（六）加強(qiáng)審計檔案管理，及時整理審計記錄、審計報告等資料，做好審計檔案和各類文件的歸檔工作。

第三章 審計人員的權(quán)力及約束

第九條

審計人員在執(zhí)行審計的過程中具有下列權(quán)力：

（一）檢查權(quán)。有權(quán)要求被審計單位如實提供有關(guān)審計資料；有權(quán)查閱被審計單位各類憑證、賬簿、報表、文件及會議記錄等資料；有權(quán)檢查被審計單位的庫存現(xiàn)金、有價單證、抵（質(zhì)）押物品、重要空白憑證、各種業(yè)務(wù)印章及聯(lián)行密押等管理及使用情況；有權(quán)檢查被審計單位有關(guān)工作人員執(zhí)行各項規(guī)章制度的情況。

（二）制止權(quán)。有權(quán)制止、糾正、處理被審計單位違反財經(jīng)紀(jì)律和管理制度的行為，制止無效時有權(quán)要求終止有關(guān)當(dāng)事人的職權(quán)，必要時可采取臨時的先封后查措施。

（三）建議權(quán)。審計人員就審計發(fā)現(xiàn)的問題，有權(quán)建議被審計單位按有關(guān)規(guī)定限期予以糾正。對不適合在原崗位工作的人員，有權(quán)建議進(jìn)行調(diào)整。對違反金融法規(guī)、業(yè)務(wù)規(guī)章制度的被審計單位和有關(guān)責(zé)任人，有權(quán)按照規(guī)定提出經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分和其他處理的建議。

（四）越級報告權(quán)。審計中發(fā)現(xiàn)重大問題時，在逐級報告的同時，有權(quán)越級報告。

（五）其他權(quán)力。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，有權(quán)向?qū)徲媶挝缓陀嘘P(guān)人員質(zhì)詢，并有權(quán)索取有關(guān)資料；有權(quán)要求被審計單位報送整改結(jié)果；稽核部門有權(quán)派員參加有關(guān)業(yè)務(wù)部門及被審計單位的會議。

第十條

審計人員行使上述權(quán)力時，任何單位、部門和人員不得設(shè)置障礙或故意刁難，阻撓、干擾正常的審計工作；對打擊報復(fù)稽核人員的，嚴(yán)肅查處。

第十一條

嚴(yán)格執(zhí)行廉潔審計“八不準(zhǔn)”的規(guī)定即：

（一）不準(zhǔn)接受被審計單位安排的高檔標(biāo)準(zhǔn)的住宿；

（二）不準(zhǔn)接受被審計單位安排的公費宴請；

（三）不準(zhǔn)無償使用被審計單位的交通工具；

（四）不準(zhǔn)參加被審計單位安排的旅游、娛樂和聯(lián)歡等活動；

（五）不準(zhǔn)無償占用被審計單位的通訊工具和辦公用品；

（六）不準(zhǔn)接受被審計單位任何紀(jì)念品、禮品和各種有價證券；

（七）不準(zhǔn)向被審計單位提出與審計工作無關(guān)的要求；

（八）不準(zhǔn)在被審計單位報銷任何因公因私費用。

第四章

過錯行為責(zé)任的劃分

第十二條

未按法定要求收集證據(jù)，查處的違法違紀(jì)問題事實失真，作出錯誤的審計決定，由主審計人和參與審計的審計人員承擔(dān)過錯責(zé)任；

第十三條

復(fù)查、復(fù)核人員未復(fù)核出審計文件中存在的問題，由復(fù)核人員承擔(dān)過錯責(zé)任；

第十四條

業(yè)務(wù)部室負(fù)責(zé)人對本部室出現(xiàn)的審計過錯行為承擔(dān)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；

第十五條

分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽發(fā)審計文件后，發(fā)生執(zhí)法過錯的，承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第五章

處理方式

第十六條 審計人員違規(guī)，依據(jù)《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司員工違規(guī)行為處理暫行辦法》給予以下處理：

（一）批評教育：包括責(zé)令限期改正、責(zé)令書面檢查、誡勉談話、通報批評；

（二）經(jīng)濟(jì)處罰：包括罰款、扣發(fā)獎金或津貼、賠償經(jīng)濟(jì)損失、沒收非法所得；

（三）行政處分：包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除；

（四）其他處理：包括調(diào)離崗位、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)、限期調(diào)離、解除勞動合同、辭退、除名。

以上處理方式可以并處。

第六章 違規(guī)處理

第十七條 審計人員有下列行為之一的，情節(jié)較輕的，給予批評教育或經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)較重的，調(diào)離工作崗位，直至行政警告處分：

（一）執(zhí)行審計工作不力，未按時完成審計任務(wù)的；

（二）嚴(yán)重違反審計工作程序的；

（三）違反保密規(guī)定，擅自透露有關(guān)審計內(nèi)容的；

（四）丟失被審計單位提供的重要資料的；

（五）未按規(guī)定實施后續(xù)審計，影響整改效果的；

（六）未按廉潔審計“八不準(zhǔn)”要求進(jìn)行審計，未造成嚴(yán)重不良影響的；

（七）考核不稱職的。

第十八條 審計人員有下列行為之一的，情節(jié)較輕未造成后果的，調(diào)離審計工作崗位；情節(jié)較重造成后果的，給予警告至行政記大過處分：

（一）在審計方案規(guī)定范圍內(nèi)，重大問題應(yīng)該發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的；

（二）審計報告嚴(yán)重失實的；

（三）未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意擅自調(diào)整、修改、刪除審計報告中反映的問題，致使上報的審計報告不真實、不完整的。第十九條 審計人員有下列行為之一的，情節(jié)較輕未造成嚴(yán)重后果的，給予行政記大過處分；情節(jié)較重造成嚴(yán)重后果的，給予降級、撤職、留用察看、開處處分或限期調(diào)離、辭退、解除合同等其他處理：

（一）審計檢查中發(fā)現(xiàn)重大問題不及時上報，造成嚴(yán)重后果的；

（二）幫助被審計單位徇私舞弊、隱瞞問題，弄虛作假的。第二十條 審計工作在全省考核評比中連續(xù)2年后5名的，對審計部門負(fù)責(zé)人給予免職處理，對主管領(lǐng)導(dǎo)給予批評教育。第二十一條 對審計報告反映的問題和建議，主管領(lǐng)導(dǎo)未及時處理，釀成案件或造成經(jīng)濟(jì)損失的，按《省農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)行為處理暫行辦法》（蘇信聯(lián)發(fā)〔2005〕88號）規(guī)定追究主管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第七章 附

則

第二十二條 對于本制度未規(guī)定的違規(guī)行為，可以比照本制度同類或相近條款進(jìn)行處罰。

第二十三條 本制度由農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第二十四條 本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：問責(zé)制度

行政問責(zé)制度

為進(jìn)一步強(qiáng)化干部職工責(zé)任意識、服務(wù)意識、公仆意識和依法履職意識，形成想干事、能干事、會干事的良好氛圍，形成執(zhí)行順暢、政令暢通的行政管理新局面，促使全鄉(xiāng)工作人員按照準(zhǔn)時、規(guī)范、高效、負(fù)責(zé)的要求，認(rèn)真對待和辦理各種行政事項。根據(jù)上級相關(guān)文件精神和指示，特制定行政問責(zé)辦法、服務(wù)承諾制度、首問責(zé)任制度、限時辦結(jié)制度等四項制度實施細(xì)則。

一、行政問責(zé)辦法實施細(xì)則

(一)對不履行或不正確履行法定職責(zé)，造成不良影響和后果的鎮(zhèn)直各站、所正副職和各辦負(fù)責(zé)人，依照本實施細(xì)則對其進(jìn)行問責(zé)。

(二)行政問責(zé)堅持權(quán)責(zé)統(tǒng)一、實事求是、公正公平和追究責(zé)任與改進(jìn)工作相結(jié)合、教育與懲處相結(jié)合的原則。(三)調(diào)查處理問責(zé)事項，必須以事實為依據(jù)，以法律、法規(guī)和政策為準(zhǔn)繩，做到事實清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、處理恰當(dāng)、程序合法，在適用問責(zé)上人人平等。(四)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行問責(zé)：

1.有令不行、有禁不止；

2.獨斷專行、決策失誤；

3.濫用職權(quán)、違法行政；

4.辦事拖拉、推諉扯皮；

5.不求進(jìn)取、平庸無為；

6.欺上瞞下、弄虛作假；

7.態(tài)度冷漠、作風(fēng)粗暴；

8.鋪張浪費、攀比享受；

9.暗箱操作、逃避監(jiān)督；

10.監(jiān)管不力、處臵不當(dāng)。

(五)問責(zé)方式：

1.誡勉談話；

2.取消當(dāng)年評優(yōu)評先資格；

3.責(zé)令作出書面檢查；

4.責(zé)令公開道歉；

5.通報批評；

6.調(diào)整工作崗位；

7.停職檢查；

8.勸其引咎辭職；

9.責(zé)令辭職；

10.建議免職。

以上問責(zé)方式可以單獨使用，也可以并用。采用第6項至第10項問責(zé)方式的，按照干部管理權(quán)限和規(guī)定的程序辦理；被問責(zé)的情形構(gòu)成違反黨紀(jì)、政紀(jì)應(yīng)追究紀(jì)律責(zé)任的，由紀(jì)檢監(jiān)察部門立案查處。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。

(六)問責(zé)情形及采取的問責(zé)方式：

1.情節(jié)輕微，損害和影響較小的，對問責(zé)人采用誡勉談話、取消當(dāng)年評優(yōu)評先資格、作出書面檢查的方式問責(zé)。

2、情節(jié)嚴(yán)重，損害和影響較大的，對問責(zé)人采用公開

道歉、通報批評、調(diào)整工作崗位、停職檢查的方式問責(zé)。

3.情節(jié)特別嚴(yán)重，損害和影響重大的，對問責(zé)人采用勸其引咎辭職、責(zé)令辭職、建議免職的方式問責(zé)。

(七)從重、從輕、減輕問責(zé)以及免予問責(zé)的情形

1.有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)從重問責(zé)：

(1)一年內(nèi)出現(xiàn)2次以上被問責(zé)的；

(2)在問責(zé)過程中，干擾、阻礙、不配合調(diào)查的；

(3)打擊、報復(fù)、陷害檢舉人、控告人、證人及其他有關(guān)人員的；

(4)采取不正當(dāng)行為，拉攏、收買問責(zé)調(diào)查人員，影響公正實施問責(zé)的。

2.發(fā)現(xiàn)并及時主動糾正錯誤、未造成重大損害和影響的，可從輕、減輕問責(zé)。

3.有下列情形之一的，可免予問責(zé)：

(1)因下級部門以及有關(guān)人員弄虛作假，致使難以作出正確判斷，造成未能正確履行職責(zé)的；

(2)因適用的法律、法規(guī)、規(guī)章和有關(guān)內(nèi)部管理制度未作出具體、詳細(xì)、明確規(guī)定或要求，無法認(rèn)定責(zé)任的；

(3)因不可抗拒因素難以履行職責(zé)的。

(八)問責(zé)程序

1.問責(zé)反映渠道

(1)鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府及其領(lǐng)導(dǎo)批示、指示和通報；

(2)鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)提出的意見建議；

(3 鄉(xiāng)人大代表通過議案、提案等形式提出的意見建議；

(4)其他各站所辦等提出的意見建議；

(5)公民、法人和其他組織的檢舉、控告；

(6)巡視(巡查)、工作檢查或工作目標(biāo)考核中的意見建議；

(7)新聞媒體的報道；

(8)其他渠道反映的。

2.通過以上渠道反映有本實施細(xì)則

（四）規(guī)定情形，經(jīng)初步核實，反映情況存在的，由鄉(xiāng)黨委決定啟動問責(zé)程序，并組成調(diào)查組進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查組在處理調(diào)查事項時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定。

3.被調(diào)查人應(yīng)積極配合調(diào)查。阻撓或干預(yù)調(diào)查工作的，調(diào)查組可以按照干部任免程序的有關(guān)規(guī)定，提請暫停其職務(wù)。

4.調(diào)查組應(yīng)當(dāng)聽取被調(diào)查人的陳述和申辯，并進(jìn)行核實，如其成立，應(yīng)當(dāng)采納。不得因被調(diào)查人申辯而從重問責(zé)。

5.調(diào)查組一般應(yīng)在30個工作日內(nèi)完成調(diào)查工作，并向鄉(xiāng)黨委提交書面調(diào)查報告。情況復(fù)雜的，經(jīng)過批準(zhǔn)，可延長15個工作日。調(diào)查報告包括問責(zé)情形的具體事實、基本結(jié)論和問責(zé)建議。

6.調(diào)查終結(jié)后，由鄉(xiāng)黨委作出行政問責(zé)決定。問責(zé)決定書應(yīng)當(dāng)自作出之日起10個工作日內(nèi)送達(dá)，并告知被問責(zé)人享有的權(quán)利。問責(zé)情況應(yīng)及時告知作出問責(zé)批示、提出問責(zé)建議的有關(guān)單位或個人。

7.被問責(zé)人對問責(zé)決定不服的，可自收到?jīng)Q定之日起15

個工作日內(nèi)向鄉(xiāng)黨委提出申訴。申訴期間，問責(zé)決定不停止執(zhí)行。

8.鄉(xiāng)黨委收到被問責(zé)人的申訴，應(yīng)組織有關(guān)人員進(jìn)行復(fù)議、復(fù)查，在30個工作日內(nèi)作出決定。

(1)問責(zé)認(rèn)定事實清楚、證據(jù)確鑿、問責(zé)方式適當(dāng)?shù)?，維持原決定。

(2)問責(zé)認(rèn)定事實基本清楚，但問責(zé)方式不當(dāng)?shù)?，變更原決定。

(3)問責(zé)認(rèn)定事實不清楚、證據(jù)不確鑿的，撤消原決定，并在一定范圍內(nèi)澄清事實，恢復(fù)名譽(yù)。

9.被問責(zé)人對問責(zé)申訴決定不服的，按照有關(guān)法律、法規(guī)執(zhí)行。

10.調(diào)查組成員與被調(diào)查人有利害關(guān)系、可能影響公正處理的，應(yīng)當(dāng)依法回避。調(diào)查人員濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守，作出的調(diào)查結(jié)論與事實出現(xiàn)重大偏差，致使鄉(xiāng)黨委作出錯誤的問責(zé)決定，應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定追究其責(zé)任。

二、服務(wù)承諾制實施細(xì)則

（一）全鄉(xiāng)機(jī)關(guān)工作人員要規(guī)范服務(wù)行為，凡屬我鄉(xiāng)職責(zé)范圍內(nèi)的行政服務(wù)內(nèi)容要作出辦理承諾，并做到舉止文明、服務(wù)到位。

（二）服務(wù)承諾應(yīng)遵循公開、公平、公正、便民的原則，以提高公共服務(wù)水平、效率和公眾滿意程度為目標(biāo)，把各項行政管理和服務(wù)工作臵于社會和公眾的監(jiān)督之下。

（三）對外服務(wù)應(yīng)履行8項工作承諾：不讓來辦事的人

員在我這里受冷落；不讓工作的事項在我這里積壓延誤；不讓工作的差錯在我這里發(fā)生；不讓工作的機(jī)密在我這里泄露；不讓影響團(tuán)結(jié)的言行在我身上出現(xiàn)；不讓違紀(jì)違法的行為在我身上發(fā)生；不讓機(jī)關(guān)的形象因我受到影響；不讓群眾的利益因我受到侵害。

(四)全鄉(xiāng)人員要堅持掛牌上崗，對來人要求辦理的屬職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，能及時給予辦理的，要在2個工作日內(nèi)辦理完結(jié)；能辦但一時無法辦理的要說明原因，并向其承諾辦理時限，遇特殊情況不能按時辦理的，要在承諾時限內(nèi)通知當(dāng)事人；屬部門職責(zé)，但因政策、資金、計劃等限制不能辦理的，應(yīng)認(rèn)真解釋，充分說明理由。

(五)未按承諾公開辦事依據(jù)、辦事程序、辦理時限等，或者搞假公開造成不良社會影響，責(zé)令限期改正，給予相關(guān)人員通報批評或取消當(dāng)年考核的優(yōu)秀等次；對站所辦負(fù)責(zé)人及其責(zé)任人員給予警告，情節(jié)特別嚴(yán)重的，給予相應(yīng)的黨紀(jì)政紀(jì)處分。

三、首問責(zé)任制實施細(xì)則

(一）首問責(zé)任人是指當(dāng)事人或辦事人到本單位咨詢、辦理業(yè)務(wù)時，首位接待或受理的工作人員。服務(wù)對象到本辦各科室咨詢或辦理業(yè)務(wù)時，首問責(zé)任人要認(rèn)真解答、負(fù)責(zé)辦理或引薦到相關(guān)部門。

(二）首問責(zé)任制應(yīng)遵循熱情主動、文明辦事、服務(wù)規(guī)范、及時高效的原則，做到“四個一”、“四個聲”，即:一張笑臉、一句文明用語、一把椅子、一杯水；來有迎聲、走有

送聲、問有答聲、合作有謝聲。

(三)各站所辦要根據(jù)業(yè)務(wù)職能確定責(zé)任內(nèi)容，實行登記制度，對來訪人員的姓名、單位、時間、咨詢或辦理事項、辦理結(jié)果等進(jìn)行登記，以備查詢和考核。

(四)咨詢或辦理事項屬首問責(zé)任人職責(zé)范圍內(nèi)，且具備辦理條件的，應(yīng)現(xiàn)場辦理；不能現(xiàn)場辦理的，要說明相關(guān)情況；需要提供相關(guān)材料的，應(yīng)當(dāng)一次性告知。

(五)咨詢或辦理事項屬本單位其他站所辦職責(zé)范圍的，首問責(zé)任人應(yīng)主動負(fù)責(zé)聯(lián)系，并將當(dāng)事人引導(dǎo)到相關(guān)站所辦；若相關(guān)站所辦人員不在，首問責(zé)任人應(yīng)主動與其聯(lián)系；若聯(lián)系不上，首問責(zé)任人應(yīng)先將被服務(wù)對象的有關(guān)材料收下，做好記錄，隨后移交相關(guān)業(yè)務(wù)站所辦。

(六)咨詢或辦理事項不屬本部門職責(zé)范圍內(nèi)的，首問責(zé)任人要耐心解釋，并盡已所有給予指導(dǎo)和幫助。

(七)服務(wù)對象通過電話咨詢、反映問題、投訴或舉報的，接聽電話的工作人員即為首問接待人。屬于首問責(zé)任人職責(zé)范圍內(nèi)，應(yīng)認(rèn)真負(fù)責(zé)回答；屬于部門其它站所辦的，應(yīng)將有關(guān)的電話告知來電人，盡可能為來電人提供幫助。

(八)違反首問責(zé)任制實施細(xì)則，有下列行為之一的，給予相關(guān)站所辦通報批評，并取消當(dāng)年考核的優(yōu)秀等次；對站所辦領(lǐng)導(dǎo)及其責(zé)任人員給予警告，情節(jié)特別嚴(yán)重的，給予相應(yīng)的黨紀(jì)政紀(jì)處分：

1.不履行職責(zé)，推諉、敷衍、拖延的；

2.對服務(wù)對象態(tài)度惡劣，使用文明忌語，或冷漠對待，應(yīng)當(dāng)告知而沒有明確告知有關(guān)事項的；

3.在規(guī)定期限內(nèi)不給服務(wù)對象明確答復(fù)，又不說明原因的。

四、限時辦結(jié)制實施細(xì)則

（一）限時辦結(jié)制是指行政機(jī)關(guān)按照規(guī)定的時間、程序和要求處理行政事項的制度。

(二)本辦工作人員要遵循準(zhǔn)時、規(guī)范、高效、負(fù)責(zé)的原則，按照規(guī)定的時間、程序和要求，認(rèn)真對待和辦理各種限時辦結(jié)的行政事項。

（三）限時辦結(jié)范圍包含：崗位職責(zé)內(nèi)的工作事項；黨委會、政府辦公會研究決定事項；來信來訪、領(lǐng)導(dǎo)交辦事項以及其他需要及時辦理的事項。

(四）對行政審批(包括行政許可項目和非行政許可項目)、行政復(fù)議、行政賠償?shù)刃姓芾硎马棧约皩θ嗣袢罕妬硇艁碓L、舉報和投訴的答復(fù)，法律、法規(guī)和政策有明確辦理時限規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照規(guī)定的時限辦理；法律、法規(guī)和政策沒有明確規(guī)定辦理時限的，有關(guān)站所辦要分類確定辦理時限，向鄉(xiāng)政府辦公室備案，并向社會公告。能夠縮短時間、當(dāng)場辦理的，應(yīng)當(dāng)及時辦理。特殊情況不能在規(guī)定時限內(nèi)辦結(jié)的，要及時向服務(wù)對象說明原因。

(五）各站所辦處理行政事項，要將各類行政事項的限時辦結(jié)時間、辦事程序和所需材料等，按照政務(wù)公開的有關(guān)規(guī)定向社會公告；應(yīng)當(dāng)以依法及時、方便群眾為標(biāo)準(zhǔn)，讓辦事人員滿意，讓人民群眾滿意，不得推諉、拖延、扯皮。

(六）全鄉(xiāng)工作人員要嚴(yán)格遵守工作紀(jì)律，堅守工作崗位。業(yè)務(wù)工作要能夠相互補(bǔ)位；提倡工作人員一崗多責(zé)，一崗多能，確保各項工作運(yùn)轉(zhuǎn)正常。因特殊情況離開工作崗位的，要以留言、啟事等方式實行告知。

(七）對于限時辦結(jié)的行政事項，在承諾時限內(nèi)未能及時辦結(jié)或答復(fù)，有下列情形之一的，責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，給予相關(guān)站所辦通報批評，并取消當(dāng)年考核的優(yōu)秀等次；對站所辦領(lǐng)導(dǎo)及其責(zé)任人員給予警告，情節(jié)特別嚴(yán)重的，給予相應(yīng)的黨紀(jì)政紀(jì)處分。

1.對能夠馬上辦理的事項，拖延不辦的；

2.對材料不齊全或不符合法定要求的申請，未一次性告知申請人需要補(bǔ)齊的全部內(nèi)容的；

3.對于不屬于站所辦職權(quán)范圍或不宜由本站所辦，辦理而沒有向申請人說明理由或及時轉(zhuǎn)辦的；

4.因情況復(fù)雜，不能按承諾時限辦結(jié)，未向申請人說明情況，求得諒解的。

第四篇：問責(zé)制度

合馬鎮(zhèn)干部問責(zé)制度

為加強(qiáng)干部管理和監(jiān)督，增強(qiáng)干部的責(zé)任意識，更好地落實科學(xué)發(fā)展觀，不斷提高執(zhí)政能力和工作水平。根據(jù)中央、國務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于實行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部問責(zé)的暫行規(guī)定》，結(jié)合我鎮(zhèn)實際，經(jīng)研究，特制定本制度。

一、問責(zé)的對象；鎮(zhèn)各部門正、副股級干部，包含臨時指定的負(fù)責(zé)人，村（社區(qū)）支書、主任，駐村工作組長。

二、問責(zé)的方式：責(zé)令公開道歉、經(jīng)濟(jì)處罰、停職檢查（待崗）、引咎辭職、責(zé)令辭職、免職。

三、問責(zé)的情形：一是因工作失職給全鎮(zhèn)工作大局造成損失的；二是工作不到位或措施不力，受上級部門通報或影響全鎮(zhèn)整體工作推進(jìn)的；三是工作作風(fēng)粗暴，工作方法簡單，導(dǎo)致群眾越級上訪的；四是工作不作為、亂作為、慢作為，損害群眾利益的。

四、問責(zé)的程序：

1、鎮(zhèn)紀(jì)委經(jīng)調(diào)查屬實后向鎮(zhèn)黨委提出問責(zé)建議；

2、將《問責(zé)決定書》送達(dá)當(dāng)事人；

3、鎮(zhèn)紀(jì)委對實行問責(zé)的干部談話；

4、組織人事辦將問責(zé)材料歸入個人檔案，并報上一級組織人事部門備案。

五、受到問責(zé)的干部，取消當(dāng)年考核評優(yōu)和評選各類先進(jìn)的資格。

六、被問責(zé)的干部對問責(zé)決定不服的，可向鎮(zhèn)黨委提出書面申訴，但申訴期間，不停止問責(zé)決定的執(zhí)行。

七、本制度自公布之日起執(zhí)行。

第五篇：問責(zé)制度

江西出版集團(tuán)資產(chǎn)經(jīng)營公司

工作責(zé)任問責(zé)制度

為了加強(qiáng)公司責(zé)任管理體制，強(qiáng)化工作責(zé)任制，嚴(yán)格管理，堅決減少和杜絕各類職務(wù)失職行為，建立“愛崗敬業(yè)、格盡職守、創(chuàng)新務(wù)實、獎罰分明、和諧高效”的管理機(jī)制，特制定本制度。

第一條 本制度是根據(jù)“有職就有責(zé)、任職要負(fù)責(zé)、失職要問責(zé)”的原則，對責(zé)任問責(zé)對象在其所在部門和在經(jīng)營管理活動過程中，由于故意或者過失、不履行職責(zé)或者不正確履行職責(zé)，以致造成經(jīng)濟(jì)合同糾紛、安全事故、企業(yè)合法權(quán)益受損或者在社會上造成不良影響或后果的，都要進(jìn)行責(zé)任追究的制度。堅持“實事求是”，堅持“追究過錯與責(zé)任相結(jié)合，責(zé)任問責(zé)與改進(jìn)工作相結(jié)合，教育與懲罰相結(jié)合”的原則。在對問責(zé)對象追究責(zé)任時，必須堅持“責(zé)任原因未查明不放過、責(zé)任人未處理不放過、整改措施未落實不放過、有關(guān)人員未受到教育不放過”和“誰經(jīng)辦、誰負(fù)責(zé)、主管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)連帶責(zé)任”的原則，對在生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中造成事故或損失的，都要嚴(yán)肅追究相應(yīng)責(zé)任。

第二條 責(zé)任問責(zé)對象：公司全體人員。第三條 有下列情況之一，應(yīng)進(jìn)行責(zé)任追究：

1、經(jīng)濟(jì)合同方面：

（1）在合同（協(xié)議、合約等）執(zhí)行過程中，疏忽懈怠，把關(guān)不嚴(yán)，沒有按照合同約定內(nèi)容履行，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或產(chǎn)生不良影響的；、（2）違反《合同法》等法規(guī)，在合同（協(xié)議、合約等）簽訂和履行過程中，玩忽職守、內(nèi)外勾結(jié)、泄漏或竊取公司機(jī)密等，造成公司經(jīng)濟(jì)損失或者不良影響的；

（3）未經(jīng)任何合同（含事項）審批流程，擅自對外簽訂協(xié)議或私自處置資產(chǎn)、資金等，造成資產(chǎn)、資金損失或給公司造成負(fù)面影響的；

（4）在出差、辦事、物品采購等工作過程中，虛假報銷，經(jīng)公司查實的；

（5）收受客戶、下屬賄賂，犧牲公司利益為其謀取好處的。

（6）對經(jīng)營工作中所產(chǎn)生矛盾處置不力，導(dǎo)致后果擴(kuò)大或造成次生矛盾的；

（7）未完成“經(jīng)濟(jì)目標(biāo)、工作目標(biāo)和公共目標(biāo)”的（不可抗力除外）。

（8）業(yè)務(wù)部門對所負(fù)責(zé)相關(guān)閑置資產(chǎn)未盡到維護(hù)職責(zé)，造成國有資產(chǎn)流失或給公司造成負(fù)面影響。

2、行政人事方面

（1）對領(lǐng)導(dǎo)布置的任務(wù)，不及時執(zhí)行或落實不到位的；（2）日常管理不到位，導(dǎo)致公司受竊、被盜等，造成財產(chǎn)損失的；

（3）對公司行政人事和其他檔案管理不善，導(dǎo)致遺失、外泄的；

（4）對公司重要會議、活動安排準(zhǔn)備不力，造成重大失誤給公司帶來不良影響的；

（5）在員工考勤、晉級等日常工作中，有失公正，被員工投訴、舉報，經(jīng)公司查實的；

（6）擅自違規(guī)使用公司印章、車輛及相關(guān)證照，使公司利益遭受侵害或給公司帶來不良影響的;（7）擅自違反公司相關(guān)制度，對公司資產(chǎn)、資金和形象造成重大損失和惡劣影響的。

第四條 責(zé)任問責(zé)追究方式：

（1）責(zé)令當(dāng)事人改正并作出書面檢查。扣除當(dāng)月績效50%，年累計3次（含）以上扣除當(dāng)年績效100%；部門領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行情況說明。

（2）通報批評,扣除當(dāng)月績效100%。年累計2次（含）以上扣除當(dāng)年績效100%；部門領(lǐng)導(dǎo)做出書面檢查，扣除當(dāng)月績效50%；分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行情況說明。

（3）留用察看。在留用察看期間，當(dāng)事人只發(fā)放基本工資，停發(fā)所有的績效；部門領(lǐng)導(dǎo)扣除當(dāng)月績效100%，做出書面檢查；分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行相關(guān)說明，扣除當(dāng)月績效50%；如問責(zé)人員為部門領(lǐng)導(dǎo)，分管領(lǐng)導(dǎo)扣除當(dāng)月100%績效并做出書面檢查。

（4）調(diào)離崗位、停職、撤職。在調(diào)離崗位、停職、撤職處理期間，只發(fā)600元生活費，停發(fā)所有基本工資、績效100%；部門領(lǐng)導(dǎo)扣除當(dāng)月基本工資、績效100%，并做出書面檢查；分管領(lǐng)導(dǎo)扣除當(dāng)月100%績效并做出書面檢查。

（5）責(zé)令辭職。問責(zé)人所在部門領(lǐng)導(dǎo)扣除全年績效30%，取消年終評優(yōu)資格；分管領(lǐng)導(dǎo)所需承擔(dān)相關(guān)責(zé)任報上級主管公司處理。

（6）追究民事責(zé)任，對造成的損失部分或全額賠償；問責(zé)人所在部門領(lǐng)導(dǎo)扣除全年績效30%，取消年終評優(yōu)資格；分管領(lǐng)導(dǎo)所需承擔(dān)相關(guān)責(zé)任報上級主管公司處理。

（7）法律法規(guī)規(guī)定的其他方式；

（8）以上責(zé)任問責(zé)追究方式，可單款或多款合并執(zhí)行。第五條 有以下情形之一者，可從輕、減輕或免予追究：

（1）情節(jié)輕微，沒有造成不良后果和影響的；（2）主動承認(rèn)錯誤并積極糾正的；（3）確因意外和自然因素造成的；

（4）非主觀因素且未造成重大影響的；

（5）因行政干預(yù)或當(dāng)事人確已向上級領(lǐng)導(dǎo)提出建議而未被采納的，不追究當(dāng)事人責(zé)任，追究上級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

第六條 有以下情形之一的，應(yīng)從嚴(yán)或加重處罰：（1）情節(jié)惡劣、后果嚴(yán)重、影響較大且事故原因由個人主觀原因所致的；

（2）拒不承認(rèn)錯誤的；

（3）未及時采取補(bǔ)救措施，欺上瞞下的；（4）造成重大經(jīng)濟(jì)損失且無法補(bǔ)救的。

第七條 違反國家法律法規(guī)的移交司法機(jī)關(guān)處理。

第八條 被問責(zé)人出現(xiàn)過失后，要責(zé)成其作出產(chǎn)生過失的說明及避免今后工作中再發(fā)生過失的計劃和措施，防范類似問題的再次發(fā)生。

第九條 被問責(zé)人應(yīng)當(dāng)配合調(diào)查，提供真實情況，不得以任何方式阻礙、干涉調(diào)查，也不得以任何形式打擊報復(fù)檢舉、舉報的單位和個人。

第十條 公司在作出問責(zé)處理決定之前，應(yīng)當(dāng)聽取問責(zé)當(dāng)事人的陳述和申辯。問責(zé)處理應(yīng)當(dāng)制作書面決定送達(dá)當(dāng)事人；處理決定應(yīng)當(dāng)說明錯誤事實、處理理由和依據(jù)，并告知當(dāng)事人享有的申訴權(quán)利。

第十一條 公司宣布問責(zé)決定時，由總經(jīng)辦與問責(zé)當(dāng)事人談話，并將處理決定送達(dá)問責(zé)對象。綜合管理部應(yīng)將相關(guān)處理決定存入公司檔案。

第十二條 問責(zé)當(dāng)事人對問責(zé)處理不服的，可以自收到處理決定起15日內(nèi)向公司總經(jīng)辦申請復(fù)核。在復(fù)核期間，問責(zé)處理決定不停止執(zhí)行；復(fù)核中發(fā)現(xiàn)處理錯誤，應(yīng)當(dāng)及時糾正。

第十三條 問責(zé)處理應(yīng)同時要求責(zé)任人分析事件原因，提出解決方案以及后期預(yù)案，并書面報告給公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員。

第十四條 為保證問責(zé)工作順利進(jìn)行，公司各項工作必須有書面或電子記錄，便于對相關(guān)工作責(zé)任進(jìn)行追溯和責(zé)任界定。對于缺乏相關(guān)記錄無法準(zhǔn)確界定責(zé)任的情況，所有相關(guān)責(zé)任人將被一起問責(zé)。

第十五條 本制度未盡事宜，參照國家有關(guān)法律和公司規(guī)章制度執(zhí)行，第十六條 本制度由綜合管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第十七條 本制度自公布之日起試行

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2015年5月25日