第一篇：安全稽核

寧波萬華聚氨酯有限公司(以下簡稱寧波萬華)成立于2006年2月27日，是煙臺(tái)萬華聚氨酯股份有限公司的控股子公司，主要從事異氰酸酯及其衍生物的生產(chǎn)。寧波萬華以風(fēng)險(xiǎn)管理和控制作為開展安全隱患排查治理工作的基礎(chǔ)，最重要的手段是持續(xù)開展全員稽核和安全檢查。與傳統(tǒng)意義上對(duì)照安全檢查表逐項(xiàng)看是否達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的檢查方式不同，安全稽核是一個(gè)雙向溝通的過程，在效果上具有一定的優(yōu)勢，見表1。

安全稽核與傳統(tǒng)安全檢查的區(qū)別

寧波萬華建立了《安全稽核程序》，開展全員安全稽核，領(lǐng)導(dǎo)層、部門經(jīng)理、主管、班長、員工全部參與安全稽核?！栋踩顺绦颉返幕疽笫牵簩幉ㄈf華實(shí)行區(qū)域全員安全稽核制度，公司內(nèi)的所有人員均要參與安全稽核。各部門根據(jù)公司年度和月度稽核計(jì)劃要求，制定與本部門、本區(qū)域相適應(yīng)的安全稽核計(jì)劃，并提交HSE部備案。各部門、區(qū)域根據(jù)本部門的稽核計(jì)劃進(jìn)行稽核活動(dòng)，稽核活動(dòng)的頻次應(yīng)達(dá)到一定的要求（見表2）。

安全稽核的頻次

現(xiàn)場安全稽核的主要步驟

現(xiàn)場安全稽核的步驟共分為6步：

第一步：觀察作業(yè)人員的反應(yīng)及作業(yè)過程，要以安全的方式制止其不安全行 為。第二步：肯定或表揚(yáng)作業(yè)人員的安全行為或好的方面，肯定或表揚(yáng)的內(nèi)容要具 體、明確。

第三步：討論不安全行為或不安全狀態(tài)，說出稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，和作業(yè)人員談?wù)摬话踩姆矫嬉约翱赡軐?dǎo)致的后果。第四步：取得承諾，通過有效地溝通，取得作業(yè)人員對(duì)不安全行為的具體承諾和發(fā)自內(nèi)心的認(rèn)可。

第五步：討論其他安全問題。第六步：對(duì)作業(yè)人員表示感謝。安全稽核的內(nèi)容

安全稽核的內(nèi)容主要包括以下5個(gè)方面(見表3)。ＨＳＥ稽核內(nèi)容

1.人員的反應(yīng)：當(dāng)作業(yè)人員有不安全行為的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)稽核人員會(huì)做出不自然的反應(yīng)，立刻改變當(dāng)前的作業(yè)狀態(tài)。

2.人員的位置：作業(yè)人員所處的位置是否可能對(duì)自身造成傷害。

3.個(gè)體防護(hù)裝備：所使用的個(gè)體防護(hù)裝備，根據(jù)當(dāng)時(shí)的作業(yè)情況判斷能否完全保護(hù)作業(yè)人員。

4.工具與設(shè)備：工具與設(shè)備的完好性，工具與設(shè)備是否適合當(dāng)時(shí)作業(yè)類型，工具與設(shè)備是否被正確地使用。

5.程序與5S(工作場所的安全標(biāo)語）：作業(yè)人員是否按照規(guī)程或操作程序作業(yè)，工作場所5S是否符合要求?；私Y(jié)果分析及跟蹤

寧波萬華的HSE安全專業(yè)人員會(huì)在每周一，將上周的稽核報(bào)告匯總，對(duì)有效稽核報(bào)告中的數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，編制每周安全周報(bào)，繪制安全氣象圖(見圖1)。

圖1縱坐標(biāo)表示通過對(duì)稽核問題分析得到的安全氣象指數(shù)。按照稽核發(fā)現(xiàn)的隱患或事故可能導(dǎo)致傷害程度的不同，分為死亡、重傷、輕傷3種結(jié)果，指數(shù)分別為0.5、0.3、0.1，所有問題對(duì)照的指數(shù)累加后的和即為某段時(shí)期的安全氣象指數(shù)。圖1的橫坐標(biāo)指稽核問題匯總統(tǒng)計(jì)的時(shí)間段，一般以周為單位。

將連續(xù)幾周的安全氣象指數(shù)連接后，就會(huì)形成一條以指數(shù)為縱坐標(biāo)，周次為橫坐標(biāo)的曲線圖。安全氣象圖中的指數(shù)大小能直接反映某個(gè)區(qū)域在一定時(shí)間段內(nèi)的不安全因素有多少?？梢?，繪制安全氣象圖可以有效地監(jiān)控某個(gè)區(qū)域在一定時(shí)間段內(nèi)的安全狀況，指數(shù)越高，說明存在的問題越多。平穩(wěn)的氣象曲線說明當(dāng)前安全狀況比較平穩(wěn)，一旦曲線連續(xù)幾周變化較大，就需要提醒相關(guān)部門及時(shí)查找原因，消除各類安全隱患。制定年度稽核計(jì)劃

每年，寧波萬華都會(huì)提前制訂稽核計(jì)劃，以便有效地落實(shí)稽核工作。2008年的安全稽核計(jì)劃見表4。

寧波萬華的各部門依據(jù)此模版制定全年的稽核工作計(jì)劃，并結(jié)合各自的具體情況，確定每月的稽核要點(diǎn)及具體內(nèi)容，在上表中所對(duì)應(yīng)項(xiàng)打“√”。各部門根據(jù)本部門特點(diǎn)可增加稽核內(nèi)容，在相應(yīng)的“其他”項(xiàng)中說明。月度稽核計(jì)劃根據(jù)年度計(jì)劃進(jìn)行分解。

開發(fā)稽核管理系統(tǒng)軟件

為方便大量稽核數(shù)據(jù)的管理和統(tǒng)計(jì)工作，寧波萬華的HSE部和信息管理人員合作開發(fā)了安全稽核管理系統(tǒng)。此軟件可以對(duì)稽核數(shù)據(jù)進(jìn)行輸入，方便查詢，軟件的統(tǒng)計(jì)功能可以對(duì)所有輸入的數(shù)據(jù)按時(shí)間進(jìn)行分類統(tǒng)計(jì)，自動(dòng)計(jì)算出安全氣象指數(shù)并生成安全氣象圖，大大節(jié)省了HSE管理人員的統(tǒng)計(jì)分析時(shí)間。寧波萬華在稽核管理系統(tǒng)中，將公司所有區(qū)域進(jìn)行了劃分，每個(gè)區(qū)域都有責(zé)任人負(fù)責(zé)對(duì)稽核出的問題進(jìn)行整改。每項(xiàng)稽核問題輸入管理系統(tǒng)后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將任務(wù)轉(zhuǎn)到責(zé)任人的待辦事項(xiàng)中，及時(shí)提醒責(zé)任人進(jìn)行處理。

稽核系統(tǒng)還可以按時(shí)間段對(duì)每個(gè)區(qū)域負(fù)責(zé)人的稽核問題整改完成情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)?；讼到y(tǒng)的應(yīng)用大大提高了對(duì)稽核數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)分析效率，避免了人工統(tǒng)計(jì)帶來的誤差，同時(shí)能將每項(xiàng)問題都及時(shí)通知責(zé)任人，保證了稽核問題的按時(shí)整改。

通過稽核程序的執(zhí)行，寧波萬華的員工在使用勞動(dòng)防護(hù)用品和遵守安全作業(yè)規(guī)程方面，由原來被動(dòng)接受公司安全管理部門的監(jiān)督變?yōu)橹鲃?dòng)執(zhí)行，營造了良好的安全氛圍。在現(xiàn)場安全隱患整改方面，寧波萬華主要對(duì)生產(chǎn)現(xiàn)場設(shè)備設(shè)施的安全隱患進(jìn)行了稽核，如對(duì)現(xiàn)場的坑洞進(jìn)行了整改，不能消除的進(jìn)行了硬性防護(hù)，對(duì)有棱角的設(shè)備都進(jìn)行了鈍化或防護(hù)，對(duì)旋轉(zhuǎn)設(shè)備的防護(hù)罩全部進(jìn)行了確認(rèn)，對(duì)容易碰撞和絆腳的設(shè)施都進(jìn)行了顏色警示，為員工創(chuàng)造了一個(gè)安全的工作環(huán)境。編輯 王 璇

第二篇：安全稽核制度

安全稽核制度 目的：

為及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決各類安全隱患，落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制，預(yù)防各類安全事故發(fā)生，從而提高制造廠安全生產(chǎn)管理水平，特制定本制度。2 適用范圍：

本制度適用北京廠、上海廠、惠陽廠 3 相關(guān)職責(zé)：

3.1 運(yùn)營支持處：依據(jù)本制度組織廠級(jí)日常的安全稽核，跟進(jìn)不符合項(xiàng)的整改情況，統(tǒng)計(jì)、通報(bào)稽核結(jié)果。3.2 各業(yè)務(wù)處：梳理、確認(rèn)本處安全稽核標(biāo)準(zhǔn)，主動(dòng)接受并配合安全部門組織的廠級(jí)檢查稽核，落實(shí)對(duì)不符合項(xiàng)或相關(guān)問題的整改和反饋；組織本業(yè)務(wù)處內(nèi)的日?；撕驼?。4 名詞定義

安全稽核：依據(jù)《安全稽核標(biāo)準(zhǔn)》組織專人對(duì)工廠相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行的例行或?qū)ｍ?xiàng)安全檢查。5 安全稽核：

5.1 稽核時(shí)間：

5.1.1 工廠每半月應(yīng)組織至少一次的例行檢查稽核，每月應(yīng)保證所稽核對(duì)象覆蓋到本工廠所有部門。5.1.2 除例行的檢查稽核外，各工廠應(yīng)針對(duì)安全事故、重要時(shí)期、重點(diǎn)業(yè)務(wù)等實(shí)際情況組織專項(xiàng)或日常隨機(jī)稽核。5.1.3 工廠各部門應(yīng)根據(jù)本制度制定處內(nèi)的安全檢查稽核要求，每月不少于一次對(duì)處內(nèi)各項(xiàng)安全情況進(jìn)行檢查并做好詳細(xì)記錄。5.2 稽核內(nèi)容：

5.2.1 思想、意識(shí)：檢查員工包括管理者安全意識(shí)與培訓(xùn)教育情況；

5.2.2 管理、制度執(zhí)行：檢查法律法規(guī)、各項(xiàng)安全管理制度、程序文件、安全操作規(guī)程的落實(shí)和執(zhí)行情況。5.2.3 事故：檢查事故調(diào)查、報(bào)告、處理、糾正與預(yù)防措施制定及過程的跟蹤、措施整改情況。5.2.4 隱患：檢查重點(diǎn)崗位、設(shè)備、環(huán)境、人員，尤其是強(qiáng)檢設(shè)備設(shè)施、環(huán)境、儀器、防護(hù)用品等潛的隱患和危險(xiǎn)。5.2.5 整改：檢查所有隱患整改及效果。5.3 稽核標(biāo)準(zhǔn)：

5.3.1 工廠各部門負(fù)責(zé)制訂處級(jí)安全稽核項(xiàng)目和條款、工廠安全管理部門負(fù)責(zé)制訂廠級(jí)安全稽核項(xiàng)目和條款，并形成書面的《安全稽核標(biāo)準(zhǔn)》（見附件），《安全稽核標(biāo)準(zhǔn)》須經(jīng)工廠相關(guān)業(yè)務(wù)和安全管理部門確認(rèn)。5.3.2 工廠各部門應(yīng)定期對(duì)本部門條款及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)審，如因程序文件、業(yè)務(wù)或現(xiàn)場發(fā)生變化導(dǎo)致《安全稽核標(biāo)準(zhǔn)》不符的，應(yīng)及時(shí)修訂并發(fā)送至工廠安全管理部門。5.4 稽核準(zhǔn)備：

5.4.1 工廠安全管理部門在安全稽核前1個(gè)工作日，應(yīng)確定稽核小組成員、稽核內(nèi)容、時(shí)間計(jì)劃。5.4.2 依據(jù)《安全稽核標(biāo)準(zhǔn)》隨機(jī)抽取相關(guān)項(xiàng)目及條款編制《安全稽核計(jì)劃、通知單》（見附件）。5.4.3 以郵件方式將稽核檢查通知發(fā)送稽核小組成員及被稽核部門相關(guān)人員。5.5 組織稽核：

5.5.1 稽核小組根據(jù)稽核時(shí)間計(jì)劃，依照《安全稽核計(jì)劃、通知單》對(duì)被稽核部門開始稽核，稽核組通過查閱、訪談、觀察、檢測等方式，核對(duì)稽核條款的符合性并將結(jié)果詳細(xì)記錄于該表上。5.5.2 稽核組應(yīng)對(duì)所有稽核內(nèi)容進(jìn)行分析、判斷并確定不符合項(xiàng)或問題，最后與被稽核部門相關(guān)人員進(jìn)行確認(rèn)，同時(shí)明確整改要求。5.5.3 被稽核部門如對(duì)相關(guān)條款或稽核組提出的不符合項(xiàng)和整改有意見時(shí)，最終應(yīng)以稽核小組意見為準(zhǔn)。5.5.4 在稽核過程中如發(fā)現(xiàn)稽核計(jì)劃之外的問題，或該問題責(zé)任不在被稽核部門的，同樣需進(jìn)行記錄。5.6 稽核結(jié)果：

5.6.1 稽核小組對(duì)所有稽核發(fā)現(xiàn)的不符合項(xiàng)均應(yīng)詳細(xì)記錄，同時(shí)向被稽核部門相關(guān)人員明確整改要求和期限。5.6.2 稽核小組在每次稽核結(jié)束后1個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)將《安全稽核計(jì)劃整改通知》發(fā)送被稽核部門并抄關(guān)相關(guān)人員。5.6.3 被稽核部門須嚴(yán)格按照《安全稽核計(jì)劃整改通知》認(rèn)真落實(shí)整改并反饋整改結(jié)果。5.6.4 各廠安全管理部門應(yīng)每月就安全稽核結(jié)果及考核情況發(fā)送被稽核部門經(jīng)理及相關(guān)人員。5.6.5 安全稽核結(jié)果將作為各部門安全工作負(fù)責(zé)人以及本部門安全工作業(yè)績的評(píng)價(jià)依據(jù)。

制造聯(lián)合平臺(tái)管理（JAT）二零零九年九月四日

表格附件.xls

第三篇：安全稽核員管理規(guī)定

惠州益伸電子有限公司版次：A/1制定部門：管理服務(wù)部制定日期：2008-11-07

安全稽核員管理規(guī)定

（二）教育訓(xùn)練

1．每周星期一為管理部例會(huì)時(shí)間，全體安全稽核人員參加例會(huì)，會(huì)議內(nèi)容為本周工作總結(jié)、下周工作安排及重點(diǎn)工作事項(xiàng)。

2．每周一、三、五為安全稽核員與保安隊(duì)訓(xùn)練時(shí)間，訓(xùn)練時(shí)間為半小時(shí)，訓(xùn)練內(nèi)容為隊(duì)列、拳術(shù)、消防、禮儀等。

（三）白班安全稽核員工作職責(zé)

1．大門崗2名安全稽核員協(xié)助保安員處理生活區(qū)進(jìn)出人員的核查。

2．員工上下班情況稽查，對(duì)異?，F(xiàn)象拍照并饋。

3．飯?zhí)瞄_餐時(shí)間維持食堂用餐秩序，對(duì)于不按秩序排隊(duì)、大聲喧嘩、亂倒飯菜、浪費(fèi)糧食人員進(jìn)行制止并提報(bào)處理。

4．全廠巡查。白班每隔2小時(shí)巡查全廠，檢查廠內(nèi)各類設(shè)施狀況有無損壞（圍墻設(shè)施、消防設(shè)施、電器設(shè)施、門窗設(shè)施、水電設(shè)施等），環(huán)境衛(wèi)生有無臟亂、有無員工違規(guī)現(xiàn)象，公共區(qū)域人員流動(dòng)狀況，宿舍人員狀況，下班時(shí)間各車間門窗、水電關(guān)閉情況，并將巡查結(jié)果填寫在巡查登記表上，若有異常及時(shí)處理并上報(bào)。巡查廠區(qū)時(shí)有發(fā)現(xiàn)可疑人員在廠區(qū)走動(dòng)，要及時(shí)上前詢查，并觀察可疑人員動(dòng)向，預(yù)防人員有不良動(dòng)機(jī)。

5．巡查路線為：保安室-----辦公樓———A棟車間------B棟車間-----C棟車間-----D棟車間-----E棟車間------干部宿舍------員工宿舍-----員工食堂-----保安室.6．協(xié)助保安監(jiān)督執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度，及時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作事項(xiàng)。

（四）夜班安全稽核員工作職責(zé)

1．安全稽核員上班在23：30分以前，工作開展同白班作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

2．巡查廠區(qū)各辦公樓無人作業(yè)的車間的門窗關(guān)閉情況,23：30時(shí)關(guān)閉廠區(qū)

不必要的燈光，并定時(shí)檢查各宿舍內(nèi)關(guān)燈情況及人員休息狀況，對(duì)于未及時(shí)關(guān)燈及大聲嘈鬧人員及時(shí)制止并進(jìn)行提報(bào)。

3．全廠巡邏。晚班保安每1小時(shí)巡邏一次，巡查內(nèi)容及路線與白班巡邏一致。

4．稽查夜班員工用餐時(shí)間到員工餐廳維持用餐秩序，異常處理。

5.早上定時(shí)關(guān)廠區(qū)照明路燈（廠區(qū)、車間、宿舍公共場所通道路燈），發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)知會(huì)電工處理。

（五）特殊事項(xiàng)處理

1．火災(zāi)：當(dāng)公司發(fā)生火災(zāi)時(shí)，值班保安要及時(shí)上報(bào)班長，并做好各種滅火應(yīng)急措施。

2.員工打架斗毆:當(dāng)員工發(fā)生打架斗毆事件時(shí),立即制止,并將當(dāng)事人帶至總務(wù)課處理.3.偷竊:當(dāng)發(fā)現(xiàn)公司物品被盜竊(對(duì)現(xiàn)行犯強(qiáng)力抓獲),立即上報(bào)各級(jí)主管處理,并保護(hù)好現(xiàn)場,以備公安機(jī)關(guān)勘察現(xiàn)場.4.自然災(zāi)害:發(fā)生暴風(fēng)雨或臺(tái)風(fēng)前，要巡查各區(qū)域門窗設(shè)施有無關(guān)好，有無安全隱患等，暴風(fēng)雨或臺(tái)風(fēng)后，要檢查水電門窗有無損壞、下水管道有無堵塞，電器設(shè)施有無損壞，異常問題處理。

5．突然停電：當(dāng)夜間全廠突然停電處于黑暗時(shí)，要做好全廠巡查及人員管理，做好各種安全措施，以免有人趁機(jī)搞破壞或偷盜。

第五條安全稽核員工作要求

1．服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)，聽從指揮5．禮貌待人，文明服務(wù)

2．遵紀(jì)守法，執(zhí)行制度6．機(jī)智勇敢，忠于職守

3．廉潔辦事，不徇私情7．精通業(yè)務(wù)，不斷學(xué)習(xí)

4．衣物整潔，儀表端莊8．召之即來，來之能戰(zhàn)

第六條安全稽核員工作紀(jì)律

1．嚴(yán)格遵守國家法律規(guī)定，遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，服務(wù)上級(jí)各項(xiàng)工作安排，及時(shí)完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

2．按時(shí)上下班，不遲到早退、曠工，不脫崗離崗，不私自換崗，不做與工作無關(guān)的事情。

3．積極維護(hù)公司利益，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)，不監(jiān)守自盜，不做違法違紀(jì)事情。

4．積極參加各種培訓(xùn)，提高各項(xiàng)工作技能。

5．不得泄露安全稽核員工作秘密，不得制造矛盾搞不團(tuán)結(jié)。

6．不得隱瞞實(shí)情，發(fā)現(xiàn)問題要如實(shí)報(bào)告。

7．珍惜愛護(hù)工作配置的設(shè)備、工具及裝備器材、并不得損壞，否則照價(jià)賠償。

8．安全稽核員全天候執(zhí)行職責(zé)，禁止長期外宿，外出需經(jīng)安全稽核班長同意，外宿需經(jīng)部門最高主管批準(zhǔn)。

第七條以上各項(xiàng)規(guī)定，安全稽核員切實(shí)遵守執(zhí)行，若有違者視情節(jié)給予10-100元罰款或開除處理。給公司造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失時(shí)依法送公安機(jī)關(guān)追究賠償責(zé)任。

第八條 安全稽核員執(zhí)行稽查時(shí)按照相關(guān)規(guī)定作業(yè)。

第九條 本規(guī)定自2008年11月1日起生效，有與此規(guī)定相沖突者，以本規(guī)定為準(zhǔn)。

制定：審核：核準(zhǔn)：

第四篇：銀行稽核內(nèi)控與金融安全

銀行稽核內(nèi)控與金融安全

——對(duì)稽核質(zhì)量與制度改革的內(nèi)在考驗(yàn)

【摘要】全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程令全球經(jīng)濟(jì)日益呈現(xiàn)經(jīng)濟(jì)地球村現(xiàn)象。隨著我國加入WTO過渡期的結(jié)束，外資銀行加快了對(duì)我國銀行業(yè)的進(jìn)入步伐。在吳江地區(qū)則呈現(xiàn)了全國各家商業(yè)銀行齊齊進(jìn)入的現(xiàn)象，這意味這金融行業(yè)競爭的日趨激烈，我行的銀行稽核內(nèi)控該如何完善。這是我行監(jiān)管部門所必需注重的問題，是短期調(diào)整與長期作用的博弈，也是我們吳江農(nóng)村商業(yè)銀行能否繼續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵。

【關(guān)鍵詞】銀行監(jiān)管；制度改革方向；服務(wù)理念；金融風(fēng)險(xiǎn)的防范

從我國其他全國性商業(yè)銀行在全面上市至今的情況來看，這些銀行已經(jīng)更加全面的融入到整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)當(dāng)中，逐漸地適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)體制和金融體制的改革。可見加快商業(yè)化進(jìn)程,建立和完善現(xiàn)代金融企業(yè)制度,對(duì)于全球經(jīng)濟(jì)一體化帶來的挑戰(zhàn),防范金融風(fēng)險(xiǎn),提升市場競爭力是有重大意義的。商業(yè)銀行必須強(qiáng)化內(nèi)控體系建設(shè),增強(qiáng)自控能力,以求更大的發(fā)展，也只有加強(qiáng)對(duì)我行的稽核管理才能更好的促進(jìn)我行的健康發(fā)展。下面我從我國其他商業(yè)銀行在內(nèi)控問題上面臨的問題進(jìn)行探討，有些問題淺顯但是不易做到，有些問題能做到但是不易發(fā)現(xiàn)。

一、稽核內(nèi)控制度存在的問題

內(nèi)控制度是伴隨著商業(yè)銀行建立、發(fā)展和改革的過程而逐步出現(xiàn)、形成的。商業(yè)銀行的規(guī)模越來越大,內(nèi)部結(jié)構(gòu)越來越復(fù)雜,銀行不良資產(chǎn)不斷增加并產(chǎn)生巨大損失,銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加劇。我國商業(yè)銀行于九十年代后期開始了真正意義上的內(nèi)控制度建設(shè),將內(nèi)控理念、理論和方法引入經(jīng)營管理之中。一些實(shí)踐做法是倡導(dǎo)和推行內(nèi)控制度,并加以修訂制定,根據(jù)內(nèi)控原理調(diào)整和改革原有部門與機(jī)構(gòu)設(shè)置,將內(nèi)控從領(lǐng)導(dǎo)層和監(jiān)督審計(jì)部門向業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)延伸,制訂一些標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)流程、操作手冊(cè)和崗位說明書,逐步采用國際通行的管理模式,推行一級(jí)法人體制改革,上收管理權(quán)限,完善業(yè)務(wù)審批制度,實(shí)行重大風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)授權(quán)管理,減少管理層次,提高控制能力,加強(qiáng)對(duì)金融業(yè)務(wù)和金融崗位的控制,建立專門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的部門和相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)控體系等等。從總體上看,大多數(shù)

商業(yè)銀行內(nèi)控的實(shí)際效果不甚理想,具體反映在:第一，缺乏足夠的監(jiān)管意識(shí)和責(zé)任感,忽視營造內(nèi)部控制的文化氛圍,疏于指導(dǎo)和管理,對(duì)內(nèi)控建設(shè)的理解存在偏差。第二，內(nèi)控建設(shè)缺乏系統(tǒng)性,側(cè)重于規(guī)章制度的制定,內(nèi)控體系的整體功能不能充分發(fā)揮。第三，沒有擺正業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)部控制的關(guān)系,在發(fā)展業(yè)務(wù)與強(qiáng)化內(nèi)控上顧此失彼。第四，內(nèi)部管理控制手段明顯落后,大多停留于傳統(tǒng)做法上,憑直覺和經(jīng)驗(yàn)管理,靠慣性運(yùn)作,難以對(duì)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制狀況做出全面及時(shí)的監(jiān)測和評(píng)估。第五，內(nèi)控制度執(zhí)行不力,流于形式,不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題與提出評(píng)價(jià)。部分內(nèi)部規(guī)章制度空缺或相對(duì)滯后,跟不上新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的需要,有的內(nèi)控制度規(guī)定則過于原則化、簡單化,缺乏可操作性;內(nèi)控管理信息系統(tǒng)不夠健全,信息交流渠道也不夠暢通,信息傳遞手段較落后,信息存在失真現(xiàn)象,歸集與分析信息的能力較差,內(nèi)控管理決策的科學(xué)性不足和執(zhí)行力度不夠。

這些控制的不嚴(yán)造成了商業(yè)銀行的一些規(guī)章制度的約束失去實(shí)際效力,一些業(yè)務(wù)活動(dòng)處于無效控制甚至失去控制的狀態(tài),形成風(fēng)險(xiǎn)暴露;銀行外部詐騙、內(nèi)部侵吞、內(nèi)外勾結(jié)的經(jīng)濟(jì)犯罪案件屢屢發(fā)生;違規(guī)違紀(jì)事件也時(shí)有發(fā)生,給國家財(cái)產(chǎn)帶來巨大損失,也影響了銀行自身的發(fā)展。

二、內(nèi)控制度建設(shè)的方法

（一）組織結(jié)構(gòu)

按決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)相互制衡的原則進(jìn)行內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置。選用合理的組織管理形式,建立橫向上權(quán)力制衡、合理分工,縱向上減少管理層次,加強(qiáng)對(duì)下控制的矩陣式組織結(jié)構(gòu)。決策者不能違反或超越?jīng)Q策程序;執(zhí)行者應(yīng)在其職責(zé)和權(quán)限內(nèi)行使職權(quán);內(nèi)部監(jiān)督系統(tǒng)應(yīng)建立各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、內(nèi)部控制狀況的檢查評(píng)價(jià)與對(duì)違規(guī)違章行為的處罰制度。

（二）決策制約機(jī)制及高層人員的控制

建立自上而下、民主科學(xué)的決策程序,健全議事規(guī)則,確保各項(xiàng)決策的正確性,控制決策風(fēng)險(xiǎn),提高決策效率。完善以行長負(fù)責(zé)制為核心的內(nèi)部經(jīng)營責(zé)任制度及審計(jì)制度。各個(gè)支行的行長及其他高層管理人員的能力、品行及體現(xiàn)其經(jīng)驗(yàn)豐富程度的資歷,關(guān)系到銀行的安全與發(fā)展,關(guān)系到存款人利益的保護(hù)及銀行體系的穩(wěn)定,因此有必要建立銀行內(nèi)部高層決策及管理人員的控制制度,加強(qiáng)決策和高層管理人員的思想作風(fēng)建設(shè)和政治建設(shè)以及能力素質(zhì)的培養(yǎng),提高其政治素質(zhì)、守法觀念與決策管理能力。應(yīng)當(dāng)建立高層人員信息檔案,并進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控,通過考察個(gè)人歷史背景資料,確定其從業(yè)經(jīng)驗(yàn)及能力;通過考核目前業(yè)績狀況,判定其業(yè)務(wù)創(chuàng)新及控制能力。

（三）業(yè)務(wù)控制

健全資本金制度、全面實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理基礎(chǔ)上,對(duì)包括本外幣在內(nèi)的資金交易、衍生工具交易等表內(nèi)表外業(yè)務(wù)建立完善的內(nèi)部監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)防范制度。尤其在信貸業(yè)務(wù)上,要建立有效的內(nèi)部控制制度,優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),預(yù)防、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。為有效地控制信貸風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)在遵守國家法律法規(guī)前提下,建立抵制損害銀行利益的行政干預(yù)制度;建立和完善以信貸立項(xiàng)、調(diào)查、審定、貸款決策、貸款檢查監(jiān)督為基本內(nèi)容的信貸資產(chǎn)管理責(zé)任制度,嚴(yán)格按責(zé)權(quán)范圍和程序貸款;建立和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測及預(yù)警系統(tǒng),科學(xué)設(shè)定便于操作的量化指標(biāo)。根據(jù)巴塞爾《核心原則》和《巴塞爾新資本協(xié)議》精神,避免信貸風(fēng)險(xiǎn)集中與大額暴露,以商業(yè)性原則控制關(guān)聯(lián)貸款,盡可能利用金融工具創(chuàng)新來轉(zhuǎn)移、消解國內(nèi)外信貸風(fēng)險(xiǎn);建立充足的貸款損失準(zhǔn)備金,以有效地吸收既成風(fēng)險(xiǎn)損失,確保國有商業(yè)銀行的安全與穩(wěn)定。

（四）會(huì)計(jì)控制與內(nèi)部稽核制度

按照規(guī)范化、授權(quán)分責(zé)、監(jiān)督制約、賬務(wù)核對(duì)、安全謹(jǐn)慎原則建立嚴(yán)密的會(huì)計(jì)控制制度,加強(qiáng)會(huì)計(jì)檢查,做到會(huì)計(jì)記錄、賬務(wù)處理、成果核算等完全獨(dú)立并能嚴(yán)格按照規(guī)定的會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)制度與準(zhǔn)則來進(jìn)行。會(huì)計(jì)主管不參與具體經(jīng)營業(yè)務(wù),以保障財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)信息的完整性、準(zhǔn)確性、客觀性與有效性。還要建立起相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部稽核制度,進(jìn)行定期與不定期、現(xiàn)場與非現(xiàn)場、常規(guī)與專項(xiàng)等多層面稽核與檢查,實(shí)行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的再控制。

（五）內(nèi)部權(quán)限控制與授權(quán)審批制度

在進(jìn)一步完善統(tǒng)一法人授權(quán)授信為主要特征的管理制度前提下,對(duì)其分支機(jī)構(gòu)的授權(quán)授信要定期檢查,確保授權(quán)授信適當(dāng),授權(quán)權(quán)限和授信額度不被突破。借鑒國際經(jīng)驗(yàn),在實(shí)行一級(jí)法人制的銀行,授信額度由總行掌握。各種授權(quán)授信制度均應(yīng)以書面形式確認(rèn)并逐級(jí)下達(dá),各項(xiàng)業(yè)務(wù)均應(yīng)按業(yè)務(wù)授權(quán)進(jìn)行審核批準(zhǔn),特別授權(quán)業(yè)務(wù)要經(jīng)過特別審核批準(zhǔn)。

（六）合規(guī)、合法與欺詐控制

銀行的經(jīng)營管理活動(dòng)是否遵守國家法律法規(guī),特別是經(jīng)濟(jì)金融法律法規(guī),是否有效地防范內(nèi)部外部的欺詐活動(dòng),關(guān)系銀行的安全與穩(wěn)定。違規(guī)、違法及卷入欺詐所導(dǎo)致的銀行風(fēng)險(xiǎn),不僅產(chǎn)生于銀行的內(nèi)部,而且產(chǎn)生于銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的制裁,因此,我行應(yīng)當(dāng)制定出確保有關(guān)法律法規(guī)得到有效遵守的內(nèi)部政策和具體程序,建立可疑情況報(bào)告及檢查等欺詐控制制度,通過教育、示范、監(jiān)督與技術(shù)控制,防止銀行與違法犯罪活動(dòng)的聯(lián)系,避免內(nèi)部欺詐與犯罪以卷入外部欺詐陷阱。

（七）計(jì)算機(jī)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)處理的電子化,加大了銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。建立科學(xué)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度。對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、開發(fā)、測試、運(yùn)行、維修等全部過程嚴(yán)格管理。明確業(yè)務(wù)主管部門與科技、稽核、監(jiān)督部門的職責(zé)。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)提出業(yè)務(wù)需求,并須經(jīng)過審計(jì)監(jiān)督部門的確認(rèn),科技部門負(fù)責(zé)軟件開發(fā)和系統(tǒng)運(yùn)行的維護(hù)。要嚴(yán)格進(jìn)行業(yè)務(wù)主管、軟件設(shè)計(jì)、業(yè)務(wù)操作及技術(shù)維修人員的權(quán)限劃分,嚴(yán)防內(nèi)部犯罪。

三、內(nèi)控制度的執(zhí)行

（一）培育銀行文化

通過思想政治、職業(yè)道德與操作技術(shù)的教育,營造良好的企業(yè)文化氛圍,提高員工的職業(yè)道德水平與業(yè)務(wù)水平,并建立起以提高員工素質(zhì)和敬業(yè)精神為核心的人力資源管理制度,完善激勵(lì)約束機(jī)制;同時(shí)加強(qiáng)以新業(yè)務(wù)、新技能和新知識(shí)為主要內(nèi)容的多層次、多形式和多渠道的各種培訓(xùn),提高員工的從業(yè)水平,不斷適應(yīng)內(nèi)部控制變化的需要。

（二）構(gòu)筑三道監(jiān)控防線

第一道監(jiān)控防線建立一線崗位雙人、雙職、雙責(zé),事先、事中、事后監(jiān)控制度;第二道監(jiān)控防線建立相關(guān)部門、相關(guān)崗位間相互制約的工作關(guān)系及程序;第三道監(jiān)控防線建立內(nèi)部監(jiān)督部門對(duì)各部門、各崗位、各項(xiàng)業(yè)務(wù)監(jiān)督反饋制度,以實(shí)現(xiàn)立體交叉控制。

（三）加強(qiáng)稽核執(zhí)行力度

稽核如果只是停留在檢查的階段，那么稽核的作用是無法完全實(shí)現(xiàn)的。加強(qiáng)對(duì)銀行的稽核關(guān)鍵在于對(duì)銀行出現(xiàn)的問題查出以后的再審核，只有這樣才能有效監(jiān)督其改正的程度。在發(fā)現(xiàn)問題解決問題后，防止類似問題的再次出現(xiàn)。

綜合來看，對(duì)銀行的稽核內(nèi)控關(guān)鍵在于制度，實(shí)質(zhì)在于執(zhí)行。只有把制度和執(zhí)行相互結(jié)合，那么對(duì)銀行的監(jiān)管才能真正落實(shí)。

七都支行 費(fèi)海濱

第五篇：稽核規(guī)范

昆山潔利團(tuán)膳有限公司稽核作業(yè)規(guī)范

1.目的

檢查和監(jiān)督承包食堂工作，使提供的產(chǎn)品符合顧客的要求。

2、適用范圍

公司對(duì)承包食堂各種工作檢查的相關(guān)內(nèi)容。

3、職責(zé)

稽核組成員負(fù)責(zé)稽核工作的實(shí)施，食堂配合稽核工作。

4、實(shí)施方法

4.1稽核工作由管理部負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)，相關(guān)部門抽調(diào)人員作為稽核組成員。

4.2稽核內(nèi)容：

a）稽查表內(nèi)容；

b）客戶意見反饋。4.3稽核作業(yè)：

4.3.1每個(gè)食堂每月稽查不少于二次，不定期、不定人，每次兩人完成，持《食堂稽查表》；

4.3.2稽查表打分后食堂主管確認(rèn)，如有疑問可當(dāng)場向稽查人員詢問。

4.3.3對(duì)稽查出的問題，情節(jié)較輕的稽查人當(dāng)場向現(xiàn)場操作人員或現(xiàn)場主管指出；對(duì)得分為零的項(xiàng)目，反映到稽核組，經(jīng)有關(guān)部門討論分析，對(duì)主要問題項(xiàng)提出改進(jìn)措施。

4.3.4 據(jù)食堂稽查情況及營業(yè)狀況，稽核組統(tǒng)計(jì)得分情況，每個(gè)月評(píng)選一個(gè)優(yōu)秀食堂，并給予800元的獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)不及格食堂進(jìn)行200元處罰；獎(jiǎng)、罰由食堂全體員工承擔(dān)并可由主管落實(shí)到個(gè)人。4.4評(píng)分說明

每次依稽查表打分，滿分為150分，每項(xiàng)分為：優(yōu)、良、中、差，分值分別為：5、3、2、0；100分為及格分?jǐn)?shù)，稽查表上打“*”號(hào)為基本項(xiàng)，如有違反給予單獨(dú)處罰，且所在食堂不得被評(píng)為當(dāng)月優(yōu)秀食堂。4.5 評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)：依據(jù)稽核表的每一條，制定評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。4.5.1加工后原料清潔（含新鮮及冷凍物品）

蔬菜經(jīng)漂洗后應(yīng)無明顯爛葉和黃葉、無泥土、無異物；葷菜原料內(nèi)外處理干凈、無異味。如其中一項(xiàng)明顯不合格，不能列為優(yōu)和良；兩項(xiàng)以上不合格，列為差等。

4.5.2水池、操作臺(tái)清潔

加工程序結(jié)束后，水池和操作臺(tái)應(yīng)無污水、無雜物殘留、物品不得任意堆放。允許水池浸泡為晚餐準(zhǔn)備的原料，但應(yīng)注意控制時(shí)間。按整齊清潔程度評(píng)定等級(jí)。4.5.3加工用具清潔、定位

加工程序結(jié)束后，加工工具應(yīng)清洗干凈，必須擺放在固定的位置。此項(xiàng)按清潔整齊程度評(píng)定等級(jí)。

4.5.4灶臺(tái)、抽油煙機(jī)區(qū)域清潔（含大灶和小灶）

烹飪作業(yè)完成后，當(dāng)班廚師應(yīng)及時(shí)清潔灶臺(tái)區(qū)域。灶臺(tái)區(qū)域包括灶臺(tái)表面、炒鍋及灶臺(tái)下方地表；抽油煙機(jī)每星期清洗不少于一次。按整齊清潔程度評(píng)定等級(jí)。

4.5.5調(diào)味料定位、整理（含大灶和小灶）

調(diào)味料每天按量領(lǐng)用，鹽、醬油、黃酒應(yīng)先放入容器中，然后再使用，調(diào)味料應(yīng)擺放有序，不得任意堆放。此項(xiàng)按整齊和干凈程度評(píng)定等級(jí)。4.5.6烹飪用具清潔、定位（含大灶和小灶）

烹飪作業(yè)完成后，所有相關(guān)用具必須清潔并擺放在固定的位置。此項(xiàng)按整齊和干凈程度評(píng)定等級(jí)。4.5.7 各種器皿定位清潔

各項(xiàng)作業(yè)完成后，如蒸飯盤、盛菜盤等清洗干凈并定位擺放在指定的位置。此項(xiàng)按清潔程度及擺放定位整齊程度評(píng)定等級(jí)。4.5.8 食品留樣情況

留樣必須在打菜前完成，此項(xiàng)為基本項(xiàng)，只分優(yōu)差兩等，檢查時(shí)對(duì)照菜單，要求所留樣品必須和菜單相同，違反者將取消優(yōu)秀食堂評(píng)審資格，并處罰金。留樣如和菜單不符，稽核員檢查食堂菜單執(zhí)行情況，現(xiàn)場主管必須作出說明和解釋，稽核員在備注欄中記錄。（如食堂冷藏條件不允許并且客戶不做要求的可另案執(zhí)行）

4.5.9 冰箱內(nèi)外整理、清潔

冰箱內(nèi)應(yīng)定期除霜并清理（4月1日至10月31日每周至少除霜一次，其他時(shí)間可每兩周除霜一次），食品擺放整齊無散落現(xiàn)象。冰箱外無灰塵、油污，冰箱上無雜物擺放，此項(xiàng)按整齊和干凈程度評(píng)定等級(jí)。4.5.10冰箱內(nèi)食品生、熟分開

依據(jù)行業(yè)要求，冰箱內(nèi)食品應(yīng)生熟分開。硬件達(dá)標(biāo)的食堂（指擁有兩個(gè)或兩個(gè)以上冰箱的食堂），生熟食品應(yīng)分冰箱儲(chǔ)存；硬件不達(dá)標(biāo)的食堂（指只有一個(gè)冰箱的食堂），生熟食品應(yīng)分隔放置并有明顯的區(qū)分。此項(xiàng)為只分優(yōu)差兩等。4.5.11食材及時(shí)有效處理

未洗切蔬菜應(yīng)上貨架堆放整齊，洗切過暫時(shí)不用的蔬菜應(yīng)加蓋，放置指定位置防止變質(zhì)污染。暫時(shí)不用的未烹飪?nèi)澆巳氡浔４?。打菜完以后剩余可再利用的食物及時(shí)妥善處理。全部達(dá)標(biāo)者為優(yōu)，其中有一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)者為良，三項(xiàng)以上者為差。

4.5.12食品口味及熱鮮程度

菜肴和湯口味宜適中，明顯過咸或明顯過淡屬質(zhì)量事故，此種情況被列為差等，現(xiàn)場主管如不服稽查結(jié)果，可打樣餐呈送公司總部裁決。菜肴過涼，達(dá)不到足夠熱鮮程度，不能列為優(yōu)等。4.5.13色彩及營養(yǎng)配

菜肴的色彩應(yīng)盡量豐富、調(diào)配得當(dāng)，食品的營養(yǎng)應(yīng)均衡搭配。廚師應(yīng)從原材料選配和烹飪手法上加以把握。色彩過于單調(diào)暗淡不能列為優(yōu)等。4.5.14配膳臺(tái)清潔

打餐前后配膳臺(tái)應(yīng)保持整齊清潔無雜物，打餐時(shí)餐盤應(yīng)有序擺放在臺(tái)面上，保溫臺(tái)內(nèi)水應(yīng)及時(shí)更換并保持無雜物，按清潔程度評(píng)定等級(jí)。4.5.15排水溝清潔及排水情況

作業(yè)完成后及時(shí)清潔達(dá)標(biāo)，排水溝無菜渣、油污且排水良好。按清潔程度評(píng)定等級(jí)。

4.5.16門窗清潔情況

門窗應(yīng)定人、定時(shí)清潔，盡量做到無油污、無灰塵，評(píng)定級(jí)別情況依清潔程度而定。

4.5.17清潔用品清潔定位

清潔用品清潔、表面無油污，定位擺放整齊。評(píng)定等級(jí)依清潔定位程度而定，因未定位擺放及表面不清潔不可評(píng)優(yōu)、良。4.5.18廚房地面清潔情況

廚房地面潔凈無油污、雜物、積水，評(píng)定等級(jí)情況依清潔程度而定，不達(dá)標(biāo) 不可評(píng)優(yōu)、良等級(jí)。4.5.19人員服裝儀容

食堂工作人員必須統(tǒng)一著裝，穿戴工作服、工作帽及佩帶工作卡，打餐時(shí)必須戴口罩。打餐提前5—10分鐘站立在工作崗位上等待，不得圍聚閑談?wù)f笑，評(píng)定等級(jí)依人員著裝及個(gè)人衛(wèi)生情況而定。4.5.20人員服務(wù)態(tài)度

員工應(yīng)禮貌服務(wù)、文明用語，不得和顧客爭吵，能真誠接受批評(píng)和指導(dǎo)。如出現(xiàn)和顧客爭吵現(xiàn)象列為差，其它依員工服務(wù)態(tài)度優(yōu)良程度評(píng)定等級(jí)。4.5.21工作時(shí)不得抽煙、吃零食

除在指定的地點(diǎn)外，任何人不準(zhǔn)在其他任何地方吸煙，否則予以重罰；炒菜和打餐時(shí)吸煙將扣除全部工資獎(jiǎng)金并立即除名；此項(xiàng)為基本項(xiàng)，只分優(yōu)差兩等，該食堂取消優(yōu)秀食堂評(píng)審資格，并處罰金。4.5.22節(jié)約、安全措施

物品在運(yùn)送、儲(chǔ)存、加工、使用及剩余食品及時(shí)處理中不應(yīng)發(fā)生破損和浪費(fèi)現(xiàn)象。水、電、燃料、蒸汽使用完畢后及時(shí)關(guān)閉。電器設(shè)備及煤氣安全使用、無開關(guān)脫落及電線裸露情況，消防器材完好。完全達(dá)標(biāo)定為優(yōu)，一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)定為良，三項(xiàng)不達(dá)標(biāo)定為差。4.5.23個(gè)人物品清潔定位

個(gè)人物品應(yīng)清潔、定位、擺放整齊，評(píng)定等級(jí)依實(shí)際情況而定。4.5.24餐廳內(nèi)地面清潔

無油污、灰塵、積水、剩飯

優(yōu)

無油污、灰塵、剩飯、有少量積水

良

無油污、剩飯、有不明顯灰塵、有積水

中

有油污、剩飯、明顯灰塵、大量積水之一

差 4.5.25 桌椅干凈、排列整齊

桌椅潔凈無油污、灰塵、飯?jiān)帕姓R。等級(jí)評(píng)定依達(dá)標(biāo)程度而定（因潔凈問題不達(dá)標(biāo)不可評(píng)優(yōu)、良）。

4.5.26 餐廳內(nèi)門窗、墻壁等保持清潔

餐廳內(nèi)門窗和墻壁潔凈、無油污、破損。評(píng)定等級(jí)依實(shí)際情況而定。4.5.27湯、飯桶架、餐盤及湯碗之清潔與定位

湯、飯桶架、餐盤及湯碗整潔無油垢、破損，并定位擺放。評(píng)定等級(jí)依實(shí)際情況而定。

4.5.28回收區(qū)清潔

開飯前稽查本項(xiàng)?；厥諈^(qū)、泔腳捅外側(cè)潔凈、無雜物并及時(shí)清運(yùn)。此項(xiàng)評(píng)定依實(shí)際情況定。

4.5.29倉庫整理、清潔、定位

物品分類定位擺放，碼放整齊，調(diào)味料封閉完好，衛(wèi)生狀況良好。4.5.30倉庫帳物相符

此項(xiàng)為基本項(xiàng)，只分優(yōu)差兩等，違反者將取消優(yōu)秀食堂評(píng)審資格，并處罰金。

5.引用文件

5.1 《食堂稽查表》