第一篇：稽核部工作職責

稽核部工作職責

稽核部是負責對分支機構(gòu)、事業(yè)部及投資子公司進行日常業(yè)務(wù)稽核與內(nèi)部審計的職能部門，下設(shè)檔案管理中心。其主要工作職責為：

（一）負責對分支機構(gòu)、事業(yè)部進行定期稽核和專項稽核，并出具稽核報告。

（二）負責對分支機構(gòu)、事業(yè)部負責人進行離任審計，并出具審計報告。

（三）經(jīng)公司授權(quán)負責對投資子公司進行年度內(nèi)部審計和離任審計，并出具審計報告。

（四）負責建立公司各類擔保業(yè)務(wù)的審核制度，并參與新品種業(yè)務(wù)及大額業(yè)務(wù)（超受理機構(gòu)權(quán)限）的審批工作。

（五）負責對分支機構(gòu)、事業(yè)部受理的各類業(yè)務(wù)進行月度檢查和風險案例跟蹤，對其操作合規(guī)性進行考量，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。

（六）負責對擔保業(yè)務(wù)檔案進行整理、歸檔，并對庫房進行日常管理。

（七）負責與分支機構(gòu)之間的借、調(diào)他證工作。

（八）個人資信查詢系統(tǒng)的管理及費用結(jié)算工作。

（九）公司授權(quán)的其他管理職能或領(lǐng)導交辦的其他工作。

稽核管理辦法

第一章 總則

第一條 根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃和管理要求，結(jié)合公司實際情況，為進一步確保公司各項擔保業(yè)務(wù)及經(jīng)濟活動中相關(guān)規(guī)章制度的貫徹落實，提升員工的操作規(guī)范性和工作責任心，促進公司業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的稽核是指稽查和審核，是對公司各項擔保業(yè)務(wù)和經(jīng)濟活動的操作合規(guī)性的監(jiān)督檢查?；斯ぷ魇枪緝?nèi)部風險控制的主要方式和重要手段，稽核結(jié)果是對各分公司、各部室相關(guān)人員進行考核、評比、任職資格審定、確定獎懲措施的重要依據(jù)。

第三條 稽核工作的實施部門是稽核部，稽核部專設(shè)稽核人員。

第二章 稽核對象、稽核范圍及稽核依據(jù)

第四條 稽核的對象是公司各分公司、所有業(yè)務(wù)部室。第五條 稽核的范圍包括擔保業(yè)務(wù)、財務(wù)收支及擔保業(yè)務(wù)相關(guān)管理等方面的操作合規(guī)性。具體包括公積金擔保業(yè)務(wù)、公積金衍生市場性業(yè)務(wù)（轉(zhuǎn)按揭擔保、二手房階段性擔保、期轉(zhuǎn)現(xiàn)階段性擔保、留學貸擔保等）、對公及對私融資性擔保業(yè)務(wù)、其他新型擔保業(yè)務(wù)等。

第六條 稽核工作的依據(jù)主要有：

1.業(yè)務(wù)活動中涉及的國家或地方政府頒布的相關(guān)法律、法規(guī)、制度、辦法。

2.公司內(nèi)部的規(guī)章制度和操作要求。

第三章 稽核內(nèi)容與稽核方式

第七條 對于公積金擔保業(yè)務(wù)，稽核內(nèi)容主要包括是否嚴格執(zhí)行公積金貸款政策、是否按規(guī)定執(zhí)行風險甄別措施、是否有效落實反擔保措施、與中介合作流程是否符合公司要求、業(yè)務(wù)流程時間是否符合規(guī)范、歸檔資料是否完整等。

第八條 對于公積金衍生市場性業(yè)務(wù)，稽核內(nèi)容主要包括收件資料是否完整、是否嚴格按公司發(fā)文規(guī)定進行流程操作、收費標準是否符合公司規(guī)定、風險業(yè)務(wù)是否及時上報等。

第九條 對于融資性擔保業(yè)務(wù)，稽核內(nèi)容主要包括收件資料是否完整、調(diào)查報告是否如實反映情況、業(yè)務(wù)操作流程是否符合規(guī)范、評審意見及反擔保措施是否得到有效落實、貸后檢查是否及時有效、是否按規(guī)定執(zhí)行月度報告及風險上報制度等。

第十條 對于其他新型擔保業(yè)務(wù)，稽核內(nèi)容主要包括是否有效落實評審意見、操作流程是否合規(guī)、有無擅自突破操作規(guī)定等。

第十一條 對于財務(wù)收支方面，稽核內(nèi)容主要包括收費標準和流程是否合規(guī)、備用金是否符合規(guī)范、各類財務(wù)票據(jù)的使用保管是否符合公司要求等。

第十二條 對于內(nèi)控管理方面，稽核內(nèi)容主要包括是否及時傳達公司會議精神及文件要求、重要印章及憑證保管是否符合規(guī)范、員工權(quán)限設(shè)置是否符合崗位制衡要求等。

第十三條 對于上述主要稽核內(nèi)容，常規(guī)的稽核方式包括月度檢查、專項稽核、半年度稽核與年度稽核，具體操作時采用實地稽核和網(wǎng)上數(shù)據(jù)稽核相結(jié)合、全面稽核與抽樣稽核相結(jié)合、過程稽核與結(jié)果復核相結(jié)合、定期檢查與不定期檢查相結(jié)合的方法。稽核人員每月進行月度檢查，每季度適時安排專項稽核，每年進行半年度及年度稽核，在分支機構(gòu)負責人調(diào)職或離職時進行離任稽核，對于突發(fā)事件、重大事件的稽核根據(jù)實際情況及公司領(lǐng)導指示而定。

第四章 稽核流程與稽核要求

第十四條 完整的稽核流程包括：制定稽核計劃、發(fā)出稽核通知（根據(jù)實際情況而定）、開展稽核工作、形成稽核報告、確認報告內(nèi)容無誤、領(lǐng)導審核批示、落實整改措施、整改情況復查等環(huán)節(jié)。

第十五條 為保證稽核效果，稽核人員應(yīng)做到以下事項： 1.嚴格制度，實事求是，通過現(xiàn)場檢查、核對報表、抽查檔案、訪查客戶等多種方式確?；斯ぷ鞯挠行?，及時發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)的問題。

2.在稽核頻率方面，對于風險程度相對較大、或開展時間不足3年的業(yè)務(wù)，檢查頻率原則上不低于每月一次；對于風險程度較低且開展時間超過3年的業(yè)務(wù)，檢查頻率可根據(jù)實際情況調(diào)整。在稽核地域方面，對于各分支機構(gòu)，原則上做到每季度至少實地檢查一次。

3.稽核工作完畢后，應(yīng)據(jù)實完成稽核報告或匯總表格呈核。稽核人員對于所審核的事項應(yīng)負責任，并在稽核報告或匯總表格上簽字確認?；藞蟾娴臅r間要求為：

（1）月度檢查：在檢查完畢后的5個工作日內(nèi)以報表形式匯總，經(jīng)部門經(jīng)理審核后，次月實地檢查時向分支機構(gòu)負責人反饋。（2）專項稽核：以報表或報告形式匯總，稽核結(jié)束后的5個工作日內(nèi)上報公司領(lǐng)導。

（3）半年度及半年度稽核：結(jié)束檢查后，應(yīng)保存完整的稽核記錄，并由分支機構(gòu)經(jīng)理簽字確認，15個工作日內(nèi)完成所有分支機構(gòu)稽核報告以及稽核總報告，經(jīng)各方確認無誤后上報公司領(lǐng)導。

（4）離任稽核：稽核結(jié)束后的5個工作日內(nèi)形成稽核報告，并上報公司領(lǐng)導。

（5）突發(fā)、重大事件的稽核：事件發(fā)生后或接領(lǐng)導指示后，立即協(xié)同相關(guān)業(yè)務(wù)部門開展調(diào)查，調(diào)查完畢后，2個工作日內(nèi)形成檢查情況報告，交由領(lǐng)導審核。

4.稽核事務(wù)如涉及其他職能部門時，應(yīng)會同該有關(guān)部門辦理，且應(yīng)做會同報告。

5.對于稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)督促分支機構(gòu)在規(guī)定時限內(nèi)進行有效整改，稽核人員負責對整改情況及時復查，確保整改事項辦結(jié)。

第十六條 各分支機構(gòu)須全力配合做好稽核工作，具體要求如下： 1.稽核人員對公司各分支機構(gòu)執(zhí)行稽核任務(wù)時，如有疑問，可隨時向分支機構(gòu)詳盡查詢，向相關(guān)人員了解情況，并調(diào)閱一切資料、賬冊、臺帳及有關(guān)檔案，分支機構(gòu)應(yīng)盡力配合，不得虛報、瞞報或躲避。

2.嚴格按公司規(guī)定執(zhí)行月度報告和風險上報制度。

3.對于稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，分支機構(gòu)須根據(jù)稽核報告或整改通知書的要求，在規(guī)定時限內(nèi)進行有效整改，并將整改情況報公司稽核部。第十七條 對于稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，稽核人員有權(quán)采取以下措施：

1.對于檢查中發(fā)現(xiàn)的業(yè)務(wù)操作不合規(guī)的情況，要求分支機構(gòu)立即整改，視情節(jié)嚴重程度扣除相關(guān)考核分，并向相關(guān)領(lǐng)導報告；

2.對于檢查中發(fā)現(xiàn)的嚴重操作違規(guī)、員工道德風險、未上報重大風險事件等情況，立即報告公司領(lǐng)導層并提出處理建議；

3.對于整改不力、拖延或拒絕執(zhí)行整改措施的行為，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后對相關(guān)責任人和負責人加倍處罰，處罰結(jié)果記入年度考核。

第五章 附則

第十八條 本辦法自發(fā)文之日起施行，如有未盡事宜，由稽核部負責修訂和解釋。

第十九條 對于公司所屬子公司的稽核管理要求，屆時另行明確。

上海市住房置業(yè)擔保有限公司

二○一一年八月三十日

第二篇：保安部稽核工作職責

1.在賣場顧客最終出口處，負責稽核顧客所購商品是否與銷售明細單相符，保證顧客無遺漏商品?！?/P>

2.防止盜竊事件的發(fā)生，處理偷拿商品事件。

3.疏導滯留顧客，保證大門通道暢通。

4.遇有突發(fā)事件,要善于控制局面，及時疏導顧客。

第三篇：綜合管理部稽核工作職責

1.協(xié)助部門負責人建立、完善稽核、審計等內(nèi)部控制制度，并監(jiān)控制度執(zhí)行情況。

2.根據(jù)內(nèi)部控制制度要求，定期審核公司相關(guān)憑證及報表。

3.根據(jù)制度，例行審計和管理人員離任審計。

4.審計報告的編制、上報及審計檔案的存檔和保管。

5.妥善辦理部門領(lǐng)導交辦的其他事務(wù)。

第四篇：稽核工作職責

1.制訂審計工作計劃并組織實施，為公司加強經(jīng)營管理、防范風險提出合理化建議。

2.按要求對所屬機構(gòu)實施審計項目。

3.組織專項審計項目和調(diào)研工作。

4.對所屬機構(gòu)的相關(guān)領(lǐng)導進行離任審計。

5.跟進審計發(fā)現(xiàn)和建議的落實整改情況。

6.完成信訪舉報的上報、調(diào)查和處理。

7.完成機構(gòu)監(jiān)管動態(tài)的上報和處理。

8.其他審計工作的處理。

9.分支機構(gòu)紀檢監(jiān)察工作。

10.接受總公司垂直管理，并委派到各機構(gòu)工作。

第五篇：IT稽核工作職責

1.信息系統(tǒng)相關(guān)的FT稽核項目的計劃、實施、報告。

2.IT稽核程序、計算機輔助審計程序的開發(fā)與維護。

3.信息系統(tǒng)相關(guān)風險的專項稽核和管理建議。

4.稽核數(shù)據(jù)監(jiān)測系統(tǒng)的開發(fā)與維護。

5.為常規(guī)稽核提供技術(shù)支持與服務(wù)。