第一篇：盤點管理辦法

盤點管理辦法

1、目的

為了加強(qiáng)公司資產(chǎn)管理，保障公司資產(chǎn)安全性、完整性、準(zhǔn)確性，及時、真實的反應(yīng)公司資產(chǎn)的結(jié)存即利用情況，使公司資產(chǎn)盤點規(guī)范化、合理化、制度化，為下階段銷售、生產(chǎn)、財務(wù)成本核算提供事實依據(jù)，根據(jù)公司實際情況，制度本管理辦法。

2、適用范圍 2、1存貨：包括原材料、輔助材料、燃料、低值易耗品、包裝物、在制品、半成品、成品等； 2、2貨幣資產(chǎn)：包括現(xiàn)金、銀行存款、有價證券、銀行票據(jù)等； 2、3固定資產(chǎn)：主要包括固定資產(chǎn)、列入長期待攤費用的有形資產(chǎn)等（如模具）； 2、4客供物料； 2、5存放于外協(xié)廠商的本廠物料（必要時）。

3、職責(zé) 3、1PMC部（倉管科）：負(fù)責(zé)倉庫物料盤點及執(zhí)行盈虧處理工作； 3、2財務(wù)部：負(fù)責(zé)盤點組織；主導(dǎo)盤點工作；負(fù)責(zé)盤點盈虧調(diào)整的審核；編制盤點總結(jié)報告，組織召開盤點總結(jié)工作會議，進(jìn)行盤點獎懲，定期或不定期組織人員對各項資產(chǎn)進(jìn)行稽查、盤點； 3、3總經(jīng)理：負(fù)責(zé)盤點盈虧調(diào)整的審批工作； 3、4相關(guān)部門：負(fù)責(zé)本部門盤點及盤點協(xié)助工作。

4、盤點時間 4、1存貨盤點：每月30日進(jìn)行一次小盤點(自盤、抽盤)；每個季度的最后一個月月底進(jìn)行一次大盤點（自盤、復(fù)盤、抽盤），大盤點具體時間根據(jù)《盤點計劃表》確定的日期進(jìn)行； 4、2貨幣資產(chǎn)盤點：每月30日盤點一次； 4、3固定資產(chǎn)盤點：每半年一次，分別在6月底和12月底進(jìn)行； 4、4盤點時間要求： 4、4、1 月度小盤點時間要求：自盤應(yīng)于29日12：00前完成，抽盤應(yīng)于30日16：00前完成； 4、4、2 度、半年度盤點時間要求：具體依《盤點計劃表》中要求的時間執(zhí)行； 4、4、3若要變更盤點時間，必須征得盤點總指揮同意方可。4、5 財務(wù)部組織人員不定期地抽查各部門的資產(chǎn)庫存情況。

5、盤點方式、方法 5、1盤點方式：動態(tài)盤點（即不停產(chǎn)）與靜態(tài)盤點（即停產(chǎn)）相結(jié)合；定期盤點與不定期盤點相結(jié)合；自盤與復(fù)盤、抽盤相結(jié)合； 5、2盤點方法：全面盤點和抽樣盤點相結(jié)合；點數(shù)與稱量相結(jié)合； 5、3每月定期盤點采取動態(tài)盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。盤點方法由各部門根據(jù)實際情況確定； 5、4季度、半年度的大盤點采取靜態(tài)盤點，以自盤、復(fù)盤、抽盤相結(jié)合的方式進(jìn)行，盤點方法由財務(wù)部在《盤點計劃表》中確定； 5、5不定期的盤點采取動態(tài)盤點，抽盤的方式進(jìn)行，盤點方法由財務(wù)部確定； 5、6外協(xié)加工件及客供物料盤點:由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人與財務(wù)人員共同確定盤點辦法，單獨清點。

6、盤點組織工作 6、1每月小盤由財務(wù)部主管與責(zé)任部門負(fù)責(zé)人共同擬定《盤點計劃表》,并組織實施。責(zé)任部門在盤點結(jié)束后將《盤點表》交財務(wù)部，由財務(wù)部組織抽盤，檢查帳、卡、物相符率； 6、2季度一次的大盤點由財務(wù)部負(fù)責(zé)組織。在大盤點前半個月，財務(wù)部應(yīng)編制《盤點計劃表》，提出盤點主題、時間安排、任務(wù)分工、人員安排及盤點采取的方式、方法，呈總經(jīng)理核定后，公布實施； 6、3不定期的盤點由財務(wù)部負(fù)責(zé)擬定計劃、組織實施，重點檢查卡、物相符率或帳、卡相符率或帳、卡、物相符率；

7、盤點要求 7、1在倉庫盤點日期前2天，要求PMC部將應(yīng)發(fā)料生產(chǎn)的《生產(chǎn)制令單》于生產(chǎn)前5天發(fā)至倉庫備料，生產(chǎn)部將盤點日期需領(lǐng)物料于盤點日期前2天到倉庫領(lǐng)取，以便倉庫盤點工作順利進(jìn)行； 7、2盤點總指揮須確定盤點關(guān)帳時點，關(guān)帳前發(fā)生的單據(jù)必須入帳，關(guān)帳后發(fā)生的單據(jù)待盤點結(jié)束后入帳至下個月； 7、3季度大盤點要求盤點之日全廠物料停止流動； 7、4各部門的呆滯料應(yīng)事前予以分開，并做好標(biāo)識； 7、5帳外資產(chǎn)或閑置設(shè)備均應(yīng)于《盤點票》上注明。報廢的固定資產(chǎn)應(yīng)于一周內(nèi)整理、整頓至指定區(qū)域，盤點時單獨列印《盤點表》，記入備查帳； 7、6收貨待處理尚未進(jìn)帳之物品應(yīng)置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應(yīng)置于備料區(qū)，并做好標(biāo)識，不列入盤點范圍，但須保留相關(guān)進(jìn)出單據(jù)，以便盤點時作為補(bǔ)充證據(jù)； 7、7生產(chǎn)部須于盤點前3天將剩余物料辦理好退倉手續(xù)； 7、8負(fù)責(zé)盤點的有關(guān)人員在進(jìn)行盤點前要明確自己的職責(zé)，明確自己的任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備； 7、9盤點工作要連續(xù)進(jìn)行，不準(zhǔn)中間中斷，負(fù)責(zé)盤點各有關(guān)人員原則上不準(zhǔn)請假，遇緊急事情時，應(yīng)事先向盤點總指揮請假，獲準(zhǔn)后方可離開，各有關(guān)人員不得擅自離開崗位； 7、10盤點使用的單據(jù)、表格需要修改時，須經(jīng)盤點總指揮簽字確認(rèn)后生效，否則追究盤點記錄人員的責(zé)任； 7、11盤點人員必須認(rèn)真、準(zhǔn)確對盤點物品進(jìn)行清點、稱量，如實填報盤點結(jié)果，真實反映資產(chǎn)結(jié)存狀況，嚴(yán)禁弄虛作假。盤點報表填報要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡清楚； 7、12盤點時應(yīng)先清點或稱量實物，后對《物料銷存卡》，再填《盤點表》核對帳面數(shù)。盤點時發(fā)現(xiàn)物、卡、帳不符，應(yīng)通知實物保管人員到場核實，查找原因； 7、13盤點時資產(chǎn)保管人員需認(rèn)真回答復(fù)盤、抽盤人員提出的問題，并說明實物出現(xiàn)盈虧、殘損、變質(zhì)的原因，并由復(fù)盤、抽盤人員記錄在案。當(dāng)場未查實的問題由實物保管部門負(fù)責(zé)人于盤點后三天內(nèi)查清原因，并出具實物盤點異常報告交財務(wù)部； 7、14固定資產(chǎn)、貨幣資產(chǎn)、成品的帳、物、卡種類相符率要求為100%，存貨物料的帳、物、卡種類相符率要求為95%以上； 7、15存貨物料的盤點差異允許情況具體見《盤點差異率規(guī)定表》。如物料超過規(guī)定的盤點差異率范圍，則視為不符；若在規(guī)定的盤點差異率范圍，則視為相符。

8、盤點程序 8、1盤點前準(zhǔn)備工作： 8、1、1盤點由財務(wù)部門申請經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財務(wù)部門負(fù)責(zé)召集相關(guān)部門負(fù)責(zé)人召開盤點工作協(xié)調(diào)會，并按擬定的《盤點計劃表》組織實施； 8、1、2各相關(guān)部門接到《盤點計劃表》后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部盤點會議，做好各項盤點前準(zhǔn)備工作； 8、1、3盤點前一周由采購?fù)ㄖ鞴?yīng)商在盤點日期當(dāng)天停止送貨，銷售部盡量避免或減少當(dāng)天出貨量，生產(chǎn)生產(chǎn)部提前2天將所需物料領(lǐng)至生產(chǎn)部，對于盤點期間急需用料需經(jīng)盤點總指揮在《生產(chǎn)制令單》上簽字批準(zhǔn)后，方可予以領(lǐng)料； 8、1、4所有帳目處理應(yīng)在盤點日前一天完成； 8、1、5存貨盤點前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨，并張貼好《物料銷存卡》或《物料標(biāo)識卡》； 8、1、6貨幣資產(chǎn)盤點前出納應(yīng)整理好貨幣、票據(jù)、存折，列好清單； 8、1、7固定資產(chǎn)盤點前一天由使用人員擦拭清潔，并將《盤點票》附掛其上； 8、1、8季度大盤點前要求生產(chǎn)生產(chǎn)部進(jìn)行物料清理，并對現(xiàn)場進(jìn)行整理整頓，在制品應(yīng)存放在規(guī)定的區(qū)域，并做好標(biāo)識，以便單獨清點； 8、1、9盤點總指揮核算《盤點票》用量，并于盤點前分發(fā)相關(guān)盤點部門； 8、1、10盤點部門將盤點需用的物品及盤點用具，于盤點前準(zhǔn)備妥當(dāng)。8、2初盤(自盤)： 8、2、1部門負(fù)責(zé)人指定人員打印《盤點表》分發(fā)給盤點人員； 8、2、2盤點人員按盤點進(jìn)度計劃及《盤點表》進(jìn)行盤點，在盤點物品的《物料銷存卡》邊角上張貼好《盤點票》，并在《物料銷存卡》上登記好盤點日期、盤點數(shù)量、盤點人，在“摘要”欄注明“初盤”字樣； 8、2、3盤點人員核對盤點結(jié)果是否與《盤點表》結(jié)存數(shù)量一致。如不符，則在確認(rèn)后查找不符原因，直至清楚無誤為止； 8、2、4盤點人員在《盤點表》上簽名后交部門負(fù)責(zé)人審核簽字； 8、2、5部門負(fù)責(zé)人或資產(chǎn)保管員對盤點確認(rèn)的差異物料填寫《盤點盈虧調(diào)整單》或《帳目調(diào)整單》進(jìn)行調(diào)帳處理； 8、2、6部門負(fù)責(zé)人將《盤點表》、《盤點盈虧調(diào)整單》、《帳目調(diào)整單》交財務(wù)部處理。8、3復(fù)盤： 8、3、1復(fù)盤是在季度大盤點時采取的盤點方法； 8、3、2在盤點前由財務(wù)部組織盤點聯(lián)席會議，公司總經(jīng)理和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加，會議主要是協(xié)調(diào)和落實盤點方面的各項工作。盤點聯(lián)席會議結(jié)束后，相關(guān)部門的負(fù)責(zé)人要在規(guī)定的時間內(nèi)做好復(fù)盤前各項準(zhǔn)備工作； 8、3、3財務(wù)部將初盤《盤點表》于復(fù)盤日上午8：00前分發(fā)各復(fù)盤小組組長； 8、3、4復(fù)盤人員在初盤人員的陪同下進(jìn)入盤點區(qū)域進(jìn)行實物盤點； 8、3、5復(fù)盤可采用100%復(fù)盤，也可采用抽盤，由公司財務(wù)部在《盤點計劃表》中確定，但復(fù)盤比例不得低于物料種類的50%； 8、3、6復(fù)盤人員按復(fù)盤安排分工進(jìn)行盤點，點數(shù)員應(yīng)邊點數(shù)、邊報數(shù)，貼標(biāo)識人員應(yīng)將盤點結(jié)果記錄在《盤點票》、《物料銷存卡》上，記錄員將盤點結(jié)果記錄在《盤點表》上，如須稱量，由點數(shù)員進(jìn)行稱量作業(yè)； 8、3、7復(fù)盤與初盤如有差異，須與初盤人員進(jìn)行再次盤點確認(rèn)，確認(rèn)有誤的，由初盤人員在《盤點表》中“復(fù)盤數(shù)量”旁簽字，以示負(fù)責(zé)； 8、3、8在整個復(fù)盤作業(yè)中，督導(dǎo)人員應(yīng)對復(fù)盤情況進(jìn)行巡查，盤點人員對復(fù)盤中存在的問題可向督導(dǎo)人員或盤點總指揮反饋，督導(dǎo)人員或盤點總指揮應(yīng)及時解答、處理； 8、3、9若復(fù)盤物料種類差錯率超過15%（含15%）以上時,則報告盤點總指揮處理，必要時，盤點總指揮要求資產(chǎn)保管員對所管全部物料進(jìn)行重新盤點； 8、3、10復(fù)盤完成后，復(fù)盤組長將《盤點表》上交盤點總指揮，盤點總指揮審核《盤點表》后轉(zhuǎn)交相應(yīng)抽盤組長。8、4抽盤： 8、4、1抽盤人員在復(fù)盤人員的陪同下隨機(jī)抽查物料，抽查比例不得低于所盤物料的20%； 8、4、2抽盤人員將抽盤結(jié)果記錄在《盤點表》、《盤點票》、《物料銷存卡》上； 8、4、3對于抽盤與復(fù)盤有差異的物品，須與復(fù)盤人員進(jìn)行再次盤點確認(rèn)，確認(rèn)有誤的,復(fù)盤人員應(yīng)在《盤點表》中“抽盤數(shù)量”旁簽字,以示負(fù)責(zé)，并記錄最終盤點結(jié)果； 8、4、4在整個抽盤作業(yè)中，督導(dǎo)人員對抽盤情況進(jìn)行巡查。對抽盤中存在的問題，抽盤人員可向督導(dǎo)人員或盤點總指揮反饋，督導(dǎo)人員或盤點總指揮應(yīng)及時解答、處理； 8、4、5若抽盤發(fā)現(xiàn)物料種類差錯率超過10%（含10%）以上時,則報告盤點總指揮處理，必要時，盤點總指揮要求資產(chǎn)保管員對所管全部物料進(jìn)行重新盤點（復(fù)盤人員也參加盤點）； 8、4、6抽盤完成后，抽盤組長將《盤點表》上交盤點總指揮，盤點總指揮審核《盤點表》后轉(zhuǎn)交財務(wù)部，財務(wù)部復(fù)印一份《盤點表》交資產(chǎn)保管部門負(fù)責(zé)人。8、5帳務(wù)處理： 8、5、1盤點若產(chǎn)生盈虧，于盤點后1個工作日內(nèi)，由資產(chǎn)保管部門負(fù)責(zé)人填寫《盤點盈虧調(diào)整單》，報部門最高負(fù)責(zé)人審核后轉(zhuǎn)財務(wù)部主管； 8、5、2財務(wù)部主管對《盤點盈虧調(diào)整單》復(fù)核無誤后，將盤點差異金額填寫在《盤點盈虧調(diào)整單》內(nèi)，并根據(jù)《盤點盈虧調(diào)整單》編制《盤點匯總表》，將《盤點盈虧調(diào)整單》、《盤點匯總表》交總經(jīng)理審批，要求在1個工作日內(nèi)完成； 8、5、3 資產(chǎn)責(zé)任保管員在接到審批后的《盤點盈虧調(diào)整單》的1個工作日內(nèi)完成帳、卡帳務(wù)調(diào)整工作，具體依《帳務(wù)處理規(guī)定》處理； 8、6盤點報告編制及后續(xù)工作： 8、6、1每月小盤結(jié)束后2個工作日內(nèi)、每季大盤結(jié)束后4個工作日內(nèi)，財務(wù)部應(yīng)編寫《盤點總結(jié)報告》（內(nèi)容主要包括盤點主題、過程報告、盤點情況說明、盈虧和殘損處理建議、相關(guān)責(zé)任人的獎懲建議等），并呈總經(jīng)理審閱； 8、6、2每月小盤結(jié)束后3個工作日內(nèi)，由財務(wù)部主管主持召開盤點工作總結(jié)會議（會議參與人員為參加盤點的所有人員）；每季大盤結(jié)束后5個工作日，由總經(jīng)理主持召開盤點工作總結(jié)會議。會議主持人組織參會人員對盤點工作中存在的問題及原因進(jìn)行分析，擬定糾正、預(yù)防措施，經(jīng)與會相關(guān)人員確認(rèn)后實施，由財務(wù)部主管驗證改善效果，并將改善結(jié)果報總經(jīng)理； 8、6、3每月小盤結(jié)束后第3個工作日、每季大盤結(jié)束后第5個工作日，財務(wù)部須將盤點獎懲結(jié)果轉(zhuǎn)交人事行政部編制盤點獎懲通告，通知獎勵人員于次日下午5：00統(tǒng)一到財務(wù)部領(lǐng)取獎金，處罰款項則在責(zé)任人當(dāng)月的工資中予以扣?。?8、6、4倉庫盤點后，倉管員須在規(guī)定的日期內(nèi)進(jìn)行呆廢物料處理申報工作，具體依《呆廢物料處理作業(yè)流程》處理。

9、突擊抽查 9、1財務(wù)部門根據(jù)實際情況，共同指派人員抽查資產(chǎn)結(jié)存狀況，抽查時各實物保管部門要派人在盤點現(xiàn)場協(xié)助。原則上要求每月不得低于兩次突擊抽查，抽查物品數(shù)量不得低于所抽查資產(chǎn)保管部門物料的5%； 9、2 抽查日期及項目，以不預(yù)先通知經(jīng)管部門為原則，組織工作可適當(dāng)簡化； 9、3 抽查可采取由帳至物或由物至帳的方式，抽查人員應(yīng)將抽盤結(jié)果填寫在《抽盤表》上，若有差異則須計算出差異數(shù)量，并要求資產(chǎn)保管人員在《抽盤表》上簽字確認(rèn)； 9、4抽查盤點后帳目處理及后續(xù)處理工作按8、5條款、8、6條款（處罰規(guī)定）執(zhí)行，若抽查發(fā)現(xiàn)重大問題，則由財務(wù)部組織召開物料檢討會議。

10、獎懲規(guī)定 10、1獎勵10、1、1帳、物、卡相符率為100%者，獎勵資產(chǎn)保管員100元/次，獎勵資產(chǎn)保管員直接上級50元/次；10、1、2帳、物、卡相符率為98%以上（含98%）、100%以下者，獎勵資產(chǎn)保管員50元/次，獎勵資產(chǎn)保管員直接上級30元/次；10、1、3帳、物、卡相符率為95%以上（含95%）、98%以下者，獎勵資產(chǎn)保管員20元/次，獎勵資產(chǎn)保管員直接上級10元/次； 10、2處罰10、2、1固定資產(chǎn)、貨幣資產(chǎn)、成品盤點發(fā)現(xiàn)帳物不符，須報總經(jīng)理做出處罰批示，觸犯法律法規(guī)的，則交國家司法部門處理；10、2、2若違反盤點工作紀(jì)律的，處罰違反者30元/次，若為倉管員，則同時取消其盤點獎勵資格；10、2、3帳、物、卡相符率為90%（含90%）以上、95%以下者，處罰資產(chǎn)保管員3元/種物料，處罰資產(chǎn)保管員直接上級2元/種；帳、物、卡相符率為85%（含85%）以上、90%以下者，處罰資產(chǎn)保管員4元/種物料，處罰資產(chǎn)保管員直接上級3元/種；帳、物、卡相符率為85%以下者，處罰資產(chǎn)保管員5元/種物料，處罰資產(chǎn)保管員直接上級4元/種；10、2、4凡抽盤發(fā)現(xiàn)復(fù)盤有誤的（超過盤點差異率范圍外的），經(jīng)復(fù)盤人員確認(rèn)后，處罰復(fù)盤責(zé)任人5元/種物料；10、2、5各實物保管人員需嚴(yán)格按公司有關(guān)規(guī)定驗收、發(fā)放和保管好公司的各種實物，做好有關(guān)的文字記錄，并定期檢查實物，發(fā)現(xiàn)問題（盜竊、毀損、變質(zhì)、串戶、帳卡不符等）應(yīng)及時向所屬負(fù)責(zé)人匯報。若違反,處罰10元/次；10、2、6因?qū)嵨锉９苋藛T玩勿職守、嚴(yán)重失職、損公肥私，不按公司規(guī)定驗收、發(fā)出和保管實物，給公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失的，按《賠償管理制度》處罰。觸犯法律法規(guī)的，交國家司法部門處理；10、2、7因?qū)嵨锉９苋藛T工作不負(fù)責(zé)任，不執(zhí)行公司有關(guān)規(guī)定，造成實物放置混亂；不按規(guī)定驗收入庫和發(fā)放出庫，造成物帳差異、串戶等行為；相關(guān)卡片記錄資料殘缺不全，帳、物、卡嚴(yán)重不符的，處罰責(zé)任人10元/次，若因此給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，按《賠償管理制度》處罰。10、2、8違反本管理制度處罰規(guī)定未盡事宜者，公司有規(guī)定的按公司規(guī)定處罰，公司暫無規(guī)定的，一律處罰10元/次。

11、各類表類

1.《盤點計劃表》2.《盤點表》3.《盤點盈虧調(diào)整單》4.《盤點票》5.《盤點匯總表》6.《抽盤表》7.《盤點差異率規(guī)定表》

第二篇：盤點管理辦法

目的1、查明各項物品、材料、固定資料的可用程度，以達(dá)到有效利用資產(chǎn)的目的。

2、核對現(xiàn)有存貨、固定資產(chǎn)等與帳上記載數(shù)目是否一致，以把握公司資產(chǎn)的準(zhǔn)確性。

3、為下期的采購計劃、銷售計劃、生產(chǎn)計劃提供依據(jù)。

4、最低存量與最高存量的把握。

5、不良品、呆滯品的發(fā)現(xiàn)。

6、確定各項資產(chǎn)的真實價值，以利成本的計算。

盤點范圍

1、原材料。

2、半成品。

3、成品。

4、邊角料、廢品。

5、固定資產(chǎn)。

職責(zé)

1、盤點組員會：由總經(jīng)理擔(dān)任組長，各部門總監(jiān)為成員，主導(dǎo)指揮盤點工作。

2、初盤：各部門上報盤點人員，由盤點組員會按2人1組進(jìn)行編制。

3、復(fù)盤：由盤點組員會似定復(fù)盤人員名冊，按2人1組進(jìn)行編排，其中應(yīng)有原初盤人員1人在內(nèi)進(jìn)行指引。

4、抽盤：由公司主管級成員2人1組進(jìn)行編排，進(jìn)行抽查，具體名冊由盤點組員會擬定。

實施時間

1、每年進(jìn)行兩次，分別為6月底及12月底。

2、盤點之日全廠停工操作。

3、初盤定于盤點日的第一天，復(fù)盤定為盤點日的第二天，抽盤根據(jù)具體情況定于盤點日第二天或第三天。

盤點單準(zhǔn)備及注意事項

1、各部門應(yīng)于一個月前提報盤點需求數(shù)量，包括盤點票據(jù)需求。行政部應(yīng)提前兩周采購備齊。

2、各部門應(yīng)召開準(zhǔn)備會議，擬制盤點計劃、盤點人員名冊等。

3、按培訓(xùn)計劃進(jìn)行盤點培訓(xùn)。

4、各部門應(yīng)于一周內(nèi)陸續(xù)進(jìn)行整理整頓清掃清潔工作，對盤點困難較大的部分可以提前一周預(yù)盤。

5、盤點票據(jù)區(qū)分為（最好用顏色區(qū)分）：

A、原材料為白色。

B、半成品為藍(lán)色。

C、成品為黃色。

D、廢品為綠色

E、固定資產(chǎn)為紅色。

6、原材料、半成品、成品、物料附屬料：

A、盤點前一周通知各供應(yīng)商盤點日停止送貨，通知客戶盤點日停止出貨。

B、所有帳目應(yīng)在盤點日前一天完成。

C、進(jìn)貨未入帳之物品存放入進(jìn)貨待處理區(qū)，不列入盤點。

D、呆滯廢料應(yīng)事前予以分開。

E、生產(chǎn)線在盤點前一周內(nèi)現(xiàn)場物料全部整理落實到位。

F、生產(chǎn)線停工后，應(yīng)進(jìn)行清線工作，即生產(chǎn)線上不允許殘留在制品，然后理行整理整頓工作。

G、已完成的半成品及成品應(yīng)于盤點日前入倉完畢。

7、固定資產(chǎn)：

A、各固定資產(chǎn)應(yīng)于盤點前一天由使用人員擦拭清潔，并將盤點票據(jù)附掛其上。

B、帳外資產(chǎn)或閑置設(shè)備均應(yīng)于盤點票上注明。

C、已報廢之固定資產(chǎn)應(yīng)于一周內(nèi)整理至指定區(qū)域。

盤點實施

1、材料盤點分類進(jìn)行。

2、發(fā)外加工材料儲運部會同綜合服務(wù)部前往發(fā)外加工單位，或委托外加工單位清點實際數(shù)量。

3、盤點時應(yīng)將盤點票據(jù)填寫好，根據(jù)票據(jù)要求填寫清楚。

4、盤點票不得更改涂寫，更改需用紅筆在更改處簽名。

5、初盤完成后，將初盤數(shù)量記錄于盤點表上，將盤點表轉(zhuǎn)交給復(fù)盤人員。

6、復(fù)盤時由初盤人員帶復(fù)盤人員到盤點地點，復(fù)盤人員不應(yīng)受到初盤之影響。

7、復(fù)盤與初盤有差異者，應(yīng)與初盤人員一起尋找差異原因，確認(rèn)后記錄于盤點表上。

8、抽盤時可根據(jù)盤點表隨機(jī)抽盤，隨地抽盤，可以根據(jù)材料的比例分5：3：2進(jìn)行抽盤。

盤點后工作

1、帳目：

A、盤點抽查，均未發(fā)現(xiàn)問題后，將抽盤數(shù)量記錄于盤點表上，與帳目核對。

B、差錯率：

?固定資產(chǎn)產(chǎn)錯率為0。

?原材料差錯率為0.5%。

?半成品和成品差錯率為1%。

?附屬性物料差錯率為2%。

C、復(fù)盤與初盤在差錯規(guī)定以上者，均需再盤點一次，經(jīng)初盤、復(fù)盤人員共同確認(rèn)后，再經(jīng)抽盤組人員核實后予以記錄。

D、盤點后儲運部需做好《盤點盈虧表》交財務(wù)部門。

2、問題及分析：

A、檢查呆料比重是否過高，并設(shè)法降低。

B、檢查存貨周轉(zhuǎn)率高低，存料金額是否過大，當(dāng)造成財務(wù)負(fù)擔(dān)過大時，宜設(shè)法降低存量。

C、物料供應(yīng)不繼率是否過大，過大時應(yīng)設(shè)法強(qiáng)化物料計劃與庫存管理以及采購的配合。

D、倉儲、物料存放地點是否影響到物料管理績效，若有影響，應(yīng)設(shè)法改進(jìn)。

E、物料盤點工作完成以后，所發(fā)生的差額、錯誤、變質(zhì)、呆滯、盈虧、損耗等結(jié)果，應(yīng)分別予以處理，并分析原因，提出糾正預(yù)防措施，防止以后再發(fā)生。

獎懲

1、盤點差錯率：

?固定資產(chǎn)產(chǎn)錯率為0。

?原材料差錯率為0.5%。

?半成品和成品差錯率為1%。

?附屬性物料差錯率為2%。

2、獎勵：

?所有盤點差錯率在規(guī)定以下者，每人獎勵30元。

?所有盤點無任何差錯者，每人(本文權(quán)屬文秘之音所有，更多文章請登陸004km.cn查看)獎勵50元。

2、處罰：

?原材料差錯率超出0.5%以上者，罰款10元處理；差錯率有1 %以上者，罰款20元處理，差錯率有2%以上者，罰款30元處理。

?半成品、成品差錯率超出1%以上者，罰款10元處理；差錯率有2 %以上者，罰款20元處理，差錯率有3%以上者，罰款30元處理。

?附屬性材料差錯率超出2%以上者，罰款10元處理；差錯率有3 %以上者，罰款20元處理，差錯率有4%以上者，罰款30元處理。

?若有兩項以上物質(zhì)盤點差錯率超過規(guī)定者，累計罰款處理，但最高不得超過3項之累計。

第三篇：存貨盤點管理辦法

存貨盤點管理辦法 目的

為確保公司庫存物料盤點的正確性，達(dá)到倉庫物料有效管理和公司財產(chǎn)有效管理的目的，特制訂本辦法。2 適用范圍

本辦法適用于公司自有、受托倉儲、加工的原、輔材料、備品備件、半成品以及成品的入庫、出庫、保管等。3 術(shù)語和定義

無 職責(zé) 4.1風(fēng)控部經(jīng)理負(fù)責(zé)發(fā)起盤點并于確認(rèn)盤點結(jié)果。

4.2生產(chǎn)部綜合管理組負(fù)責(zé)本工廠盤點的信息采集及提報初步差異。

4.3運營中心負(fù)責(zé)差對生產(chǎn)部提報的初步差異進(jìn)行系統(tǒng)性統(tǒng)計、處理,并出具盤點結(jié)果。

4.4 風(fēng)控部對運營中心的盤點結(jié)果做核實、確認(rèn)。4.5 外庫的盤點由風(fēng)控部單獨完成。

4.6財務(wù)部:負(fù)責(zé)稽核倉庫盤點作業(yè)數(shù)據(jù)，以反饋其正確性。內(nèi)容

5.1定期盤點 1）季度盤點；

季度盤點由風(fēng)控部負(fù)責(zé)組織，倉庫、運營中心配合，原則在每季度末的最后一個周末進(jìn)行；

2）年終盤點；

年終盤點由風(fēng)控部負(fù)責(zé)組織，倉庫、運營中心配合，原則在每年末的最后一個周末進(jìn)行；

5.2不定期盤點

1）不定期盤點由倉庫自行根據(jù)需要進(jìn)行安排，且可靈活調(diào)整； 5.3盤點方法及注意事項

1）盤點采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量，特殊零部件除外（標(biāo)準(zhǔn)件可用稱量方式）；

2)盤點方式采用分區(qū)域、分小組、地毯式盤點，先初盤后復(fù)盤的順序進(jìn)行盤點 ； 3)盤點前注意物料的整理、擺放，需要對物料進(jìn)行標(biāo)識、分區(qū)，盤點后保持原來的擺放順序，以待復(fù)盤合格；

4)所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)物料需要全部盤點完畢并按要求做相應(yīng)記錄； 5)盤點過程中注意盤點標(biāo)簽保管工作，避免丟失；

6)盤點過程中注意保管好“盤點表”，做編號，避免遺失，并嚴(yán)格按盤存表格認(rèn)真填寫。5.4盤點計劃 1)盤點計劃書

開始準(zhǔn)備盤點一周前需要編制好“盤點計劃書”，計劃中需要對盤點具體時間、倉庫停止作業(yè)時間、帳務(wù)凍結(jié)時間、初盤時間、復(fù)盤時間、人員安排及分工、相關(guān)部門配合及注意事項做詳細(xì)計劃。2）時間安排

a.初盤時間：確定初步的盤點結(jié)果數(shù)據(jù)；初盤時間計劃在一至二天內(nèi)完成；

b.復(fù)盤時間：驗證初盤結(jié)果數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；復(fù)盤時間根據(jù)情況安排； c.查核時間：驗證初盤、復(fù)盤數(shù)據(jù)的正確性；查核時間安排在初盤、復(fù)盤過程中或復(fù)盤完成后由指定人員操作；

d.稽核時間：稽核初盤、復(fù)盤的盤點數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題，指正錯誤； 稽核時間根據(jù)稽核人員的安排而定，在初盤、復(fù)盤的過程中或結(jié)束后都

可以進(jìn)行，一般在復(fù)盤結(jié)束后進(jìn)行；

e.盤點開始時間和盤點計劃共用時間根據(jù)當(dāng)月銷售情況、工作任務(wù)情況來確定，總體原則是保證盤點質(zhì)量和不嚴(yán)重影響正常生產(chǎn)工作任務(wù)。3）相關(guān)部門配合事項

a.盤點前一周發(fā)“倉庫盤點計劃“通知相關(guān)部門，并抄送總經(jīng)理，說明相關(guān)盤點事宜；倉庫盤點期間禁止物料出入庫； b.盤點三天前要求采購部盡量要求供應(yīng)商或檔口將貨物提前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務(wù)，避免影響正常發(fā)貨；

c.盤點三天前通知質(zhì)量部，要求其在盤點前4小時完成檢驗任務(wù)，以便倉庫及時完成物料入庫任務(wù)；

d.盤點前和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)溝通好，預(yù)計什么時間將最終盤點數(shù)據(jù)給到，由其安排對數(shù)據(jù)進(jìn)行庫存調(diào)整工作。5.6物資準(zhǔn)備

1）盤點前需要準(zhǔn)備A4夾板、筆、小刀、透明膠帶、盤點卡、盤點表等；

2）盤點工作準(zhǔn)備

a.盤點前需要將所有能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳，不能歸位入庫或未登帳的進(jìn)行特殊標(biāo)示注明不參加本次盤點；

b.將倉庫所有物料進(jìn)行整理整頓標(biāo)示，標(biāo)簽?zāi)：⒉幻?、缺失的進(jìn)行補(bǔ)齊；

c.盤點前倉庫帳務(wù)需要全部處理完畢；

5.7盤點會議及培訓(xùn)

1）倉庫盤點前需要組織參加盤點人員進(jìn)行盤點作業(yè)培訓(xùn)，包括盤點作業(yè)流程培訓(xùn)、上次盤點錯誤經(jīng)驗、盤點中需要注意事項等； 2）倉庫盤點前需要組織相關(guān)參加人員召開會議，以便落實盤點各項事宜，包括盤點人員及分工安排、異常事項如何處理、時間安排等； 3）盤點前根據(jù)需要進(jìn)行“模擬盤點”，模擬盤點的主要目的是讓所有參加盤點的人員了解和掌握盤點的操作流程和細(xì)節(jié)，避免出現(xiàn)錯誤。5.8盤點工作獎懲

1)在盤點過程中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠實”的原則進(jìn)行盤點； 2)盤點過程中嚴(yán)禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，盤點粗心大意導(dǎo)致漏盤、少盤、多盤，書寫數(shù)據(jù)潦草、錯誤，丟失盤點表，隨意換崗；復(fù)盤人不按要求對初盤異常數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)盤，“偷工減料”；不按盤點作業(yè)流程作業(yè)等（特殊情況需要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)）；

3)對在盤點過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員做相應(yīng)考核；

4)倉庫根據(jù)最終“盤點差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進(jìn)行考核。

5.9盤點總結(jié)及報告

1)倉庫做好盤點數(shù)據(jù)統(tǒng)一匯總，運營中心編制盤點盈虧表，并分析盤盈虧分析;風(fēng)控部對盤庫做最終總結(jié)，并對盤盈盤虧結(jié)果的處理意見進(jìn)行報批；

2)盤點總結(jié)報告需要對以下項目進(jìn)行說明：

本次盤點結(jié)果、初盤情況、復(fù)盤情況、盤點差異原因分析、以后的工作改善措施等。

3）根據(jù)最終處理意見由運營中心及倉庫分別進(jìn)行ERP數(shù)據(jù)調(diào)整及實物標(biāo)簽調(diào)整。相關(guān)文件

6.1【不合格品管理程序】 6.2【物料堆碼規(guī)定】 7 相關(guān)記錄

7.1【原材料收料外觀記錄表】 7.2【收料日報表】 7.3【入庫通知單】 7.4【不合格品處置單】 7.5【客戶退貨申請單】 7.6【加工領(lǐng)料單】 7.6【出庫單】

7.8【返工品作業(yè)單】 7.9【盤點報表】

7.10【出貨檢查記錄表】 7.11【庫位變更登記單】 7.12【驗收單】

第四篇：倉庫盤點管理辦法

一、目的為加強(qiáng)原材料存貨管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，及時、真實地反映物料的結(jié)存狀況，使物料的盤點更加規(guī)范化、制度化，為下階段的生產(chǎn)計劃及財務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)實際情況，特制定本辦法。

二、適用范圍

存貨盤點范圍：主要指原材料盤點。

三、職責(zé)

1、物流科主管：負(fù)責(zé)盤點組織工作、并跟進(jìn)盤點情況，組織召開盤點總結(jié)工作會議，負(fù)責(zé)盤點盈虧調(diào)整的審批工作；進(jìn)行盤點獎罰；

2、保管員：負(fù)責(zé)倉庫物料盤點工作；

3、財務(wù)部：負(fù)責(zé)對盤點抽查、對盤點盈虧調(diào)整審核；并對盤盈、盤虧物料做出處理意見，進(jìn)行有關(guān)的帳物處理，定期或不定期對各項存貨進(jìn)行核實、盤點。

四、盤點方式、方法、時間

1、盤點方式：動態(tài)盤點（即不停產(chǎn)）。

2、盤點方法：全面盤點和抽樣盤點相結(jié)合，由盤點第一責(zé)任人全面盤點，物流科負(fù)責(zé)人安排部門內(nèi)成員組成抽盤小組并指定負(fù)責(zé)人進(jìn)行復(fù)盤；

3、盤點時間：每月結(jié)賬后進(jìn)行一次全面盤點，要求3個工作日完成；全面盤點后進(jìn)行復(fù)盤，要求1個工作日完成。

4、財務(wù)不定期的盤點采取動態(tài)盤點、抽盤的方式進(jìn)行，具體盤點時間由財務(wù)部確定后通知物流科即時安排。

五、盤點工作流程

1、庫房所有賬目處理應(yīng)在盤點日前一天完成；

2、盤點由物流科主管制定盤點計劃，組織物流科召開盤點工作計劃通報會，并按擬定的《盤點計劃表》組織并跟進(jìn)實施；

3、保管員接到《盤點計劃表》后即時開展盤點工作；

4、盤點前應(yīng)進(jìn)行清理整頓，分類分區(qū)域按規(guī)定存放，并張貼好物料

標(biāo)識卡；

六、全盤

1、部門主管指定人員打印《盤點表》分發(fā)給盤點人員；

2、盤點人員按照盤點進(jìn)度計劃及《盤點表》進(jìn)行盤點，在盤點物料的標(biāo)識卡上登記好盤點日期、盤點數(shù)量、盤點人，備注說明“全盤”字樣；

3、盤點人員核對盤點結(jié)果是否與《盤點表》結(jié)存數(shù)量一致，如不符，則在確認(rèn)后查找不符原因，直至清楚無誤為止；

4、盤點人員在《盤點表》上簽名后交部門負(fù)責(zé)人審核簽字，由專人保管盤點記錄；

5、部門主管對盤點確認(rèn)的差異物料填寫《盤點盈虧報告單》進(jìn)行賬目處理；

6、部門主管將《盤點盈虧報告單》交財務(wù)部處理。

七、復(fù)盤

1、復(fù)盤人員在初盤人員的陪同下進(jìn)入盤點區(qū)域進(jìn)行實物盤點；

2、復(fù)盤可采用100%復(fù)盤，也可采用抽盤，但抽盤比例不得低于物料種類的30%；

3、復(fù)盤人員按復(fù)盤安排分工進(jìn)行盤點，將盤點結(jié)果記錄在《盤點表》上。

4、復(fù)盤與初盤如有差異，須與初盤人員進(jìn)行盤點確認(rèn)，確認(rèn)有誤的，由初盤人員在《盤點表》中“復(fù)盤說明”簽字，以示負(fù)責(zé)；

5、若復(fù)盤物料種類差錯率超過15%（含15%）以上時，則報告部門主管處理，必要時，主管可要求實物保管員對所管全部物料進(jìn)行重新盤點。

6、復(fù)盤完成后，復(fù)盤組長將《盤點表》上交部門主管，主管審核《盤點表》后整理《盤點盈虧報告單》提交財務(wù)。

八、財務(wù)處理

1、盤點若產(chǎn)生盈虧，于盤點后3個工作日內(nèi)，由物流科主管編制《盤點盈虧報告》呈報主管副總審批，審批完畢轉(zhuǎn)財務(wù)部； 主管需對相關(guān)責(zé)任人提出獎罰處理建議上報綜合管理部，在責(zé)任人當(dāng)月的工資中

予以扣除。

2、財務(wù)部對《盤點盈虧報告》復(fù)核無誤后，一個工作日內(nèi)完成賬務(wù)調(diào)整工作。

3、每月盤點結(jié)束后10個工作日，物流科召開盤點工作總結(jié)會議，對盤點工作中存在的問題及原因進(jìn)行分析，擬定糾正、預(yù)防措施，經(jīng)與會相關(guān)人員確認(rèn)后實施，由財務(wù)部驗證改善效果。

九、突擊抽查

1、財務(wù)部不定期抽查物流科存貨情況，原則上要求每季度不低于一次突擊抽查，抽查物品各類不得低于實物存貨各類的5%。

2、抽查可采取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員應(yīng)將抽查結(jié)果填寫在《原材料存貨抽查盤點表》上，若有差異則須計算出差異數(shù)量，并要求保管人員在《原材料存貨抽樣盤點表》上簽字確認(rèn)。

3、抽查盤點后賬目處理及后續(xù)工作按第九條規(guī)定執(zhí)行，若抽查發(fā)現(xiàn)重大問題，財務(wù)部督促物流科召開檢討會議，查找原因。

第五篇：公司庫存盤點管理辦法

Xx公司庫存盤點管理辦法

總則

第一條 為加強(qiáng)靈寶黃金股份有限公司（以下簡稱公司）庫存盤點程序，確保公司各類礦石、精粉、庫存物資的安全和完整，為下階段采購、生產(chǎn)、銷售、成本核算提供事實依據(jù)，根據(jù)公司《庫存材料管理規(guī)定》、《存貨管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條

本辦法是公司生產(chǎn)經(jīng)營管理的重要組成部分，適用于公司總部及納入合并范圍的下屬各分公司、控股子公司。

第三條

庫存盤點具體包括礦石、精粉、塊礦、合質(zhì)金、藥劑、標(biāo)準(zhǔn)件、備品備件、各類生產(chǎn)性物資、固定資產(chǎn)等。

盤點管理職責(zé)

第四條 公司生產(chǎn)技術(shù)部、計劃考核部、財務(wù)部、審計部按照各自的職責(zé)范圍，對盤點工作進(jìn)行定期或?qū)ｍ棛z查、抽盤，并對違規(guī)行為進(jìn)行處理。

第五條 分子公司生產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)盤點組織工作。負(fù)責(zé)召開盤點工作會議，組織盤點，編制盤點總結(jié)報告，對盤點盈虧情況進(jìn)行審核和并提出處理意見。第六條 分子公司財務(wù)部門協(xié)助生產(chǎn)管理部門做好盤點管理工作，負(fù)責(zé)對盤盈盤虧資產(chǎn)進(jìn)行賬務(wù)處理，同時報公司相關(guān)業(yè)務(wù)部室備案。

第七條

分子公司辦公室、坑口、選廠、供銷科、原料科、分廠車間等相關(guān)科室負(fù)責(zé)本部門的盤點工作，并配合協(xié)助生產(chǎn)管理部門做好盤點工作。

第八條

分子公司成立盤點工作小組，組長由主管生產(chǎn)副經(jīng)理擔(dān)任。

盤點負(fù)責(zé)人：由生產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人兼任，負(fù)責(zé)督導(dǎo)盤點工作的實施及異常事項的處理。

盤點人：由生產(chǎn)管理部門、財務(wù)部門、被盤點部門等相關(guān)部門人員共同擔(dān)任，負(fù)責(zé)現(xiàn)場計量工作。

協(xié)助人員：由被盤點部門指派，負(fù)責(zé)盤點過程中的物資搬運及整理工作。

盤點時間要求

第九條 倉庫物資、庫存礦石、精粉等產(chǎn)品盤點，每月最后一天進(jìn)行一次小盤點，每個季度的最后一個月最后一天進(jìn)行一次大盤點。

第十條 固定資產(chǎn)盤點，每半年一次。

第十一條 因特殊情況需要變更盤點時間，必須請示盤點主管經(jīng)理批準(zhǔn)，不得私自更改盤點時間。第十二條

公司業(yè)務(wù)部門聯(lián)合抽盤，原則上每年不少于兩次，主要以精粉、合質(zhì)金、載金碳等產(chǎn)成品為主，具體抽盤時間根據(jù)實際情況確定。

盤點方式、方法要求

第十三條

盤點方式分為定期盤點與不定期盤點。分子公司每月定期盤點以自盤為主，盤點方法由各部門根據(jù)實際情況確定。季度、半、的大盤點以自盤、抽盤相結(jié)合的方式進(jìn)行，公司業(yè)務(wù)部門根據(jù)實際情況每年至少參與一次大盤點。

第十四條

分子公司月度盤點由生產(chǎn)管理部門組織，召集相關(guān)部門負(fù)責(zé)人召開盤點工作協(xié)調(diào)會，并按擬定的盤點計劃組織實施。

第十五條

各相關(guān)部門接到盤點通知后，組織召開部門內(nèi)部盤點會議，做好各項盤點前準(zhǔn)備工作，事先將庫存清單整理妥當(dāng)，以備盤點。

第十六條

參加盤點人員必須認(rèn)真、準(zhǔn)確對盤點物品進(jìn)行清點、計量，如實填報盤點結(jié)果，真實反映庫存狀況，嚴(yán)禁弄虛作假。盤點報表填報要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡清楚。

第十七條

盤點人員要注明備品備件、物品物資等盤點實物的存放位臵（如某庫、某貨架、某場地等）、規(guī)格型號、數(shù)量。

第十八條 分子公司生產(chǎn)管理部門及生產(chǎn)單位核算員要將礦石、金精粉、載金碳、合質(zhì)金、銅箔、杜仲產(chǎn)品等臺賬全部登記完畢，并準(zhǔn)備好測量工具（卷尺、標(biāo)桿、繩子）；礦石、精粉采用實地測量估算方式進(jìn)行盤點，盤點完畢填寫盤點明細(xì)表，盤點后將差異報公司生產(chǎn)部、財務(wù)部審核后，調(diào)整相應(yīng)的臺賬記錄。

第十九條 現(xiàn)場取樣，按照規(guī)定程序進(jìn)行制樣、縮分后化驗，核查報表品位與盤查品位差異。

第二十條 尚未開票、正在運輸途中的產(chǎn)成品視為庫存。盤點前準(zhǔn)備好過磅單、化驗單等證明材料。

第二十一條 對于液體藥劑和硫酸，盤點時測明實存液體容器的幾何形狀數(shù)據(jù)，根據(jù)液體藥劑和硫酸比重計算庫存數(shù)量。

第二十二條

合質(zhì)金、銀盤點應(yīng)采用精確的計量器具進(jìn)行測量，避免用主觀的目測方式；對于固體和瓶（桶）裝藥品、藥劑，應(yīng)清點庫存物數(shù)量（袋數(shù)、瓶數(shù)、總重），盤點后不得更改。

第二十三條 盤點表經(jīng)盤點人員簽字后，任何人、任何部門不得擅自更改，并依此做好逐級上報工作。生產(chǎn)管理部門要嚴(yán)格把關(guān)，確保生產(chǎn)數(shù)據(jù)、財務(wù)報表的一致性和真實性。

第二十四條 盤點完畢，盤點負(fù)責(zé)人將“盤點統(tǒng)計表”匯總編制“盤存表”一式三聯(lián)，第一聯(lián)由生產(chǎn)管理部門自存，第二聯(lián)送交財務(wù)部門，第三聯(lián)送交單位負(fù)責(zé)人。并將盤存表以掃描件形式報送公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門。

第二十五條 盤點期間除緊急情況外，應(yīng)暫停實物流動，以利于盤點工作順利進(jìn)行。

監(jiān)督與考核

第二十六條 生產(chǎn)管理部門根據(jù)實際情況，指派人員抽查礦石、精粉庫存狀況，抽查時各實物保管部門要派人在盤點現(xiàn)場協(xié)助。原則上要求每月不得低于1次突擊抽查。

第二十七條 抽查日期及項目，以不預(yù)先通知為原則，組織工作可適當(dāng)簡化。

第二十八條 盤點使用的單據(jù)、報表內(nèi)容若有修改，均須盤點人員簽字確認(rèn)方能生效，否則應(yīng)追究有關(guān)人員的責(zé)任。

盤點若有差異則須計算出差異數(shù)量，并要求保管人員在《盤點表》上簽字確認(rèn)，并查明差異原因。若抽查發(fā)現(xiàn)重大問題，立即報告單位負(fù)責(zé)人，拿出處理意見報公司經(jīng)理辦公會。

第二十九條

固定資產(chǎn)、精粉、塊礦、合質(zhì)金盤點發(fā)現(xiàn)帳物不符的，須報經(jīng)理辦公會討論并拿出處理意見，觸犯法律法規(guī)的，移交國家司法部門處理。

第三十條 各實物保管人員需嚴(yán)格按公司有關(guān)規(guī)定保管好公司的各種實物，做好有關(guān)的文字記錄，并定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題（盜竊、毀損、串戶、帳卡不符等）應(yīng)及時向所屬部門負(fù)責(zé)人匯報。若不及時匯報，調(diào)離工作崗位，并承擔(dān)相關(guān)損失。

第三十一條 因?qū)嵨锉９苋藛T玩勿職守、嚴(yán)重失職、損公肥私，給公司造成直接經(jīng)濟(jì)損失的，除調(diào)離工作崗位外，并按公司相關(guān)管理制度進(jìn)行處罰。觸犯法律法規(guī)的，移交司法部門處理。

第三十二條 物資、備品備件保管人員工作不負(fù)責(zé)任，不執(zhí)行公司有關(guān)規(guī)定，造成物資放臵混亂；不按規(guī)定驗收入庫和發(fā)放出庫，造成物帳差異、串戶等行為；相關(guān)卡片記錄資料殘缺不全，帳、物、卡嚴(yán)重不符的；經(jīng)教育后仍不能勝任工作的，調(diào)離工作崗位，造成損失的承擔(dān)損失。第三十三條 盤點相關(guān)人員實行簽到、簽退制度，盤點負(fù)責(zé)人派專員審核，即不定場次抽查盤點人員是否在現(xiàn)場及是否中途離場等情況。若違反盤點工作紀(jì)律的，處罰違反者50元/次，同時取消其盤點資格。

第三十四條 盤點過程中出現(xiàn)弄虛作假的行為，造成盤點數(shù)量與賬務(wù)數(shù)量不符的，取消盤點資格或調(diào)離倉管崗位，并追究責(zé)任方責(zé)任。

第三十五條 公司業(yè)務(wù)部門突擊抽盤時，發(fā)現(xiàn)虛報瞞報，人為調(diào)整庫存產(chǎn)品產(chǎn)量，制作虛假報表，造成帳物不符的。直接追究單位一把手責(zé)任，并上報公司經(jīng)理辦公會。第三十六條 本管理辦法經(jīng)公司經(jīng)理辦公會議審定后下發(fā)執(zhí)行，修改時亦同。