第一篇：江蘇農(nóng)村小額貸款公司專業(yè)化路徑值得借鑒

江蘇農(nóng)村小額貸款公司專業(yè)化路徑值得借鑒

2011-8-11 江蘇于2007年底在全國(guó)率先以省為單位開始小額貸款公司試點(diǎn)工作。江蘇省把小額貸款公司的性質(zhì)定位于農(nóng)村小額信貸公司，主要面向農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)專業(yè)合作組織和縣域微小企業(yè)等農(nóng)村小型經(jīng)濟(jì)組織提供小額信貸服務(wù)。歷經(jīng)三年多的發(fā)展，江蘇省農(nóng)村小額信貸公司提高了農(nóng)村金融競(jìng)爭(zhēng)活力和發(fā)展動(dòng)力，緩解了農(nóng)村金融主體少、有效競(jìng)爭(zhēng)不足的矛盾，其專業(yè)服務(wù)“三農(nóng)”的發(fā)展路徑值得借鑒。

規(guī)模穩(wěn)步推進(jìn)，范圍覆蓋鄉(xiāng)鎮(zhèn)

2007年11月，江蘇省政府常務(wù)會(huì)議審議通過《省政府辦公廳關(guān)于開展農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作的意見》，在全國(guó)率先出臺(tái)了省級(jí)政府關(guān)于全面開展小額貸款公司的試點(diǎn)工作意見，并把江蘇小額貸款公司的性質(zhì)定位為農(nóng)村小貸公司。2008年7月，江蘇省首家小貸公司丹陽(yáng)天工惠農(nóng)小額貸款公司掛牌。

截至2011年6月底，江蘇省已有13個(gè)市115個(gè)縣和經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)獲準(zhǔn)參加農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)，獲準(zhǔn)開業(yè)的農(nóng)村小貸公司303家，基本都設(shè)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)和涉農(nóng)街道，服務(wù)面已覆蓋了全省三分之一的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，江蘇省農(nóng)村小貸公司注冊(cè)資本金482億元，實(shí)收資本473億元；貸款余額652億元，累計(jì)發(fā)放貸款超過1500億元，90%以上都投向了縣域經(jīng)濟(jì)、“三農(nóng)”領(lǐng)域。三年來江蘇省農(nóng)村小貸公司累計(jì)繳納營(yíng)業(yè)稅和所得稅達(dá)7億多元。

2010年以來，社會(huì)資本投資小貸公司的熱情高漲。江蘇省農(nóng)村小貸公司平均年資本回報(bào)率達(dá)到了10%左右，一些開業(yè)較早、中間業(yè)務(wù)較多的公司稅前利潤(rùn)率甚至達(dá)到近20%。較好的投資回報(bào)和發(fā)展前景吸引了大批民間資本。

全國(guó)人大財(cái)經(jīng)委副主任吳曉靈曾表示，江蘇是全國(guó)小貸公司中發(fā)展最規(guī)范最健康的地區(qū)之一。江蘇省人民政府副秘書長(zhǎng)、金融服務(wù)辦公室主任汪泉認(rèn)為，江蘇農(nóng)村小額貸款公司在“引導(dǎo)工業(yè)資金支農(nóng)、引導(dǎo)城市資金下鄉(xiāng)、引導(dǎo)企業(yè)家履行社會(huì)責(zé)任”方面效果明顯，有效提高了農(nóng)村金融競(jìng)爭(zhēng)活力和發(fā)展動(dòng)力，緩解了農(nóng)村金融主體少、有效競(jìng)爭(zhēng)不足的矛盾，引導(dǎo)了民間借貸理性發(fā)展，有效遏制了高利貸行為。

專業(yè)服務(wù)“三農(nóng)”，匯聚優(yōu)質(zhì)資本

江蘇省金融辦銀行處處長(zhǎng)王維表示，江蘇省小貸公司在支持“三農(nóng)”、縣域微小企業(yè)、抑制非法集資等方面發(fā)揮了積極作用。江蘇小貸公司之所以能夠蓬勃發(fā)展，與小貸公司獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和試點(diǎn)工作的規(guī)范有序推進(jìn)是分不開的。第一，江蘇農(nóng)村小貸公司專業(yè)服務(wù)“三農(nóng)”。江蘇省金融辦銀行處陸嘉博士介紹，江蘇省在小貸公司前冠以“農(nóng)村”二字、并要求公司營(yíng)業(yè)地點(diǎn)設(shè)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)。這樣的制度設(shè)計(jì)，確保了江蘇小貸公司真正服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)縣域小企業(yè)，成為江蘇農(nóng)村金融發(fā)展的一支有生力量，對(duì)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展起到支持作用。江蘇農(nóng)村經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)，不僅沒有影響小貸公司的業(yè)務(wù)拓展，反而使社會(huì)方方面面更能理解和接受小貸公司，更有可能出臺(tái)相關(guān)政策扶持小貸公司。

第二，匯集了一批有實(shí)力、有責(zé)任感的社會(huì)投資人。汪泉表示，江蘇省在設(shè)計(jì)試點(diǎn)工作制度時(shí)就明確，必須通過社會(huì)招標(biāo)方式，引導(dǎo)真正有資金實(shí)力、有社會(huì)責(zé)任感的企業(yè)和企業(yè)家投資農(nóng)村小貸公司。王維介紹，江蘇農(nóng)村小貸公司的股東都是一些優(yōu)秀的骨干企業(yè)。截至去年底，江蘇省內(nèi)56家中國(guó)民營(yíng)500強(qiáng)企業(yè)中，已經(jīng)有27家企業(yè)投資小貸公司。很多民營(yíng)企業(yè)都已投資小貸公司為榮，特別是在蘇南地區(qū)，只有實(shí)力強(qiáng)、在當(dāng)?shù)赜绊懘蟮钠髽I(yè)才可能在小貸公司的競(jìng)標(biāo)中勝出。

作者：孔祥鑫 鄧華寧 來源：新華網(wǎng) 2011年08月10日

第二篇：小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展路徑

盡管不比銀行，但杭州小額貸款卻更為便捷和迅速，甚至更適合中小企業(yè)、個(gè)體工商戶的資金需求。作為一種新型農(nóng)村金融組織，小額貸款公司因其契合了民間借貸正規(guī)化的需求，在各地政府的鼓勵(lì)推動(dòng)下，近年來得到了快速發(fā)展，對(duì)緩解“三農(nóng)”和小微企業(yè)融資難題、支持農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用。但在發(fā)展過程中，小額貸款公司先天存在的資金來源不足、風(fēng)險(xiǎn)控制欠缺、稅負(fù)過重、前景不明朗等問題日益凸顯，可持續(xù)發(fā)展堪憂。

（一）拓寬小額貸款公司融資渠道。一方面，應(yīng)放寬對(duì)小額貸款公司股東數(shù)量的限制，因?yàn)楣蓶|投資是小額貸款公司最主要的資金來源之一。同時(shí)，在經(jīng)營(yíng)持續(xù)期間，應(yīng)允許小額貸款公司定期增資擴(kuò)股。浙江借貸平臺(tái)專家指出，另一方面，針對(duì)小額貸款公司只貸不存的性質(zhì)，應(yīng)允許小額貸款公司進(jìn)入同業(yè)拆借市場(chǎng)，通過同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行融資；或允許其發(fā)行大額債券，發(fā)行對(duì)象為非自然人，以此擴(kuò)充資金來源，運(yùn)用資金杠桿來提高盈利能力。

（二）加大政策扶持力度。在稅收上，目前小額貸款公司的營(yíng)業(yè)稅和所得稅與普通企業(yè)相同，如果能得到稅收優(yōu)惠政策，小額貸款公司對(duì)農(nóng)戶和小企業(yè)的貸款利率完全可以適當(dāng)下調(diào)。民融通建議對(duì)小額貸款公司采取稅收減免政策，可參照國(guó)家對(duì)農(nóng)村信用社等涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)政策，在稅收減免方面給予適當(dāng)扶持，使其降低運(yùn)營(yíng)成本，提升盈利水平。在補(bǔ)貼上，建議將國(guó)家及地方政府出臺(tái)的針對(duì)村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)的“三農(nóng)”、小微企業(yè)貸款財(cái)政補(bǔ)貼和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策擴(kuò)展到小額貸款公司，使其享受同等待遇。

（三）搭建小額貸款公司信息平臺(tái)。人民銀行應(yīng)將小額貸款公司接入人民銀行征信系統(tǒng)，建立規(guī)范的信用評(píng)價(jià)機(jī)制。一方面可以降低小額貸款公司對(duì)客戶的資信調(diào)查成本，便于小額貸款公司更加便捷地為中小企業(yè)提供資金服務(wù)；另一方面為小額貸款公司獲取貸戶的信息資料提供對(duì)稱的平臺(tái)，方便其及時(shí)了解貸戶信息變化情況，并及時(shí)采取措施降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（四）建立科學(xué)有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。一是建立健全內(nèi)部管理制度，對(duì)貸款申請(qǐng)審核、授信評(píng)估、貸款發(fā)放等環(huán)節(jié)構(gòu)建一套完整的標(biāo)準(zhǔn)化流程。二是加強(qiáng)對(duì)金融政策和市場(chǎng)的研究，及時(shí)把握政策動(dòng)向和市場(chǎng)脈搏，盡可能做到提前預(yù)測(cè)和防范可能發(fā)生的外部風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)和企業(yè)文化塑造，注重培養(yǎng)員工法律意識(shí)和管理能力，最大程度地減少道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

（五）明確發(fā)展前景。只貸不存的經(jīng)營(yíng)性質(zhì)，使小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展具有天生的劣勢(shì)。轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)成為小額貸款公司未來的發(fā)展方向。寧波網(wǎng)絡(luò)投資公司指出，從當(dāng)前情況看，管理層應(yīng)明確小額貸款公司系經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，能夠享受正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在信貸、經(jīng)營(yíng)方面的優(yōu)惠政策，并適當(dāng)降低其轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行的限制，促進(jìn)其發(fā)展壯大，逐步向村鎮(zhèn)銀行靠攏。同時(shí)，要合理引導(dǎo)小額貸款公司預(yù)期，使其正確處理利益期望與現(xiàn)行制度設(shè)計(jì)的關(guān)系，鼓勵(lì)其堅(jiān)持差異化經(jīng)營(yíng)策略，承擔(dān)農(nóng)村金融市場(chǎng)“規(guī)則演化推進(jìn)者”和“信貸補(bǔ)充者”的角色，防止其經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)異化。

第三篇：江蘇小額貸款公司應(yīng)知應(yīng)會(huì)考試卷

2011江蘇小額貸款公司應(yīng)知應(yīng)會(huì)考試卷（總經(jīng)理卷）

請(qǐng)將答案寫在答題卡上

一、單選題，請(qǐng)將答案填入題號(hào)前的括號(hào)內(nèi)（每題1分，共48分）（）1．為進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村小額貸款公司的監(jiān)管工作，2011年金融辦頒發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)管工作的通知》，請(qǐng)問該文件的文號(hào)為（蘇金融辦發(fā)〔2011〕 號(hào)）。A．41 B．44 C．50 D．42（）2．新制訂的監(jiān)管條例的目的是為進(jìn)一步（），促進(jìn)小貸公司健康、有序、可持續(xù)發(fā)展。

A．加強(qiáng)監(jiān)管、防范風(fēng)險(xiǎn) B．加強(qiáng)監(jiān)管 C．防范風(fēng)險(xiǎn) D．加大監(jiān)管力度

（）3．嚴(yán)格對(duì)小貸公司虛假做賬、賬外經(jīng)營(yíng)的查處。重點(diǎn)監(jiān)控小貸公司冒名貸款、拆分貸款、賬外以（）方式收取借款人費(fèi)用等虛假做賬、收入不入賬的行為。

A．銀行存款 B．手續(xù)費(fèi) C．現(xiàn)金 D．營(yíng)業(yè)外收入

（）4．通過分析、抽查客戶情況，確認(rèn)小貸公司貸款利率、投向的真實(shí)性。對(duì)查實(shí)違規(guī)行為，（）。

A．視情況而定 B．根據(jù)情節(jié)的嚴(yán)重性處理 C．首次警告 D．堅(jiān)決查處，絕不姑息（）5．（）的小貸公司發(fā)放的股東貸款余額，不得超過該小貸公司上一資本凈額的20%，單戶股東貸款金額不得超過該戶股東實(shí)際到位資本金的50%。

A．未從銀行融資 B．未開展擔(dān)保業(yè)務(wù)

C．未從銀行融資且未開展擔(dān)保業(yè)務(wù) D．未從銀行融資或未開展擔(dān)保業(yè)務(wù)（）6．小貸公司發(fā)放其它關(guān)聯(lián)方貸款，單戶余額不得超過所在市小額貸款標(biāo)準(zhǔn)，其中單戶余額超過所在市小額貸款標(biāo)準(zhǔn)（）%（含）的關(guān)聯(lián)方貸款應(yīng)在貸款發(fā)放（）向所在市金融辦備案。A．50、前 B．60、前 C．50、后 D．60、后（）7．（）的小貸公司應(yīng)嚴(yán)格控制向國(guó)家限制性行業(yè)或領(lǐng)域提供信貸支持，且不得違反銀行融資協(xié)議中對(duì)資金投向的規(guī)定。

A．已從銀行融資 B．未從銀行融資 C．已開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù) D．已從股東融資

（）8．小貸公司向客戶貸款，必須將資金劃入借款人賬戶，借款人在貸款到期（）應(yīng)從借款人賬戶將（）劃轉(zhuǎn)至小貸公司賬戶。（按順序選擇）

A．前、本息 B．前、本金 C．時(shí)、本息 D．時(shí)、本金

（）9．小貸公司不得以現(xiàn)金方式發(fā)放貸款，客戶以現(xiàn)金歸還貸款本息及交納各種費(fèi)用的，應(yīng)由客戶全額存入（）銀行賬戶，由小貸公司代收現(xiàn)金的，原則上應(yīng)在（）全額存入銀行賬戶，不得坐支。A．客戶、當(dāng)日 B．客戶、最遲第二天 C．小貸公司、當(dāng)日 D．小貸公司、最遲第二天

（）10．開業(yè)未滿一年的小貸公司，單戶貸款余額不得超過公司資本凈額的（）%。

A．5 B．10 C．15 D．20（）11．開業(yè)一年以上的小貸公司，單戶貸款余額不得超過公司資本凈額的（）%。

A．5 B．10 C．15 D．20（）12．各地要在招投標(biāo)環(huán)節(jié)嚴(yán)格審查投標(biāo)股東的出資額與其出資實(shí)力是否匹配。單個(gè)法人股東，出資額不得超過其上一末所有者權(quán)益的（）%；單個(gè)自然人股東，出資額不得高于（）萬(wàn)元人民幣。A．30、3500 B．30、3000 C．

35、3000 D．

35、3500（）13．鼓勵(lì)小貸公司股權(quán)適度分散，最大股東及關(guān)聯(lián)方的持股比例不得超過40%，全部股東應(yīng)不少于（）個(gè)非關(guān)聯(lián)的法人或自然人。A．2 B．3 C．4 D．5（）14．小貸公司開業(yè)后（）內(nèi)不得辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓。A．3個(gè)月 B．半年 C．一年 D．九個(gè)月

（）15．小貸公司中高層（部門負(fù)責(zé)人及以上級(jí)別）管理人員（）兼職，其任職資格由市金融辦負(fù)責(zé)審查。

A．特殊情況下可以 B．經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)可以 C．不得 D．經(jīng)市金融辦批準(zhǔn)可以

（）16．?dāng)M組織開展新設(shè)小貸公司招投標(biāo)工作的縣（市、區(qū)），必須事先獲得市金融辦同意并占用所屬省轄市規(guī)劃總數(shù)，（）提前組織招

投標(biāo)工作。

A．也可以 B．必須 C．符合條件 D．不得擅自（）17．（）是指由小貸公司股東以自有資金借給小貸公司、清償順序列小貸公司其它各類負(fù)債之后的定期借款。

A．股東特別借款 B．股東借款 C．股東短期借款 D．股東長(zhǎng)期借款（）18．股東特別借款的期限為（）個(gè)月和（）個(gè)月的整數(shù)倍，原則上不得提前支取。

A．

2、2 B．

3、3 C．

4、4 D．

5、5（）19．股東特別借款的利率由股東與小貸公司協(xié)商確定，但原則上不得高于商業(yè)銀行同期存款基準(zhǔn)利率的（）倍。A．1 B．2 C．3 D．4（）20．股東特別借款的總規(guī)模不得超過小貸公司實(shí)際到位資本金總額，其中單個(gè)股東的借款（）該股東實(shí)際到位的入股金額。A．應(yīng)等于 B．不小于 C． 小于 D．不得超過

（）21．對(duì)（）的較大貸款項(xiàng)目，可實(shí)行聯(lián)合貸款，由當(dāng)?shù)匾患倚≠J公司主辦，聯(lián)合若干小貸公司參與貸款。

A．中小企業(yè)類 B．單一農(nóng)戶 C．確屬支持“三農(nóng)” D．任一

（）22．參與聯(lián)合貸款的小貸公司在市轄范圍之內(nèi)的，由（）金融辦審批；超出一市范圍的，由（）金融辦審批。A．市、市 B．省、省 C．市、省 D．省、市

（）23．江蘇省小額貸款公司應(yīng)付款保函是由（）簽發(fā)，小貸公司承兌。

A．小貸公司 B．個(gè)人

C．小貸公司開戶企業(yè) D．小貸公司開戶企業(yè)或個(gè)人（）24．（）地區(qū)實(shí)力較強(qiáng)、信用等級(jí)較高的小貸公司，可到蘇北地區(qū)的小貸公司空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立分公司。

A．蘇南 B．蘇中 C．蘇北 D．江蘇省

（）25．蘇金融辦發(fā)44號(hào)文中規(guī)定，暫定在今年內(nèi)，原則上農(nóng)村小貸公司貸款平均年化利率水平不超過（）。A．14% B．15% C．16% D．18%()26．應(yīng)付款保函的金額為：（）

A．50萬(wàn)元以下 B．500萬(wàn)元以上 C．5-500萬(wàn)元 D．5-50萬(wàn)元

()27．農(nóng)村小額貸款公司比照（）銀行貸款五級(jí)分類辦法劃分貸款形態(tài)，識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)。足額計(jì)提貸款風(fēng)險(xiǎn)撥備，并據(jù)以核算成本和盈虧。A．人民 B．商業(yè) C．政策性 D．農(nóng)村()28．應(yīng)付款保函的期限為：（）

A．1-6個(gè)月 B．1-3個(gè)月 C．6個(gè)月 D．1年

()29．根據(jù)蘇金融辦發(fā)44號(hào)文中規(guī)定，省金融辦鼓勵(lì)支持農(nóng)村小貸公司自主（）貸款利率水平。

A．降低 B．增高 C．調(diào)配 D．以上都不正確()30．關(guān)于開展全省小額貸款公司專項(xiàng)檢查工作的通知中，些列不屬于檢察內(nèi)容的是（）。

A．股東出資能力 B．信貸投放合規(guī)性 C．管理層從業(yè)審核 D．財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性

()31．農(nóng)貸公司審批管理分為三個(gè)階段：()審批、預(yù)核準(zhǔn)備案、開業(yè)審批。

A．籌建 B．建設(shè) C．裝潢 D．準(zhǔn)備()32．小貸公司開辦應(yīng)付款保函承兌業(yè)務(wù)前需在銀行開立()，并將該賬戶加入現(xiàn)金池。

A．保函專用賬戶 B．保函保證金專用賬戶 C．保函手續(xù)費(fèi)專用賬戶 D．貼現(xiàn)資金專用賬戶()33．農(nóng)貸公司中標(biāo)股東完成預(yù)核準(zhǔn)備案、注冊(cè)資本驗(yàn)資和其它開業(yè)前準(zhǔn)備工作后，通過市、縣金融辦向省金融辦提出開業(yè)申請(qǐng)。（）驗(yàn)收并審核批準(zhǔn)后批復(fù)開業(yè)，農(nóng)貸公司中標(biāo)股東持批復(fù)到當(dāng)?shù)毓ど滩块T辦理工商登記手續(xù)。

A．江蘇金農(nóng)信息股份有限公司 B．縣金融辦 C．市金融辦 D．省金融辦

()34．農(nóng)貸公司法人股東的凈資產(chǎn)不得（）出資額，各地可結(jié)合實(shí)際對(duì)法人股東的凈資產(chǎn)提出要求。

A．低于 B．大于 C．高于 D．等于

()35．營(yíng)業(yè)場(chǎng)所選址審核：重點(diǎn)審核營(yíng)業(yè)場(chǎng)所是否設(shè)在農(nóng)村地區(qū)，是否有利于擴(kuò)大農(nóng)貸公司為“三農(nóng)”服務(wù)的覆蓋面?？h域農(nóng)貸公司，原則上不得超過（）家且必須設(shè)在空白涉農(nóng)街道。A．1 B．2 C．3 D．4

()36．經(jīng)營(yíng)管理人員資格審核：農(nóng)貸公司經(jīng)營(yíng)管理人員應(yīng)不少于（）人，遵紀(jì)守法、誠(chéng)實(shí)守信，無(wú)違法違規(guī)和嚴(yán)重失信等不良記錄。A．2 B．3 C．4 D．5()37．正式開業(yè)滿__以上，經(jīng)營(yíng)狀況良好,財(cái)務(wù)制度規(guī)范, 可以辦理應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)

A．三個(gè)月 B．六個(gè)月 C．一年 D．兩年()38．應(yīng)付款保函貼現(xiàn)是作為持函人的企業(yè)或個(gè)人向所在地小貸公司轉(zhuǎn)讓應(yīng)付款保函的行為。貼現(xiàn)率應(yīng)__其同期貸款利率。A．等于 B．高于 C．低于 D．任意()39．關(guān)于開展全省小額貸款公司專項(xiàng)檢查工作的通知中，對(duì)于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性，檢察的內(nèi)容不包括以下哪點(diǎn)（）？ A．是否存在帳外經(jīng)營(yíng)、體外循環(huán)現(xiàn)象

B．是否存在少計(jì)或不計(jì)利息收入、偷稅漏稅等現(xiàn)象 C．是否存在拆分貸款現(xiàn)象 D．是否存在現(xiàn)金結(jié)算現(xiàn)象

()40．注冊(cè)資本驗(yàn)資審核：農(nóng)貸公司開業(yè)驗(yàn)收前必須出具驗(yàn)資報(bào)告，首次驗(yàn)資到位資本金應(yīng)占注冊(cè)資本金（）（含）以上。A．30% B．40% C．50% D．60%()41．付款人申請(qǐng)小貸公司承兌時(shí)，須提供與收款人之間的購(gòu)銷合同和相關(guān)交易證明，申請(qǐng)出具_(dá)_萬(wàn)元以上的大額應(yīng)付款保函，還須提供增值稅發(fā)票。

A．5 B．10 C．50 D．500()42．業(yè)務(wù)培訓(xùn)、系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)情況審核：農(nóng)貸公司開業(yè)驗(yàn)收前，至少有70%以上的經(jīng)營(yíng)管理人員參加過省金融辦舉辦的崗前培訓(xùn)，未參訓(xùn)人員應(yīng)在開業(yè)后（）個(gè)月內(nèi)參加培訓(xùn)；完成全省統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)和小額信貸管理系統(tǒng)的上線聯(lián)網(wǎng)工作。

A．一 B．二 C．三 D．四()43．簽發(fā)應(yīng)付款保函的小貸公司可要求付款人在應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)專用賬戶存放_(tái)_保函金額30%的保證金，小貸公司按銀行同期存款利率付息。

A．不超過 B．不低于 C．等于 D．不定()44．嚴(yán)格控制由省金融辦牽頭組織的小貸公司業(yè)務(wù)模式的貸款利率

水平。國(guó)開行統(tǒng)貸模式中，小企業(yè)最終融資成本不得超過（）； A．12% B．13% C．14% D．15%()45．嚴(yán)格控制由省金融辦牽頭組織的小貸公司業(yè)務(wù)模式的貸款利率水平。民生銀行等銀行的信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓模式中，小企業(yè)最終融資成本不得超過（）。

A．12% B．13% C．14% D．15%()46．各市金融辦和小貸公司行業(yè)協(xié)會(huì)要組織引導(dǎo)轄內(nèi)小貸公司開展支農(nóng)惠農(nóng)活動(dòng)，安排（）以優(yōu)惠利率支持“三農(nóng)”。

A．專門人員 B．專項(xiàng)資金 C．部分貸款 D．工作崗位

()47．根據(jù)《省政府辦公廳關(guān)于深入推進(jìn)農(nóng)村小額貸款公司改革發(fā)展的意見》（蘇政辦發(fā)〔2011〕8號(hào)）和《省政府辦公廳專題會(huì)議紀(jì)要》（2011年第1號(hào)）精神，經(jīng)與省工商局商定，同意農(nóng)村小額貸款公司開展（）業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)的審批和監(jiān)管由省金融辦負(fù)責(zé)。A．融資性擔(dān)保 B．企業(yè)購(gòu)并擔(dān)保 C．融資租賃擔(dān)保 D．應(yīng)付賬款擔(dān)保()48．根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)《關(guān)于下發(fā)〈保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)管理試點(diǎn)辦法〉及開展試點(diǎn)工作的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕109號(hào)）文件要求，“從事保險(xiǎn)兼業(yè)代理活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)向（）提出保險(xiǎn)兼業(yè)代理資格申請(qǐng)。A．中國(guó)銀監(jiān)會(huì) B．中國(guó)人民銀行 C．中國(guó)證監(jiān)會(huì) D．中國(guó)保監(jiān)會(huì)

二、多選題，請(qǐng)將答案填入題號(hào)前的括號(hào)內(nèi)（每題2分，共38分）（）1．未從銀行融資且未開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的小貸公司發(fā)放的股東貸款余額，不得超過該小貸公司上一資本凈額的（）%，單戶股東貸款金額不得超過該戶股東實(shí)際到位資本金的（）%。（按順序選擇）A．20 B．30 C．40 D．50（）2．（）的小貸公司不得向股東發(fā)放貸款，特殊情況須報(bào)經(jīng)市金融辦審批。

A．已從銀行融資 B．已開展擔(dān)保業(yè)務(wù) C．已從銀行融資或已開展擔(dān)保業(yè)務(wù) D．已從銀行融資且已開展擔(dān)保業(yè)務(wù)

（）3．小貸公司客戶不得包括（）等其它類型涉及貨幣經(jīng)營(yíng)的主體。

A．擔(dān)保公司 B．典當(dāng)行 C．投資理財(cái)公司 D．貨幣公司

（）4．鑒于信貸行業(yè)特殊性以及小貸公司本身已具備開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)資質(zhì)的現(xiàn)狀，不允許（）成為小貸公司的主發(fā)起人，特殊情況需在招標(biāo)前報(bào)經(jīng)省金融辦核準(zhǔn)。

A．擔(dān)保公司 B．典當(dāng)行 C．自然人 D．以上均正確（）5．小貸公司（）、（）增資和股權(quán)轉(zhuǎn)讓，以及涉及50%以上股權(quán)發(fā)生變化的股權(quán)交易，需經(jīng)省金融辦審批。

A．最大持股人 B．持股人 C．實(shí)際控制人 D．控制人

（）6．實(shí)行股東特別借款制度后，小貸公司各類負(fù)債（包括直接負(fù)債和或有負(fù)債）不得超過資本凈額的（）%，股東特別借款外的各類融資不得超過資本凈額的（）%。（按順序選擇）A．400 B．300 C．200 D．100（）7．建立小貸公司評(píng)級(jí)和分類管理制度。在總結(jié)既有經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，逐步推行農(nóng)村小貸公司評(píng)級(jí)和分類管理制度，對(duì)評(píng)為最高等級(jí)的小貸公司在（）等方面給予傾斜，真正體現(xiàn)獎(jiǎng)優(yōu)限劣、有扶有控的政策導(dǎo)向。A．市場(chǎng)準(zhǔn)入 B．監(jiān)管方式 C．獎(jiǎng)勵(lì)政策 D．業(yè)務(wù)準(zhǔn)入

（）8．蘇金融辦44號(hào)文中規(guī)定，各小貸公司要主動(dòng)開展打擊和遠(yuǎn)離()、（）的專項(xiàng)宣傳，樹立小貸公司良好的社會(huì)形象。A．高利貸 B．非法集資 C．低利率放貸 D．拆分貸款

（）9．對(duì)認(rèn)真執(zhí)行利率政策的農(nóng)村小貸公司，省金融辦將會(huì)同有關(guān)部門在（）等方面給予支持和傾斜。

A．業(yè)務(wù)創(chuàng)新 B．財(cái)政補(bǔ)貼 C．市場(chǎng)準(zhǔn)入 D．監(jiān)管分類

（）10．通過分析、抽查客戶情況，確認(rèn)小貸公司貸款利率、投向的真實(shí)性。對(duì)查實(shí)的（）、（）行為，堅(jiān)決查處，絕不姑息。

A．虛假做賬 B．賬外經(jīng)營(yíng) C．貸款金額過大 D．貸款戶數(shù)過于單一（）11．鼓勵(lì)農(nóng)貸公司股權(quán)適度分散，優(yōu)先支持當(dāng)?shù)兀ǎ┑闹髽I(yè)參與發(fā)起設(shè)立農(nóng)貸公司。

A．有實(shí)力 B．有資金 C．有責(zé)任 D．有影響（）12．應(yīng)付款保函相關(guān)當(dāng)事人包括（）。A．付款人 收款人 B．承兌人 持函人 C．出讓人 受讓人 D．系統(tǒng)管理人

（）13．中標(biāo)股東為法人的，須報(bào)送（）（須包括資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表和利潤(rùn)表）、企業(yè)信用記錄、企業(yè)法人代表身份證、企業(yè)法人

代表無(wú)犯罪記錄證明。

A.營(yíng)業(yè)執(zhí)照 B．組織機(jī)構(gòu)代碼證

C．稅務(wù)登記證及納稅證明 D．上一會(huì)計(jì)的審計(jì)報(bào)告（）14．下列對(duì)應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)的描述中，正確的是（）

A．收款人是與付款人存在交易關(guān)系，為付款人提供商品或勞務(wù)，同意付款人延期付款，應(yīng)付款保函到期時(shí)向承兌人收取交易款項(xiàng)的企業(yè)或個(gè)人； B．收款人是當(dāng)前持有應(yīng)付款保函的企業(yè)、個(gè)人或小貸公司； C．出讓人是在應(yīng)付款保函轉(zhuǎn)讓過程中轉(zhuǎn)出保函的一方； D．受讓人是在應(yīng)付款保函轉(zhuǎn)讓過程中轉(zhuǎn)入保函的一方；

（）15.建立保函業(yè)務(wù)檔案，主要包括__等。A、客戶提交審查的相關(guān)資料、申請(qǐng)書

B、商品交易合同或發(fā)票、授信合同及相關(guān)擔(dān)保合同 C、保證金繳存證明、應(yīng)付款保函原件或復(fù)印件 D、提示付款通知書 E、墊付及清收記錄

（）16．應(yīng)付款保函權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅： A．持函人對(duì)付款人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年； B．持函人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕付款之日起6個(gè)月；

C．持函人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月。D．持函人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起1個(gè)月。（）17．應(yīng)付款保函系統(tǒng)管理人受省金融辦委托做好以下工作： A．統(tǒng)一印制空白應(yīng)付款保函；

B．建立和維護(hù)全省統(tǒng)一的應(yīng)付款保函業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，保障業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)順暢運(yùn)行；

C．建立和維護(hù)應(yīng)付款保函密押管理系統(tǒng)和相關(guān)當(dāng)事人身份真實(shí)性查詢系統(tǒng)，防范保函詐騙風(fēng)險(xiǎn)；

D．建立和維護(hù)應(yīng)付款保函兌付和資金清算系統(tǒng)，保障應(yīng)付款保函兌付和資金清算順利進(jìn)行。

（）18．符合條件的農(nóng)村小額貸款公司可以開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。其中，農(nóng)村小額貸款公司新的業(yè)務(wù)范圍是：（）。

A．面向“三農(nóng)”發(fā)放貸款 B．提供融資性擔(dān)保 C．開展金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)代理以及其它業(yè)務(wù) D．投資

（）19．根據(jù)《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理辦法》，農(nóng)貸應(yīng)遵循三個(gè)70%。這三個(gè)70%的內(nèi)容包括（）。

A．小額貸款余額之和占全部貸款余額的比重應(yīng)不低于70% B．“三農(nóng)”貸款余額之和占全部貸款余額的比重應(yīng)不低于70% C．貸款期限在3個(gè)月以上的經(jīng)營(yíng)性貸款余額之和占全部貸款余額的比重應(yīng)不低于70% D．貸款期限在3個(gè)月以下的貸款余額之和占全部貸款余額的比重應(yīng)不低于70%

三、判斷題，對(duì)的打“√”錯(cuò)的打“×”（每題1分，共14分）

（）1．新制訂的監(jiān)管條例的目的是為進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)管、防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)小貸公司健康、有序、可持續(xù)發(fā)展。

（）2．通過分析、抽查小貸公司業(yè)務(wù)員綜合素質(zhì)，確認(rèn)小貸公司的貸款情況。對(duì)查實(shí)的虛假做賬、賬外經(jīng)營(yíng)行為，堅(jiān)決查處，絕不姑息。（）3．嚴(yán)格小貸公司關(guān)聯(lián)交易的管理。加強(qiáng)對(duì)小貸公司關(guān)聯(lián)貸款，特別是小額關(guān)聯(lián)貸款的管理，防止小貸公司通過各類關(guān)聯(lián)交易抽逃資本金。

（）4．已從銀行融資或已開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的小貸公司可以向股東發(fā)放貸款，特殊情況須報(bào)經(jīng)市金融辦審批。

（）5．小貸公司可以以現(xiàn)金方式發(fā)放貸款。

（）6．小貸公司應(yīng)制定現(xiàn)金管理辦法，并報(bào)所在市金融辦備案。（）7．開業(yè)未滿一年的小貸公司，單戶貸款余額不得超過公司資本凈額的10%。

（）8．各市要從嚴(yán)制定單戶小額貸款標(biāo)準(zhǔn)，并監(jiān)督嚴(yán)格執(zhí)行，使小貸公司真正體現(xiàn)“小額、集中、靈活”的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)。

（）9．開業(yè)半年以上的，小貸公司股東持有股份可以依照法律法規(guī)和公司章程規(guī)定進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，但必須事前報(bào)各市金融辦批準(zhǔn)，各市金融辦批準(zhǔn)后報(bào)省金融辦備案。（）10．各市金融辦每年年初應(yīng)及時(shí)將本地區(qū)全年小貸公司發(fā)展規(guī)劃報(bào)省金融辦，原則上應(yīng)明確規(guī)劃發(fā)展數(shù)量和設(shè)立地點(diǎn)，經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，年末不得擅自突破已經(jīng)批準(zhǔn)的規(guī)劃總數(shù)。

（）11．農(nóng)村小貸公司轉(zhuǎn)入正常發(fā)展階段后，在布局上仍應(yīng)堅(jiān)持扎根鄉(xiāng)鎮(zhèn)、服務(wù)“三農(nóng)”，新設(shè)農(nóng)村小貸公司營(yíng)業(yè)地點(diǎn)不一定位于鄉(xiāng)鎮(zhèn)或涉農(nóng)

街道。

（）12．省金融辦專項(xiàng)檢查工作中，檢察股東出資能力針對(duì)的對(duì)象為出資額超過500萬(wàn)元的自然人股東。

（）13．省金融辦專項(xiàng)檢查工作中，信貸投放的合規(guī)性檢察內(nèi)容為是否存在利率水平超過同期銀行貸款基準(zhǔn)利率水平2倍的現(xiàn)象。（）14．農(nóng)村小額貸款公司比照商業(yè)銀行貸款五級(jí)分類辦法劃分貸款形態(tài)，識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)貸款四級(jí)分類結(jié)果足額計(jì)提貸款風(fēng)險(xiǎn)撥備，并據(jù)以核算成本和盈虧。

2011江蘇小貸公司應(yīng)知應(yīng)會(huì)考試卷（總經(jīng)理卷）答題卡

公司名稱：

姓名：

得分

一、單選題，請(qǐng)將答案填入括號(hào)內(nèi)（每題1分，共48分）

1.（）2.（）3.（）4.（）5.（）6.（）7.（）8.（）9.（）10.（）11.（）12.（）13.（）14.（）15.（16.（）17.（）18.（）19.（）20.（）21.（）22.（23.（）24.（）25.（）26.（）27.（）28.（）29.（30.（）31.（）32.（）33.（）34.（）35.（）36.（37.（）38.（）39.（）40.（）41.（）42.（）43.（44.（）45.（）46.（）47.（）48.（）

二、多選題，請(qǐng)將答案填入括號(hào)內(nèi)（每題2分，共38分）

1.（）2.（）3.（）4.（）5.（）6.（）7.（）8.（）9.（）10.（）11.（）12.（13.（）14.（）15.（）16.（）17.（）18.（19.（）

三、判斷題，對(duì)的打“√”錯(cuò)的打“×”（每題1分，共14分）

1.（）2.（）3.（）4.（）5.（）6.（）7.（）8.（9.（）10.（）11.（）12.（）13.（）14.（）））））））））

2011江蘇小貸公司應(yīng)知應(yīng)會(huì)考試卷（總經(jīng)理卷）答案

公司名稱：

姓名：

得分

一、單選題，請(qǐng)將答案填入括號(hào)內(nèi)（每題1分，共48分）

1---5【C A C D C】 6--10【A A C C B】 11-15【A C B C C】 16-20【D A B B D】 21-25【C C D A B】 26-30【C B A A C】 31-35【A A D A B】 36-40【D C C C C】 41-45【C C A B C】 46-48【B A D】

二、多選題，請(qǐng)將答案填入括號(hào)內(nèi)（每題2分，共38分）

1.（AD）2.（ABC）3.（ABC）4.（ABCD）5.（AC）6.（AD）7.（ABC）8.（AB）9.（ABCD）10.（AB）11.（AC）12.（ABCD）13.（ABCD）14.（ACD）15.（ABCDE）16.（ABC）17.（ABCD）18.（ABC）19.（ABC）

三、判斷題，對(duì)的打“√”錯(cuò)的打“×”（每題1分，共14分）

1.（√）2.（×）3.（×）4.（×）5.（×）6.（√）7.（√）8.（×）9.（×）10.（√）11.（×）12.（×）13.（×）14.（×）

第四篇：農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展問題研究

農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展問題研究

摘要：我國(guó)農(nóng)村小額貸款公司自2005年開始試點(diǎn)以來，對(duì)促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、完善金融體系內(nèi)部結(jié)構(gòu)、解決我國(guó)支農(nóng)資金不足等問題發(fā)揮了一定的作用。但試點(diǎn)中的農(nóng)村小額貸款公司還存在法律地位不明、資金來源不暢、監(jiān)管體制不順、內(nèi)部管理不規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制缺乏等問題。為此，建議明確農(nóng)村小額貸款公司的法律地位，改變其“只貸不存”的模式，完善監(jiān)管體制，營(yíng)造同業(yè)協(xié)作的良好環(huán)境。加強(qiáng)小額貸款公司自身的建設(shè)，提高服務(wù)“三農(nóng)”的能力，減輕稅收負(fù)擔(dān)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村貸款公司；普惠金融；三農(nóng)

中圖分類號(hào)：F832.43

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1007-7685(2009)12-0094-04

為解決農(nóng)戶和小型企業(yè)貸款難問題，提高農(nóng)村金融服務(wù)水平，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，并引導(dǎo)民間金融逐步走上規(guī)范化發(fā)展道路，2005年底，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)同有關(guān)部門啟動(dòng)“商業(yè)性小額貸款公司試點(diǎn)”工作，以山西省平遙縣作為首批試點(diǎn)地區(qū)，在全國(guó)率先成立兩家小額貸款公司。2006年，試點(diǎn)擴(kuò)大到山西、四川、陜西、貴州、內(nèi)蒙古5個(gè)省、自治區(qū)，成立了7家商業(yè)性小額貸款公司。2008年5月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》)，對(duì)小額貸款公司的性質(zhì)、設(shè)立條件、資金來源、資金運(yùn)用和監(jiān)管等方面做出了明確規(guī)定。隨后，小額貸款公司在我國(guó)蓬勃發(fā)展起來。

一、各地農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展的現(xiàn)狀

農(nóng)村小額貸款公司指自2005年開始試點(diǎn)的、專門針對(duì)農(nóng)村中低收入群體提供小額信貸服務(wù)的商業(yè)性貸款組織。根據(jù)《指導(dǎo)意見》的定義，小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織依法投資設(shè)立、不吸收公眾存款、經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。我國(guó)農(nóng)村小額貸款公司的發(fā)展經(jīng)歷了“試點(diǎn)、擴(kuò)大試點(diǎn)、推廣”三個(gè)階段。從全國(guó)各小額貸款公司的運(yùn)行情況看，農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展工作進(jìn)展順利，取得了較好效果。

(一)發(fā)展速度較快

發(fā)展農(nóng)村小額貸款公司不僅獲得各省的高度重視，而且得到民間資本的積極響應(yīng)?！吨笇?dǎo)意見》發(fā)布后，各省區(qū)迅速出臺(tái)試點(diǎn)辦法和扶持政策，民間資本參與小額貸款公司的積極性也很高。由于貸款利率較高(不超過基準(zhǔn)利率的4倍)，而且有轉(zhuǎn)化為村鎮(zhèn)銀行的可能性，小額貸款公司對(duì)民營(yíng)資本具有很大的吸引力。特別是對(duì)那些從制造業(yè)、房地產(chǎn)、股市撤離出來的閑置民間資本來說，農(nóng)村小額貸款公司是一個(gè)很好的投資機(jī)會(huì)。所以，《指導(dǎo)意見》發(fā)布后，民間資金較豐富的江蘇、浙江等省份迅速行動(dòng)。如，2008年7月20日、22日，江蘇省首批2家農(nóng)村小額貸款組織――丹陽(yáng)市天工惠農(nóng)農(nóng)村小額貸款有限公司和興化市永泰誠(chéng)農(nóng)村小額貸款有限公司相繼開業(yè)。目前，江蘇省已有15個(gè)縣(市、區(qū))首批獲準(zhǔn)參加農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至2009年3月末，全國(guó)已開業(yè)583家小額貸款公司，籌建573家。

(二)運(yùn)行良好

一是貸款方式靈活。小額貸款公司成立伊始，即在貸款的運(yùn)作模式方面狠下功夫，開始顯現(xiàn)比較優(yōu)勢(shì)。如，貸款對(duì)象鎖定“大銀行不屑做、不愿意做”的農(nóng)戶和農(nóng)村小型企業(yè)；放貸手續(xù)簡(jiǎn)便快捷，擔(dān)保方式靈活多樣，甚至無(wú)需抵押擔(dān)保；還貸期限靈活，極大地迎合了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體資金需求時(shí)間緊、期限短、季節(jié)性強(qiáng)的特點(diǎn)，深受農(nóng)戶和小企業(yè)的歡迎，也給各地農(nóng)村金融市場(chǎng)帶來新的氣息。二是貸款質(zhì)量較好。小額貸款公司的投資主體是私人資本，從一開始就非常注重風(fēng)險(xiǎn)控制，并在防范金融風(fēng)險(xiǎn)上開展了許多有益的探索。因此，目前貸款質(zhì)量較高，很少出現(xiàn)不良貸款。

(三)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益初步顯現(xiàn)

農(nóng)村小額貸款公司靈活的經(jīng)營(yíng)機(jī)制從根本上滿足了廣大農(nóng)戶不同的貸款需求，對(duì)緩解縣域和農(nóng)村資金困難起到重要的補(bǔ)充作用，彌補(bǔ)了商業(yè)銀行退出農(nóng)村金融市場(chǎng)后形成的金融服務(wù)空白。另外，農(nóng)村小額貸款公司的貸款相對(duì)正規(guī)支農(nóng)渠道而言，具有門檻低、手續(xù)簡(jiǎn)便的優(yōu)勢(shì)；相對(duì)民間借貸而言，具有規(guī)范化、低利率的優(yōu)勢(shì)，成為農(nóng)村借貸戶的首選。因此，農(nóng)村小額貸款公司的成立與營(yíng)運(yùn)有利于民間借貸的規(guī)范化和金融業(yè)的適度競(jìng)爭(zhēng)。

二、農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展中存在的主要問題

農(nóng)村小額貸款公司的發(fā)展為“三農(nóng)”提供了低成本、便捷、實(shí)惠的金融服務(wù)，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，支持了社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。但發(fā)展中也存在一些亟需解決的問題：

(一)“非金融機(jī)構(gòu)”的定性是小額貸款公司困境產(chǎn)生的根源

《指導(dǎo)意見》將小額貸款公司定義為非金融機(jī)構(gòu)的“企業(yè)法人”。與此相對(duì)應(yīng)的是小額貸款公司成立的依據(jù)不是有關(guān)的金融法規(guī)，而是《公司法》。而現(xiàn)行的《公司法》并沒有對(duì)涉及貸款類業(yè)務(wù)的公司進(jìn)行規(guī)定；我國(guó)的《貸款通則》則規(guī)定貸款人必須經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)，持有中國(guó)人民銀行頒發(fā)的《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》或《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》，二者明顯矛盾。這種定性及其矛盾反映在對(duì)小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)區(qū)域、監(jiān)管體制等方面的制度設(shè)計(jì)上，并直接導(dǎo)致當(dāng)前小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)困境。

(二)“只貸不存”使資金來源不具有可持續(xù)性

“只貸不存”制度設(shè)計(jì)的初衷是為吸取“農(nóng)村合作基金會(huì)”非法集資的歷史教訓(xùn)，但制度設(shè)計(jì)思路顯然沒有尊重金融發(fā)展的基本規(guī)律。國(guó)際上，小額貸款組織業(yè)務(wù)范圍一般是“貸款、儲(chǔ)蓄、保險(xiǎn)和匯款”等；“只貸不存”的規(guī)定使小額貸款公司的“可持續(xù)發(fā)展”先天不足。由于不能吸收公眾存款，小額貸款公司往往很快面臨無(wú)錢可貸的困境。雖然相關(guān)規(guī)定指出了所有者權(quán)益、捐贈(zèng)資金、不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融資三條途徑，但毫無(wú)疑問，無(wú)論哪一種途徑，都面臨現(xiàn)實(shí)的籌資難題。一般貧困地區(qū)的投資人本身并不富裕，不可能不斷籌集到大量資金；捐贈(zèng)資金是我國(guó)非政府小額信貸組織的主要資金來源，但也限制了這些組織向商業(yè)化方向的發(fā)展。

(三)同業(yè)協(xié)作困難

由于不被承認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村小額貸款公司在發(fā)生橫向業(yè)務(wù)聯(lián)系、開展同業(yè)協(xié)作時(shí)處處受阻。如，小額貸款公司難以獲得信貸征信系統(tǒng)的服務(wù)，無(wú)法接入信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)來掌握客戶在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款情況、信用等級(jí)等詳細(xì)資料，增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)。在辦理抵押登記手續(xù)時(shí)，無(wú)法獲得抵押登記部門給予金融機(jī)構(gòu)的差別待遇，增加了經(jīng)營(yíng)成本。在申請(qǐng)融資時(shí)，很難得到商業(yè)銀行的核準(zhǔn)，限制了信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

(四)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的地域限制造成各試點(diǎn)單位無(wú)法實(shí)現(xiàn)規(guī)范化管理

從各省試點(diǎn)文件看，小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)區(qū)域明確限制在縣域之內(nèi)，這就使各地的試點(diǎn)各自為戰(zhàn)，不利于吸收、累積和推廣先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)。作為一種金融創(chuàng)新，小額貸款組織的管理有其自

身的規(guī)定性和歷史的傳承性。但從當(dāng)前各地試點(diǎn)情況看，幾乎每一個(gè)小額貸款公司的投資人及其員工都是初次涉及這一新型金融業(yè)務(wù)，因此在管理制度、業(yè)務(wù)流程、管理方法等方面都需要自己從頭摸索，不利于規(guī)范化管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。

(五)市場(chǎng)定位偏離自身建立的初衷

從制度設(shè)計(jì)的初衷看，我國(guó)設(shè)立小額貸款公司的初衷是為小企業(yè)、農(nóng)戶等群體提供信貸服務(wù)。但有三個(gè)方面的偏向扭轉(zhuǎn)了這一定位。一是資本的外來性。根據(jù)《指導(dǎo)意見》的規(guī)定，在小額貸款公司的注冊(cè)資本問題規(guī)定上：有限責(zé)任公司不得低于500萬(wàn)元，股份有限公司不得低于1000萬(wàn)元，且必須一次足額繳納，這實(shí)際上排除了貧困地區(qū)農(nóng)村農(nóng)民依法設(shè)立小額貸款公司的可能性。所以，許多地區(qū)的小額貸款公司的資本都是外來的。這些外來資本之所以敢于投資，完全是沖著《指導(dǎo)意見》中“小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，沒有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》改造為村鎮(zhèn)銀行”這一條。外來資本的弱點(diǎn)在于他們無(wú)心扎根于當(dāng)?shù)亍６枪芾砣藛T的外來性。這是資本外來性決定的。外來管理人員的弱點(diǎn)是不熟悉當(dāng)?shù)孛袂?，無(wú)法利用“軟信息”來及時(shí)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)機(jī)會(huì)與信貸風(fēng)險(xiǎn)。三是缺乏服務(wù)的專業(yè)技術(shù)與經(jīng)驗(yàn)。由于沒有掌握諸如“無(wú)擔(dān)保、無(wú)抵押”、聯(lián)保貸款、農(nóng)戶信用評(píng)級(jí)貸款等國(guó)際上成熟的小額信貸專業(yè)技術(shù)，許多小額貸款公司并不具備為農(nóng)民提供金融服務(wù)的能力。為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，在貸款對(duì)象選擇上，無(wú)法完全按照國(guó)際小額信貸服務(wù)的模式進(jìn)行運(yùn)作。

(六)收入來源單一，稅賦相對(duì)較重

一方面，雖然相關(guān)規(guī)定允許小額貸款公司從事貸款、中間業(yè)務(wù)、資產(chǎn)租賃、信用擔(dān)保等業(yè)務(wù)，但受資金及人才限制，當(dāng)前試點(diǎn)中的小額貸款公司業(yè)務(wù)品種普遍單一，資金運(yùn)用受限，收入主要來源于貸款利息。而且，由于我國(guó)農(nóng)村項(xiàng)目的利潤(rùn)率一般都較低，因此小額貸款的利率不能定得太高。另一方面，小額貸款公司的成本卻比較高。據(jù)世界銀行估算，通常小額貸款的保本年利息率為15％～20％。降低貸款利率，小額貸款公司將無(wú)利可圖；提高貸款利率，又難以找到優(yōu)質(zhì)的貸款投向。此外，由于其性質(zhì)不屬于金融機(jī)構(gòu)，小額貸款公司必須按照工商企業(yè)來納稅，稅賦明顯比金融機(jī)構(gòu)重。

(七)缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制

盡管在設(shè)立小額貸款公司時(shí)，相關(guān)規(guī)定明確要求小額貸款公司建立準(zhǔn)備金制度和風(fēng)險(xiǎn)保障基金等風(fēng)險(xiǎn)控制措施，但目前小額貸款公司基本上沒有建立具體的規(guī)章制度和實(shí)施辦法。這表明，小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)淡薄，為今后的經(jīng)營(yíng)埋下隱患。小額貸款公司面臨三類風(fēng)險(xiǎn)：一是客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人無(wú)力償還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村地區(qū)貸款客戶面對(duì)的是完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)較為激烈，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高；而單個(gè)農(nóng)戶承受各種風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，農(nóng)業(yè)受到自然風(fēng)險(xiǎn)等因素影響較大。二是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，即經(jīng)營(yíng)不善造成的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在單筆貸款額度較大，風(fēng)險(xiǎn)過于集中；實(shí)際貸款利率超過借款人的承受能力。三是非法集資的風(fēng)險(xiǎn)。由于資金來源不暢，又缺乏退出機(jī)制，變相吸引公眾存款已成為個(gè)別小額貸款公司生存的無(wú)奈選擇。

三、發(fā)展農(nóng)村小額貸款公司的政策建議

(一)明確小額貸款公司的法律地位

應(yīng)及時(shí)調(diào)整相關(guān)法規(guī)，將小額貸款公司直接定義為“金融組織”，并將小額貸款公司成立的依據(jù)落實(shí)到相關(guān)金融法規(guī)中。因?yàn)闊o(wú)論從國(guó)際上小額貸款組織的興起與發(fā)展趨勢(shì)看，還是從我國(guó)小額貸款公司的實(shí)踐看，小額貸款公司都是從事金融活動(dòng)的企業(yè)組織。事實(shí)上，有些地方已開始做這項(xiàng)工作。如，浙江省政府2009年6月出臺(tái)的《關(guān)于促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的若干意見》，就將小額貸款公司定性為“以服務(wù)‘三農(nóng)’和小企業(yè)為宗旨，從事小額放貸和融資活動(dòng)的新型農(nóng)村金融組織”，這就掃除了小額貸款公司發(fā)展中的一些障礙。

(二)改變“只貸不存”模式，拓寬籌資渠道

解決小額貸款公司后續(xù)資金不足的根本辦法是改變“只貸不存”模式?！爸毁J不存”不符合國(guó)際慣例，不應(yīng)成為我國(guó)發(fā)展小額貸款公司的模式。短期內(nèi)，應(yīng)拓寬小額貸款公司的籌資渠道。一是擴(kuò)大融資比例。對(duì)運(yùn)營(yíng)狀況良好、風(fēng)險(xiǎn)控制能力強(qiáng)的小額貸款公司，應(yīng)將融資比例放寬到資本金的100％。二是增加資本金，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模。對(duì)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、效益較好的小額貸款公司，在運(yùn)營(yíng)資金不足時(shí)，允許其提前通過增資擴(kuò)股增加資本金。三是簡(jiǎn)化向商業(yè)銀行融資的手續(xù)，擇優(yōu)向運(yùn)作良好、管理規(guī)范的小額貸款公司授信。

(三)明確主管機(jī)構(gòu)，完善監(jiān)管體制

在當(dāng)前維持對(duì)小額貸款公司非金融機(jī)構(gòu)認(rèn)定的前提下，應(yīng)從有利于農(nóng)村小額貸款公司發(fā)展的角度出發(fā)，加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的專業(yè)能力與力量配備。同時(shí)，要加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)與銀監(jiān)局和人民銀行等各監(jiān)管部門的密切合作與合理分工，發(fā)揮各自的管理優(yōu)勢(shì)。此外，還應(yīng)注意防止行政權(quán)力對(duì)小額貸款公司的不當(dāng)干預(yù)。從長(zhǎng)期來看，一旦認(rèn)定小額貸款公司為金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)立刻結(jié)束這種多重管理的監(jiān)管體制。

(四)營(yíng)造同業(yè)協(xié)作的良好環(huán)境

一方面，要加大社會(huì)宣傳力度，讓社會(huì)各界加深對(duì)發(fā)展農(nóng)村小額信貸公司重要意義的認(rèn)識(shí)。另一方面，要積極營(yíng)造小額信貸公司發(fā)展的政策環(huán)境，讓小額貸款公司享受“準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)”的待遇，獲得同等的發(fā)展機(jī)會(huì)。

(五)加強(qiáng)制度建設(shè)，完善農(nóng)村小額貸款公司治理結(jié)構(gòu)

監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)培訓(xùn)與指導(dǎo)，將世界先進(jìn)的小額貸款組織管理理念及我國(guó)先期試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)傳授給新開辦的農(nóng)村小額貸款公司，建立適合小額貸款公司特點(diǎn)的人事管理制度、勞動(dòng)紀(jì)律制度及貸款管理制度等。應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，對(duì)會(huì)計(jì)科目的設(shè)置、會(huì)計(jì)報(bào)表的填制、有關(guān)資產(chǎn)的分類和撥備、小額貸款的指標(biāo)考核、小額信貸組織的經(jīng)營(yíng)等提出原則性要求，制定統(tǒng)一的規(guī)范，以利于風(fēng)險(xiǎn)控制。

(六)培育農(nóng)村金融本土力量，提高服務(wù)“三農(nóng)”的能力

一是培養(yǎng)本土的農(nóng)村小額貸款公司投資者。要從有利于本土投資者的角度出發(fā)，綜合考慮當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展情況和小額貸款公司的特殊性，在注冊(cè)資金、資本構(gòu)成、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等規(guī)定上，適當(dāng)降低標(biāo)準(zhǔn)，從而降低組建成本和操作成本。二是要培養(yǎng)農(nóng)村金融本土人才。應(yīng)改變傳統(tǒng)的人才評(píng)價(jià)觀念，充分認(rèn)識(shí)到小額貸款工作的特點(diǎn)，相信只有熟悉農(nóng)村的人員才能成為優(yōu)秀的農(nóng)村金融人才。三是加大業(yè)務(wù)創(chuàng)新步伐，擴(kuò)展小額貸款公司金融服務(wù)能力。要積極探索信用貸款、聯(lián)保貸款、權(quán)益質(zhì)押等貸款方式的應(yīng)用條件與實(shí)施辦法；針對(duì)客戶需要適當(dāng)提供技術(shù)培訓(xùn)、信息咨詢等配套服務(wù)；積極開展農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)估工作，以約束和激勵(lì)貸款人履行還款義務(wù)，推動(dòng)小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展。

(七)加大政策扶持力度，減輕小額貸款公司稅收負(fù)擔(dān)

一是制定涉及營(yíng)業(yè)稅和所得稅的優(yōu)惠政策，給新生的農(nóng)村小額貸款公司以扶持。二是允許小額貸款公司按照銀行同業(yè)拆借利率，或介于同業(yè)拆借利率和貸款利率之間的利率向商業(yè)銀行融資。三是通過財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金核銷小額貸款壞賬損失和補(bǔ)貼承貸人所承擔(dān)的高額利息，促進(jìn)小額信貸的商業(yè)性和扶貧性工作的協(xié)調(diào)發(fā)展。

(八)建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

一是建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，為農(nóng)村小額信貸提供保障。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)在農(nóng)村地區(qū)逐步開拓新的保險(xiǎn)領(lǐng)域，設(shè)計(jì)小額信貸保險(xiǎn)等保險(xiǎn)產(chǎn)品，在小額貸款公司向農(nóng)戶發(fā)放小額貸款時(shí)，為貸款農(nóng)戶提供意外傷殘及意外事故保險(xiǎn)。同時(shí)，政府應(yīng)加大對(duì)農(nóng)村保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼力度。二是強(qiáng)化貸款規(guī)?？刂频膬?nèi)控機(jī)制建設(shè)，包括風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)操作流程等制度建設(shè)，謹(jǐn)慎放貸。三是加強(qiáng)監(jiān)管、防范風(fēng)險(xiǎn)。要按照有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)監(jiān)督管理，防范非法集資，確保小額貸款公司規(guī)范運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益雙贏的目標(biāo)。

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第五篇：江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理辦法

江蘇省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理辦法

第一章 總 則

第一條為加強(qiáng)和規(guī)范對(duì)農(nóng)村小額貸款公司的監(jiān)督管理，促進(jìn)農(nóng)村小額貸款公司健康可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《省政府辦公廳關(guān)于開展農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作的意見（試行）》（蘇政辦發(fā)〔2007〕142號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《意見》）、《省政府辦公廳關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村小額貸款公司又好又快發(fā)展的意見》（蘇政辦發(fā)〔2009〕132號(hào)）以及《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見》）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱農(nóng)村小額貸款公司，是指江蘇省人民政府授權(quán)江蘇省人民政府金融工作辦公室批準(zhǔn)，由自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收社會(huì)公眾存款，經(jīng)營(yíng)面向“三農(nóng)”的小額貸款業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)以及經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第三條按照“誰(shuí)組織試點(diǎn)，誰(shuí)承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任”的原則，參加試點(diǎn)的市、縣（市、區(qū)）政府對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村小額貸款公司的監(jiān)管負(fù)總責(zé)。各縣（市、區(qū)）與市政府，各市政府與省政府分別簽訂風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任書，按農(nóng)村小額貸款公司所在區(qū)域各自履行監(jiān)督管理職責(zé)。

第四條省、市、縣（市、區(qū)）的農(nóng)村小額貸款組織試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組是負(fù)責(zé)農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)試點(diǎn)政策、試點(diǎn)范圍、試點(diǎn)紀(jì)律以及風(fēng)險(xiǎn)處置等工作，協(xié)調(diào)與監(jiān)督管理農(nóng)村小額貸款公司相關(guān)的各政府部門，形成監(jiān)管合力，實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村小額貸款公司強(qiáng)化監(jiān)管與促進(jìn)發(fā)展的有機(jī)統(tǒng)一。

第五條農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)農(nóng)村小額貸款公司合法、穩(wěn)健、規(guī)范、可持續(xù)運(yùn)行，嚴(yán)防吸收或變相吸收社會(huì)公眾存款、賬外經(jīng)營(yíng)、采取不法手段收貸等違法違規(guī)行為，維護(hù)社會(huì)金融穩(wěn)定，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康和諧發(fā)展。

第六條對(duì)農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率的原則。監(jiān)督管理職責(zé)受法律保護(hù)，各社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人不得干涉。監(jiān)督管理人員有責(zé)任為其監(jiān)督管理的農(nóng)村小額貸款公司保守商業(yè)機(jī)密。

第七條根據(jù)對(duì)農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理的需要，可以和其他?。ㄖ陛犑小⒆灾螀^(qū)）建立農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理合作機(jī)制，建立跨省監(jiān)測(cè)與監(jiān)督機(jī)制。

第二章 監(jiān)管機(jī)構(gòu)

第八條省政府授權(quán)省金融辦全面履行全省農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理職責(zé)，各市、縣（市、區(qū)）政府應(yīng)授權(quán)各地金融辦負(fù)責(zé)屬地農(nóng)村小額貸款公司監(jiān)督管理工作。暫沒有設(shè)立金融辦的地區(qū)，要明確具體部門代行金融辦監(jiān)管農(nóng)村小額貸款公司的責(zé)任，以構(gòu)成省、市、縣三級(jí)監(jiān)管體系。

第九條 各級(jí)金融辦應(yīng)當(dāng)配備具有相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的監(jiān)管人員，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村小額貸款公司試點(diǎn)工作紀(jì)律。第十條各級(jí)金融辦應(yīng)協(xié)助和配合工商、財(cái)政、稅務(wù)、人民銀行、銀監(jiān)局等部門在各自的職權(quán)范圍內(nèi)依法履行對(duì)農(nóng)村小額貸款公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督管理職責(zé)。

第十一條各級(jí)金融辦應(yīng)組織和協(xié)調(diào)農(nóng)村小額貸款公司的大額債權(quán)人、所在地的金融機(jī)構(gòu)以及各地農(nóng)村小額貸款公司行業(yè)協(xié)會(huì)積極履行外部監(jiān)管職責(zé)，為農(nóng)村小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)管控提供幫助。

第三章 監(jiān)管職責(zé)

第十二條省金融辦牽頭組織市、縣（市、區(qū)）金融辦對(duì)全省農(nóng)村小額貸款公司進(jìn)行日常監(jiān)管，具體負(fù)責(zé)各地農(nóng)村小額貸款公司法人機(jī)構(gòu)的發(fā)展規(guī)劃、籌建、開業(yè)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的審批工作，建立現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)檢查制度、舉報(bào)制度，實(shí)施業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)管理和組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)等工作，統(tǒng)一編制全省農(nóng)村小額貸款公司的業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)和監(jiān)管報(bào)表。第十三條各市、縣（市、區(qū)）金融辦具體負(fù)責(zé)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村小額貸款公司的日常監(jiān)管工作，主要包括：制定當(dāng)?shù)剞r(nóng)村小額貸款公司發(fā)展規(guī)劃，組織招標(biāo)，審核股東和高管人員資格，初審籌建、開業(yè)及業(yè)務(wù)創(chuàng)新申請(qǐng)，制定當(dāng)?shù)匦☆~貸款標(biāo)準(zhǔn)，審批除銀行貸款外的融入資金，審批涉及公司名稱、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、組織章程、高管人員調(diào)整等變更事項(xiàng)，建立并落實(shí)舉報(bào)制度，組織開展現(xiàn)場(chǎng)及非現(xiàn)場(chǎng)檢查等工作。其中，發(fā)展規(guī)劃、籌建、開業(yè)及業(yè)務(wù)創(chuàng)新初審后報(bào)省金融辦審批，其它審批事項(xiàng)報(bào)省金融辦備案。市、縣（市、區(qū)）的監(jiān)管職責(zé)分工由各市金融辦根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況確定。第十四條各級(jí)金融辦應(yīng)協(xié)助工商行政管理部門依照《意見》和《指導(dǎo)意見》，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村小額貸款公司的登記和管理以及對(duì)農(nóng)村小額貸款公司違反工商行政管理法規(guī)行為進(jìn)行查處。

第十五條各級(jí)金融辦應(yīng)協(xié)助財(cái)政部門依照《江蘇省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈江蘇省農(nóng)村小額貸款公司財(cái)務(wù)制度（試行）〉和〈江蘇省農(nóng)村小額貸款公司會(huì)計(jì)核算辦法（試行）〉的通知》（蘇財(cái)規(guī)〔2009〕1號(hào)），加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村小額貸款公司的財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督。

第十六條農(nóng)村小額貸款公司的開戶行、貸款行以及大額債權(quán)人有義務(wù)向各級(jí)監(jiān)管部門反饋農(nóng)村小額貸款公司的資金流向、經(jīng)營(yíng)狀況，舉報(bào)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為。

第十七條 省、市農(nóng)村小額貸款公司行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)制定行業(yè)規(guī)則，開展行業(yè)交流，加強(qiáng)行業(yè)自律，并根據(jù)各地金融辦的授權(quán)承擔(dān)部分監(jiān)管職責(zé)。

第四章 監(jiān)管內(nèi)容

第十八條 以下各項(xiàng)為各地金融辦重點(diǎn)監(jiān)管和查處內(nèi)容：

（一）吸收或變相吸收社會(huì)公眾存款行為；

（二）未按照規(guī)定程序擅自設(shè)立農(nóng)村小額貸款公司；

（三）賬外經(jīng)營(yíng)；

（四）采取不法手段進(jìn)行收貸；

（五）在執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)核算中弄虛作假，故意隱瞞實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況。第十九條 以下各項(xiàng)為省金融辦審核各地農(nóng)村小額貸款公司籌建請(qǐng)示的主要事項(xiàng)，各市金融辦在初審中參照?qǐng)?zhí)行：

（一）審核地方金融辦是否面向社會(huì)組織公開招標(biāo)，確定股東；

（二）審核中標(biāo)股東基本條件、出資數(shù)額、人數(shù)等是否符合政策規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；

（三）審核公司擬確定的名稱是否符合工商登記要求，選取的營(yíng)業(yè)地點(diǎn)是否在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（包括農(nóng)業(yè)比重較大的城郊結(jié)合部的街道）；

（四）審核公司初步確定的經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)主要負(fù)責(zé)人是否具備《指導(dǎo)意見》規(guī)定的任職資格；

（五）審核公司的組織章程；

（六）審核公司的內(nèi)控制度。

第二十條 以下各項(xiàng)為省金融辦審核各地農(nóng)村小額貸款公司開業(yè)請(qǐng)示的主要事項(xiàng)，各市金融辦在初審中參照?qǐng)?zhí)行：

（一）省金融辦與申請(qǐng)開業(yè)農(nóng)村小額貸款公司的高管人員進(jìn)行談話。

（二）省金融辦組織人員現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收：

1．審核公司經(jīng)營(yíng)管理人員是否參加過省金融辦組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)并取得上崗資格。

2．審核公司門頭是否采用省金融辦規(guī)定的統(tǒng)一標(biāo)識(shí)。

3．審核公司是否在顯著位置懸掛省金融辦統(tǒng)一頒發(fā)的警示公告牌。4．審核公司到位資本金是否超過注冊(cè)資本金一半以上。

5．審核公司是否建立健全內(nèi)部管理制度，并執(zhí)行省財(cái)政廳制定的財(cái)務(wù)制度與會(huì)計(jì)核算辦法。6．審核公司是否加入全省統(tǒng)一的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，所有開戶行是否已接入系統(tǒng)。

7．審核地方金融辦是否建立農(nóng)村小額貸款公司舉報(bào)制度，是否建立以當(dāng)?shù)亟鹑诒O(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)為主體的外部監(jiān)管體系。第二十一條 以下各項(xiàng)為各地金融辦日常監(jiān)管中主要監(jiān)管和查處內(nèi)容：

（一）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更股權(quán)結(jié)構(gòu)、注冊(cè)資本金、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、公司名稱、公司章程等；

（二）高級(jí)管理人員和從業(yè)人員未經(jīng)資格審查；

（三）跨越批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)區(qū)域開展業(yè)務(wù)活動(dòng)；

（四）未經(jīng)批準(zhǔn)從事超范圍經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；

（五）融入資金超過規(guī)定比例；

（六）高利放貸；

（七）小額貸款余額之和占全部貸款余額的比重低于70%，“三農(nóng)”貸款（以人民銀行統(tǒng)計(jì)口徑為準(zhǔn)）余額之和占全部貸款余額的比重低于70%，貸款期限在3個(gè)月以上的經(jīng)營(yíng)性貸款余額之和占全部貸款余額的比重低于70%；

（八）未按照規(guī)定制定會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)管理制度、進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、反饋財(cái)務(wù)信息、報(bào)送財(cái)務(wù)資料、足額提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等違反財(cái)務(wù)管理規(guī)定行為；

（九）違反《江蘇省農(nóng)村小額貸款公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)管理規(guī)定》（蘇金融辦發(fā)〔2009〕20號(hào)）的相關(guān)行為；

（十）拒絕或者阻礙監(jiān)管機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。

第五章 監(jiān)管措施

第二十二條 各地金融辦根據(jù)開展監(jiān)督管理工作的需要，應(yīng)采取以下非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管措施：

（一）要求農(nóng)村小額貸款公司每月五日之前報(bào)送業(yè)務(wù)狀況月報(bào)表；

（二）要求農(nóng)村小額貸款公司按季報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)務(wù)損益表和其他財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表參照《江蘇省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈江蘇省農(nóng)村小額貸款公司財(cái)務(wù)制度（試行）〉和〈江蘇省農(nóng)村小額貸款公司會(huì)計(jì)核算辦法（試行）〉的通知》（蘇財(cái)規(guī)〔2009〕1號(hào)）相關(guān)規(guī)定編制；

（三）要求農(nóng)村小額貸款公司每年報(bào)送工作總結(jié)；

（四）要求農(nóng)村小額貸款公司及時(shí)更新經(jīng)營(yíng)管理基礎(chǔ)資料，包括營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和股東、董事及高級(jí)管理人員情況等；

（五）通過全省農(nóng)村小額貸款公司會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、小額信貸管理系統(tǒng)、監(jiān)管系統(tǒng)，對(duì)各農(nóng)村小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行實(shí)時(shí)核查。

（六）建立舉報(bào)制度，查處農(nóng)村小額貸款公司違法違規(guī)行為。第二十三條 各地金融辦根據(jù)審慎監(jiān)管原則，應(yīng)采取以下現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管措施：

（一）核查農(nóng)村小額貸款公司計(jì)算機(jī)系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性；

（二）詢問農(nóng)村小額貸款公司的工作人員，要求對(duì)有關(guān)事項(xiàng)作出說明；

（三）查閱、復(fù)制農(nóng)村小額貸款公司與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料；

（四）對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存；

第二十四條對(duì)農(nóng)村小額貸款公司違規(guī)違法行為，各地金融辦應(yīng)當(dāng)與公司高管人員進(jìn)行誡勉談話，責(zé)令其限期改正；逾期未改正的，可以報(bào)經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)，區(qū)別情形采取下列措施：

（一）責(zé)令暫停相關(guān)業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；

（二）限制分配紅利和其他收入；

（三）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（四）協(xié)調(diào)控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)；

（五）提請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)賬戶；

（六）移交工商行政管理部門依法查處；

（七）移交公安部門依法追究刑事責(zé)任。

第二十五條各級(jí)金融辦按監(jiān)管職責(zé)分工，應(yīng)在三十日內(nèi)完成對(duì)農(nóng)村小額貸款公司各項(xiàng)申請(qǐng)事項(xiàng)的初審上報(bào)或?qū)徟ぷ?，不予批?zhǔn)的應(yīng)及時(shí)說明理由。各市金融辦上報(bào)省金融辦備案文件，省金融辦在五個(gè)工作日內(nèi)不予答復(fù)的，則視為同意。

第二十六條各級(jí)金融辦采取第二十四條監(jiān)管措施時(shí)，調(diào)查人員不得少于二人，并應(yīng)出示合法證件和調(diào)查通知書。對(duì)依法采取的措施，有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合，如實(shí)說明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第六章 附則 第二十七條 對(duì)農(nóng)村小額貸款公司的監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第二十八條 本辦法由省金融辦負(fù)責(zé)解釋。第二十九條 本辦法自2010年1月1日起施行。