第一篇：風(fēng)控對財務(wù)分析

財務(wù)分析技術(shù)被廣泛應(yīng)用于融資市場風(fēng)控審查中，尤其是財務(wù)報表分析，其客觀、可量化的特點使其在貸前盡職調(diào)查中起著極為重要的決策指導(dǎo)作用。本文結(jié)合融資市場風(fēng)控審查實務(wù)，分析財務(wù)報表分析在風(fēng)控審查中的重要性及其面臨的主要問題，并提出一套行之有效的規(guī)范化財務(wù)報表分析流程。

關(guān)鍵詞：民間融資市場 風(fēng)控審查 財務(wù)報表分析

嚴格而標準的財務(wù)報表分析技術(shù)是一種行之有效的貸前調(diào)查措施，能夠全面地了解中小企業(yè)的償債能力和盈利能力。自2008年金融危機以后，中國民間融資機構(gòu)出現(xiàn)爆炸式發(fā)展，但同時，一方面由于原來的以資產(chǎn)規(guī)模為只要考量的財務(wù)報表分析技術(shù)已經(jīng)不能滿足評價中小企業(yè)授信額度的需求；另一方面，大量不規(guī)范的民間融資公司缺乏更為標準有效的財務(wù)報表分析流程。市場急需一套針對民間融資市場，中小企業(yè)綜合償債能力評價的財務(wù)報表分析技術(shù)，來為廣大投資者和債權(quán)人提供客觀可靠的決策依據(jù)。

一、民間融資機構(gòu)風(fēng)控審查的現(xiàn)狀

融資風(fēng)控審查是當借款人向資金方提出融資申請后，出資方自行或委托專業(yè)機構(gòu)對借款人進行的貸款資格審查，是一項必要的風(fēng)險控制措施。就目前而言，我國民間融資機構(gòu)風(fēng)控審查水平在金融行業(yè)中仍比較落后，主要有以下兩個表現(xiàn)：

（一）民間融資機構(gòu)風(fēng)控審查過于依賴主觀判斷

民間金融機構(gòu)風(fēng)控審查存在的最大問題是由于中小企業(yè)財務(wù)報表編制存在虛假水份多問題，所導(dǎo)致的在風(fēng)控審查中太過依賴主觀判斷而不重視標準化財務(wù)分析流程。許多風(fēng)控人員在考察企業(yè)時往往會對企業(yè)提供的財務(wù)信息視而不見，過于依賴從企業(yè)方口頭或?qū)嵉卣{(diào)查時獲取的信息。建立在實地調(diào)查基礎(chǔ)上的財務(wù)報表所反映的經(jīng)濟信息在一定程度上反映了企業(yè)實際的償債能力和盈利能力，有助于金融機構(gòu)評估企業(yè)的風(fēng)險。

（二）民間融資機構(gòu)風(fēng)控審查中的財務(wù)報表分析過于形式化，發(fā)展極不成熟 財務(wù)報表分析是貸前調(diào)查中最重要的了解企業(yè)經(jīng)營狀況的方法。民間融資機構(gòu)風(fēng)控審查開展時間較短，雖然民間融資機構(gòu)一般都會以風(fēng)險作為第一要素考慮，但具體到實際工作中卻一直存在形式化的特點。以A擔(dān)保公司為例，雖然其財務(wù)報表分析涵蓋的內(nèi)容較全面，但僅僅是列示出來，并沒有結(jié)合行業(yè)做深入分析，也沒有顯示根據(jù)實地調(diào)查的報表虛假水分剔除部分。對未來預(yù)測的缺失使得其所起到的決策指導(dǎo)作用非常有限，在評審會上這部分內(nèi)容甚至都沒有被關(guān)注。

二、財務(wù)報表分析在民間融資機構(gòu)風(fēng)控審查中的優(yōu)勢

中國中小企業(yè)存在的一大問題是財務(wù)部門水平低，財務(wù)報表制作不規(guī)范，有的小企業(yè)甚至連做平報表都做不到，還有許多企業(yè)存在“兩套賬”情況，提交的財務(wù)報表虛假成分高。這是阻礙財務(wù)報表分析技術(shù)成為目前民間融資機構(gòu)風(fēng)控調(diào)查核心的最關(guān)鍵原因。

但同時，這些企業(yè)的財務(wù)部門一般也存在著造假水平低的情況。有經(jīng)驗的財務(wù)分析人員往往能輕易看穿低水平的財務(wù)造假，鑒于上述現(xiàn)狀，財務(wù)報表分析有著不可替代的優(yōu)勢：一是嚴格的財務(wù)報表分析可以更全面地分析企業(yè)財務(wù)狀況，利用財務(wù)造假的漏洞，提前發(fā)現(xiàn)并預(yù)警企業(yè)存在的風(fēng)險，從而對之后的調(diào)查工作起指導(dǎo)作用；二是針對目前偏主觀的風(fēng)控審查，財務(wù)報表分析的運用使風(fēng)險評估更加系統(tǒng)和規(guī)范。

三、財務(wù)報表分析在風(fēng)控審查中的具體應(yīng)用

嚴格的財務(wù)報表分析需要五個互相聯(lián)系的連續(xù)步驟：一是識別特定行業(yè)的經(jīng)濟特征；二是接受財務(wù)報表并初步判斷其真實性；三是理解特定公司的財務(wù)報表，消除財務(wù)報表中的虛假數(shù)據(jù)；四是運用財務(wù)報表信息評估公司的盈利性和風(fēng)險；五是總結(jié)已有信息撰寫分析報告。

（一）識別特定行業(yè)的經(jīng)濟特征

在實際風(fēng)控審查工作中，首先應(yīng)確定被審查企業(yè)所在行業(yè)，基于此行業(yè)特征進行財務(wù)報表分析。例如食品行業(yè)：進入食品行業(yè)的門檻不高，因此在這個行業(yè)，由于激烈的競爭和產(chǎn)品的非差異化，導(dǎo)致了相對較低的利潤占銷售收入的比例，或者說較低的銷售利潤率；然而，食品行業(yè)只需要很少的資產(chǎn)就能行成銷售收入，這就意味著食品行業(yè)有著相對較高的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率來平衡其較低的銷售利潤率。在此基礎(chǔ)上，評價一個食品銷售企業(yè)最重要的財務(wù)指標應(yīng)該是存貨周轉(zhuǎn)率和資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，較高的存貨周轉(zhuǎn)率意味著該企業(yè)便會有良好的現(xiàn)金流量與較高的經(jīng)營效率。

（二）接受財務(wù)報表并初步判斷其真實性

當首次接收企業(yè)財務(wù)報表時，應(yīng)對企業(yè)財務(wù)資料進行大致瀏覽，如果出現(xiàn)明顯偏差――比如報表不平，或者資料不全――比如缺少利潤表等問題，應(yīng)第一時間與企業(yè)溝通責(zé)令企業(yè)進行修改或重新提交。

（三）理解特定公司的財務(wù)報表，消除財務(wù)報表中的虛假數(shù)據(jù)

企業(yè)提供的財務(wù)報表大多數(shù)都會有虛假水分，接下來應(yīng)核查財務(wù)報表的虛假水分含量并予以剔除。在對客戶的財務(wù)報表分析之前，首先要與企業(yè)進行大量細節(jié)溝通以篩選出財務(wù)報表的虛假水分。

企業(yè)高估資產(chǎn)價值的方法，一是在資產(chǎn)價值上漲時，重新評估不動產(chǎn)利長期租賃物的價值，二是將一些不能發(fā)揮作用的固定資產(chǎn)或流動資產(chǎn)放在賬面上充數(shù)。有些企業(yè)資產(chǎn)負債表中加入企業(yè)品牌價值來美化資產(chǎn)負債表。食品制造企業(yè)、飲料業(yè)中這種現(xiàn)象比較普遍。風(fēng)控審查人員在核實財務(wù)報表真實性之后應(yīng)對企業(yè)資產(chǎn)負債表、損益表進行逐項分析并將“水份”予以剔除。

（四）運用財務(wù)報表信息評估公司的盈利性和風(fēng)險性

評估公司的盈利性和風(fēng)險性是整個財務(wù)報表分析的重點，特別是如何利用分析工具識別風(fēng)險。在財務(wù)報表分析中，經(jīng)常會用到財務(wù)指標比率這種分析工具。財務(wù)指標比率是財務(wù)報表中若干科目的對比數(shù)值，通過分析對比數(shù)值橫向縱向的變化，可以客觀地評價一家企業(yè)某方面的財務(wù)健康狀況。在財務(wù)分析中，會利用三種分析方法來分析財務(wù)指標比率：趨勢分析法、因素分析法、比較分析法。趨勢分析法是將兩期或連續(xù)期財務(wù)報告中相同指標進行對比，確定其增減變動的方向、數(shù)額和幅度，以說明企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果變動趨勢的一種方法；因素分析法是用來確定幾個相互聯(lián)系的因素對分析對象――綜合財務(wù)指標或經(jīng)濟指標的影響程度的一種分析方法。采用這種方法的出發(fā)點在于，當有若干因素對分析對象發(fā)生影響作用時，假定其他各個因素都無變化，順序確定每一個因素單獨變化所產(chǎn)生的影響；比較分析法是為了說明財務(wù)信息之間的數(shù)量關(guān)系與數(shù)量差異。這種比較可以是將實際與計劃對比，可以是本期與上期相比，也可以是與同行業(yè)的其他企業(yè)相比。在調(diào)整財務(wù)報表之后，運用分析工具計算出特定企業(yè)近三年以及近三個月的各項重要財務(wù)指標比率，在此基礎(chǔ)上進行趨勢分析。以下舉兩個例子：

表1 A印刷企業(yè)近三年的償債能力指標

印刷行業(yè)的資產(chǎn)主要由大型印刷設(shè)備和廠房構(gòu)成，流動資產(chǎn)所占總資產(chǎn)比例不高，所以其流動比率相對其他行業(yè)較低，但縱觀A印刷企業(yè)的趨勢，可以得出近三年其債務(wù)負擔(dān)不斷加重的結(jié)論，在此基礎(chǔ)上應(yīng)首先了解清楚其生產(chǎn)銷售情況，若盈利水平同時下滑，應(yīng)采取要求其增加抵押物或降低貸款額度的方法來降低風(fēng)險。同時，在對A印刷企業(yè)進行風(fēng)險審查時，應(yīng)了解其貸款用途。若近三年新增貸款主要用于購買大型印刷設(shè)備，應(yīng)要求其提供設(shè)備發(fā)票并現(xiàn)場視察其設(shè)備新舊程度加以印證。

表2 B家具企業(yè)近三年的償債能力分析表

B為生產(chǎn)家具的企業(yè)，按照簡單的財務(wù)指標比率分析，其流動比率高于1，速動比率高于0.8，可以評價其償債能力為一般。但首先家具銷售行業(yè)存在大量應(yīng)收應(yīng)付賬款，其次目前處于下游的房地產(chǎn)業(yè)不景氣，所以應(yīng)綜合考慮其貸款用途、應(yīng)收賬款能否及時償付、以及應(yīng)付賬款到期時的現(xiàn)金流是否緊張所帶來的實際償債能力。

（五）總結(jié)已有信息撰寫分析報告

財務(wù)分析報告應(yīng)簡明扼要地評價企業(yè)的風(fēng)險性和盈利性。首先應(yīng)對企業(yè)的經(jīng)營狀況做出整體評價，接下來列示可能的風(fēng)險點，列示企業(yè)風(fēng)險點的過程也是對后面實地調(diào)查進行準備的過程。通過列示風(fēng)險點，風(fēng)控人員可以有方向地在實地調(diào)查中通過訪談、核實賬目與核實固定資產(chǎn)等方法對風(fēng)險點加以印證和補充。在列示風(fēng)險點之后應(yīng)分盈利能力、償債能力、運營效率等模塊對企業(yè)財務(wù)指標進行列示與分析，以對前文的結(jié)論做支持。

四、結(jié)束語

總而言之，財務(wù)報表分析對于風(fēng)控審查有著極為重要的作用，對財務(wù)報表的分析并非靜態(tài)的，而屬于一個典型的動態(tài)工程，財務(wù)人員除了要使用標準流程進行分析，還要積極的利用網(wǎng)絡(luò)信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)進行對比，通過在每次風(fēng)控審查中的認真作業(yè)，提升自己的專業(yè)水平與責(zé)任意識，這樣才能夠更有效優(yōu)化財務(wù)報表的分析質(zhì)量，為融資授信提供科學(xué)客觀的決策支持。

第二篇：房地產(chǎn)類風(fēng)控分析

2.4.3 劃分優(yōu)質(zhì)客戶的標準

一、產(chǎn)品毛利率 25%以上

二、公司的利潤率 15%以上

三、公司連續(xù) 3 年收入保持 15%以上的增長

四、公司的控制人具有很好的個人信用記錄

五、企業(yè)與銀行合作良好，無不良記錄，銀行信用等級較高

六、公司主營業(yè)務(wù)突出，市場占有率較高，該公司處于產(chǎn)業(yè)的上升階段

七、關(guān)聯(lián)方較少，核心競爭力明顯

對于這樣的客戶，由于抵押物等擔(dān)保措施不足，我們可以適當放寬擔(dān)保條件 要求。

1、交易對手排名評分：

注：交易對手為2013年房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)200強，http://004km.cn/zt/top500/，以中房網(wǎng)公布數(shù)據(jù)為準。

16家中央企業(yè)分別為：中國鐵路工程總公司、中國鐵道建筑總公司、中國冶金建設(shè)集 團公司、中國水利水電建設(shè)集團公司、香港中旅（集團）有限公司、中國交通建設(shè)集團 有限公司、華僑城集團公司、中國葛洲壩集團公司、中國化學(xué)工程集團公司、中國新興 集團總公司、南光（集團）有限公司、中國建筑工程總公司、中國中化集團公司、中國 保利集團公司、招商局集團有限公司、華潤（集團）有限公司

2、項目地域評分：

股權(quán)投資類房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)核心評分指標為交易對手評分和項目地域評分，合計數(shù)必須 大于等于3。

（二）定量評價包括：報酬率評價、資金杠桿評價、持股比例評價

1、報酬率評價

原則上公司年化信托報酬率不低于該信托業(yè)務(wù)應(yīng)計提的風(fēng)險資本系數(shù)，低于此標準的，應(yīng)經(jīng)公司終審會同意。

2、資金杠桿評價

信托存續(xù)期內(nèi)，信托公司募集的資金與交易對手實際投入的資金比例最大不得超過3:1，且募集資金總額不得超過信托存續(xù)期內(nèi)項目投資資金峰值的75%。原則上資金峰值是 項目從信托公司入股到取得預(yù)售證時點項目需要投入的資金。

3、持股比例評價

我司持股比例，對于交易對手排名200之外的，原則上應(yīng)超過50%。

（三）定性評價包括：資金用途監(jiān)管

業(yè)務(wù)人員在項目前期，填報附件《項目監(jiān)控表》，現(xiàn)場監(jiān)管人員應(yīng)至少每月更新《項目 監(jiān)控表》，監(jiān)控項目建設(shè)和銷售進度。項目建設(shè)監(jiān)控主要內(nèi)容是：資金實際投入與資金 使用計劃對比，項目實際施工節(jié)點與項目建設(shè)進度規(guī)劃對比，重點是對于未達到預(yù)期的 差異分析，取得合理解釋。

取得銷控表等資料向公司報告。如商品房銷售有網(wǎng)上備案登記制度、實行網(wǎng)簽，將銷控 表與可以跟蹤樓盤銷售情況的房產(chǎn)交易中心網(wǎng)址登記信息、銀行流水等比對。

原則上，股權(quán)投資類房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)堅持公司自主管理，封閉運行。對于信托期限內(nèi)的 資金缺口優(yōu)先由我司統(tǒng)一提供資金支持。項目公司的土地，原則上不用于對外抵押融資，如必須對外抵押融資，資金用途必須用于信托投資的項目后續(xù)開發(fā)。

三、公司信托報酬率標準

原則上公司年化信托報酬率不低于該信托業(yè)務(wù)應(yīng)計提的風(fēng)險資本系數(shù)，低于此標準的，應(yīng)經(jīng)公司終審會同意。具體標準如下：

集合信托資金用于房地產(chǎn)領(lǐng)域的，報酬率不低于信托資金3%；用于純公租房、廉租房 等保障類房地產(chǎn)的，不低于信托資金的1%。

單一信托資金用于房地產(chǎn)領(lǐng)域的，報酬率不低于信托資金1%；用于純公租房、廉租房 等保障類房地產(chǎn)的，不低于信托資金的0.5%。

說明：公司信托報酬率指公司收入賬目后扣除需由公司支付給其他服務(wù)機構(gòu)費用后的金 額計算的報酬率，直接由信托財產(chǎn)承擔(dān)的支付給其他方的費用不扣除。

（三）抵押率標準評分

注：三類抵押物均有的項目，如不可分別評估、可分別處置，且可分別計算的，否則按 在建工程標準計算。

公司為第二順位抵押權(quán)人的，按抵押物抵押價值計算的抵押率對應(yīng)的分值減1分。抵 押價值=（抵押物評估價-第一順位抵押融資本息）

（四）信托報酬率評分：

注：投資類業(yè)務(wù)信托報酬與項目投資效益不關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)，在此處風(fēng)險資本系數(shù)按3%計

（五）擔(dān)保實力評分 ：

注：一個主體有多重屬性的，按各評分指標最高的計算，不得重復(fù)計算。

綜合評分為核心指標評分和非核心指標評分之和，五項的綜合評分應(yīng)最少為4分且核 心指標評分至少為1分，否則不建議受理。

對于房地產(chǎn)排名前50名以外的交易對手，且抵押物為在建工程、土地，核心指標中地 域評分不得低于3分。

本標準為篩選項目和與交易對手約定相關(guān)條款的指引，不符合指引要求的項目，公司原 則上不予受理。信托業(yè)務(wù)人員應(yīng)在業(yè)務(wù)辦理過程中堅持實質(zhì)大于形式要求，控制風(fēng)險的 前提下穩(wěn)健開展業(yè)務(wù)。

此外，融資類房地產(chǎn)集合資金信托，包括名投實貸的，在滿足上述綜合評分體系的基礎(chǔ) 上，還需滿足如下監(jiān)管條件，真正股權(quán)投資另行約定。

（一）公司應(yīng)有權(quán)向項目公司派駐董事及相關(guān)人員，對項目公司的資金、財務(wù)進行監(jiān)管； 項目公司的日常經(jīng)營管理仍由項目公司經(jīng)營團隊自行負責(zé)，國民信托若有異議，可提請檢查或召開臨時董事會；

（二）未經(jīng)全體股東一致同意，項目公司不得進行任何形式的對外融資、對外投資、對 外擔(dān)保、對外重大承諾及與除國民信托之外的他方進行除合作項目之外的其他約定，項 目公司名下的土地使用權(quán)僅可作為其就合作項目融資提供抵押之用；

（三）項目公司及項目公司其他股東向國民信托承諾：在信托公司債權(quán)轉(zhuǎn)讓全部完成后，因項目開發(fā)需要國民信托之外股東向項目公司新增股東借款/往來款形成的債權(quán)均劣后 于國民信托債權(quán)實現(xiàn)；

（四）未按約定使用資金或未將監(jiān)管范圍之內(nèi)的資金納入監(jiān)管賬戶，則國民信托有權(quán)要 求項目公司提前還款和/或提前受讓全部債權(quán)。

（五）經(jīng)國民信托書面同意，項目公司土地使用權(quán)可為除本次合作相關(guān)方之外的他方融 資提供抵押擔(dān)保，但被擔(dān)保人應(yīng)將與項目公司抵押物對應(yīng)金額的融資劃入項目公司，并 納入本項目監(jiān)管范圍之內(nèi)，且該部分債權(quán)均劣后于國民信托債權(quán)實現(xiàn)。

（六）其他在國民信托認為出現(xiàn)影響其債權(quán)實現(xiàn)的情形下，國民信托有權(quán)要求項目公司 提前歸還國民信托的全部或部分債權(quán)，和/或受讓全部或部分債權(quán)。

二、風(fēng)險識別

項目開發(fā)主要的風(fēng)險因素可以分為以下幾類來考慮：

1、宏觀環(huán)境風(fēng)險

政治環(huán)境風(fēng)險、社會環(huán)境風(fēng)險、經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險、政策環(huán)境風(fēng)險。

2、區(qū)域環(huán)境風(fēng)險

區(qū)位風(fēng)險、周邊設(shè)施風(fēng)險、環(huán)保風(fēng)險、自然風(fēng)險。

3、土地風(fēng)險

土地自然屬性風(fēng)險、征地拆遷風(fēng)險。

4、資金風(fēng)險

資金充足性風(fēng)險，房地產(chǎn)開發(fā)對資金有巨額需求，融資渠道成為房地產(chǎn)開發(fā)的重要制約；利率變動風(fēng)險，銀行貸款是房地產(chǎn)開發(fā)項目的主要籌資渠道，利率的變化對項目成本影響較大，利率變化對市場需求也有較大影響，利率過高，將削弱居民購買力。

5、設(shè)計風(fēng)險

先進性風(fēng)險、適用性風(fēng)險、經(jīng)濟性（造價）風(fēng)險。

6、工程風(fēng)險

發(fā)包風(fēng)險、工程質(zhì)量風(fēng)險、工期拖延風(fēng)險。

7、市場風(fēng)險

市場需求風(fēng)險、價格（定價）風(fēng)險。

七個風(fēng)險因素按照級別高低依次為：資金風(fēng)險，宏觀環(huán)境風(fēng)險，區(qū)域環(huán)境風(fēng)險，市場風(fēng)險，土地風(fēng)險，工程風(fēng)險，設(shè)計風(fēng)險。商業(yè)銀行辦理房地產(chǎn)業(yè)務(wù)，要對房地產(chǎn)貸款市場風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險等予以 5.商業(yè)銀行對于介入房地產(chǎn)貸款的中介機構(gòu)的選擇，應(yīng)著重于其企業(yè)資質(zhì)、業(yè)內(nèi)聲譽和業(yè)務(wù)操作程序等方面的考核，擇優(yōu)選用，并簽訂責(zé)任條款，對于因中

6.商業(yè)銀行應(yīng)建立房地產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險預(yù)警和評估體系，對房地產(chǎn)行業(yè)市場風(fēng)險予以關(guān)注。商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的房地產(chǎn)貸款統(tǒng)計分析平臺，對所發(fā)放貸款的情況進行詳細記錄，并及時對相關(guān)信息進行整理分析，保證貸款信息的準確性、真實性、完整性，以有效監(jiān)控關(guān)注，建立相應(yīng)的風(fēng)險管理及內(nèi)控制度。

（二）有關(guān)土地儲備貸款風(fēng)險管理的規(guī)定

1.商業(yè)銀行對資本金沒有到位或資本金嚴重不足、經(jīng)營管理不規(guī)范的借款人

2.商業(yè)銀行發(fā)放土地儲備貸款時，應(yīng)對土地的整體情況調(diào)查分析，包括該土地的性質(zhì)、權(quán)屬關(guān)系、測繪情況、土地契約限制、在城市整體綜合規(guī)劃中的用途

3.商業(yè)銀行應(yīng)密切關(guān)注政府有關(guān)部門及相關(guān)機構(gòu)對土地經(jīng)濟環(huán)境、土地市場發(fā)育狀況、土地的未來用途及有關(guān)規(guī)劃、計劃等方面的政策和研究，實時掌握土

4.商業(yè)銀行應(yīng)對發(fā)放的土地儲備貸款設(shè)立土地儲備機構(gòu)資金專戶，加強對土

（三）有關(guān)房地產(chǎn)開發(fā)貸款的風(fēng)險管理的規(guī)定 1.商業(yè)銀行對未取得國有土地使用證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃

2.商業(yè)銀行對申請貸款的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)要求其開發(fā)項目資本金比例不低于35

3.商業(yè)銀行在辦理房地產(chǎn)開發(fā)貸款時，應(yīng)建立嚴格的貸款項目審批機制，對該貸款項目進行盡職調(diào)查，以確保該項目符合國家房地產(chǎn)發(fā)展總體方向，有效滿足當?shù)爻鞘幸?guī)劃和房地產(chǎn)市場的需求，確認該項目的合法性、合規(guī)性、可行性。

4.商業(yè)銀行應(yīng)對申請貸款的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)進行深入調(diào)查審核：包括企業(yè)的性質(zhì)、股東構(gòu)成、資質(zhì)信用等級等基本背景，近三年的經(jīng)營管理和財務(wù)狀況，以往的開發(fā)經(jīng)驗和開發(fā)項目情況，與關(guān)聯(lián)企業(yè)的業(yè)務(wù)往來等。對資質(zhì)較差或以往開發(fā)經(jīng)驗較差的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，貸款應(yīng)審慎發(fā)放；對經(jīng)營管理存在問題、不具備相應(yīng)資金實力或有不良經(jīng)營記錄的，貸款發(fā)放應(yīng)嚴格限制。對于依據(jù)項目而成立的房地產(chǎn)開發(fā)項目公司，應(yīng)根據(jù)其自身特點對其業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營管理和財務(wù)狀況，5.商業(yè)銀行應(yīng)嚴格落實房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)貸款的擔(dān)保，確保擔(dān)保真實、合法、有效。

6.商業(yè)銀行應(yīng)建立完備的貸款發(fā)放、使用監(jiān)控機制和風(fēng)險防范機制。在房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的自有資金得到落實后，可根據(jù)項目的進度和進展狀況，分期發(fā)放貸款，并對其資金使用情況進行監(jiān)控，防止貸款挪作他用。同時，積極采取措施應(yīng)對項目開發(fā)過程中出現(xiàn)的項目自身的變化、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的變化、建筑施工企

7.商業(yè)銀行應(yīng)嚴密監(jiān)控建筑施工企業(yè)流動資金貸款使用情況，防止用流動資

8.商業(yè)銀行應(yīng)對有逾期未還款或有欠息現(xiàn)象的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)銷售款進行

9.商業(yè)銀行應(yīng)密切關(guān)注房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的開發(fā)情況，確保對購買主體結(jié)構(gòu)已封頂住房的個人發(fā)放個人住房貸款后，該房屋能夠在合理期限內(nèi)正式交付使用。

10.商業(yè)銀行應(yīng)密切關(guān)注建筑工程款優(yōu)于抵押權(quán)受償?shù)葷撛诘姆娠L(fēng)險。

11.商業(yè)銀行應(yīng)密切關(guān)注國家政策及市場的變化對房地產(chǎn)開發(fā)項目的影響，利用市場風(fēng)險預(yù)警預(yù)報機制、區(qū)域市場分類的指標體系，建立針對市場風(fēng)險程度和風(fēng)險取決于兩個相互制約的變量，一是風(fēng)險發(fā)生的概率，一是風(fēng)險可能的后

果。

風(fēng)險是損失發(fā)生概率與損失后果大小兩個變量的函數(shù)。風(fēng)險類型的階段監(jiān)測方

房地產(chǎn)類風(fēng)控分析

第四條 項目安全邊際率

項目安全邊際率是指按照評估時點周邊同類可比產(chǎn)品的當期市場價格作為參照來衡量項目無杠桿的稅后凈利潤與當期銷售收入的比率，用于測算評估時點項目盈虧平衡時可容忍的當期價格下跌幅度，以評價項目投資的安全性。

當期銷售收入=周邊同類可比產(chǎn)品當期售價×可售面積

總投資成本=土地成本+建筑成本+銷售費用+管理費用(不包含財務(wù)費用)

第五條 投資安全邊際率

投資安全邊際率是指開發(fā)商及信托計劃投入的資金與按照評估時的當期售價所計算的項目凈利潤的和與投資者投資本金的比率，用于測算在保障客戶本金不虧損的情況下，可容忍的當期價格下跌幅度，以評價客戶資金投資于項目的安全性，當期售價計算的凈利潤=當期銷售收入-營業(yè)稅金及附加-預(yù)征土地增值稅-預(yù)征所得稅-總投資成本（總投資成本=土地成本+建筑成本+銷售費用+管理費用+財務(wù)費用）投資資金為同股同權(quán)投資時：需保障的投資本金=雙方股東投入金額

投資資金享受劣后受益權(quán)且該劣后受益權(quán)優(yōu)先于開發(fā)商受償時： 需保障的投資本金=優(yōu)先本金+優(yōu)先利息+劣后本金

投資資金享有優(yōu)先受益權(quán)時：需保障的投資本金=優(yōu)先本金

第六條 現(xiàn)金倍數(shù)

現(xiàn)金倍數(shù)是指信托計劃退出時項目產(chǎn)生的累計凈現(xiàn)金流加上已歸還的信托本金及已支付的信托利息，扣除當期應(yīng)支付的銀行本金和利息后的凈額對信托本金和收益的保障倍數(shù)，用以評價信托計劃退出的安全性。

項目累計現(xiàn)金流=項目營運累計現(xiàn)金流+信托資金+開發(fā)商投入資金+項目現(xiàn)金流實際缺口所需要的銀行開發(fā)貸款

第七條 抵押率（靜態(tài)抵押率及動態(tài)抵押率）

1.靜態(tài)抵押率是指抵押貸款總額與抵押物價值的比率。

抵押貸款總額=信托貸款+銀行開發(fā)貸款+其他抵押貸款

2.在項目開發(fā)期間，隨著項目工程投入增加，抵押物價值會發(fā)生變化，另外項目正常銷售時，需按照銷售進度釋放部分抵押物，抵押物價值也會發(fā)生變化；因此在項目開發(fā)期間須在每季度末計算動態(tài)抵押率，如抵押物價值變化較快，需調(diào)整計算頻率。

抵押貸款余額：信托貸款和抵押權(quán)優(yōu)先信托貸款的債權(quán)余額之和，減去已償還信托貸款、其他債權(quán)金額、已投入可對抗第三方的信托/銀行專戶的資金金額。

抵押物價值的計算方法主要有兩種：對于在建工程的評估，主要有成本法和剩余法，投資評估部將根據(jù)項目具體情況選取適宜的評估方法。在計算抵押物價值時，還應(yīng)考慮土地增值稅影響。

1)方法一：成本法

抵押物初始投資評估價值：第三方出具抵押物在初始投資時點現(xiàn)狀價值的評估報告中所載明的抵押物價值。

項目已投入資金額：在項目初始投資后，計算動態(tài)抵押率時，此段項目運營期間內(nèi)工程發(fā)票，銀行劃款額和工程量監(jiān)理報告的孰小值。

撤銷抵押物的價值：項目累計投入額＊（項目可銷售面積／累計已銷售面積）

其中，項目累計投入額=抵押物初始評估值+項目已投入資金額

3.對于土地增值溢價較大的項目，需考慮土地增值稅對抵押項目處置價值的影響，具體由投資評估部根據(jù)各個項目具體情況進行評審。

第八條

銷售凈利潤率

銷售利潤率衡量房地產(chǎn)開發(fā)項目單位銷售收入盈利水平的指標。

第九條

成本凈利潤率

成本利潤率是指開發(fā)利潤占總開發(fā)成本的比率，是判斷房地產(chǎn)開發(fā)項目財務(wù)可行性的一個經(jīng)濟評價指標。

成本利潤率=項目凈利潤 / 總投資成本×100%

5.集中度控制：單個交易對手累計總?cè)谫Y額度，不超過其最近一年財報凈資產(chǎn)規(guī)模的20%，第四章 財務(wù)指標

第十九條 項目層面的財務(wù)指標

為了反映投資項目的實際素質(zhì)，我們統(tǒng)一用所得稅后財務(wù)指標進行衡量，指標要求參考下表：

項目風(fēng)險根據(jù)交易對手的信用評級、項目質(zhì)量、項目投資時點、擔(dān)保增信程度、還款來源可行性評估、交易結(jié)構(gòu)總體安全性等因素進行綜合考量后，用項目的風(fēng)險權(quán)重 RW衡量；項目風(fēng)險RW的具體計算方法參見《房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)風(fēng)險量化指引》。

第八章 風(fēng)控措施

第二十七條 實物資產(chǎn)抵押措施

抵押物包括有房產(chǎn)、土地等抵押物，且交易對手需對該抵押物擁有100% 處置權(quán)，抵押物的價值必須為買方評估，根據(jù)交易對手的信用級別及信托計劃發(fā)行期限，對于項目投資評估時點測算靜態(tài)抵押率和動態(tài)抵押率有以下要求：

對于上述抵押物，物業(yè)中臺需對抵押物的用地性質(zhì)、評估值、地理位置、流通性等質(zhì)量進行綜合評估。對于動態(tài)抵押率，將在項目開發(fā)期內(nèi)進行動態(tài)跟蹤及反饋。抵押效力真實合法，信托公司應(yīng)擁有抵押物處置權(quán)，且處置權(quán)的行使不受抵押人的限制。如同時存在其他增信措施，結(jié)合其他增信措施的效力可以降低抵押率。

第三篇：互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)控措施分析

互聯(lián)網(wǎng)金融，是利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和移動通信技術(shù)等一系列現(xiàn)代信息科技技術(shù)實現(xiàn)資金融通的一種新興金融模式。歸根結(jié)底，互聯(lián)網(wǎng)金融核心管理是如何控制風(fēng)險。

首先了解兩個概念：風(fēng)險管理和風(fēng)險控制。風(fēng)險管理：是指如何在項目或者企業(yè)在一定的風(fēng)險的環(huán)境里，把風(fēng)險減至最低的管理過程。它的基本程序包括風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價、風(fēng)險控制和風(fēng)險管理效果評價等環(huán)節(jié)。風(fēng)險控制：是指風(fēng)險管理者采取各種措施和方法,消滅或減少風(fēng)險事件發(fā)生的各種可能性,或者減少風(fēng)險事件發(fā)生時造成的損失。所以其實風(fēng)險控制是風(fēng)險管理中的一個環(huán)節(jié)。

風(fēng)控模型是在良好的建立風(fēng)控體系、風(fēng)控評定方式、評分機制等基礎(chǔ)上，進行有效的數(shù)據(jù)分析及評分體系，就是建立常用的風(fēng)控模型方式。首先，金融公司設(shè)計的任何形態(tài)的風(fēng)控模型，都要符合自身企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展及市場需求，它的數(shù)值變化規(guī)則，還是要基于大數(shù)據(jù)和企業(yè)最基本能承受風(fēng)險客戶的能力。

純互聯(lián)網(wǎng)背景出身的互聯(lián)網(wǎng)金融公司，應(yīng)從哪幾個方面去把關(guān)風(fēng)控？基本目前市場還是要以線上評分機制與線下風(fēng)控結(jié)合為主。因為產(chǎn)品不同（差異化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)），導(dǎo)向認定的客戶群體不同（目標客戶群體）等，每個公司的風(fēng)控都有自己特色的風(fēng)控存在形式、行業(yè)優(yōu)勢，每個公司風(fēng)控都會對某個或某些行業(yè)了解很透徹，或者對特定項目有獨特的掌控能力，或有一定從業(yè)的行業(yè)經(jīng)驗，例如很多同行業(yè)風(fēng)控來自：法律、銀行、資本市場、保險、融租、房地產(chǎn)、貿(mào)易鏈、實體經(jīng)營產(chǎn)業(yè)、甚至三農(nóng)等等。比如互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)金匯金融，他們按照金融機構(gòu)的標準建立完善的風(fēng)控制度流程，以實質(zhì)性風(fēng)險控制為核心，從盡職調(diào)查、交易對手、交易結(jié)構(gòu)、投后管理等環(huán)節(jié)嚴控風(fēng)險。通過實行充分的信息披露、持續(xù)回訪與督導(dǎo)等制度，對資金運用實行全程監(jiān)督，對金融產(chǎn)品創(chuàng)設(shè)引入增信機制，確保風(fēng)險可測、可控、可承受。

抵押也好、擔(dān)保也罷，都是一種風(fēng)險防范的措施，行業(yè)為了作為一個還款來源的保障，而設(shè)置了各種的抵押、擔(dān)保的形式，來防范作為借款方的一個還款承諾，土地是其中的一個形式。從合規(guī)角度來說，不管任何形式的保證，還是用來保證還款的，抵押或保證最終還行希望能從合規(guī)角度，成為出資方的還款一種形式的，都可以作為擔(dān)保的，土地-因為各個地區(qū)的不同，所以是否能作為擔(dān)保也要應(yīng)地制宜。

模型范圍中的數(shù)值及信息來源，是包括但不限于目標客戶群體，或目標項目的風(fēng)險預(yù)測能力，所能最高承受什么樣的風(fēng)險發(fā)生？在風(fēng)險發(fā)生進行時，如何及時做到止損狀態(tài)，并能同時做到調(diào)整風(fēng)控策略、多種備用防范預(yù)案設(shè)置，預(yù)警分類等，一旦止損失敗損失狀態(tài)，公司的能承受的損失底線是什么；什么樣的風(fēng)險出現(xiàn)下，公司不能承受？最終還沒止損，就會走到了崩塌的尷尬境界，最常見的說法就是跑路。風(fēng)控模型如果真要界定一個衡量標準或者說最常用的，那么就是評分卡、風(fēng)控模型架構(gòu)制定、風(fēng)控操作模型等，其實我覺得目前市場，也沒有一個明確的衡量標準。

通過市場分析后不難發(fā)現(xiàn)，基礎(chǔ)借貸產(chǎn)品還是市場主流，還有一些類似資本類產(chǎn)品或衍生產(chǎn)品，目前很多平臺還是具有傳統(tǒng)業(yè)務(wù)特點的，只是民間金融和互聯(lián)網(wǎng)金融，把一些基礎(chǔ)類型的金融產(chǎn)品，更靈活性、服務(wù)性、衍生性發(fā)揮，并且推陳出新的進行傳統(tǒng)金融產(chǎn)品改革，思路和結(jié)構(gòu)變化，很多基礎(chǔ)型產(chǎn)品還是來源于傳統(tǒng)金融機構(gòu)。

參考資料：《互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)控需要搞清的7個問題》

第四篇：風(fēng)控,工作總結(jié)

風(fēng)險管理部2013年工作總結(jié) 今年以來，風(fēng)險管理部緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標，牢固樹立“發(fā)展第一、風(fēng)控優(yōu)先”的風(fēng)險管理理念，堅持原則性與靈活性相結(jié)合的風(fēng)控原則，突出“五抓”，在有效實施風(fēng)險管理的同時，促進了公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展?，F(xiàn)就2013年本部所做的主要工作匯報如下：

一、抓規(guī)范，著力完善風(fēng)控流程

制度是行動的先導(dǎo)，是實現(xiàn)風(fēng)控目標的保障。一年來，風(fēng)險管理部在公司領(lǐng)導(dǎo)的幫助和指導(dǎo)下，從公司業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險管理實際出發(fā)，堅持建章立制與規(guī)范管理相結(jié)合，一是擬定了《金融類業(yè)務(wù)操作及風(fēng)控規(guī)程》、《平臺業(yè)務(wù)操作及風(fēng)控規(guī)程》及操作流程圖；二是制定了《平臺及股東業(yè)務(wù)授信管理辦法》；三是對原有的合同、協(xié)議進行了清理，按照“精減、適用、合法、有效”的原則，在充分聽取法律顧問及公司領(lǐng)導(dǎo)意見的基礎(chǔ)上進行了修定完善；四是對各類合同文本使用全部實行了紙質(zhì)化、格式化。

與此同時，配合相關(guān)部門起草并出臺了《過失責(zé)任追究辦法》，確保了各類業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險管控有章可循，有據(jù)可依，有效地杜絕操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、道德風(fēng)險的發(fā)生。

二、抓源頭，嚴把風(fēng)險入口關(guān)

任何收益都不能彌補本金的損失。對此，風(fēng)險管理部堅持從源頭抓起，嚴把“四關(guān)”，保證了項目質(zhì)量，降低了項目實施風(fēng)險。一是嚴

把“項目立項關(guān)”，對業(yè)務(wù)部門申報的項目，風(fēng)險管理部在查看相關(guān)資料、認真聽取情況介紹的基礎(chǔ)上，幫助相關(guān)人員對項目實施面臨或可能面臨的潛在風(fēng)險進行識別、分析，并根據(jù)所揭示風(fēng)險的可控性，結(jié)合客戶及項目實際情況提出明確、有效的風(fēng)控建議，對經(jīng)雙方溝通認為不符合風(fēng)控要求的，業(yè)務(wù)部門均主動撤回了立項申請；二是嚴把“盡職調(diào)查關(guān)”，對初審符合條件，風(fēng)控部根據(jù)項目實際逐一列出驗證和調(diào)查清單，并配合業(yè)務(wù)人員適時開展實地盡職調(diào)查。在調(diào)查中始終堅持“聽、看、查、問、測”相結(jié)合的辦法，多渠道、多角度獲取客戶及項目一手資料；三是嚴把“綜合審查關(guān)”，結(jié)合現(xiàn)場盡職調(diào)查所掌握的信息，風(fēng)險管理部一方面對客戶及擔(dān)保人所提供資料的真實性、完整性、有效性進行審查。對借款人或擔(dān)保人主體資格不合法，所投資項目可行性差的果斷予以否決，對資料不齊不全的，告知相關(guān)人員及時收集完善。另一方面對客戶資信、經(jīng)營能力、經(jīng)濟實力、資金用途、保證措施、還款來源的真實性、可靠性、有效性進行驗證。對客戶資信良好、項目可行、還款來源可靠、資金投入風(fēng)險可控的給予積極支持，反之予以否決；四是嚴把“風(fēng)控措施設(shè)計關(guān)”，對符合公司投資及風(fēng)控政策要求的項目，風(fēng)險管理部堅持從每個項目的具體情況出發(fā)，本著“程序簡便、措施合法、控制有效”的原則，及時擬定風(fēng)控措施，盡可能地為領(lǐng)導(dǎo)決策提供最佳建議。

與此同時，對操作復(fù)雜、風(fēng)險管控難度大的項目，風(fēng)險管理部還

逐一制定了詳細的操作流程，以幫助操作人員準確執(zhí)行風(fēng)控決策意見。

全年共開展項目風(fēng)險評估186個，其中參與盡職風(fēng)險調(diào)查129個，通過風(fēng)險審查78個。

三、抓落實，杜絕內(nèi)生風(fēng)險發(fā)生

事實證明：企業(yè)真正的風(fēng)險不在于外部而是內(nèi)部，而防范內(nèi)部風(fēng)

險的關(guān)鍵在于規(guī)章制度的落實。

一年來，風(fēng)險管理部始終堅持從本部門做起，率先執(zhí)行公司業(yè)務(wù)

操作和風(fēng)險管理制度，做到正人先正己。與此同時，引導(dǎo)相關(guān)人員充分認識嚴格執(zhí)行規(guī)章制度對防范經(jīng)營風(fēng)險與管理風(fēng)險、企業(yè)風(fēng)險與個人風(fēng)險的重要性。

另一方面，為準確落實項目風(fēng)控決策意見，風(fēng)險管理部始終堅持

全程參與項目落實及回款工作，并對落實過程中的每個環(huán)節(jié)、每個步驟進行全方位、全過程監(jiān)督與指導(dǎo)，尤其是對各類法律文書的簽署堅持做到了“有簽必審、先審后簽”，重要合同一律經(jīng)過法律顧問審查、領(lǐng)導(dǎo)審定后實施。同時，對落實過程中遇到的新情況、新問題及時幫助進行風(fēng)險分析，并提出合理、有效的解決措施，有效防止了操作風(fēng)險、道德風(fēng)險和法律風(fēng)險的發(fā)生。

四、抓監(jiān)控，適時化解投資風(fēng)險

俗話說：“三分種七分管”。為確保項目投資按時順利回收，風(fēng)險管理部一方面督促業(yè)務(wù)部門隨時關(guān)注項目運行情況，對即將逾期或己逾期的投資項目實行責(zé)任到人，采取電話催收與上門催收、向借款人催收與向擔(dān)保人、介紹人催收相結(jié)合的手段加強清收。對生產(chǎn)經(jīng)營正常、還款有保證、風(fēng)險可控，但因一時資金周轉(zhuǎn)困難的，在結(jié)清費用的前提下按公司相關(guān)規(guī)定和流程辦理延期手續(xù)。另一方面，風(fēng)險管理 部依據(jù)投資項目臺賬隨時了解客戶結(jié)息、還款情況，對欠息、逾期的項目及時與業(yè)務(wù)部門進行溝通，對存在重大風(fēng)險苗頭的，主動配合業(yè)務(wù)部門通過約見借款人、前往企業(yè)實地考察，全面摸清項目投資風(fēng)險狀況，并根據(jù)項目風(fēng)險特點制定相應(yīng)的風(fēng)險化解措施；對通過正常手段均無法收回的投資，在請示領(lǐng)導(dǎo)并與法律顧問進行交流溝通的基礎(chǔ)上，果斷采取法律手段進行清收，在一定程度上確保了項目風(fēng)險管控的有效性。

五、抓評價，不斷提高風(fēng)控水平

投資風(fēng)險的多樣性、復(fù)雜性和不確定性，決定了風(fēng)險管理的靈活

性、嚴密性和超前性。一年來，風(fēng)控人員在開展自學(xué)與互學(xué)、項目討論與風(fēng)控交流，不斷加強自身專業(yè)知識學(xué)習(xí)和實踐經(jīng)驗總結(jié)的同時，還定期不定期地開展項目風(fēng)控工作后評價，對過去己實施項目尤其是對典型案例從項目立項、項目風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險控制、風(fēng)險跟蹤到風(fēng)險處置全過程進行回顧剖析，認真總結(jié)經(jīng)驗和查找不足，進而歸納、完善不同項目風(fēng)險管控的基本方法及流程，為進一步做好項目風(fēng)險控制工作，有效防范項目風(fēng)險奠定了堅實基礎(chǔ)。

過去的一年來，風(fēng)險管理部雖做了一些工作，但也還存在一些不

足之處，突出地表現(xiàn)在“三重三輕”上，即重項目風(fēng)險控制，輕系統(tǒng)風(fēng)險防范，重項目前期風(fēng)險控制，輕項目后期風(fēng)險跟蹤，重自身素質(zhì)培養(yǎng)，輕團隊風(fēng)控能力建設(shè)。

來年工作打算

新的一年，風(fēng)險管理部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊扣公司發(fā)

展戰(zhàn)略和目標，密切配合相關(guān)部門，統(tǒng)籌風(fēng)險管理，著力推進“五繼續(xù)和五加強”，全面推動公司業(yè)務(wù)經(jīng)營持續(xù)、快速、健康發(fā)展。一是在繼續(xù)堅持抓好業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，全面提高自身主動管控風(fēng)險能力的同時，切實加強團隊風(fēng)控能力建設(shè)，不斷增強操作人員對項目風(fēng)險的識別、管控和處置能力；二是在繼續(xù)堅持做好項目前期風(fēng)險識別、分析、控制的同時，進一步加強后期風(fēng)險的預(yù)警與督導(dǎo)處置；三是在繼續(xù)堅持做好單個投資項目風(fēng)險控制的同時，切實加強對投資項目行業(yè)結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)、收益結(jié)構(gòu)等的監(jiān)測、調(diào)節(jié)，不斷分散經(jīng)營風(fēng)險，防止系統(tǒng)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險發(fā)生；四是在繼續(xù)堅持率先垂范各項風(fēng)險管理制度的基礎(chǔ)上，切實加強對公司內(nèi)控制度執(zhí)行的監(jiān)督，減少甚至杜絕操作風(fēng)險、道德風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等內(nèi)生風(fēng)險的發(fā)生；五是在繼續(xù)堅持原則性與靈活性相結(jié)合的風(fēng)控理念的基礎(chǔ)上，切實加強風(fēng)險管理新理念、新思路和新方式的研究和探索，為公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域拓展、經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變以及運行機制轉(zhuǎn)換夯實風(fēng)險管控基礎(chǔ)。篇二：風(fēng)控工作總結(jié) 年終總結(jié)計劃

時間轉(zhuǎn)眼即逝，一年的工作就這樣結(jié)束了，在這里首先要感謝公司給了我進入公司工作的機會，感謝公司給我們搭建了發(fā)揮自己才能的平臺，從今年5月3日進入公司，到現(xiàn)在已經(jīng)已經(jīng)快7個月了，在這段時間里我得到了很多的收獲，從而自己也有了很多感悟，回顧一年的工作，現(xiàn)總結(jié)如下：

一、主要工作內(nèi)容：

1、進入公司以來的一個月我大部分時間用于學(xué)習(xí)公司的各項規(guī)章制度，學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)流程。其中，公司的同事給了我很大的幫助，接下來，在部門領(lǐng)導(dǎo)的安排下，開始接觸項目，協(xié)助做項目審核的同事做一些輔助性工作。

2、跟隨部門領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部同事對一些企業(yè)做了保前調(diào)查，針對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，財務(wù)情況、還款來源等進行了綜合的評估。

3、開始獨立做擔(dān)保項目審核報告，截止到現(xiàn)在完成擔(dān)保項目審核總額7190萬元，其中已經(jīng)放款的在保項目5390萬元。

4、審核業(yè)務(wù)合同，出具承諾函等，協(xié)助了項目經(jīng)理到企業(yè)去簽訂合同，熟悉辦理反擔(dān)保的流程，目前獨立辦理過得項目反擔(dān)保有曲靖利民獺兔股權(quán)質(zhì)押，房屋買賣公證，會澤金土地房屋抵押，宣威雙井商貿(mào)土地抵押。

5、跟隨部門領(lǐng)導(dǎo)對在保企業(yè)做保后調(diào)查，及時了解企業(yè)的經(jīng)營情況，針對有可能出現(xiàn)代償風(fēng)險的企業(yè)，作出相應(yīng)的處置措施。

6、合理安排時間學(xué)習(xí)公司的各項規(guī)章制度，提高自己的業(yè)務(wù)水品。篇三：2013風(fēng)控年終總結(jié)計劃

年終總結(jié) 2013年9月1日，戰(zhàn)略性合并的大背景下，我經(jīng)過慎重的選擇，進入這個大家庭，學(xué)習(xí)和工作。在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和各部門同事的大力支持下，我很快適應(yīng)了新的工作環(huán)境。到現(xiàn)在已經(jīng)快5個月了，在這段時間里我得到了很多的收獲，也有了很多感悟。深知客戶的的質(zhì)量事關(guān)公司經(jīng)營發(fā)展大計，責(zé)任重于泰山，絲毫馬虎不得。在此期間，按照公司總體工作思路和部署，努力工作，完成了債權(quán)中心項目貸前實質(zhì)性考察、法律文件審核及簽署、貸后的監(jiān)管與處置等一系列工作。為公司的債權(quán)中心的業(yè)務(wù)提供了決策依據(jù)?，F(xiàn)將2013年的主要工作總結(jié)如下：

一、切實做好項目貸前實質(zhì)性調(diào)查。根據(jù)公司業(yè)務(wù)流程要求，與業(yè)務(wù)部進行項目實質(zhì)性考察，確保各項調(diào)查工作符合公司規(guī)定。調(diào)查中對每家企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況、合同訂單、投資新建等方面以及涉及銀行貸款進展等進行調(diào)查。

二、積極組織項目論證會，根據(jù)項目的具體情況制定初步的風(fēng)險控制方案，及時匯報給領(lǐng)導(dǎo)，在領(lǐng)導(dǎo)的建議下完善風(fēng)險控制方案。

三、嚴格把控風(fēng)險，完成法律文件的審核與簽署工作。法律文件的審核與簽署工作是風(fēng)險控制部的一項重要工作，確保法律文件內(nèi)容完整、準確、真實。

四、項目貸后的監(jiān)管工作。風(fēng)控部堅持及時通報事態(tài)進展，不斷更新相關(guān)信息變化，使得領(lǐng)導(dǎo)決策更加有力。

風(fēng)控部工作的順利開展離不開領(lǐng)導(dǎo)的支持和其他部門的大力協(xié)助，特別是資金部和財務(wù)部。但與公司領(lǐng)導(dǎo)要求以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展需要相比，我清醒的認識到還有較大差距，比如調(diào)查不及時、不詳細，未及時開展貸后檢查，以及需加強理論知識、國家政策、業(yè)務(wù)技能等方面的學(xué)習(xí)和提高?？偨Y(jié)過去，展望未來，本人將努力改正不足之處，從以下方面進一步加強風(fēng)險控制工作：

1、嚴格按照相關(guān)制度開展風(fēng)險控制工作，進一步規(guī)范風(fēng)險控制流程，完善公司風(fēng)險控制體系。

2、進一步加強項目的管理，對已投資項目進行全面的梳理，加強項目的深度分析，為決策層提供決策依據(jù)。篇四：2011風(fēng)控部工作總結(jié) 2011風(fēng)險控制部工作總結(jié) 2011年，風(fēng)險控制部在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和各部門同事的大力支持下，按照公司總體工作思路和部署，努力工作，克服人員調(diào)整頻繁給工作帶來的不便，完成了申保項目保前實質(zhì)性考察、法律文件審核及簽署、組織項目論證會、拓展新業(yè)務(wù)品種、不良項目的處臵等一系列工作?，F(xiàn)將一年來的主要工作總結(jié)如下：

一、切實做好申保項目保前實質(zhì)性調(diào)查，監(jiān)督業(yè)務(wù)人員盡職盡責(zé)。根據(jù)公司業(yè)務(wù)流程要求，風(fēng)險控制部對項目調(diào)查小組調(diào)查的合規(guī)性進行檢查和監(jiān)督。一年來與擔(dān)保業(yè)務(wù)部進行項目實質(zhì)性考察100余戶，確保各項調(diào)查工作符合公司規(guī)定。調(diào)查中配合業(yè)務(wù)人員對每家企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況、合同訂單、投資新建等方面進行調(diào)查，并對業(yè)務(wù)人員是否履行盡職調(diào)查義務(wù)實施監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)問題及時提醒及時處理。

二、嚴格把控風(fēng)險，完成法律文件的審核與簽署工作。

法律文件的審核與簽署工作是風(fēng)險控制部的一項重要工作，一方面是公司正式與銀行簽訂《保證合同》之前，對公司于貸款企業(yè)、反擔(dān)保企業(yè)、反擔(dān)保自然人、銀行等四方簽署法律文件內(nèi)容完整性、合規(guī)性審核工作。在工作中，我們協(xié)同擔(dān)保部業(yè)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)了幾起申保企業(yè)偽造簽字樣本的案例，并進行了糾正和整改。另一方面是根據(jù)我們與銀行簽訂《合作協(xié)議》、《保證合同》。今年完成工行、建行合作協(xié)議的續(xù)簽工作，興業(yè)銀行為我公司綜合授信2億元人民幣，招商銀行、農(nóng)行、交行正在審核溝通過程中。

三、積極組織項目論證會。

根據(jù)《擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法》和《項目論證會議工作細則》的規(guī)定風(fēng)險控制部我們積極組織項目論證委員會。包括項目資料的完整性審核、項目評審報告的合規(guī)審核、會議申請、會議組織、發(fā)布會議紀要等。一年來，風(fēng)險控制部總共組織召開了項目論證會議58次，審核新增續(xù)保項目122個。其中會議通過新增項目28戶，續(xù)保項目50戶。

四、加強風(fēng)險防范，制定系列措施和制度。

今年下半年以來，面對國家貨幣政策緊縮，信貸資金緊張，企業(yè)的融資環(huán)境不斷惡化，擔(dān)保公司面臨的擔(dān)保代償風(fēng)險持續(xù)發(fā)酵。開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)蘊含的風(fēng)險不斷加大，如何加強風(fēng)險防范，謹慎開展擔(dān)保業(yè)務(wù)是我們公司面臨的重要問題。部門先后發(fā)布了《風(fēng)控部人員考察項目十條注意事項》、《關(guān)于加強風(fēng)險防范、謹慎開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的通知》等。要求樹立全員風(fēng)險防范意識，每個人、每個崗位都是風(fēng)險控制點，牢記蟻穴潰壩的教訓(xùn)。著重落實反擔(dān)保措施，加大追償線索的搜集，反擔(dān)保措施要避虛務(wù)實。

五、統(tǒng)計在保項目，做好項目到期前提醒。

風(fēng)險控制部認真做好項目統(tǒng)計工作，并根據(jù)在保項目統(tǒng)計表及時的做好臨近到期項目提醒工作。每月月底前做好下一個月到期的項目統(tǒng)計，形成《到期項目統(tǒng)計表》并送達擔(dān)保業(yè)務(wù)部部門經(jīng)理手中。為業(yè)務(wù)部及時做好續(xù)保工作做好相關(guān)服務(wù)。

六、不良項目的代償、追償、訴訟工作。

認真做好山東**項目的追償工作，做好與法院、律師事務(wù)所的溝通工作，及時通報有關(guān)情況。

山東***項目風(fēng)險發(fā)生后，風(fēng)控部堅持信息公開，及時通報，群策群力的原則，及時通報事態(tài)進展，不斷更新周邊信息變化，使得領(lǐng)導(dǎo)決策更加有力。

七、新業(yè)務(wù)品種的拓展及新系統(tǒng)的開發(fā)。

今年下半年以來，根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的部署，我們部門與其他部門合作開發(fā)業(yè)務(wù)新品種和新系統(tǒng)的工作。新業(yè)務(wù)方面主要有以下兩點：

1、加入省再擔(dān)保集團。截止到現(xiàn)在對再擔(dān)保現(xiàn)有業(yè)務(wù)品種的了解、前期準備材料、到我公司考察座談已全部結(jié)束，等待對方上會通過加入該體系。

2、訴訟保全業(yè)務(wù)。目前已經(jīng)完成和省高院的接觸，有關(guān)負責(zé)人對我公司訴訟保全擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展表示認可，并提出由我公司作為發(fā)起人制定擔(dān)保公司業(yè)務(wù)規(guī)則，年內(nèi)配合完成國內(nèi)訴訟保全業(yè)務(wù)的進展調(diào)研。

3、區(qū)域集合票據(jù)業(yè)務(wù)的開展。風(fēng)控部及時了解到該項業(yè)務(wù)的試點政策，及時通報公司并走在了同行的前列。

信用擔(dān)保綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開發(fā)。我部與其他部門配合完成設(shè)備及軟件的購買、設(shè)備的安裝、系統(tǒng)的調(diào)試、操作培訓(xùn)等。

總結(jié)過去的一年，風(fēng)險控制部做了一些工作，但與公司領(lǐng)導(dǎo)要求以及公司業(yè)務(wù)的發(fā)展需要相比，我們清醒的認識到還有較大差距，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）風(fēng)控業(yè)務(wù)工作流于形式，甚至成為業(yè)務(wù)部的附屬部門。由于兩個部門人員緊張，業(yè)務(wù)量大，有時工作出現(xiàn)兩個部門交叉

進行，許多項目為了趕進度導(dǎo)致風(fēng)控部許多審核工作無法按時有序進行。我們認為嚴格完備的業(yè)務(wù)流程和手續(xù)是我們最后的風(fēng)險屏障，我們每一個業(yè)務(wù)人員都應(yīng)該遵守，不應(yīng)流于形式、顛倒順序?；仡櫼酝墓ぷ鳎覀儾块T的工作人員出現(xiàn)與業(yè)務(wù)部門人員溝通少，發(fā)現(xiàn)問題礙于怕影響工作效率而沒有及時提出。嚴格完備的業(yè)務(wù)流程和手續(xù)在短時間內(nèi)可能會影響工作進度和效率，但是這種工作習(xí)慣的養(yǎng)成正是我們工作可以大膽有序開展的前提和保證。

（二）未及時督促業(yè)務(wù)部門開展保后檢查。

今年以來，受擔(dān)保業(yè)務(wù)壓力和人員變動影響，在保項目的常規(guī)保后管理基本停止，風(fēng)險控制部也沒有及時督促業(yè)務(wù)部門做好保后檢查工作。導(dǎo)致沒有及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的存在，發(fā)生了不良項目的代償。

（四）制度雖有，執(zhí)行欠佳。

今年，風(fēng)險控制部根據(jù)實際情況相繼制定了相關(guān)的制度和表格。但是執(zhí)行力度不夠，迫使一些制度成了擺設(shè)。好的制度重在執(zhí)行,如果執(zhí)行力度不夠,再好的制度也等于零。我們反思執(zhí)行力不夠的原因有兩方面：

1、制度本身的缺陷：制度與企業(yè)現(xiàn)實脫節(jié)，缺乏執(zhí)行基礎(chǔ)；

2、執(zhí)行制度的人的問題，人對制度的重視程度不夠，缺乏執(zhí)行的動力。二○一二年工作初步打算 2012年，風(fēng)險控制部做好日常做的基礎(chǔ)上打算重點抓好以下幾項工作：一是進一步提高風(fēng)控人員業(yè)務(wù)理論水平和職業(yè)判斷能力。加強學(xué)習(xí)，提高自己，不應(yīng)該忽視學(xué)習(xí)的重要性，每周一組織部門會議，集體學(xué)習(xí)風(fēng)控準則，項目報告，經(jīng)濟走勢等關(guān)系到業(yè)務(wù)水平，風(fēng)險因素的內(nèi)容，平日要多關(guān)注一些大事、時事。二是積極發(fā)揮工作主動性，努力拓展新業(yè)務(wù)品種。在今年新業(yè)務(wù)拓展工作的基礎(chǔ)上，爭取在新業(yè)務(wù)品種上做出成績。三是加強風(fēng)險把控能力。做好保前、保中保后檢查，并根據(jù)項目保后調(diào)查結(jié)果進行風(fēng)險分級調(diào)整，根據(jù)分級結(jié)果采取不同的保后管理方式。及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險的，及時與公司領(lǐng)導(dǎo)溝通匯報，短時間內(nèi)正確的應(yīng)對措施。四是做好不良項目的追償、訴訟工作。五是理論聯(lián)系實際，切實把公司制度和風(fēng)控部門制度切實貫徹到實際工作中去。

總之，在新的一年里，我們將按照公司的安排，盡最大努力來完成各項決策的具體實施，加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，認真開展工作，不斷提高加強風(fēng)險防范的能力，為公司的加快發(fā)展貢獻一份力量。

風(fēng)險控制部 二〇一〇年十二月八日篇五：風(fēng)控年終總結(jié)計劃 年終總結(jié)

總結(jié)過去，展望未來，本人將努力改正不足之處，從以下方面進一步加強風(fēng)險控制工作：

1、嚴格按照相關(guān)制度開展風(fēng)險控制工作，進一步規(guī)范風(fēng)險控制流程，完善公司風(fēng)險控制體系。

2、進一步加強項目的管理，對已投資項目進行全面的梳理，加強項目的深度分析，為決策層提供決策依據(jù)。

第五篇：風(fēng)控心得

近年來，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的發(fā)展壯大，P2P網(wǎng)貸平臺越來越受到人們的關(guān)注，各種網(wǎng)貸平臺紛紛上線，但是隨著金融行業(yè)的不景氣，很多貸款公司跑路等負面消息接踵而來，網(wǎng)貸平臺的風(fēng)險控制能力再次受到廣大投資者的關(guān)注。所以對于貸款公司，風(fēng)險控制尤為重要，對于風(fēng)控人員，信用報告的解讀顯得尤為重要。如何通過信用報告上的信息識別客戶的潛在風(fēng)險？

如下是總結(jié)分析的四點共同點，簡要的概括如下：

1、信用卡長期透支并且額度大

借款客戶一般都會多張額度很大的信用卡，使用頻率很高，也會出現(xiàn)多張信用卡最低還款額情況，因此我們在貸前調(diào)查及貸款審批時，一定要著重分析借款人的貸記卡使用情況，一旦出現(xiàn)上述情形，客戶資金可能出現(xiàn)問題，不然客戶不會高頻率使用信用卡且最低還款額來償還高額利息。

2、借款人對外擔(dān)保過多存在潛在風(fēng)險

當前經(jīng)濟下行，小微客戶受擔(dān)保牽連的概率和破壞程度不斷增加，因此，在貸前調(diào)查和審批時一定要更多的關(guān)注借款的對外擔(dān)保情況，讓借款人說出具體的擔(dān)保明細及擔(dān)保金額，要小心借款人與保證人之間銀行體系內(nèi)形成互保，如果這種關(guān)聯(lián)程度較高，發(fā)生風(fēng)險的概況非常之高。

3、借款人有著較為頻繁的征信查詢記錄

如果查詢記錄較為頻繁，但是獲得銀行的融資家數(shù)或信用卡的持有張數(shù)又沒有明顯增加，是借款人資金極其緊張的信號，這里面一定在關(guān)注分析借款人的賬戶流水，極有可能存在高利借貸的情況。借款人出現(xiàn)風(fēng)險后，這種現(xiàn)象非常普遍，查詢記錄非常之多。

4、借款人與銀行合作年限較長

由于年限較長一般銀行工作人員就會放松警惕，到最后風(fēng)險發(fā)生，作為小微信貸從業(yè)人員，一定要有動態(tài)管理風(fēng)險的觀念，每年保持在一定的主動退出率。老客戶發(fā)生風(fēng)險的概況在增加。

征信報告是目前為止最為客觀反映客戶資質(zhì)的三方資料，風(fēng)控人員在審核中一定要嚴格把控，力求在審核中識別潛在風(fēng)險客戶，減少逾期風(fēng)險。