第一篇：工程備用金使用制度

工程備用金使用制度

一、作用：提高辦事效率，對(duì)零碎資金的使用簡(jiǎn)化手續(xù)，做到快速?zèng)Q定，及時(shí)處理，加大工程管理的靈活性以及應(yīng)變能力。

二、程序：根據(jù)工程情況提出申請(qǐng)—— 核準(zhǔn)——資金到位——各項(xiàng)費(fèi)用支出——報(bào)銷——月底統(tǒng)計(jì)——根據(jù)實(shí)際發(fā)生補(bǔ)充資金量。

三、相關(guān)要求：額度，用途，使用權(quán)限，資金保管及處理，費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)，資金補(bǔ)充。

1、額度：根據(jù)工程實(shí)際提出

2、用途：工地臨時(shí)設(shè)備、臨時(shí)用房、零碎應(yīng)急材料、辦公設(shè)備及耗材、招待費(fèi)用等的支出。

3、使用權(quán)限：僅限于專項(xiàng)工程業(yè)務(wù)，不得挪作其他用途。

4、資金保管及處理：資金到位后專人保管，?？顚Ｓ?，定期上報(bào)使用情況和資金余額量。如使用資金量超過5000元的，則必須提前作出申款要求，說明用途，并經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人同意后由資金保管人直接支出。

5、費(fèi)用報(bào)銷制度：使用人提出申請(qǐng)——項(xiàng)目負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)——使用——費(fèi)用單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷。平時(shí)小量費(fèi)用單據(jù)由報(bào)銷人提交審批過的單據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷，匯總后與備用金保管人進(jìn)行單據(jù)交接和現(xiàn)金補(bǔ)充工作。

6、資金補(bǔ)充：資金保管人提出補(bǔ)充要求，經(jīng)核準(zhǔn)后補(bǔ)充。

第二篇：備用金制度

關(guān)于發(fā)布《外地分公司備用金管理制度》的文件

公司各部門：

為提高外地分公司日常工作效率，合理分配資源，特制定本制度。本制度適用于所有外地分公司。具體管理細(xì)則如下：

1、備用金持有人范圍：外地分公司負(fù)責(zé)人或外地分公司行政人員，每個(gè)分公司只有一人可持有備用金。

2、備用金使用范圍及要求：

2.1外地分公司需建立《備用金使用臺(tái)賬》（附件一），記錄備用金詳細(xì)使用情況； 2.2外地分公司小額采購，采購總額低于500元的，可由分公司負(fù)責(zé)人簽字審批后，使用備用金購買；

2.3外地分公司緊急采購任務(wù)，采購額度大于500元的，需將分公司負(fù)責(zé)人及VP簽字的申請(qǐng)單提交給營(yíng)銷管理部，并注明“申請(qǐng)使用備用金”。營(yíng)銷管理部審核采購必要性，并簽字同意后，分公司即可使用備用金進(jìn)行采購；

2.4每月最后一個(gè)星期需將本月備用金使用部分進(jìn)行報(bào)銷； 2.5上次備用金全部報(bào)銷沖抵完成后方可申請(qǐng)下次備用金；

2.6每月最后一個(gè)工作日將本月《備用金使用臺(tái)賬》交由營(yíng)銷管理部備案。

3、備用金借款額度和周期：

3.1備用金借款額度：不高于5000元；

3.2備用金借款周期：原則上借款周期不得低于1個(gè)月，且需將上次備用金借款報(bào)銷沖抵完成后，才允許申請(qǐng)下次備用金。

4、備用金借款流程：

4.1由外地分公司負(fù)責(zé)人或行政人員在財(cái)務(wù)系統(tǒng)上提交“借款單”，借款人填寫的收款賬戶需為公司備用金專用銀行卡，只做備用金進(jìn)出使用；

4.2由部門領(lǐng)導(dǎo)、分管高管、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)系統(tǒng)上審批通過，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人重點(diǎn)審核該分公司上次備用金借款是否已沖抵完成；

4.3提單人將審批過的借款單電子版發(fā)送給營(yíng)銷管理部； 4.4營(yíng)銷管理部將單據(jù)內(nèi)容備案，經(jīng)分管高管手簽后遞交財(cái)務(wù)； 4.5財(cái)務(wù)根據(jù)單據(jù)信息辦理付款。

5、備用金報(bào)銷流程： 5.1借款人根據(jù)備用金實(shí)際使用情況，將當(dāng)月需報(bào)銷的費(fèi)用分好類別，填報(bào)一張“日常費(fèi)用報(bào)銷單”沖抵相應(yīng)的借款，將對(duì)應(yīng)的發(fā)票、采購申請(qǐng)單復(fù)印件、銀行卡流水清單整理并貼好后，寄給營(yíng)銷管理部；

5.2營(yíng)銷管理部將發(fā)票、采購申請(qǐng)單、銀行流水和對(duì)應(yīng)的報(bào)銷單整理好進(jìn)行備案后，上交財(cái)務(wù)進(jìn)行報(bào)銷。

5.3報(bào)銷發(fā)票不符合公司財(cái)務(wù)規(guī)定的，財(cái)務(wù)將不予報(bào)銷沖抵備用金。

6、備用金使用人員需嚴(yán)格遵守以上制度，違反以上任意條款達(dá)三次者，則取消該分公司的備用金。

7、本制度由公司營(yíng)銷管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

8、本制度自下發(fā)之日起實(shí)施。

第三篇：備用金制度

備用金管理制度 第一章 目的

為了加強(qiáng)公司對(duì)備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，有效控制資金占用，減少資金損失，提高工作效率，特制定本制度。

第二章備用金與借款的適用范圍

一、因公司業(yè)務(wù)需要暫支款，包括差旅費(fèi)、臨時(shí)采購款、行政臨時(shí)事務(wù)借支等工作性質(zhì)的一次性借支款；

二、理賠等事故性質(zhì)借支；

三、押金等性質(zhì)借支；

四、因生活困難而暫支款；

五、其他經(jīng)批準(zhǔn)的暫支款。

第三章備用金與借款定義和分類

一、為保證日常零星支付而單獨(dú)儲(chǔ)備的現(xiàn)金。

二、備用金分定額備用金、臨時(shí)備用金（借款）兩種。

三、定額備用金是指因支出頻繁等原因而需要周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金，具有時(shí)間長(zhǎng)、比較固定的特點(diǎn)；

四、臨時(shí)備用金是指因臨時(shí)性的需要而借支的現(xiàn)金，具有一次性、時(shí)間較短的特點(diǎn)。

第三章定額備用金與借款管理規(guī)定 第一條 備用金借款申請(qǐng)和報(bào)銷手續(xù)程序

一、工作人員需臨時(shí)借用備用金時(shí)，先到財(cái)務(wù)部索取“借款單”，財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式兩聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單，并按流程辦理簽字手續(xù)。財(cái)務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項(xiàng)內(nèi)容是否正確和完整，經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。

二、借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財(cái)務(wù)部索取“報(bào)銷單”，填寫好“報(bào)銷單”的各項(xiàng)規(guī)定內(nèi)容，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，再將“報(bào)銷單”返回財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員根據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核無誤后，辦理報(bào)銷手續(xù)。

三、借款人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺(tái)賬，查明報(bào)銷人員原借款金額，對(duì)報(bào)銷的超支款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)付現(xiàn)退還本人，對(duì)報(bào)銷后低于備用金金額款項(xiàng)的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。

四、因業(yè)務(wù)原因長(zhǎng)期借用備用金的人員可由財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際情況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設(shè)立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報(bào)銷憑證，并設(shè)備用金登記簿，記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期向公司財(cái)務(wù)部申報(bào)備用金使用情況，前賬未清，不得繼續(xù)借款。對(duì)因特殊原因不能按時(shí)結(jié)算的，須提前向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人說明原因，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意后，方可延期。

五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)借支合理性進(jìn)行復(fù)審，對(duì)借支款進(jìn)行總體監(jiān)督，并根據(jù)前期現(xiàn)金使用做出分析，按現(xiàn)金管理制度做出是非判斷。

第二條 備用金與借款額度

一、采購員借用的零星采購用款，單次不得超過5000元，超過5000元的材料采購，應(yīng)由供貨方持合法、真實(shí)、完整的原始資料，按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準(zhǔn)后，到公司財(cái)務(wù)部或項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過10000元的采購，必須按照工程部制度規(guī)定，走合同審批程序采購。

二、員工因公出差借款，按預(yù)計(jì)出差天數(shù)、往返路費(fèi)、住宿費(fèi)等支出核定借款額度。

三、各工程項(xiàng)目備用金，視各項(xiàng)目情況不同，備用金額度暫定為每周1萬—5萬。特殊情況，需由項(xiàng)目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明情況，予以審批。

四、其他借款，根據(jù)實(shí)際情況核定金額。第三條 第四條 備用金借款支付方式包括：現(xiàn)金、支票、其他銀行結(jié)算方式 備用金與借款管理

根據(jù)工作需要、管理需要原則進(jìn)行辦理；備用金額度根據(jù)支出業(yè)務(wù)變化，對(duì)使用對(duì)象和用途范圍審定；

一、實(shí)行專人借支專人負(fù)責(zé)的辦法，不得全部或部分轉(zhuǎn)借或以臨時(shí)備用金性質(zhì)借支他人；

二、以支票及銀行結(jié)算方式借款的，必須在銀行結(jié)算票據(jù)上簽收，并在《付款憑單》上注明票據(jù)號(hào)碼；

三、理賠、押金等性質(zhì)借支，在取得對(duì)方單位正式收據(jù)后，可以及時(shí)辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)；

具體借支人為借支款項(xiàng)的責(zé)任人，轉(zhuǎn)借或其他情況而沒有辦理相關(guān)財(cái)務(wù)手續(xù)的，財(cái)務(wù)不予承認(rèn)；

四、部門審核主管為各種臨時(shí)性備用金歸還的第一管理人，必須監(jiān)督經(jīng)辦人及時(shí)辦理相關(guān)報(bào)帳歸還手續(xù)；

五、以現(xiàn)金方式借款的，一般情況下由借款人以現(xiàn)金方式歸還，或以本人發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷抵沖。

六、生活困難等原因借支的，按原核定的歸還時(shí)間進(jìn)行催收；

七、出納必須于每月5號(hào)前清理臨時(shí)性個(gè)人備用金借款。不按時(shí)歸還的，財(cái)務(wù)部將向人事部提供名單和欠款金額，從其工資中扣除。

八、定額備用金必須借款時(shí)間最長(zhǎng)不超過一年，每一年清理一次，如需繼續(xù)借用的，重新辦理申請(qǐng)審批手續(xù)，每年清理時(shí)間為12月31日。

九、財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)各部門備用金的使用情況隨時(shí)進(jìn)行抽查、發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定使用、挪用、占用情況的、財(cái)務(wù)部有權(quán)收回借用的備用金

十、財(cái)務(wù)部對(duì)很少使用的備用金應(yīng)及時(shí)收回，對(duì)使用資率不高的備用金應(yīng)重新核定備用金金額，并且及時(shí)收回差額部分。

十一、如果根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況確需要增加備用金額度的，使用部門按第一次申請(qǐng)時(shí)的流程辦理；使用部門跨使用備用金的，年底必須重新辦理借款手續(xù)。

十二、因人員調(diào)動(dòng)或離職等原因造成定額備用金責(zé)任人更換的，必須辦理變更手續(xù)，變更方式采用借還兩條線，即原責(zé)任人辦理還款，新責(zé)任人辦理借款；

十三、財(cái)務(wù)部必須于每年年末對(duì)其他應(yīng)收款-備用金科目進(jìn)行對(duì)帳請(qǐng)借款人簽字確認(rèn)。

第四篇：備用金制度

備用金管理辦法

1、為了加強(qiáng)對(duì)公司備用金的管理，減少資金占用，根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，特制訂本辦法。

2、公司職員借用備用金僅限于職員因公出差、出國(guó)、接待和急需的零星購置，不得任意擴(kuò)大借款范圍。任何人不得以其他名義向公司借支現(xiàn)金。

3、職員借用備用金，必須由其本人填寫借款單，詳細(xì)注明用途和借款金額，屬借款出差的必須填寫出差地點(diǎn)及時(shí)間，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，方可向財(cái)務(wù)處借款。

4、財(cái)務(wù)人員接到職員經(jīng)審批的借款單，先由經(jīng)辦會(huì)計(jì)根據(jù)借款用途、出差地點(diǎn)、時(shí)間，及是否存在欠款等情況核定借款金額，報(bào)副總會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)后，辦理具體提款手續(xù)。

5、對(duì)經(jīng)常出差的小車司機(jī)和市內(nèi)零星采購人員，可根據(jù)需要核定一定數(shù)額的周轉(zhuǎn)備用金，其數(shù)額應(yīng)不超過****元。

6、公司職員備用金借款期限為**月，任何職員均須于借款后一個(gè)月內(nèi)（出差人員以出差返回后**天之內(nèi)），報(bào)銷有關(guān)費(fèi)用沖減備用金并繳清余款，逾期未報(bào)銷或未繳清余款的，由財(cái)務(wù)處直接從其本人工資中扣收，并加收利息，利率按同期銀行貸款利率的兩倍執(zhí)行。

7、公司財(cái)務(wù)部應(yīng)有專人負(fù)責(zé)備用金的管理，每月定期進(jìn)行備用金的核對(duì)與清收，以及對(duì)備用金使用情況的檢查。

8、公司應(yīng)嚴(yán)格備用金的管理，控制各單位備用金的總額，嚴(yán)禁將特定用途的備用金挪作他用或公款私存。如有上述情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)一律嚴(yán)處。

9公司職員所欠備用金，必須在當(dāng)年十二月二十日前按規(guī)定報(bào)銷，全部歸還或結(jié)清當(dāng)年欠款，否則按本辦法第八條規(guī)定執(zhí)行。

10、本辦法由*****公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第五篇：備用金賬戶使用協(xié)議

賬戶使用證明

*****有限公司：

本人（身份證號(hào)：）在公司擔(dān)任職務(wù)。由于公司工作方便需求，以個(gè)人名義所設(shè)立的賬戶所有權(quán)為公司，該賬戶所涉及的所有資金為公司所有，本人不享有任何支配權(quán)和所有權(quán)。本人同意關(guān)于該賬戶的以下使用要求：

1、該賬戶僅用于公司備用金的支取及申請(qǐng)，不得用作其他用途。

2、該賬戶使用權(quán)歸公司所有，不得與個(gè)人資金混淆，所有匯入款項(xiàng)全部歸公司所有。

3、在使用過程中，因個(gè)人原因?qū)е聨舯粌鼋Y(jié)或造成資金損失的，需賠償公司損失。

特此證明！

證明人： 指模： 日期：

附賬戶信息： 戶名： 賬號(hào)： 開戶行：