第一篇：金融市場(chǎng)課程教學(xué)輔導(dǎo)

1、金融市場(chǎng)及其構(gòu)成要素

金融市場(chǎng)是辦理各種票據(jù)、有價(jià)證券、外匯和金融衍生品買賣，以及同業(yè)之間進(jìn)行貨幣借貸的場(chǎng)所。金融市場(chǎng)的要素主要有：金融市場(chǎng)主體、金融市場(chǎng)客體、金融市場(chǎng)媒體和金融市場(chǎng)價(jià)格。

2、金融市場(chǎng)的分類

按期限劃分為短期金融市場(chǎng)和長(zhǎng)期金融市場(chǎng)，即貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。按交割方式分為現(xiàn)貨市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)和期權(quán)市場(chǎng)。

按證券交易的方式和次數(shù)分為初級(jí)市場(chǎng)和次級(jí)市場(chǎng)，即發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)，一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)。按成交與定價(jià)方式分為公開市場(chǎng)、議價(jià)市場(chǎng)、店頭市場(chǎng)和第四市場(chǎng)。按金融工具的屬性分為基礎(chǔ)性金融市場(chǎng)和金融衍生品市場(chǎng)。

按交易雙方在地理上的距離而劃分為地方性的、全國(guó)性的、區(qū)域性的金融市場(chǎng)和國(guó)際金融市場(chǎng)。

3、金融市場(chǎng)的功能（1）轉(zhuǎn)化儲(chǔ)蓄為投資。（2）改善社會(huì)經(jīng)濟(jì)福利。

（3）提供多種金融工具并加速流動(dòng)，使中短期資金凝結(jié)為長(zhǎng)期資金的功能。（4）提高金融體系競(jìng)爭(zhēng)性和效率。（5）引導(dǎo)資金流向。

4、金融市場(chǎng)監(jiān)督管理的目標(biāo)與原則

各國(guó)金融市場(chǎng)監(jiān)督管理的目標(biāo)十分相近。從宏觀經(jīng)濟(jì)角度看，是為了保證金融市場(chǎng)機(jī)制、進(jìn)而保證整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)秩序的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，以高效、發(fā)達(dá)的金融制度推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。從金融市場(chǎng)本身看，是為了限制和消除一切不利于市場(chǎng)運(yùn)行的因素，以維持市場(chǎng)價(jià)格的相對(duì)穩(wěn)定，保障市場(chǎng)參與者正當(dāng)權(quán)益，保證市場(chǎng)在具有足夠深度、廣度和彈性的基礎(chǔ)上穩(wěn)步運(yùn)行，減少波動(dòng)，為國(guó)家貨幣政策與財(cái)政政策的實(shí)施創(chuàng)造良好的金融環(huán)境。金融市場(chǎng)必須遵循以下原則：（1）合法的原則。（2）公平的原則。（3）公開的原則。（4）自愿的原則。

5、金融市場(chǎng)監(jiān)督管理的主要機(jī)構(gòu)

金融監(jiān)管主要通過(guò)三類機(jī)構(gòu)進(jìn)行，即主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)、輔助監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律性監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)是對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)督管理負(fù)有主要職責(zé)并進(jìn)行全面監(jiān)管的機(jī)構(gòu)，通常由中央銀行充任。

輔助監(jiān)管機(jī)構(gòu)是指部分具有對(duì)金融市場(chǎng)監(jiān)管的職責(zé)或主要監(jiān)管金融市場(chǎng)中某一個(gè)或幾個(gè)子市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)和部門。如證券管理委員會(huì)、外匯管理委員會(huì)等。

自律性監(jiān)管機(jī)構(gòu)即自我監(jiān)管的機(jī)構(gòu)，是指通過(guò)自愿方式，以行會(huì)、協(xié)會(huì)形式組合而成的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，通過(guò)制訂共同遵守的行為準(zhǔn)則和自律規(guī)章，以約束會(huì)員的市場(chǎng)行為。如證券同業(yè)公會(huì)、證券交易所等。

6、企業(yè)與金融市場(chǎng)的關(guān)系

在世界上任何國(guó)家和地區(qū)，企業(yè)都毫無(wú)例外地是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中心，因而也是金融市場(chǎng)運(yùn)行的基礎(chǔ)。從法律形態(tài)看，企業(yè)主要有三種組織形式：獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)和公司。獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)是傳統(tǒng)的企業(yè)形式，公司則是現(xiàn)代企業(yè)形式。企業(yè)因從事商品生產(chǎn)而和金融市場(chǎng)緊密聯(lián)系在一起。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的資金余缺，必須通過(guò)金融市場(chǎng)進(jìn)行融通?，F(xiàn)代企業(yè)的重要特征是投資主體的多元化，歸根結(jié)底是資本聯(lián)合的一種形式。這個(gè)“資本聯(lián)合”的過(guò)程，必須通過(guò)金融市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)。

7、政府在金融市場(chǎng)上的雙重身份

政府部門是一國(guó)金融市場(chǎng)上主要的資金需求者。在貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)都是發(fā)行主體。在國(guó)際金融市場(chǎng)上，政府的資金需求者身份有所改變。政府除了是金融市場(chǎng)上最大的資金需求者和交易的主體，還是重要的監(jiān)管者和調(diào)節(jié)者。因而在金融市場(chǎng)上的身份是雙重的。

政府對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)管主要是授權(quán)給監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并經(jīng)常向金融市場(chǎng)施加影響。非常時(shí)期還會(huì)采取非常措施。

8、金融機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)上的特殊地位

在金融市場(chǎng)上，金融機(jī)構(gòu)的作用是極其特殊的。首先，金融機(jī)構(gòu)是金融市場(chǎng)上最重要的中介機(jī)構(gòu)，是儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資的傳遞者和導(dǎo)向者。資金從儲(chǔ)蓄者手中轉(zhuǎn)移到投資者手中之所以采取間接融資方式，根本原因是間接融資有許多好處。在美國(guó)，金融機(jī)構(gòu)大約是3/5金融工具存量4/5債權(quán)的持有者或發(fā)行者。

其次，金融機(jī)構(gòu)還是金融市場(chǎng)上資金的供給者和需求者。金融機(jī)構(gòu)籌集資金的直接目的是為了向市場(chǎng)供應(yīng)資金，但有時(shí)也有以自營(yíng)為特征的投資活動(dòng)。這就需要在金融市場(chǎng)上直接發(fā)行證券，以資金需求者的面目出現(xiàn)。在發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)中，對(duì)金融市場(chǎng)的壓力一般也是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)傳遞的。

總之，金融機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)中的特殊地位，使其在一國(guó)的金融體系中起著關(guān)鍵作用。

9、機(jī)構(gòu)投資者在金融市場(chǎng)活動(dòng)的范圍與方式

機(jī)構(gòu)投資者在金融市場(chǎng)上主要是買賣公司證券，也購(gòu)買一定的金邊債券?？傊?，活動(dòng)范圍主要是資本市場(chǎng)。由于機(jī)構(gòu)投資者交易數(shù)額較大，因而對(duì)金融市場(chǎng)的影響力越來(lái)越大。

機(jī)構(gòu)投資者最初是從私人手里購(gòu)買證券，主要是購(gòu)買公司債券和股票。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期積累，年復(fù)一年的取得證券，使機(jī)構(gòu)投資者在金融市場(chǎng)上處于重要地位。機(jī)構(gòu)投資者常常通過(guò)電話等手段就將交易完成。它和家庭部門在金融市場(chǎng)上的作用互為消長(zhǎng)。

10、家庭在金融市場(chǎng)上的地位與作用

家庭部門是金融市場(chǎng)上重要的資金供給者，是金融工具的主要認(rèn)購(gòu)者和投資者。

家庭部門因其收入的多元化和分散性特點(diǎn)，而使其投資者和資金供給者的身份具有一貫性。

家庭部門正是因?yàn)橥顿Y的分散性和多樣性特征，而使金融市場(chǎng)具有了廣泛的參與性和聚集長(zhǎng)期資金的功能。

11、票據(jù)的性質(zhì)與特征

票據(jù)是指出票人自己承諾或委托付款人在指定日期或見票時(shí)，無(wú)條件支付一定金額、并可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。票據(jù)是國(guó)際通用的結(jié)算和信用工具，是貨幣市場(chǎng)的交易對(duì)象。票據(jù)具有以下主要特征：

（1）票據(jù)以無(wú)條件支付一定金額為目的。（2）票據(jù)是一種無(wú)因債權(quán)證券。（3）票據(jù)是一種設(shè)權(quán)證券。

（4）票據(jù)是一種可以流通轉(zhuǎn)讓的權(quán)利證書或流通證書。（5）票據(jù)是一種要式證券。（6）票據(jù)是一種返還證券。

12、債券的性質(zhì)與特征

債券是債務(wù)人在籌集資金時(shí)，依照法律手續(xù)發(fā)行，向債權(quán)人承諾按約定利率和日期支付利息，并在特定日期償還本金，從而明確債權(quán)債務(wù)關(guān)系的有價(jià)證券。債券通常具有以下特征：

（1）債券表示表示一種債權(quán)，因而可以據(jù)以收回本息。（2）債券的期限已經(jīng)約定，只有到期才能辦理清償。（3）債券雖未到期，卻可以在市場(chǎng)上自由轉(zhuǎn)讓。

（4）債券因交易而有市場(chǎng)價(jià)格，因價(jià)格不斷變動(dòng)而具有流動(dòng)性。

（5）債券的價(jià)格雖然經(jīng)常變動(dòng)，但變動(dòng)的幅度相對(duì)有些證券（如股票）要小。

13、股票的性質(zhì)、票面要素及特征

股票是指股份公司發(fā)給股東作為入股憑證，并借以取得股息收益的一種有價(jià)證券。股票必須以法定格式作成，一般具有以下票面要素：（1）標(biāo)明“股票”字樣。（2）股份公司名稱。（3）設(shè)立登記年月日。

（4）股份總額及每股金額。（5）股票發(fā)行的年月日。

（6）批準(zhǔn)機(jī)關(guān)名稱及批準(zhǔn)的日期和文號(hào)。（7）發(fā)行股票的種類。

（8）股息發(fā)放日期及地點(diǎn)。（9）記名股票的股東名稱。

（10）股票轉(zhuǎn)讓與過(guò)戶等事項(xiàng)的規(guī)定。（11）公司印章及法人印章。（12）其他需要記載的事項(xiàng)。股票一般具有如下特征：

（1）無(wú)期性。即股票一經(jīng)發(fā)行，便具有不可返還的特性。（2）股東權(quán)。（3）風(fēng)險(xiǎn)性。（4）流動(dòng)性。

14、股票與債券的區(qū)別

（1）性質(zhì)不同。（2）發(fā)行者不同。（3）期限不同。（4）風(fēng)險(xiǎn)和收益不同。5）責(zé)任和權(quán)利不同。

15、影響匯率的主要因素

（1）國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況。（2）國(guó)際收支狀況。（3）各國(guó)政治局勢(shì)的影響。（4）通貨狀況。（5）外匯投機(jī)及其人們心理預(yù)期的影響。（6）各國(guó)匯率政策的影響。

16、經(jīng)紀(jì)人的種類

（1）貨幣經(jīng)紀(jì)人。（2）證券經(jīng)紀(jì)人。（3）證券承銷人。（4）外匯經(jīng)紀(jì)人。

17、證券經(jīng)紀(jì)人的類型及其同客戶之間的關(guān)系

（1）傭金經(jīng)紀(jì)人。（2）兩元經(jīng)紀(jì)人。（3）專家經(jīng)紀(jì)人。（4）證券自營(yíng)商。（5）零股經(jīng)紀(jì)人。在證券交易中，經(jīng)紀(jì)人同客戶之間形成如下關(guān)系：

（1）委托代理關(guān)系。（2）債權(quán)債務(wù)關(guān)系。3）信任關(guān)系。（4）買賣關(guān)系。

18、證券公司的職能作用及主要業(yè)務(wù)

（1）充當(dāng)證券市場(chǎng)中介人。（2）充當(dāng)證券市場(chǎng)重要的投資人。（3）提高證券市場(chǎng)的運(yùn)行效率。證券公司主要有四類業(yè)務(wù)，即承銷業(yè)務(wù)、代理買賣業(yè)務(wù)、自營(yíng)買賣業(yè)務(wù)和投資咨詢業(yè)務(wù)。

19、證券交易所的性質(zhì)與職能

證券交易所是指專門的、有組織的證券市場(chǎng)，是證券買賣集中交易的場(chǎng)所。證券交易所只為證券買賣提供交易的場(chǎng)地，本身并不參加證券買賣，也不決定買賣的價(jià)格，證券買賣雙方在交易所內(nèi)公開競(jìng)價(jià)，通過(guò)出價(jià)與還價(jià)的程序來(lái)決定證券的成交價(jià)格。

證券交易所具有以下基本特征：

（1）證券交易所自身并不持有和買賣證券，也不參與制定價(jià)格。（2）交易采用經(jīng)紀(jì)制方式。

（3）交易按照公開競(jìng)價(jià)方式進(jìn)行。

（4）證券交易所有著嚴(yán)格的規(guī)章制度和定型的運(yùn)作 程序。（5）證券交易的過(guò)程完全公開。證券交易所具有以下社會(huì)職能：

（1）創(chuàng)造了一個(gè)具有連續(xù)性和集中性的證券交易市場(chǎng)。（2）形成公平合理的交易價(jià)格。

（3）保證充分的信息披露，便利投資與籌資。（4）客觀反映經(jīng)濟(jì)狀況，引導(dǎo)資金投向。

一、金融市場(chǎng)參與者的分類

金融市場(chǎng)的參與者成分復(fù)雜，大體可分兩類：一類是金融市場(chǎng)主體，即真正的買者和賣者；一類是金融市場(chǎng)媒體，又稱金融市場(chǎng)莊家，其本質(zhì)是作為第三方并向買賣雙方提供信息促進(jìn)交易快速完成。在金融市場(chǎng)發(fā)展過(guò)程中，二者之間呈現(xiàn)出逐漸融合的趨勢(shì)，但由于相互之間在金融市場(chǎng)上的功能與作用不同，需要分別予以研究。

金融市場(chǎng)主體既可以是自然人，也可以是法人；既可以是資金需求者，也可以是資金供給者；或者這一時(shí)期的資金供給者，又會(huì)轉(zhuǎn)換為另一時(shí)期的資金需求者。主要有五個(gè)部門，即企業(yè)、政府、機(jī)構(gòu)投資者、家庭和國(guó)外投資者。金融市場(chǎng)主體之所以要在市場(chǎng)上積極從事金融交易，內(nèi)部原因有二：（1）社會(huì)上同時(shí)存在著資金盈余者和資金短缺者；（2）各方對(duì)資金收益或回報(bào)的追求。換句話說(shuō)，金融規(guī)模的大小，要取決于資金盈余和短缺數(shù)額的多少。從外部來(lái)說(shuō)，金融市場(chǎng)主體之間存在著激烈競(jìng)爭(zhēng)，金融市場(chǎng)上的資金短缺者和資金盈余者都并非少數(shù)，而且相互間的關(guān)系多變，隨著商品經(jīng)濟(jì)向更高階段發(fā)展，獲利機(jī)會(huì)雖多卻稍縱即逝，激烈的競(jìng)爭(zhēng)使市場(chǎng)效率更高。

金融市場(chǎng)媒體分為兩類，一類是金融市場(chǎng)經(jīng)紀(jì)人，一類是金融中介機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)組織。前者著眼于媒體的職能，后者則著眼于媒體的存在形態(tài)和活動(dòng)方式。

二、企業(yè)與金融市場(chǎng)

在世界上任何國(guó)家和地區(qū)，企業(yè)都毫無(wú)例外地是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中心，因而也是金融市場(chǎng)運(yùn)行的基礎(chǔ)。

從法律形態(tài)看，企業(yè)主要有三種組織形式：獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)和公司。獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)是傳統(tǒng)的企業(yè)形式，公司則是現(xiàn)代企業(yè)形式。企業(yè)因從事商品生產(chǎn)而和金融市場(chǎng)緊密聯(lián)系在一起。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的資金余缺，必須通過(guò)金融市場(chǎng)進(jìn)行融通。

現(xiàn)代企業(yè)的重要特征是投資主體的多元化，歸根結(jié)底是資本聯(lián)合的一種形式。這個(gè)“資本聯(lián)合”的過(guò)程，必須通過(guò)金融市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)。

三、政府與在金融市場(chǎng)上的雙重身分

政府部門是一國(guó)金融市場(chǎng)上主要的資金需求者。在貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)都是發(fā)行主體。在國(guó)際金融市場(chǎng)上，政府的資金需求者身份有所改變。

政府除了是金融市場(chǎng)上最大的資金需求者和交易的主體，還是重要的監(jiān)管者和調(diào)節(jié)者。因而在金融市場(chǎng)上的身份是雙重的。

政府對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)管主要是授權(quán)給監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并經(jīng)常向金融市場(chǎng)施加影響。非常時(shí)期還會(huì)采取非常措施。

四、機(jī)構(gòu)投資者在金融市場(chǎng)活動(dòng)的范圍與方式

機(jī)構(gòu)投資者在金融市場(chǎng)上主要是買賣公司證券，也購(gòu)買一定的金邊債券?？傊?，活動(dòng)范圍主要是資本市場(chǎng)。由于機(jī)構(gòu)投資者交易數(shù)額較大，因而對(duì)金融市場(chǎng)的影響力越來(lái)越大。

機(jī)構(gòu)投資者最初是從私人手里購(gòu)買證券，主要是購(gòu)買公司債券和股票。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期積累，年復(fù)一年的取得證券，使機(jī)構(gòu)投資者在金融市場(chǎng)上處于重要地位。機(jī)構(gòu)投資者常常通過(guò)電話等手段就將交易完成。它和家庭部門在金融市場(chǎng)上的作

用互為消長(zhǎng)。

主要的機(jī)構(gòu)投資者保險(xiǎn)公司、信托投資公司或投資基金公司、養(yǎng)老金基金等。

五、家庭在金融市場(chǎng)上的地位與作用

家庭部門是金融市場(chǎng)上重要的資金供給者，是金融工具的主要認(rèn)購(gòu)者和投資者。

家庭部門因其收入的多元化和分散性特點(diǎn)，而使其投資者和資金供給者的身份具有一貫性。

家庭部門正是因?yàn)橥顿Y的分散性和多樣性特征，而使金融市場(chǎng)具有了廣泛的參與性和聚集長(zhǎng)期資金的功能。

六、外國(guó)投資者的投資范圍與作用

外國(guó)投資者是指合格的境外機(jī)構(gòu)投資者、跨國(guó)公司、國(guó)外金融機(jī)構(gòu)、戰(zhàn)略投資家、外國(guó)居民等以自有資金購(gòu)買他國(guó)金融工具的外國(guó)法人和自然人。

外國(guó)投資者在他國(guó)金融市場(chǎng)上投資，通常采取直接投資、購(gòu)買股權(quán)、跨國(guó)并購(gòu)等多種方式，投資范圍通常要受到所在國(guó)金融法規(guī)的特別限制，所以在不同的國(guó)家和地區(qū)，外國(guó)投資者的活動(dòng)范圍以及方式相互之間差別較大，也同國(guó)內(nèi)投資有諸多不同。

外國(guó)投資者對(duì)一國(guó)金融市場(chǎng)來(lái)說(shuō)既有積極作用，又有消極作用。從積極的方面看，外國(guó)投資者的參與首先給主權(quán)國(guó)家的金融市場(chǎng)活動(dòng)注入了活力，對(duì)國(guó)際資本流入和充分利用外資提供了有利條件；擴(kuò)大了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域，有利于金融工具的價(jià)格水平趨于一致；對(duì)提高國(guó)際資本的使用效率也有促進(jìn)作用。從消極的方面看，會(huì)對(duì)一國(guó)主權(quán)和金融安全造成沖擊；當(dāng)外國(guó)投資者集中抽離資本時(shí)，容易誘發(fā)主權(quán)國(guó)家的金融危機(jī)，從而會(huì)擾亂主權(quán)國(guó)家既有的金融秩序。

七、商業(yè)銀行及其在金融市場(chǎng)上的活動(dòng)范圍

商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)存貸款為主要業(yè)務(wù)，以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)。隨著金融體系的不斷發(fā)展，出現(xiàn)了同金融市場(chǎng)相互融合的趨勢(shì)，具體表現(xiàn)在：（1）商業(yè)銀行越來(lái)越重視金融工具的組合管理，通過(guò)投資組合來(lái)獲得盈利。（2）商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)如貸款業(yè)務(wù)也在證券化。即將銀行業(yè)務(wù)也劃分為若干等分，通過(guò)出售這些等分了的證券來(lái)降低銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并增強(qiáng)資產(chǎn)的流動(dòng)性。

商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)上的主要活動(dòng)范圍是： 參與票據(jù)市場(chǎng)活動(dòng)。

是同業(yè)拆借市場(chǎng)的主體。參與債券市場(chǎng)的活動(dòng)。

八、經(jīng)紀(jì)人及其種類

經(jīng)紀(jì)人又稱“中間人”，即居間撮合買賣雙方成交并收取傭金的商人或商號(hào)。

金融市場(chǎng)作為一個(gè)市場(chǎng)體系，包括許多具體的子市場(chǎng)，各個(gè)市場(chǎng)都有自己的經(jīng)紀(jì)人，他們都是在特定的范圍從事金融中介業(yè)務(wù)的商人。最主要有以下四類：貨幣經(jīng)紀(jì)人、證券經(jīng)紀(jì)人、證券承銷人和外匯經(jīng)紀(jì)人。

貨幣經(jīng)紀(jì)人又稱貨幣市場(chǎng)經(jīng)紀(jì)人，即在貨幣市場(chǎng)上充當(dāng)交易雙方中介并收取傭金的中間商人。貨幣市場(chǎng)的交易工具主要是貨幣頭寸、各種票據(jù)和短期證券，因而貨幣市場(chǎng)經(jīng)紀(jì)人也相應(yīng)包括貨幣中間商、票據(jù)經(jīng)紀(jì)人和短期證券經(jīng)紀(jì)人。證券經(jīng)紀(jì)人是指在證券交易中提供中介服務(wù)、并收取傭金的中間商人。主要包括：傭金經(jīng)紀(jì)人、居間經(jīng)紀(jì)人、專家經(jīng)紀(jì)人、證券自營(yíng)商和零股經(jīng)紀(jì)人。

證券承銷人又稱證券承銷商，是指以包銷或代銷方式幫助發(fā)行人發(fā)行證券的商號(hào)或機(jī)構(gòu)。從本質(zhì)上說(shuō)，證券承銷人是一種居間推銷的機(jī)構(gòu)。

外匯經(jīng)紀(jì)人又稱外匯市場(chǎng)經(jīng)紀(jì)人，是指在外匯市場(chǎng)上為了促成外匯買賣雙方的交易的中介人。外匯經(jīng)紀(jì)人既可以是個(gè)人，也可以是中介組織，如外匯經(jīng)紀(jì)行或外匯經(jīng)紀(jì)人公司。

九、證券交易中經(jīng)紀(jì)人同客戶之間的關(guān)系

在證券交易中，經(jīng)紀(jì)人同客戶之間形成如下關(guān)系：

（1）委托代理關(guān)系。（2）債權(quán)債務(wù)關(guān)系。（3）信任關(guān)系。（4）買賣關(guān)系。

十、證券公司、投資銀行、商人銀行之間的區(qū)別與聯(lián)系

證券公司、投資銀行、商人銀行都是金融市場(chǎng)上重要的媒體和參與者，在金融市場(chǎng)尤其是資本市場(chǎng)發(fā)展和完善中起了非常重要的推動(dòng)作用。

從業(yè)務(wù)分類的角度看，證券公司、投資銀行、商人銀行所從事的業(yè)務(wù)類型大同小異，之所以名稱各異，源于各自早期業(yè)務(wù)活動(dòng)的重點(diǎn)以及歷史習(xí)慣的不同。證券公司起源并流行于日本，是專門從事各種有價(jià)證券經(jīng)營(yíng)及其相關(guān)業(yè)務(wù)的金融企業(yè)。投資銀行起源于美國(guó)，最初是指專門對(duì)工商企業(yè)辦理投資和長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)的銀行，且多為私人銀行，其主要資金來(lái)源于發(fā)行股票和債券。商人銀行是指專門經(jīng)營(yíng)代理金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，在英國(guó)及歐洲大陸較為流行，是金融市場(chǎng)上重要的中介機(jī)構(gòu)。

十一、證券公司的職能作用及主要業(yè)務(wù)（1）充當(dāng)證券市場(chǎng)中介人。

（2）充當(dāng)證券市場(chǎng)重要的投資人。（3）提高證券市場(chǎng)的運(yùn)行效率。

證券公司主要有四類業(yè)務(wù)，即承銷業(yè)務(wù)、代理買賣業(yè)務(wù)、自營(yíng)買賣業(yè)務(wù)和投資咨詢業(yè)務(wù)。

十二、保險(xiǎn)公司及其主要業(yè)務(wù)

保險(xiǎn)公司即經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。保險(xiǎn)是分?jǐn)傄馔鈸p失的一種財(cái)務(wù)安排，投保人購(gòu)買保險(xiǎn)，實(shí)質(zhì)上是將其不確定的大額損失轉(zhuǎn)化為確定的小額支出，即保險(xiǎn)費(fèi)。因此，保險(xiǎn)可以表述為支付一筆小額的費(fèi)用避免未來(lái)較大損失的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。保險(xiǎn)公司由于積累了巨額保險(xiǎn)資金，成為把儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資的重要力量。但保險(xiǎn)公司的基本職能是分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，即一個(gè)人遭受的損失由可能遭受同等損失的整個(gè)群體來(lái)分擔(dān)，從而有利于社會(huì)穩(wěn)定并體現(xiàn)人類的終極關(guān)懷。這一獨(dú)特功能是其他金融機(jī)構(gòu)所難以替代的。

保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)按保障范圍可分為四大類：即財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)。

十三、其他金融機(jī)構(gòu)的特殊地位與作用

在金融市場(chǎng)上，其他金融市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)的作用極其特殊。首先，它是金融市場(chǎng)上最重要的中介機(jī)構(gòu)，并同金融市場(chǎng)共同作用，成為儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資的媒介者和導(dǎo)向者。比如，我們假定家庭部門把資金存入銀行，銀行通常要給家庭部門開立儲(chǔ)蓄賬戶，從而擁有資金的使用權(quán)。在發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)，儲(chǔ)蓄賬戶屬于一種間接證券，因而對(duì)家庭來(lái)說(shuō)是一種金融資產(chǎn)。銀行一般是把資金貸給企業(yè)部門，并從企業(yè)取得生息的抵押契據(jù)，這種抵押契據(jù)屬于一種直接證券。經(jīng)過(guò)這一過(guò)程，即經(jīng)過(guò)金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)的共同作用，資金便從盈余單位轉(zhuǎn)移到短缺單位手中。

其次，一些金融機(jī)構(gòu)還是金融市場(chǎng)上資金的需求者或供給者。金融機(jī)構(gòu)籌集資金的目的，有時(shí)是為了向市場(chǎng)供應(yīng)資金，這時(shí)，金融機(jī)構(gòu)就成為金融市場(chǎng)上的資金供給者。

在發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)，對(duì)金融市場(chǎng)的調(diào)節(jié)一般也是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)傳遞的。

其他金融中介機(jī)構(gòu)種類繁多、形式各異，甚至同種機(jī)構(gòu)在不同的國(guó)家和地區(qū)稱謂也不一樣。大體上可分為兩類：一類是金融中介機(jī)構(gòu)，即本身是金融機(jī)構(gòu)，在金融市場(chǎng)上或作為主體或作為媒體而成為事實(shí)上的參與者。如專業(yè)性銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信用合作社等。一類是較純粹的中介機(jī)構(gòu)，即自身并非金融機(jī)構(gòu)，但在金融市場(chǎng)交易中不可或缺，如會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、投資顧問咨詢公司、證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等，是金融市場(chǎng)順利完成的補(bǔ)足環(huán)節(jié)。

一、貨幣頭寸及其特點(diǎn)

貨幣頭寸又稱現(xiàn)金頭寸，是指商業(yè)銀行每日收支相抵后，資金過(guò)?；虿蛔愕臄?shù)量。貨幣頭寸是同業(yè)拆借市場(chǎng)的交易工具。

貨幣頭寸作為交易工具具有“及時(shí)可用”的特征，這也是貨幣頭寸所獨(dú)有的功能。

貨幣頭寸的價(jià)格即拆借利率，影響拆借利率的最主要因素是貨幣市場(chǎng)資金供求狀況。拆借利率一般低于中央銀行的再貼現(xiàn)率。

二、票據(jù)的性質(zhì)與特征

票據(jù)是指出票人自己承諾或委托付款人在指定日期或見票時(shí)，無(wú)條件支付一定金額、并可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。票據(jù)是國(guó)際通用的結(jié)算和信用工具，是貨幣市場(chǎng)的交易對(duì)象。票據(jù)具有以下主要特征：

（1）票據(jù)以無(wú)條件支付一定金額為目的。（2）票據(jù)是一種無(wú)因債權(quán)證券。（3）票據(jù)是一種設(shè)權(quán)證券。

（4）票據(jù)是一種可以流通轉(zhuǎn)讓的權(quán)利證書或流通證書。（5）票據(jù)是一種要式證券。（6）票據(jù)是一種返還證券。

三、債券的性質(zhì)與特點(diǎn)

債券是債務(wù)人在籌集資金時(shí)，依照法律手續(xù)發(fā)行，向債權(quán)人承諾按約定利率和日期支付利息，并在特定日期償還本金，從而明確債權(quán)債務(wù)關(guān)系的有價(jià)證券。債券通常具有以下特征：

（1）債券表示表示一種債權(quán)，因而可以據(jù)以收回本息。（2）債券的期限已經(jīng)約定，只有到期才能辦理清償。（3）債券雖未到期，卻可以在市場(chǎng)上自由轉(zhuǎn)讓。

（4）債券因交易而有市場(chǎng)價(jià)格，因價(jià)格不斷變動(dòng)而具有流動(dòng)性。

（5）債券的價(jià)格雖然經(jīng)常變動(dòng)，但變動(dòng)的幅度相對(duì)有些證券（如股票）要小。

四、股票的性質(zhì)、票面要素及特征

股票是指股份公司發(fā)給股東作為入股憑證，并借以取得股息收益的一種有價(jià)證券。股票的核心功能是證明持有者在公司擁有的權(quán)益。

股票必須以法定格式作成，通常具有如下票面要素：（1）標(biāo)明“股票”字樣。（2）股份公司名稱。（3）設(shè)立登記年月日。

（4）股份總額及每股金額。（5）股票發(fā)行的年月日。

（6）批準(zhǔn)機(jī)關(guān)名稱及批準(zhǔn)的日期和文號(hào)。（7）發(fā)行股票的種類。

（8）股息發(fā)放日期及地點(diǎn)。（9）記名股票的股東名稱。

（10）股票轉(zhuǎn)讓與過(guò)戶等事項(xiàng)的規(guī)定。（11）公司印章及法人印章。（12）其他需要記載的事項(xiàng)。股票一般具有如下特征：

（1）無(wú)期性。即股票一經(jīng)發(fā)行，便具有不可返還的特性。（2）股東權(quán)。即代表股東權(quán)利。

（3）風(fēng)險(xiǎn)性。股票投資具有較大風(fēng)險(xiǎn)。（4）流動(dòng)性。股票的流動(dòng)性較強(qiáng)。

五、股票與債券的區(qū)別與聯(lián)系

從股票與債券的相互聯(lián)系看，主要表現(xiàn)在：（1）都是籌集資金的手段。

（2）都是資本市場(chǎng)的主要交易對(duì)象。

（3）股票的收益率和價(jià)格同債券的利率和價(jià)格之間互相影響。從二者的相互區(qū)別看，主要表現(xiàn)在：

（1）二者的性質(zhì)不同。股票表示所有權(quán)關(guān)系，債券表示債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

（2）發(fā)行者不同。只有股份公司才能發(fā)行股票，任何有預(yù)期收益的機(jī)構(gòu)和單位都能發(fā)行債券。（3）期限不同。股票一經(jīng)發(fā)行只能流通轉(zhuǎn)讓而不能退股，債券則有固定期限，到期還本付息。（4）風(fēng)險(xiǎn)和收益不同。股票的風(fēng)險(xiǎn)通常高于債券，收益也大多高于后者。

（5）責(zé)任和權(quán)利不同。股票持有人有權(quán)參與公司經(jīng)營(yíng)與決策，并享有監(jiān)管權(quán)；債券的持有人到期可收回本金和利息，但沒有任何參與決策和監(jiān)督的權(quán)利。

六、基金證券及其與股票、債券的區(qū)別與聯(lián)系 基金證券有著與股票、債券共同的特征：

（1）對(duì)基金證券、股票和債券的投資均為證券投資。（2）基金證券從形式上看同股票與債券有相似之處。（3）股票、債券是基金證券的投資對(duì)象?；鹱C券同股票、債券相比，存在如下區(qū)別：

（1）投資地位不同。股票持有人是公司的股東，有權(quán)對(duì)公司的重大決策發(fā)表自己的意見；債券的持有人是債券發(fā)行人的債權(quán)人，享有到期收回本息的權(quán)利；基金證券的持有人是基金的受益人，體現(xiàn)的是信托關(guān)系。

（2）風(fēng)險(xiǎn)程度不同。一般情況下，股票的風(fēng)險(xiǎn)大于基金證券。債券在一般情況下，本金得到保證，收益相對(duì)固定，風(fēng)險(xiǎn)比基金要小。

（3）收益情況不同?；鹱C券和股票的收益是不確定的，而債券的收益則是確定的。一般情況下，基金證券的收益比債券高。

（4）投資方式不同。與股票、債券的投資者不同，基金證券是一種間接的證券投資方式，基金證券的投資者不直接參與有價(jià)證券的買賣活動(dòng)，不直接承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，而是由專家具體負(fù)責(zé)投資方向的確定、投資對(duì)象的選擇。

（5）價(jià)格取向不同。在宏觀政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境一致的情況下，基金證券的價(jià)格主要決定于資產(chǎn)凈值；而影響債券價(jià)格的主要因素是利率；股票的價(jià)格則受供求關(guān)系的影響。

（6）投資回收方式不同。債券投資是有一定期限的，期滿后收回本金；股票投資是無(wú)限期的，除非公司破產(chǎn)、進(jìn)入清算，投資者不得從公司收回投資，如要收回，只能在證券交易市場(chǎng)上按市場(chǎng)價(jià)格變現(xiàn)；基金證券則要視所持有的基金形態(tài)不同而有區(qū)別：封閉型基金有一定的期限，期滿后，投資者可按持有的證券份額分得相應(yīng)的剩余資產(chǎn)，在封閉期內(nèi)還可以在交易市場(chǎng)上變現(xiàn)；開放基金一般沒有期限，但投資者可隨時(shí)向基金管理人要求贖回。

七、外匯及其重要作用

外匯是指以外幣表示的用于國(guó)際間結(jié)算的支付手段。其概念既有動(dòng)態(tài)與靜態(tài)之分，也有廣義和狹義之別。具體到不同國(guó)家，外匯當(dāng)以專門的法律規(guī)定為限。如我國(guó)相關(guān)法律就規(guī)定，外匯主要包括如下內(nèi)容：（1）外國(guó)貨幣。

（2）外幣支付憑證。（3）外幣有價(jià)證券。

（4）特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位。（5）其他外匯資產(chǎn)。

作為外匯的外幣支付憑證必須具備三個(gè)要素：（1）具有真實(shí)的債權(quán)債務(wù)基礎(chǔ)。

（2）票面標(biāo)示的貨幣一定是可自由兌換貨幣。（3）是一國(guó)外匯資財(cái)，可用于清償國(guó)際債務(wù)。外匯在世界經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著重要作用：

1．作為國(guó)際購(gòu)買手段進(jìn)行國(guó)際間貨物、服務(wù)等產(chǎn)出的買賣；

2．作為國(guó)際支付手段進(jìn)行國(guó)際商品、國(guó)際金融、國(guó)際勞務(wù)、國(guó)際資金等方面?zhèn)鶛?quán)債務(wù)關(guān)系的清償； 3．作為國(guó)際儲(chǔ)備手段用于償還債務(wù)，維持本幣匯率的穩(wěn)定，促進(jìn)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展； 4．作為國(guó)際財(cái)富的代表，持有國(guó)外債權(quán)，并可轉(zhuǎn)化為其他資產(chǎn)。

八、影響匯率的主要因素

1、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況。

2、國(guó)際收支狀況。

3、國(guó)內(nèi)外政治局勢(shì)的影響。

4、通貨狀況。

5、外匯投機(jī)及人們心理預(yù)期的影響。

6、各國(guó)外匯政策的影響。

九、金融衍生品的性質(zhì)與特點(diǎn)

金融衍生品又稱衍生金融工具或金融衍生產(chǎn)品，是指在基礎(chǔ)性金融工具如股票、債券、外匯、利率等基礎(chǔ)上衍生出來(lái)的金融工具或金融商品。金融衍生品通常都以雙邊合約的身份出現(xiàn)，合約的價(jià)值取決于基礎(chǔ)性金融工具的價(jià)格及其變化。金融衍生品作為套期保值的工具，是為了有效規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生和發(fā)展起來(lái)的。主要的金融衍生品有金融期貨、金融期權(quán)、金融互換、金融遠(yuǎn)期等。

1.金融市場(chǎng)及其構(gòu)成要素

金融市場(chǎng)是辦理各種票據(jù)、有價(jià)證券、外匯和金融衍生品買賣，以及同業(yè)之間進(jìn)行貨幣借貸的場(chǎng)所.金融市場(chǎng)的要素主要有，金融市場(chǎng)主體、金融市場(chǎng)客體、金融市 場(chǎng)媒體和金融市場(chǎng)價(jià)格.2.金融市場(chǎng)的分類

按期限劃分為短期金融市場(chǎng)和長(zhǎng)期金融市場(chǎng)，即貨幣市場(chǎng)和資本 市場(chǎng).按交割方式分為現(xiàn)貨市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)和期權(quán)市場(chǎng).按證券交易的方式和次數(shù)分為初級(jí)市場(chǎng)相次級(jí)市場(chǎng)，即發(fā)行市場(chǎng) 和流通市場(chǎng)，一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng).按成交與定價(jià)方式分為公開市場(chǎng)、議價(jià)市場(chǎng)、店頭市場(chǎng)和第四市 場(chǎng).按金融工具的屬性分為基礎(chǔ)性金融市場(chǎng)和金融衍生品市場(chǎng).按交易雙方在地理上的距離而劃分為地方性的、全國(guó)性的、區(qū)域 性的金融市場(chǎng)和國(guó)際金融市場(chǎng).3.金融市場(chǎng)的功能(1)轉(zhuǎn)化儲(chǔ)蓄為投資.(2)改善社會(huì)經(jīng)濟(jì)福利.（3）提供多種金融工具并加速流動(dòng)，使中短期資金凝結(jié)為長(zhǎng)期資金的功能.(4)提高金融體系競(jìng)爭(zhēng)性和效率.(5)功引導(dǎo)資金流向.4、金融市場(chǎng)監(jiān)督管理的目標(biāo)與原則

備國(guó)金融市場(chǎng)監(jiān)督管理的目標(biāo)十分相近.從宏觀經(jīng)濟(jì)角度看，是為了保證金融市場(chǎng)機(jī)制、進(jìn)而保證整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)秩序的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，以高效、發(fā)達(dá)的金融制度推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展.從金融市場(chǎng)本身看，是為了限制和消除一切不利于市場(chǎng)運(yùn)行的因素，以維持市場(chǎng)價(jià)格的相對(duì)穩(wěn)定，保障市場(chǎng)參與者正當(dāng)權(quán)益，保證市場(chǎng)在具有足夠深度、廣度和彈性的基礎(chǔ)上穩(wěn)步運(yùn)行，減少波動(dòng)，為國(guó)家貨幣政策與財(cái)政政策的實(shí)施創(chuàng)造良好的金融環(huán)境.金融市場(chǎng)必須遵循以下原則:(1)合法的原則;(2)公平的原則;(3)公開的原則;(4)自愿的原則.5.金融市場(chǎng)監(jiān)督管理的主要機(jī)構(gòu)

金融監(jiān)管主要通過(guò)三類機(jī)構(gòu)進(jìn)行，即主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)、輔助監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律性監(jiān)管機(jī)構(gòu).主要監(jiān)管機(jī)構(gòu)是對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)督管理負(fù)有主要職責(zé)并進(jìn)行全面監(jiān)管的機(jī)構(gòu)，通常由中央銀行充任.輔助監(jiān)管機(jī)構(gòu)是部分具有對(duì)金融市場(chǎng)監(jiān)管的職責(zé)或主要監(jiān)管金融市場(chǎng)中某一個(gè)或兒個(gè)子市場(chǎng)的機(jī)構(gòu)和部門.如證券管理委員會(huì)、外匯管理委員會(huì)等.自律性監(jiān)管機(jī)構(gòu)即自我監(jiān)管的機(jī)構(gòu)，是指通過(guò)自愿方式，以行會(huì)、協(xié)會(huì)形式組合而成的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，通過(guò)制訂共同遵守的行為準(zhǔn)則和自律規(guī)章，以約束會(huì)員的市場(chǎng)行為.如證券同業(yè)公會(huì)、證券交易所等.6.企業(yè)與金融市場(chǎng)的關(guān)系

在世界上任何國(guó)家和地區(qū)，企業(yè)都毫無(wú)例外地是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中心，因而也是金融市場(chǎng)運(yùn)行的基礎(chǔ).從法律形態(tài)看，企業(yè)主要有三種組織形式，獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)和公司.獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)是傳統(tǒng)的企業(yè)形式，公司則是現(xiàn)代企業(yè)

形式.企業(yè)因從事商品生產(chǎn)而和金融市場(chǎng)緊密聯(lián)系在一起.企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的資金余缺，必須通過(guò)金融市場(chǎng)進(jìn)行融通.現(xiàn)代企業(yè)的重要特征是投資主體的多元化，歸根結(jié)底是資本聯(lián)合的一種形式.這個(gè) “資本聯(lián)合”的過(guò)程，必須通過(guò)金融市場(chǎng)實(shí)現(xiàn).7.政府在金融市場(chǎng)上的雙重身份

政府部門是一國(guó)金融市場(chǎng)上主要的資金需求者.在貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)都是發(fā)行主體.在國(guó)際金融市場(chǎng)上，政府的資金需求者身份有所改變.政府除了是金融市場(chǎng)上最大的資金需求者和交易的主體，還是重要的監(jiān)管者和調(diào)節(jié)者.因而在金融市場(chǎng)上的身份是雙重的.政府對(duì)金融市場(chǎng)的監(jiān)管主要是授權(quán)給監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并經(jīng)常向金融市場(chǎng)施加影響.非常時(shí)期還會(huì)采取非常措施.8.金融機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)上的特殊地位

在金融市場(chǎng)上，金融機(jī)構(gòu)的作用是極其特殊的.首先，金融機(jī)構(gòu)是金融市場(chǎng)上最重要的中介機(jī)構(gòu)，是儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資的傳遞者和導(dǎo)向者.資金從儲(chǔ)蓄者手中轉(zhuǎn)移到投資者手中之所以采取間接融資方式，根本原因是間接融資有許多好處.在美國(guó)，金融機(jī)構(gòu)大約是3巧金融工具存量4巧債權(quán)的持有者或發(fā)行者.其次，金融機(jī)構(gòu)還是金融市場(chǎng)上資金的供給者和需求者.金融機(jī)構(gòu)籌集資金的直接目的是為了向市場(chǎng)供應(yīng)資金，但有時(shí)也有以自營(yíng)為特征的投資活動(dòng).這就需要在金融市場(chǎng)上直接發(fā)行證券，以資金需求者的面目出現(xiàn).在發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)中，對(duì)金融市場(chǎng)的壓力一般也是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)傳遞的.總之，金融機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)中的特殊地位，便其在一國(guó)的金融體 系中起著關(guān)鍵作用.9.機(jī)構(gòu)投資者在金融市場(chǎng)活動(dòng)的范圍與方式

機(jī)構(gòu)投資者在金融市場(chǎng)上主要是買賣公司證券，也購(gòu)買一定的金邊債券.總之，活動(dòng)范圍主要是資本市場(chǎng).由于機(jī)構(gòu)投資者交易數(shù)額較大，因而對(duì)金融市場(chǎng)的影響力越來(lái)越大.機(jī)構(gòu)投資者最初是從私人手里購(gòu)買證券，主要是購(gòu)買公司債券和股票.經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期積累，年復(fù)一年的取得證券，使機(jī)構(gòu)投資者在金融市場(chǎng)上處于重要地位.機(jī)構(gòu)投資者常常通過(guò)電話等手段就將交易完成.“它和家庭部門在金融市場(chǎng)上的作用互為消長(zhǎng).10.家庭在金融市場(chǎng)上的地位與作用 · 家庭部門是金融市場(chǎng)上重要的資金供給者，是金融工具的主要認(rèn)購(gòu)者和投資者.家庭部門因其收人的多元化和分散性特點(diǎn)，而使其投資者和資金供給者的身份具有一貫性.家庭部門正是因?yàn)橥顿Y的分散性和多樣性特征，而使金融市場(chǎng)具 有了廣泛的參與性和聚集長(zhǎng)期資金的功能.11.票據(jù)的性質(zhì)與特征

票據(jù)是指出票人自己承諾或委托付款人在指定日期或見票時(shí)，無(wú)條件支付一定金額、并可流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券.票據(jù)是國(guó)際通用的結(jié)算和信用工具，是貨幣市場(chǎng)的交易對(duì)象.票據(jù)具有以下主要特征，(1)票據(jù)以無(wú)條件支付一定金額為目的.(2)票據(jù)是一種無(wú)因債權(quán)證券.(3)票據(jù)是一種設(shè)權(quán)證券.(4)票據(jù)是一種可以流通轉(zhuǎn)讓的權(quán)利證書或流通證書.(5)票據(jù)是一種要式證券.(6)票據(jù)是一種返還證券.理.債券的性質(zhì)與特征

債券是債務(wù)人在籌集資金時(shí)，依照法律手續(xù)發(fā)行，向債權(quán)人承諾按約定利率和日期支付利息，并在特定日期償還本金，從而明確債權(quán)債務(wù)關(guān)系的有價(jià)證券.債券通常具有以下特征，(1)債券表示一種債權(quán)，因而可以據(jù)以收回本息.(2)債券的期限己經(jīng)約定，只有到期才能辦理清償.(3)債券雖末到期，卻可以在市場(chǎng)上自由轉(zhuǎn)讓.(4)債券因交易而有市場(chǎng)價(jià)格，因價(jià)格不斷變動(dòng)而具有流動(dòng)性.(5)債券的價(jià)格雖然經(jīng)常變動(dòng)，但變動(dòng)的幅度相對(duì)有些證券(如股票)要小.13.股票的性質(zhì)、票面要素及特征股票是指股份公司發(fā)給股東作為人股憑證，并借以取得股息收益的一種有價(jià)證券.股票必須以法定格式做成，一般具有以下票面要素:(1)標(biāo)明”股票"字樣.(2)股份公司名稱.(3)設(shè)立登記年月日.(4)股份總額及每股金額.(5)股票發(fā)行的年月日.(6)批準(zhǔn)機(jī)關(guān)名稱及批準(zhǔn)的日期和文號(hào)。(7)發(fā)行股票的種類.(8)股息發(fā)放月期及地點(diǎn).(9)記名股票的股東名稱.(10)股票轉(zhuǎn)讓與過(guò)戶等事項(xiàng)的規(guī)定.(11)公司印章及法人印章.(12)其他需要記載的事項(xiàng).股票一般具有如下特征:(1)無(wú)期性.即股票一經(jīng)發(fā)行，便具有不可返還的特性.(2)股東權(quán).(3)風(fēng)險(xiǎn)性.(4)流動(dòng)性.14.票與債券的區(qū)別(1)性質(zhì)不同.(2)發(fā)行者不同.'(3)期限不同.(4)風(fēng)險(xiǎn)和收益不同.(5)責(zé)任和權(quán)利不同.· 15.響匯率的主要因素(1)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況.(2)國(guó)際收支狀況.(3)國(guó)政治局勢(shì)的影響.(4)通貨狀況.(5)外匯投機(jī)及其人們心理預(yù)期的影響.(6)各國(guó)匯率政策的影響.16.紀(jì)人的種類(1)貨幣經(jīng)紀(jì)人.(2)證券經(jīng)紀(jì)人.(3)證券承銷人.(4)外匯經(jīng)紀(jì)人.17.證券經(jīng)紀(jì)人的類型及其同客戶之間的關(guān)系(1)傭金經(jīng)紀(jì)人.(2)兩元經(jīng)紀(jì)人.(3)專家經(jīng)紀(jì)人.(4)證券自營(yíng)商.(5)零股經(jīng)紀(jì)人.在證券交易中，經(jīng)紀(jì)人同客戶之間形成如下關(guān)系:(1)委托代理關(guān)系.(2)債權(quán)債務(wù)關(guān)系.(3)信任關(guān)系.(4)買賣關(guān)系.18.證券公司的職能作用及主要業(yè)務(wù)(1)充當(dāng)證券市場(chǎng)中介人.(2)充當(dāng)證券市場(chǎng)重要的投資人.(3)提高證券市場(chǎng)的運(yùn)行效率.證券公司主要有四類業(yè)務(wù)，即承銷業(yè)務(wù)、代理買賣業(yè)務(wù)、自營(yíng)買賣業(yè)務(wù)和投資咨詢業(yè)務(wù).19.證券交易所的性質(zhì)與職能

證券交易所是指專門的、有組織的證券市場(chǎng)，是證券買賣集中交易的場(chǎng)所.證券交易所只為證券買賣提供交易的場(chǎng)地本身并不參加證券買賣，也不決定買賣的價(jià)格，證券買賣雙方在交易所內(nèi)公開競(jìng)價(jià)，通過(guò)出價(jià)與還價(jià)的程序味決定證券的成交價(jià)格.證券交易所具有以下基本特征:(1)證券交易所自身并不持有和買賣證券，也不參與制定價(jià)格.(2)交易采用經(jīng)紀(jì)制方式.(3)交易按照公開競(jìng)價(jià)方式進(jìn)行.(4)證券交易所有著嚴(yán)格的規(guī)章制度和定型的運(yùn)作程序.(5)證券交易的過(guò)程完全公開.證券交易所具有以下社會(huì)職能，(1)創(chuàng)造了一個(gè)具有連續(xù)性和集中性的證券交易市場(chǎng).(2)形成公平合理的交易價(jià)格.(3)保證充分的信息披露，便利投資與籌資.(4)客觀反映經(jīng)濟(jì)狀況，引導(dǎo)資金投向.20.同業(yè)拆借市場(chǎng)的特點(diǎn)

(1)對(duì)進(jìn)人市場(chǎng)的主體有嚴(yán)格限制.(2)融資期限較短.(3)交易手段較為先進(jìn)，手續(xù)比較簡(jiǎn)便，成交時(shí)間較為迅捷.(4)交易額較大，一般不需要擔(dān)?；虻盅海耆且环N信用交易.(5)利率由供求雙方議定，可以隨行就市.

第二篇：電大機(jī)械制圖課程教學(xué)輔導(dǎo)

（2010.06.08）機(jī)械制圖課程教學(xué)輔導(dǎo)（文本）

李志香：各位老師、同學(xué)，大家中午好，歡迎參加今天中午的機(jī)械制圖文本答疑活動(dòng)。

期末考試時(shí)間

2009-2010學(xué)第二學(xué)期中央廣播電視大學(xué)開放教育（專科）期末考試定于2010年7月9日至12日進(jìn)行。機(jī)械制圖這門課考試時(shí)間為2010年7月10日14:00-15:30，初步定的是這樣。

課程各章節(jié)教學(xué)內(nèi)容和要求

第一章 機(jī)械制圖的基本知識(shí)與技能

考核知識(shí)點(diǎn)

1．制圖的基本規(guī)范及規(guī)則

2．尺寸注法

3．幾何作圖的作圖基本原理及方法

4．平面圖形的畫法

5．繪圖技能

考核要求

1．掌握國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《技術(shù)制圖》中圖幅、比例、字體、圖線、尺寸標(biāo)注基本規(guī)定。

2．了解制圖的一般方法和步驟，掌握常用繪圖工具的正確使用方法；

3．掌握線段等分、圓周等分、斜度、錐度、圓弧連接的畫法；

4．掌握帶有尺寸標(biāo)注的圓弧連接平面圖形的手工繪圖；

5．掌握AutoCAD的基本操作和平面圖形的繪制

第二章 投影法的基本知識(shí)

考核知識(shí)點(diǎn)

1．投影法的概念及投影法的分類

2．物體的三面投影圖

3．立體上的點(diǎn)、直線、平面在三投影體系中的投影特性

4．工程上常用的投影圖

5．基本體的投影

6．軸測(cè)投影

7．用AutoCAD繪制基本立體的實(shí)體模型及其投影 考核要求

1．使學(xué)生了解投影法的基本知識(shí)，理解和掌握正投影法的投影原理、投影特性及在第一角投影的三面投影圖的投影規(guī)律、作圖方法及其規(guī)定；了解工程上常用的投影圖。

2．掌握各種基本體的形成、投影及其表面取點(diǎn)的方法，為組合體打下基礎(chǔ)；

3．了解軸測(cè)投影的形成、畫法及應(yīng)用，熟悉軸測(cè)投影的特點(diǎn)，掌握徒手繪制正等測(cè)軸測(cè)草圖的基本技法；

4．較熟練地運(yùn)用CAD繪制基本立體的實(shí)體模型和觀察手段，并自動(dòng)生成標(biāo)準(zhǔn)或輔助的二維投影輪廓圖，為正確而迅速繪制復(fù)雜體的三維實(shí)體模型和投影圖打下基礎(chǔ)。第三章 組合體投影圖的畫法、讀法及尺寸注法

考核知識(shí)點(diǎn)

1．組合體的組成形式及分析法

2．截切體的投影

3．相貫體的投影

4．復(fù)雜組合體的畫圖

5．組合體的讀圖

6．組合體的尺寸標(biāo)注

7．組合體的正等測(cè)軸測(cè)圖

8．用AutoCAD繪制組合體實(shí)體模型及其投影

考核要求

1．使學(xué)生了解組合體的組合形式，掌握各種表面鄰接關(guān)系的畫法；

2．熟練掌握各種基本體被截切的基本形式、截交線的基本形狀及求截交線投影的方法；

3．掌握正交圓柱相交的基本形式和相貫線的變化趨勢(shì)，熟練運(yùn)用簡(jiǎn)化或近似畫法繪制相貫線的投影，較快地繪制相交立體的投影；

4．學(xué)會(huì)運(yùn)用形體分析法和線面分析法進(jìn)行組合體的畫圖、讀圖和尺寸標(biāo)注。做到投影正確、尺寸標(biāo)注正確、完整、清晰。進(jìn)一步提高空間思維能力、空間想象力和構(gòu)型能力；

5．掌握繪制組合體的正等軸測(cè)圖；

6．理解截切體和相交體是布爾運(yùn)算的交、并、差集合運(yùn)算的具體應(yīng)用，學(xué)會(huì)并掌握用AutoCAD繪制組合體實(shí)體模型和二維投影輪廓圖和標(biāo)注尺寸；

第四章 圖樣的基本表示法

考核知識(shí)點(diǎn)

1．視圖

2．剖視圖

3．?dāng)嗝鎴D

4．局部放大圖

5．常用簡(jiǎn)化畫法

6．圖樣基本表示法的綜合應(yīng)用

7．第三角投影簡(jiǎn)介

8．用AutoCAD繪制視圖、剖視圖、斷面圖

考核要求

1．掌握基本視圖、剖視圖、斷面圖、局部放大圖的畫法、規(guī)定標(biāo)注和各種表示法的應(yīng)用范圍。

2．學(xué)會(huì)運(yùn)用常用的簡(jiǎn)化畫法及標(biāo)注。

3．了解第三角投影的畫法

4．掌握用用AutoCAD繪制視圖、剖視圖、斷面圖的方法、步驟

第五章 零件圖與零件

考核知識(shí)點(diǎn)

1．零件上的常見的標(biāo)準(zhǔn)結(jié)構(gòu)的畫法及尺寸注法

2．零件表達(dá)方案的視圖選擇 3．零件的技術(shù)要求

4．讀零件圖

5．常用標(biāo)準(zhǔn)件和與其相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)結(jié)構(gòu)

6．用AutoCAD繪制零件圖

考核要求

1．了解零件與機(jī)器、零件圖與裝配圖之間的關(guān)系；

2．掌握零件上標(biāo)準(zhǔn)功能結(jié)構(gòu)、標(biāo)準(zhǔn)工藝結(jié)構(gòu)的畫法、尺寸注法；

3．了解常用標(biāo)準(zhǔn)件與一般零件的不同，掌握常用標(biāo)準(zhǔn)件的規(guī)定標(biāo)記及圖示特點(diǎn)；

4．掌握直齒圓柱齒輪零件圖的畫法

5．掌握零件圖閱讀，掌握零件圖的表達(dá)方法及技術(shù)要求的給定，能比較熟練地查閱有關(guān)手冊(cè)。；

6．學(xué)會(huì)用建塊的方法繪制標(biāo)準(zhǔn)件、和表面粗糙度代號(hào)，以提高用CAD繪圖效率；學(xué)會(huì)用AutoCAD繪制零件及零件圖的全過(guò)程。

第六章 裝配圖

考核知識(shí)點(diǎn)

1．裝配圖的作用和內(nèi)容

2．裝配圖的表達(dá)方法

3．常見的合理裝配結(jié)構(gòu)

4．裝配圖的視圖選擇及畫圖

5．裝配圖的尺寸

6．裝配圖的零件序號(hào)、明細(xì)欄和技術(shù)要求

7．讀裝配圖

8．用AutoCAD繪制裝配圖

考核要求

1．掌握裝配圖的一般畫法、規(guī)定畫法、特殊畫法、標(biāo)準(zhǔn)件及齒輪等的裝配畫法和閱讀；

2．掌握繪制和閱讀簡(jiǎn)單裝配圖的方法步驟，能夠從簡(jiǎn)單的裝配圖上拆畫零件圖；

3．掌握用CAD繪制裝配圖和拆畫零件圖的方法步驟。

梁柳青：各位老師、同學(xué)大家好！天津電大老師前來(lái)參加交互活動(dòng)。

李志香：歡迎梁老師.梁老師是機(jī)械制圖這門課的主講老師，大家有什么問題，也可以向梁老師咨詢。

梁柳青：平時(shí)李老師為大家回答各種問題，謝謝李老師！

梁柳青：李老師：是幾點(diǎn)考試？方便的話幫著查一下。李志香：看到了嗎梁老師？

梁柳青：看到了，謝謝李教師，可把這樣的貼子置頂大家看起來(lái)方便。

李志香：剛試了下，好像我沒有這樣的權(quán)限，不能把本帖置頂，不好意思了。梁柳青：版主一般有，可問一下電大在線技術(shù)支持。李志香：已經(jīng)置頂了，找到這個(gè)功能了。

李超：現(xiàn)在有些機(jī)械制圖很難，有些尺寸掌握不清楚，螺紋導(dǎo)成是什么？有點(diǎn)不清楚。請(qǐng)指教 李志香：導(dǎo)程（L）：同一條螺旋線上的相鄰兩牙在中徑線上對(duì)應(yīng)兩點(diǎn)間的軸向距離叫導(dǎo)程。導(dǎo)程和線數(shù)的關(guān)系為：L=np。n為線數(shù)，p為螺距。單線螺紋的導(dǎo)程等于螺距。梁柳青：請(qǐng)見教材163頁(yè)圖5-7所示內(nèi)容。

胡敬佩：各位老師：中午好！梁柳青：胡老師好！

胡敬佩：我是重慶電大教師胡敬佩。梁柳青：老朋友和老同行。

李志香：歡迎胡老師。胡老師中午好，每次活動(dòng)您都到的比較早，熱烈歡迎了！

高曉琴：我是四川電大數(shù)控專業(yè)的專業(yè)責(zé)任教師高曉琴。李志香：歡迎高老師。大家有什么疑問，歡迎隨時(shí)提問。梁柳青：高老師好！我是天津電大梁柳青。

胡敬佩：本期期末考試題型與上期比，沒有變化？

李志香：這次期末考試與上期比，基本沒有變化，還是五個(gè)大題。期末考試題型：

（一）在視圖中標(biāo)出直線AB、平面P和平面Q的三個(gè)投影，并判斷它們對(duì)投影面的相對(duì)位置。（易，填空題）

（二）完成圖形的正面投影或水平投影圖。（較易）

（三）二求三（已知物體兩視圖，求其他視圖）。（較易）

（四）將物體的主視圖取全剖視圖，補(bǔ)畫左視圖并取半剖視。（較難）

（五）閱讀盤零件圖并完成下列問題（較難）

1．在指定位置畫出右視圖（尺寸從圖中量取，不注尺寸，不畫虛線）。

2．填空：零件的表面粗糙度；上偏差、下偏差。

3．指出該零件直徑方向的主要尺寸基準(zhǔn)。

基本是上面5類題目，所以大家要一個(gè)類型題一個(gè)類型題的練習(xí)。梁柳青：標(biāo)注尺寸，表面粗糙度題型。

高曉琴：本期的期末考題有無(wú)重大的變化，有沒有復(fù)習(xí)題。

李志香：題型沒有大變化。復(fù)習(xí)題參考在線學(xué)習(xí)上09年11月份的期末復(fù)習(xí)指導(dǎo)1和2，還有形考作業(yè)冊(cè)。這兩部分習(xí)題基本把所有題型都包括了。尤其是期末復(fù)習(xí)指導(dǎo)1和2，希望老師能讓同學(xué)把這兩大類題目掌握。

高曉琴：謝謝李老師，已后還要多請(qǐng)教李老師。

李志香：不客氣?；ハ鄬W(xué)習(xí)了。一個(gè)目的，就是為同學(xué)們服務(wù)好，讓同學(xué)把這門課學(xué)好了，達(dá)到預(yù)期教學(xué)目標(biāo)。

高曉琴：同學(xué)們覺得機(jī)械制圖的作業(yè)有點(diǎn)多，能不能精減一些？ 李志香：這個(gè)問題我會(huì)跟天津電大的梁老師溝通下。高曉琴：謝謝李老師。

梁柳青：習(xí)題中打*的題選作，以掌握大綱內(nèi)容為主。

張雅珍：各位老師好！李志香：歡迎張老師，張老師中午好！張雅珍：李老師好！辛苦了。

李志香：不辛苦.我覺的各位負(fù)責(zé)該課程的老師更辛苦，要面向?qū)W生，是真正的師者，傳道授業(yè)解惑也！

徐榮：李老師，今年具體的考試時(shí)間確定了嗎？

李志香：徐老師好?？赡苓€沒出來(lái)，我一會(huì)去確認(rèn)下，如果出來(lái)了，我會(huì)及時(shí)通知大家的。

高曉琴：現(xiàn)在網(wǎng)上有了作業(yè)講評(píng)，這太好了，這更便于同學(xué)們網(wǎng)上學(xué)習(xí)和教師的教學(xué)，謝謝李教師。

李志香：剛上傳的，這是天津電大梁老師的心血，在這謝謝梁老師了.不過(guò)各位老師也要監(jiān)督同學(xué)們，不要有了講評(píng)，學(xué)生就不愿自主學(xué)習(xí)了！

梁柳青：李老師說(shuō)得好，答案僅供參考，但解題的過(guò)程和方法同學(xué)們還是要先獨(dú)立思考后再實(shí)踐。

張雅珍：梁老師說(shuō)的對(duì)。

胡敬佩：這門課程終結(jié)性考試總是及格率較差。

梁柳青：重慶電大的情況請(qǐng)介紹一下，主要問題在那方面。李志香：是的，要找下原因，爭(zhēng)取從根源上解決問題。

梁柳青：為各電大提供上學(xué)期機(jī)械制圖期末考試試卷及參考答案，見附件1。李志香：各位老師可以參考上學(xué)期的考試題型，讓學(xué)生有針對(duì)性的加強(qiáng)練習(xí)。高曉琴：謝謝梁教師。

梁柳青：不客氣，是掃描的。希望對(duì)大家有用。用AutoCAD畫作業(yè)2中第6題第1小題l三維建模圖示，圖示過(guò)程供參考。

李志香：各位老師、同學(xué)，大家辛苦了，謝謝大家的積極參入。本次的答疑活動(dòng)即將結(jié)束，大家如果還有什么問題，可以隨時(shí)跟我聯(lián)系。再見！梁柳青：再見！

附件１：

第三篇：經(jīng)濟(jì)法概論課程教學(xué)輔導(dǎo)

經(jīng)濟(jì)法概論課程教學(xué)輔導(dǎo)（3）

――《經(jīng)濟(jì)法概論》第二章（經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)理論）內(nèi)容輔導(dǎo)

一、學(xué)習(xí)要點(diǎn)

主要有經(jīng)濟(jì)法的產(chǎn)生、經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象和定義、經(jīng)濟(jì)法與民法、行政法的聯(lián)系和區(qū)別、經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)和功能、經(jīng)濟(jì)法的基本原則，經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的特征和種類，經(jīng)濟(jì)法的主體、經(jīng)濟(jì)權(quán)利和經(jīng)濟(jì)義務(wù)、經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系客體、經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的運(yùn)行過(guò)程以及對(duì)其管理和保護(hù)。

二、學(xué)習(xí)難點(diǎn)

難點(diǎn)主要是經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象，經(jīng)濟(jì)法與鄰近法律部門的關(guān)系，經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系，經(jīng)濟(jì)法主體，經(jīng)濟(jì)權(quán)利和經(jīng)濟(jì)義務(wù)，經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系客體，經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的管理和保護(hù)。

1.經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對(duì)象

經(jīng)濟(jì)法只調(diào)整一定范圍的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。也就是說(shuō)它主要調(diào)整社會(huì)生產(chǎn)和再生產(chǎn)領(lǐng)域中和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程中以各種組織為基本主體所參加的經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系和經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)關(guān)系，具體包括：經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系、經(jīng)營(yíng)協(xié)調(diào)關(guān)系、組織內(nèi)部關(guān)系即企業(yè)、公司等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性組織內(nèi)部的一些重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)關(guān)系和涉外經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

2.經(jīng)濟(jì)法與鄰近法律部門的關(guān)系

(1)經(jīng)濟(jì)法與行政法的關(guān)系

經(jīng)濟(jì)法在調(diào)整經(jīng)濟(jì)關(guān)系時(shí)，必要時(shí)也采取行政手段。但經(jīng)濟(jì)法與行政法又有所不同，具體表現(xiàn)為：①經(jīng)濟(jì)法所調(diào)整的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同于行政法所調(diào)整的行政管理關(guān)系。②經(jīng)濟(jì)管理法律關(guān)系主體的地位以及它們之間權(quán)利、義務(wù)的聯(lián)結(jié)狀態(tài)也不同于行政法律關(guān)系。③經(jīng)濟(jì)管理法律關(guān)系追求的是一定經(jīng)濟(jì)目的與經(jīng)濟(jì)效益，遵循的是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀規(guī)律，不貫徹和體現(xiàn)行政機(jī)關(guān)和行政首長(zhǎng)的意識(shí)。

(2)經(jīng)濟(jì)法與民法的關(guān)系

經(jīng)濟(jì)法與民法的兩者都調(diào)整經(jīng)濟(jì)關(guān)系，兩者的一些概念、原則、制度、手段可以通用。區(qū)別在于①民法與經(jīng)濟(jì)法調(diào)整的內(nèi)容不同。②民法以個(gè)體權(quán)利為本位，在微觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，經(jīng)濟(jì)法以社會(huì)責(zé)任為本位，在宏觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域。③民法與經(jīng)濟(jì)法的主體系列各不相同。

3.經(jīng)濟(jì)法的本質(zhì)和功能

經(jīng)濟(jì)法的本質(zhì)有兩方面的含義：一是其階級(jí)性；二是它與其他相鄰法律部門相區(qū)別的法律屬性。

經(jīng)濟(jì)法有四個(gè)功能：

(1)經(jīng)濟(jì)法是綜合系統(tǒng)調(diào)整法

(2)經(jīng)濟(jì)法是平衡協(xié)調(diào)法

(3)經(jīng)濟(jì)法是經(jīng)濟(jì)集中與經(jīng)濟(jì)民主對(duì)立統(tǒng)一的法

(4)經(jīng)濟(jì)法是社會(huì)責(zé)任本位法

4.經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系

經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系是經(jīng)濟(jì)法律、法規(guī)對(duì)客觀存在的經(jīng)濟(jì)關(guān)系進(jìn)行調(diào)整之后所形成的；由國(guó)家強(qiáng)制力保證其存在和運(yùn)行的經(jīng)濟(jì)權(quán)利和經(jīng)濟(jì)義務(wù)相統(tǒng)一的關(guān)系。由主體、內(nèi)容和客體三要素組成。由四個(gè)特征：

(1)經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體為組織

(2)經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系是組織管理要素與財(cái)產(chǎn)要素相統(tǒng)一的法律關(guān)系

(3)經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系是國(guó)家意志與社會(huì)組織意志直接協(xié)調(diào)結(jié)合的法律關(guān)系

(4)經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系是采取較嚴(yán)格的法定程序與形式

5.經(jīng)濟(jì)法主體

經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系主體是指參加經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系依法享有經(jīng)濟(jì)權(quán)利，承擔(dān)經(jīng)濟(jì)義務(wù)的組織和個(gè)人，經(jīng)濟(jì)法主體主要是組織，在法定條件下，個(gè)人也可以成為經(jīng)濟(jì)法主體，經(jīng)濟(jì)法理論承認(rèn)統(tǒng)一的法人制度，但法人不能包含經(jīng)濟(jì)關(guān)系中各類組織主體。

6.經(jīng)濟(jì)權(quán)利和經(jīng)濟(jì)義務(wù)

經(jīng)濟(jì)權(quán)利是由經(jīng)濟(jì)法律、法規(guī)所確認(rèn)的一種資格或許可。包括(1)主體憑借這種資格為或不為一定經(jīng)濟(jì)行為，實(shí)現(xiàn)自己的利益要求，(2)主體憑借這種資格，依照經(jīng)濟(jì)法律、法規(guī)、合同、協(xié)議的規(guī)定，要求他人為或不為一定經(jīng)濟(jì)行為。以實(shí)現(xiàn)自己的要求。(3)經(jīng)濟(jì)主體義務(wù)不依法或不依約履行時(shí)，經(jīng)濟(jì)主體可以憑借這種資格要求有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)強(qiáng)制其履行或采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。

經(jīng)濟(jì)義務(wù)是由經(jīng)濟(jì)法律、法規(guī)所確認(rèn)的一種責(zé)任，包括(1)經(jīng)濟(jì)義務(wù)主體必須依照法律、法規(guī)、合同、協(xié)議的要求，為或不為一定經(jīng)濟(jì)行為，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)權(quán)利主體的利益和要求，(2)經(jīng)濟(jì)義務(wù)主體應(yīng)自覺履行經(jīng)濟(jì)法律、法規(guī)、合同、協(xié)議所確定的各項(xiàng)要求，否則要受到國(guó)家強(qiáng)制力制裁。

7.經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系客體

經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系客體是指經(jīng)濟(jì)法主體的權(quán)利和義務(wù)所指向的對(duì)象和目的，經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的客體大量是物，一定的行為也可以成為客體，它主要有有形物、經(jīng)濟(jì)行為、無(wú)形財(cái)富。

8.經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的管理和保護(hù)

特點(diǎn)：(1)經(jīng)濟(jì)法對(duì)經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系不只是保護(hù)，而是要管理。(2)經(jīng)濟(jì)法對(duì)經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的保護(hù)是從其產(chǎn)生及運(yùn)行的全過(guò)程，自始至終地進(jìn)行管理和保護(hù)。(3)既要保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，又要直接或間接地保證國(guó)家意志和社會(huì)利益的實(shí)現(xiàn)。(4)它是采用多種手段進(jìn)行綜合地管理和保護(hù)。

第四篇：《會(huì)計(jì)電算化》課程教學(xué)輔導(dǎo)

山東廣播電視大學(xué)三二連讀高職教育 《會(huì)計(jì)電算化》課程教學(xué)輔導(dǎo)（1）

一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置

初始化設(shè)置是會(huì)計(jì)電算化的重要基礎(chǔ)工作，是確保會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)以后正常工作的關(guān)鍵一環(huán)。初始化設(shè)置的很多內(nèi)容一旦確定并投入使用，將不能更改，所以教師要提醒學(xué)生在初始化設(shè)置時(shí)一定要多加注意。教師應(yīng)指導(dǎo)學(xué)生根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料的具體情況，按照實(shí)驗(yàn)的總體設(shè)想進(jìn)行初始設(shè)置。例如，準(zhǔn)備科目的編碼時(shí)，教師按照編碼的原則、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)資料的具體情況指導(dǎo)學(xué)生編制出科學(xué)、實(shí)用的會(huì)計(jì)科目體系，確定科目的編碼、名稱、級(jí)次。要確保初始化設(shè)置沒有問題后才能進(jìn)入下一步。

二、總賬系統(tǒng)的日常賬務(wù)處理

教師應(yīng)指導(dǎo)學(xué)生將模擬實(shí)驗(yàn)資料的日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)逐筆輸入賬務(wù)處理系統(tǒng)，進(jìn)行審核、記賬、查詢。根據(jù)資料的具體情況，設(shè)置常用摘要、常用憑證，以減少大量漢字輸入工作量，提高工作效率。審核憑證時(shí)，教師要提醒學(xué)生注意更換有審核權(quán)限的操作員進(jìn)行審核。

三、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄的設(shè)置和生成憑證

這一部分是總賬系統(tǒng)的難點(diǎn)，特別是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬公式的設(shè)置。根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)，有的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證要在一些業(yè)務(wù)處理完畢后才能生成。

四、總賬系統(tǒng)的月末處理

主要是結(jié)賬。

五、工資核算

在做工資系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證編制和傳遞時(shí)，應(yīng)提醒學(xué)生注意：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證編制工作要在當(dāng)月工資業(yè)務(wù)處理完畢，并將工資數(shù)據(jù)匯總后才能進(jìn)行，工資轉(zhuǎn)賬憑證傳送必須在賬務(wù)系統(tǒng)每月結(jié)賬前進(jìn)行。

六、固定資產(chǎn)核算

難點(diǎn)是固定資產(chǎn)變動(dòng)數(shù)據(jù)處理

七、存貨核算。

難點(diǎn)是存貨的業(yè)務(wù)科目設(shè)置和憑證的生成

八、編制會(huì)計(jì)報(bào)表

報(bào)表系統(tǒng)是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)，要求學(xué)生掌握各種會(huì)計(jì)報(bào)表的手工編制方法，熟悉模擬實(shí)驗(yàn)資料，這樣才能編制出正確的報(bào)表系統(tǒng)的計(jì)算公式。本部分的難點(diǎn)是報(bào)表計(jì)算公式的設(shè)置，開始時(shí)可先采用軟件提供的引導(dǎo)輸入方式生成計(jì)算公式。教師要向?qū)W生解釋報(bào)表公式的含義，以便學(xué)生理解并掌握。

第五篇：應(yīng)用寫作課程教學(xué)輔導(dǎo)

浙 江 廣 播 電 視 大 學(xué) 開放教育?？茲h語(yǔ)言文學(xué)、文秘等專業(yè)

《應(yīng)用寫作》教學(xué)輔導(dǎo)

（三）一、學(xué)習(xí)目標(biāo)

第三章公文文書，需重點(diǎn)掌握的是：公關(guān)文書的含義和特點(diǎn)；公關(guān)文書的主要種類；賀信、慰問信、邀請(qǐng)信、求職信、祝酒詞、開幕詞等寫法相對(duì)復(fù)雜、語(yǔ)言表達(dá)方面的特點(diǎn)較為突出的公關(guān)文書的寫作要領(lǐng)。

第四章財(cái)經(jīng)文書，需重點(diǎn)掌握的是：經(jīng)濟(jì)新聞、產(chǎn)品說(shuō)明書、可行性研究報(bào)告、合同的含義及其結(jié)構(gòu)、內(nèi)容、寫作要求；合同的作用和特點(diǎn)。

二、要點(diǎn)提示

經(jīng)濟(jì)新聞的涵義：經(jīng)濟(jì)新聞?dòng)袕V義和狹義之分。狹義的經(jīng)濟(jì)新聞專指經(jīng)濟(jì)消息，它是對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中出現(xiàn)的具有一定社會(huì)價(jià)值或具有一定影響的事實(shí)所作的簡(jiǎn)要報(bào)道。經(jīng)濟(jì)消息的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容：經(jīng)濟(jì)消息一般由標(biāo)題、導(dǎo)語(yǔ)、主體、結(jié)尾和背景材料五個(gè)部分組成的。這五部分中，特別要注意標(biāo)題與導(dǎo)語(yǔ)的寫法。經(jīng)濟(jì)消息的寫作注意事項(xiàng)：事實(shí)要準(zhǔn)確；導(dǎo)向要正確；報(bào)道要及時(shí)。

產(chǎn)品說(shuō)明書的特點(diǎn)：內(nèi)容的科學(xué)性；表述的通俗性；層次的條理性；產(chǎn)品說(shuō)明書的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容：產(chǎn)品說(shuō)明書一般都要由標(biāo)題、正文、尾部等幾個(gè)部分組成。產(chǎn)品說(shuō)明書的寫作注意事項(xiàng)：要有責(zé)任意識(shí)；要有大眾意識(shí)。

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告的涵義：經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告是經(jīng)濟(jì)管理部門和企業(yè)常用的一種專業(yè)文書。它是以科學(xué)的經(jīng)濟(jì)理論和國(guó)家的方針、政策為指導(dǎo)，以計(jì)劃指標(biāo)、會(huì)計(jì)核算、統(tǒng)計(jì)工作的報(bào)表和調(diào)查研究掌握的情況為依據(jù)，對(duì)某一經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的狀況進(jìn)行客觀分析而寫成的專業(yè)文書。

可行性研究報(bào)告是反映可行性研究的內(nèi)容和結(jié)果的書面報(bào)告。可行性研究是在某一經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)施之前，通過(guò)全面的調(diào)查研究和對(duì)有關(guān)信息的分析以及必要的測(cè)算等工作，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)論證和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，以“確定一個(gè)技術(shù)上合理，經(jīng)濟(jì)上合算”的最優(yōu)方案，為決策提供科學(xué)依據(jù)的一種行為。撰寫可行性研究報(bào)告的寫作要求：要放寬眼界；要實(shí)事求是；要講究科學(xué)；要充分論證，要注意運(yùn)用專 業(yè)知識(shí)。

合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。合同的作用主要體現(xiàn)為: 合同是保護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益的工具；合同是實(shí)現(xiàn)專業(yè)化協(xié)作的紐帶；合同是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益的手段；合同是維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的憑借。合同的特點(diǎn)：合法性、合意性、平等性、規(guī)范性。合同的寫作注意事項(xiàng)：要熟悉有關(guān)法律法規(guī)和方針、政策；要精通業(yè)務(wù)，了解情況；要在平等協(xié)商、取得一致意見的基礎(chǔ)上確定各項(xiàng)條款；要認(rèn)真書寫，不得隨意涂抹。

三、知識(shí)補(bǔ)充

※經(jīng)濟(jì)消息標(biāo)題的擬制是經(jīng)濟(jì)消息寫作中很重要的一部分。這里補(bǔ)充相關(guān)的知識(shí)，供參考。

1.經(jīng)濟(jì)消息標(biāo)題的基本原則

（1）概括和揭示新聞內(nèi)容；

（2）吸行讀者閱讀新聞；

（3）盡可能的簡(jiǎn)潔；

（4）多行標(biāo)題中至少有一個(gè)實(shí)標(biāo)題。2.標(biāo)題的結(jié)構(gòu)形式及常見寫法

（1）單行標(biāo)題：即正題或主題。要求能直接的概括和揭示新聞的內(nèi)容特征或主題。如

?北京高科技產(chǎn)品出口增幅快

?石柱解放鞋“踩”出國(guó)門

（2）雙行式復(fù)合標(biāo)題

兩種形式：引題與正題形式的復(fù)合標(biāo)題；正題與副題形式的復(fù)合標(biāo)題。第一種雙行式復(fù)合標(biāo)題：引題與正題的復(fù)合標(biāo)題。引題：主要用來(lái)引出正題。由于其在正題之上且字號(hào)較小，因此也稱之為“肩題”或“眉題”。此類復(fù)合標(biāo)題常見寫法有二：

寫法一：引題揭示新聞事實(shí)的性質(zhì)或意義，或交代背景、明確目的、指出方法、說(shuō)明原因、烘托氣氛。如下面的幾則標(biāo)題：

部分人大代表反映北京服務(wù)態(tài)度不好（引）

同首都的地位不相稱 希望盡快改進(jìn)（正）

商品搭配是一種不正之風(fēng)（引）商業(yè)部規(guī)定：嚴(yán)禁（正）

秀才不再磨禿筆 后勤無(wú)須跑斷腿（引）六天的會(huì)議個(gè)別小時(shí)開完（正）

鼓勵(lì)實(shí)施“星火計(jì)劃”有功之臣（引）

國(guó)家設(shè)立“星火獎(jiǎng)”（正）

開展對(duì)話 聯(lián)絡(luò)感情 支持改革（引）

泗陽(yáng)縣紀(jì)委為改革者排憂解難（正）

寫法二：通過(guò)直接敘述主干事實(shí)的起始部分來(lái)引出正題。如：

石景山區(qū)環(huán)衛(wèi)局長(zhǎng)袁樹森離休后（引）

要了三大件 干著三件事（正）

第二種雙行式復(fù)合標(biāo)題：正題與副題的復(fù)合標(biāo)題。副題字號(hào)較小，位于正題之后，對(duì)正題起補(bǔ)充、解釋作用。此類復(fù)合標(biāo)題常見的寫法有二： 寫法一：正題不寫事實(shí)，只提出疑問或論斷，相關(guān)的新聞事實(shí)全部寫在副題中。如：

生財(cái)要找才（正）

××企業(yè)高薪求才 產(chǎn)口質(zhì)量顯著提高（副）

英雄金筆 筆中英雄（正）

一百號(hào)金筆在全國(guó)筆類評(píng)比中奪魁（副）

寫法二：正題已承擔(dān)主要敘事任務(wù)，副題再作補(bǔ)充解釋。

一個(gè)瞌睡損失近萬(wàn)（正）

百噸焦油誤卸黃浦江（副）

天津新建民房百萬(wàn)平方米（正）

修復(fù)危房二十一萬(wàn)間（副）

（3）三行式復(fù)合標(biāo)題：即由引題、正題與副題組成。其中引題、副題的基本職能不變，只是信息量更大。如：

印刷廠通宵趕印 書店專柜銷售（引）

市民競(jìng)購(gòu)十七大報(bào)告（正）

本市兩天銷售單行本13.2萬(wàn)冊(cè)（副）