第一篇：物資采購管理效能監(jiān)察操作規(guī)程

《物資采購管理效能監(jiān)察操作規(guī)程》教程

(摘要)

中國石化股份公司物資裝備部 盧秀軍

第一節(jié) 開展物資采購管理效能監(jiān)察的目的和意義

一、開展物資采購管理效能監(jiān)察，對物資采購管理各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，保證“歸口管理、集中采購，統(tǒng)一儲備，統(tǒng)一結算”的工作方針落到實處，促進集團化整體優(yōu)勢的進一步發(fā)揮，提高中國石化物資采購供應工作整體效益，有著十分重要的意義。企業(yè)物流看似是貨物的流動，伴隨的則是有關客戶需求、服務水平、庫存狀況等信息的流動，其根本是企業(yè)資金和利潤的流動，它可能是我們的利潤源泉，也可能會是吞食企業(yè)利潤的無底洞。

二、開展物資采購管理效能監(jiān)察，是降低采購供應風險，保證各企業(yè)物資采購工作高效有序進行的重要措施。

三、開展物資采購管理效能監(jiān)察，是強化采購關鍵環(huán)節(jié)監(jiān)管，規(guī)范采購行為，堵塞管理漏洞，杜絕暗箱操作，減少企業(yè)效益流失，預防腐敗，防止違法犯罪行為發(fā)生的重要手段。

第二節(jié) 物資采購管理效能監(jiān)察過程中應注意的問題及各監(jiān)察點的檢查方法

物資采購管理效能監(jiān)察主要是通過對12個監(jiān)察點的監(jiān)察，重點檢查各企業(yè)貫徹執(zhí)行物資采購管理有關規(guī)章制度的情況和物資采購管理體制、運行機制的落實情況。由于物資采購的決策過程是由企業(yè)采購部門、用料單位、供應商等多方因素共同作用下完成的，存在著技術、經濟、社會等因素的影響，因此，監(jiān)督檢查難度很大。

一、物資供應體制的監(jiān)察

1、物資供應體制的管理與規(guī)定:集團公司、股份公司實行“歸口管理、集中采購、統(tǒng)一儲備和統(tǒng)一結算”的物資供應管理體制。物資裝備都是中國石化物資供應歸口管理和集中采購部門，負責對各企業(yè)物資采購供應管理工作進行指導、協(xié)調監(jiān)督和考核;各企業(yè)必須在分公司設一位領導主管物資供應管理工作，設一個物資供應部門負責上市和非上市物資采購歸口管理、集中采購和統(tǒng)一儲備工作。存續(xù)不設物資采購機構，所需物資委托上市部分物資供應部門集中采購，按照規(guī)范的關聯(lián)交易運作。

2、物資供應體制容易出現的問題:部分企業(yè)集中采購程度不高，尤其是上市非上市分立運作后，分散采購傾向比較嚴重，非上市部分所需物資委托上市集中采購率低;上市與非上市部分關聯(lián)交易不規(guī)范。

3、物資供應體制的監(jiān)察點:歸口管理、集中采購、統(tǒng)一儲備、統(tǒng)一結算

4、監(jiān)察的內容和方法

(1)歸口管理:通過了解各分(子)公司的物資供應管理體制，檢查是否由分公司物資供應部門歸口物資供應管理，是否由一位領導主管物資供應工作。

(2)集中采購:通過了解物資采購狀況，檢查企業(yè)內部集中采購是否達到規(guī)定要求，非上市是否按規(guī)定委托上市物資供應部門采購，有無擅自采購的行為(重點為總部集中采購的品種)，關聯(lián)交易及收費是否規(guī)范。

(3)統(tǒng)一儲備:通過了解企業(yè)儲備狀況，檢查是否實行了統(tǒng)一儲備，是否實現了儲備信息共享和資源統(tǒng)一調劑調度使用。

(4)統(tǒng)一結算:通過了解企業(yè)資金使用和結算方式，檢查企業(yè)采購資金是否由物資供應部門統(tǒng)一使用，儲備資金是否按核定的儲備定額進行控制。

5、參考文件:《中國石油化工集團公司物資供應管理規(guī)定》(中國石化物[2002]309號)、《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規(guī)定》(石化股份物 [2002]67號)。

二、計劃管理的監(jiān)察

1、計劃管理的業(yè)務程序:生產單位、分廠、車間按規(guī)定的時間，向物資采購部門提報需求計劃，物資采購部門平衡物資需求計劃，編制采購計劃。

2、計劃管理容易出現的問題:用料單位不按要求編報需求計劃，提報計劃隨意性大、不準確，導致計劃準確率低，供應不及時;物資采購部門未按要求編制、審批采購計劃等，導致出現超儲、積壓、浪費現象。

3、計劃管理的監(jiān)察點:物資需求計劃、物資采購計劃、計劃與采購崗位分設。

4、監(jiān)察的內容和方法

(1)需求計劃

(2)采購計劃

(3)計劃與采購崗位設置

5、參考文件:《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號文件)及企業(yè)制定的計劃管理相關規(guī)定。

三、供應商管理的監(jiān)察

1、供應商管理的業(yè)務程序:按照中國石化物資采購渠道分級管理的要求，供應商由總部與各企業(yè)兩個層面分級管理，總部負責總部集中采購供應商、一級供應商網絡管理;總部集中采購供應商、一級供應商網絡未包括的物資品種，各企業(yè)組建二級供應商網絡，并負責二級供應商網絡的管理。

2、供應商管理容易出現的問題:屬總部集中采購和一級供應商網絡涵蓋的物資，企業(yè)又辦理二級供應商網絡;企業(yè)二級供應商網絡的供應商選擇、準入程序不規(guī)范，考核評估機制不健全;總部通報處罰過的供應商，企業(yè)仍在繼續(xù)與其發(fā)生業(yè)務;中間商采購、網絡外采購比例較大;以設計、使用、技術等形式指定供應商。

3、供應商管理的監(jiān)察點:供應商資格預審、供應商考核

4、監(jiān)察的內容和方法

(1)供應商資格預審

(2)供應商考核

5、參考文件:《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號)、《中國石化物資采購渠道管理暫行規(guī)定》(石化股份物管[2003]72號)。

四、采購方案的監(jiān)察

1、采購方案的操作規(guī)程:物資采購分為總部直接集中采購、總部組織集中采購和企業(yè)自采3種模式。對需求計劃性強的大宗、通用和重要物資，由物資裝備部實施總部直接集中采購;對需求計劃性較強的大宗、通用、重要物資，由各企業(yè)在總部組織集中采購供應商短名單內實施采購;其它物資各企業(yè)可根據生產需求，采取協(xié)議采購、招標采購、詢比價采購等方式自行采購。

2、采購方案容易出現的問題:總部集中采購物資，企業(yè)越權自行采購;可實行批量采購的物資，企業(yè)分散對外采購，造成批量采購規(guī)模優(yōu)勢難以發(fā)揮;已建立供應商網絡的物資未在網絡內采購，中間商選擇比例高;供應商預選中存在著設計指定、技術指定、使用指定采購的現象。

3、采購方案的監(jiān)察點:采購模式、供應商選擇、方案審批

4、監(jiān)察的內容和方法

(1)采購模式

(2)供應商選擇

(3)方案審批

5、參考文件《:中國石油化工股份有限公司總部集中采購實施辦法》(石化股份物[2003]406號)、《中國石油化工股份有限公司總部組織集中采購實施細則》(石化股份物設[2003]444號)，以及企業(yè)制定的相關規(guī)定。

五、網上采購的監(jiān)察

1、網上采購的業(yè)務程序:企業(yè)需用的各類物資均可上網采購，凡中國石化總部集中采購的物資必須上網采購。屬總部直接集中采購的物資，企業(yè)通過石化總部電子商務網站錄入訂單，由總部實施采購，企業(yè)與石化總部簽訂采購合同;總部批復委托企業(yè)自行采購的，企業(yè)簽訂合同后，將合同要素錄入石化總部電子商務網絡系統(tǒng);屬總部組織集中采購的物資，企業(yè)通過石化總部電子商務網錄入訂單，總部組織集中采購的供應商在網上公開報價，企業(yè)根據報價等情況確定供應商，并錄入采購合同。

2、網上采購中容易出現的問題:網上采購補錄現象嚴重;網上與網下采購兩張皮(重復審批);應上網采購的物資未上網采購;企業(yè)提報網上采購訂單后，訂單已過交貨期而未編制詢價方案、詢價書、未錄入合同，造成網上垃圾。

3、網上采購的監(jiān)察點:網上采購率、網上業(yè)務處理及時率、網上業(yè)務處理方式

4、監(jiān)察的內容和方法

(1)網上采購率

(2)網上業(yè)務處理及時率

(3)網上業(yè)務處理方式

5、參考文件:《中國石化網上采購管理規(guī)定》(石化股份物[2002]22號)和《關于加強網上采購管理的補充規(guī)定》及《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號)。

六、采購方式的監(jiān)察

1、采購方式的業(yè)務程序:物資采購方式主要分為協(xié)議采購、招標采購、詢比價采購3種，屬于總部直接集中采購、組織集中采購范圍內的物資，由物資裝備部組織各企業(yè)物資采購部門與供應商進行聯(lián)合談判簽訂一攬子框架合作協(xié)議，按合作協(xié)議實施協(xié)議采購;屬于企業(yè)自行采購物資具備招標條件的，由企業(yè)物資采購部門實施招標采購;對采購批量較小且不具備招標條件的物資采購采取詢比價方式采購。企業(yè)編制詢比價采購詢價書后，可在一、二級供應商網絡內選擇3家或3家以上的供應商，向供應商發(fā)出詢價書，依據詢價結果確定供應商，也可通過總部網上競價采購系統(tǒng)，實行網上競價采購。

2、采購方式容易出現問題:屬總部組織集中采購的物資品種，企業(yè)未在框架協(xié)議確定的供應商短名單選擇供應商，未按協(xié)議確定的價格執(zhí)行;招標采購容易出現的問題是明招暗定、虛假招標，尋找借口、規(guī)避招標，招標程序不規(guī)范、不嚴謹，使招標流于形式;招標評分標準不合理，評委主觀評分的分值大;標底價測算不準確，投標供應商惡意報價等。詢比價采購預選的供應商未選擇3家或3家以上;指定采購或明詢暗定;參與報價的供應商蓄意串聯(lián)，相互充當“價托”。

3、采購方式的監(jiān)察點:協(xié)議采購、招標采購、詢比價采購

4、監(jiān)察的內容和方法

(1)協(xié)議采購

(2)招標采購

(3)詢比價采購

5、參考文件:《中華人民共和國招標投標法》、《評標委員會和評標辦法暫行規(guī)定》、《中國石化重要物資招標投標實施辦法》(石化股份物[2002] 152號)、《中國石油化工股份有限公司總部組織集中采購實施細則》(石化股份物[2003]444號)。

七、項目管理的監(jiān)察

1、項目管理的業(yè)務操作:物資裝備部負責項目物資采購管理工作，實施限上、限下項目分類管理。凡投資額大于3000萬元、新區(qū)動用探明石油儲量1000萬噸及以上、原油產能建設10萬噸/年及以上、動用探明天然氣儲量l00億立方米及以上、天然氣產能建設2億立方米及以上的基建、技改等投資項目采購管理工作由物資裝備部歸口管理，項目責任單位在物資裝備部指導下具體實施;限下項目采購管理工作由項目責任單位自行管理和實施，物資裝備部負責監(jiān)督和考核。

2、項目管理容易出現的問題:企業(yè)工程建設項目未經物資裝備部組織進行國內外采購物資分交和國內采購物資集中分交，便開展采購工作;個別企業(yè)工程項目物資采購以包代管，一包了之，工程項目物資采購管理薄弱，項目總承包單位片面強調設計、采購、施工一體化，物資采購上網率不高，存在應報總部集中采購未報的現象;項目設計料表變更頻繁，項目積壓物資問題突出。

3、項目管理的監(jiān)察點:進口物資分交審查、國內采購物資集中分交

4、監(jiān)察的內容和方法:

(1)進口物資分交審查

(2)國內采購物資集中分交

5、參考文件:《中國石化固定資產投資項目物資采購管理辦法》(石化股份物項[2003]23號)、《中國石油化工股份有限公司固定資產投資項目實施管理辦法》(石化股份發(fā)[2002]141號)。

八、質量管理的監(jiān)察

1、質量管理的業(yè)務操作:物資采購質量管理貫穿于物資的設計選型、合同簽訂、加工制造、運輸、驗收入及倉儲和安裝調試等采購供應全過程各個環(huán)節(jié)。包括:產品的品牌、生產商、技術規(guī)格、性能參數、質量控制標準、駐廠監(jiān)造、驗收標準、包裝運輸技術質量要求、質量檢驗、驗收入庫、售后服務、責任追溯等。

2、質量管理容易出現的問題:采購部門采購物資時，技術規(guī)格參數不清、供應商選擇不當、質量條款不明確、監(jiān)造失察、驗收入庫把關不嚴;物資使用單位擅自處理物資質量問題，造成物資供應部門無法對供應商的產品質量進行準確分析和考核評價，并繼續(xù)采購此類產品等。

3、質量管理的監(jiān)察點:質量檢驗、質量跟蹤、重要設備和材料監(jiān)造、質量事故

4、監(jiān)察的內容和方法:

(1)質量檢驗

(2)質量跟蹤

(3)重要設備和材料監(jiān)造

(4)質量事故

5、參考文件:《中國石化質量管理制度》、《中國石化物資采購質量管理暫行規(guī)定》(石化股份物[2003]73號、《中國石化設備監(jiān)造管理辦法》(石化股份物設[2004]5號)

九、價格管理的監(jiān)察

1、價格管理的業(yè)務程序:企業(yè)建立物資采購價格監(jiān)控制約機制，明確界定采購價格分級審批權限，物資采購供應部門依據審批的物資采購計劃，采取協(xié)議采購、招標采購、詢比價采購等方式，通過競爭和談判確定采購價格。采購價格不得突破物資裝備部發(fā)布的采購指導價格，對屬于總部組織集中采購的物資，各企業(yè)不得擅自突破物資裝備部牽頭組織的聯(lián)合談判小組與供應商共同談判確定的采購價格。

2、價格管理容易出現的問題:企業(yè)不注重市場價格調研，或受利益驅動，采購物資的價格，高于總部發(fā)布采購指導價格或高于市場價格;片面的追求的低價格，而忽視產品質量;物資采購價格監(jiān)控制約機制不健全，對價格監(jiān)管不力。

3、價格管理的監(jiān)察點:價格確定、價格調整

4、監(jiān)察的內容和方法:

(1)價格確定

(2)價格調整

5、參考文件:《中國石化物資采購價格管理暫行規(guī)定》(石化股份物管[2003]70號)，以及石化總部在電子商務網上發(fā)布的采購指導價格和企業(yè)制定的價格管理相關制度。

十、合同管理的監(jiān)察

1、合同管理的業(yè)務操作:按照中石化物資管理規(guī)定，企業(yè)在簽訂物資采購合同時，必須有相應的通過審批的物資采購計劃，杜絕無計劃盲目采購。根據股份公司《內控制度》的審批權限，合同單筆≥500萬(化工原料≥1000萬)的，由企業(yè)經理或經理班子審批;單筆100—500萬(化工原料300—1000萬)的，由企業(yè)分管副經理或總會計師審批;單筆＜100萬(化工原料＜300萬)的，由企業(yè)處室負責人或業(yè)務經理審批。

2、合同管理中容易出現的問題:合同不按規(guī)定的程序審批，存在越級、越權審批的現象;簽訂的合同與采購計劃不符、招標結果和簽約不符;供應商不按合同履約，以次充好;合同的法律與防范意識差。

3、合同管理的監(jiān)察點:合同審批、合同簽訂、合同履行

4、監(jiān)察的內容和方法:

(1)合同審批

(2)合同簽訂

(3)合同履行

5、參考文件:《中華人民共和國合同法》、《中石油化工股份有限公司內部控制手冊》、《中國石化股份有限公司合同管理實施細則(試行)》(石化股份法[2004]419號)及企業(yè)制定的合同管理有關規(guī)定。

十一、資金管理的監(jiān)察

1、資金管理的業(yè)務操作:按照物流與資金流相統(tǒng)一的原則，企業(yè)采購資金要統(tǒng)一管理，根據采購權限和采購計劃，由物資供應歸口管理部門集中使用?？偛恐苯蛹胁少徫镔Y的貨款，按照集團公司和股份公司內部轉帳方式進行結算。企業(yè)自購物資的貨款，在保證商業(yè)信譽的前提下，各企業(yè)可根據本企業(yè)的生產經營實際，按合同約定條款，確定采購資金的付款方式、付款時間，以提高采購資金運營效益。

2、資金管理容易出現的問題:企業(yè)結算手續(xù)、交接制度不完備;預付款管理制度不落實，合同履約后未及時沖銷預付款，或預付款項長期不清賬、不對帳，給企業(yè)造成損失。

3、資金管理的監(jiān)察點:資金申請、資金撥付

4、監(jiān)察的內容和方法:

(1)資金申請

(2)資金撥付

5、參考文件:股份公司《內部控制手冊》、《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號文件)、以及企業(yè)計劃、財務、物資部門制定的資金管理相關規(guī)定。

十二、物資儲備管理的監(jiān)察

1、物資儲備管理的業(yè)務操作:按照中國石化物資管理規(guī)定，由物資裝備部對大宗、通用、重要物資的儲備實行統(tǒng)一調度，各企業(yè)實行統(tǒng)一的物資儲備管理制度，由物資供應歸口管理部門對集中采購物資實施集中儲備，減少二級儲備，不設車間儲備。同時，各企業(yè)要采取多種方式充分利用社會庫存，并采取改代利用、降價處理、報廢等方式加大積壓物資處理力度，控制儲備數量，減少儲備資金占用。

2、物資儲備管理容易出現的問題:庫存物資未做到統(tǒng)一調度、集中儲備;物資儲備結構不合理，庫存物資長期無動態(tài);造成庫存物資積壓的責任不清，沒有處罰措施。

3、物資儲備管理的監(jiān)察點:儲備定額的控制、積壓物資處理

4、監(jiān)察的內容和方法:

(1)儲備定額的控制

(2)積壓物資處理

5、參考文件:《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規(guī)定》(石化股份物[2002]267號)、《中國石油化工集團公司物資供應管理規(guī)定》(中國石化物[2002]309號)、《關于加快積壓物資處理的通知》(中國石化物[2003]399號)、《中國石化股份公司防止物資積壓優(yōu)化庫存結構的規(guī)定》(石化股份物[2004]113號)，以及企業(yè)的相關管理制度。

結束語 希望通過效能監(jiān)察，認真總結企業(yè)在物資采購管理中好的經驗和作法，積極推廣;要認真分析企業(yè)物資采購管理中存在的問題，查清責任，提出整改意見，規(guī)范物資采購行為，堵塞企業(yè)管理漏洞，切實提高物資采購管理效能。

第二篇：物資采購效能監(jiān)察操作規(guī)程試題

物資采購管理效能監(jiān)察操作規(guī)程試題

1、開展物資采購管理效能監(jiān)察的目的是為了堵漏洞、降成本，而不是查問題。

2、開展物資采購管理效能監(jiān)察的主要任務是監(jiān)督檢查監(jiān)察對象貫徹執(zhí)行 國家法律法規(guī)及公司有關規(guī)章制度的情況；建立完善物資采購管理體制、運行機制的情況；在物資采購管理過程中履行職責，行使職權的情況；在物資采購管理過程中執(zhí)行黨風廉政建設規(guī)定的情況。

3、物資采購管理效能監(jiān)察的程序分準備、實施、總結等三個階段。

4、物資采購管理效能監(jiān)察的準備階段包括選題立項、項目審批、成立組織、制定方案、培訓人員等五項內容。

5、物資采購管理效能監(jiān)察的實施階段包括任務分工、組織檢查、整改問題等三項內容。

6、物資采購管理效能監(jiān)察的總結階段包括效益認定、項目總結、立卷歸檔等三項內容。

7、物資采購管理效能監(jiān)察的重點環(huán)節(jié)有計劃管理、供應商管理、采購方案、網上采購、招標采購、詢比價采購、價格管理、合同管理、質量管理、資金管理、物資儲備管理等十一個。

8、物資采購管理效能監(jiān)察有計劃管理、供應商管理、采購方案、網上采 購、招標采購、詢比價采購、價格管理、合同管理、質量管理、資金管理、物資儲備管理等十一個監(jiān)察點及其監(jiān)察方法。

9、物資采購管理效能監(jiān)察的計劃管理又分儲備數量控制和積壓物資處理 兩個監(jiān)察點及其監(jiān)察方法。

10、物資采購管理效能監(jiān)察的儲備數量控制監(jiān)察方法是查閱庫存物資相關報表，了解利用社會化庫存和集中、統(tǒng)一儲備的情況。

11、物資采購管理效能監(jiān)察的積壓物資處理監(jiān)察方法是查閱庫存物資報 表，物資調劑、改代利用和對外處理的審批手續(xù)、處理辦法等相關手續(xù)。

12、物資采購管理效能監(jiān)察的供應商管理又分供應商準入和供應商考核兩個監(jiān) 察點及其監(jiān)察方法。

13、物資采購管理效能監(jiān)察的供應商準入監(jiān)察方法是核對供應商名單、資格和供貨品種，查閱供應商加入的審批資料。

14、物資采購管理效能監(jiān)察的供應商考核監(jiān)察方法是查閱供應商檔案，考評資料。

15、物資采購管理效能監(jiān)察的采購方案又分采購模式、供應商預選、采購方案審批等三個監(jiān)察點及其監(jiān)察方法。

16、物資采購管理效能監(jiān)察的采購模式監(jiān)察方法是對照集中采購、網上 采購、物資目錄核對計劃采購物資的品種、數量和金額。

17、物資采購管理效能監(jiān)察的供應商預選監(jiān)察方法是查閱供應商預選的 方式、程序和預選供應商的業(yè)績、資質、數量。

18、物資采購管理效能監(jiān)察的方案審批監(jiān)察方法是查閱采購方案和報批 手續(xù)。

19、物資采購管理效能監(jiān)察的網上采購又分網上采購率、網上業(yè)務處理及時率、網上業(yè)務處理方式等三個監(jiān)察點及其監(jiān)察方法。

20、物資采購管理效能監(jiān)察的網上采購率監(jiān)察方法是核對采購計劃，網 上采購訂單及公司采購物質目錄。

21、物資采購管理效能監(jiān)察的網上業(yè)務及時率監(jiān)察方法是查閱合同及網 上采購的各個環(huán)節(jié)。

22、物資采購管理效能監(jiān)察的網上業(yè)務處理方式監(jiān)察方法是檢查網上采 購審批程序，定向詢價，供應高數量、報價的打分方法。

23、物資采購管理效能監(jiān)察的招標采購又分招標文件、評委組成、招標投 標程序等三個監(jiān)察點及其監(jiān)察方法。

24、物資采購管理效能監(jiān)察的招標文件監(jiān)察方法是查閱招標文件的內容及要求。

25、物資采購管理效能監(jiān)察的評委組成監(jiān)察方法是審查評委產生的方法、程序和相關資料。

26、物資采購管理效能監(jiān)察的招標投標程序監(jiān)察方法是查閱招投標工作 安排及投標、驗標、開標、唱標、評標、定標等過程資料，參加招投標工作會議。

27、物資采購管理效能監(jiān)察的詢比價采購監(jiān)察點是詢比價采購程序，監(jiān) 察方法是查閱詢價書，報價資料，談判、記錄等相關資料。

28、物資采購管理效能監(jiān)察的價格管理又分價格確定、價格調整兩個監(jiān)察點及其監(jiān)察方法。

29、物資采購管理效能監(jiān)察的價格確定監(jiān)察方法是查閱指導價格信息，比價資料、歷史采購價格和工程項目概算或預決算。

30、物資采購管理效能監(jiān)察的價格調整監(jiān)察方法是了解采購價格變動情 況，查閱價格變更的依據和審批資料。

31、物資采購管理效能監(jiān)察的合同管理又分合同審批、合同簽訂、合同執(zhí)行三個監(jiān)察點及其監(jiān)察方法。

32、物資采購管理效能監(jiān)察的合同審批監(jiān)察方法是查閱物資采購合同臺 帳，合同審批資料。

33、物資采購管理效能監(jiān)察的合同簽訂監(jiān)察方法是查閱合同條款、談判 記錄和招標、比價結果。

34、物資采購管理效能監(jiān)察的合同執(zhí)行監(jiān)察方法是查閱采購合同、合同 變更的審批手續(xù)、到貨驗收資料。

35、物資采購管理效能監(jiān)察的質量管理又分質量檢驗、質量跟蹤、質量 事故三個監(jiān)察點及其監(jiān)察方法。

36、物資采購管理效能監(jiān)察的質量檢驗監(jiān)察方法是查閱物資質量檢驗報 告、檢驗標準和辦法以及到貨物資的相關資料。

37、物資采購管理效能監(jiān)察的質量跟蹤監(jiān)察方法是查閱質量跟蹤檔案，重要設備的質量資料和監(jiān)造報告等相關資料。

38、物資采購管理效能監(jiān)察的質量事故監(jiān)察方法是查閱質量事故處理、合同文本等相關資料。

39、物資采購管理效能監(jiān)察的資金管理又分資金申請、資金撥付兩個監(jiān) 察點及其監(jiān)察方法。

40、物資采購管理效能監(jiān)察的資金申請監(jiān)察方法是了解采購資金的使用 情況，查閱資金申請相關報表。

41、物資采購管理效能監(jiān)察的資金撥付監(jiān)察方法是查閱財務付款憑證、付款審批手續(xù)及合同手續(xù)。

42、物資采購管理效能監(jiān)察的物資儲備管理又分儲備數量控制、積壓物 資處理兩個監(jiān)察點及其監(jiān)察方法。

43、物資采購管理效能監(jiān)察的儲備數量控制監(jiān)察方法是查閱庫存物資相 關報表，了解利用社會化庫存和集中、統(tǒng)一儲備的情況。

44、物資采購管理效能監(jiān)察的積壓物資處理監(jiān)察方法是查閱庫存結構報 表，物資調劑、改代利用和對處理的審批手續(xù)，處理辦法等相關手續(xù)。

第三篇：物資采購效能監(jiān)察自查報告

物資采購效能監(jiān)察自查報告

根據處物資采購效能監(jiān)察工作的要求，自開展效能監(jiān)察工作以來，我們對物資采購管理工作進行了自查，發(fā)現制度不完善，采購計劃隨意性強，采購過程監(jiān)督連續(xù)性差等。我們針對工作中存在一些問題和不足進行整改：

1.在制度健全方面，原有的制度與現實的工作不相符，需要更新完善。

2.在物資驗收上，存在著人員配備不足，沒有做到認真細致。

3.在物資到貨后，隨物資的各種證件沒有妥善保管。

我們將根據物資管理的要求，重新制定完善各項物資采購制度，使物資采購管理制度化、規(guī)范化。做好物資驗收工作，加強驗收工作的力量，嚴把物資入庫驗收關，杜絕假冒偽劣物資入庫。要求倉庫保管員妥善保管好到貨物資的相關資料及證件，以備查驗。

針對以上問題，我們從制度建設、計劃管理、采購管理和監(jiān)督管理等方面進行了規(guī)范，針對物資采購管理方面存在的問題，我們進行了整改，現報告如下：

1.采購制度建設方面。重新制定完善了物資采購計劃制度，采購員工作制度，監(jiān)督管理制度等方面進行了完善和規(guī)范，制定完善了《物資采購管理辦法》、《物資驗收制度》、《采購員崗位責任制》、《采購員工作責任制》、《采購員經濟責任追究制》等制度，我們并結合本處生產性質實際，完善了物資采購制度方面的不足，細化了采購制度內容，出臺了勞動保護用品采購、驗收、發(fā)放、使用制度，形成了完整的管理體系。

2.物資采購計劃管理。為了確保物資計劃的嚴肅性，提高物資計劃的準確率，杜絕計劃隨意性，防止因計劃的失準造成物資的積壓，在編制采購計劃時，我們組織保管、計劃、采購等相關人員進行月計劃的審編工作，根據各需用材料單位所報材料計劃情況，庫存情況編制，編報后報請上級部門批準后，并根據生產材料使用的輕、重、緩、急進行采購，在保證勘探生產物資供應的同時，嚴格地控制非生產物資的消少新材料投入，降低勘探生耗，嚴格控制材料費的超支，降低鉆米材料費用，減產成本。

3.在物資的采購方面，為提高鉆探生產效益，降低生產成本，改善采購環(huán)境，我們加強了物資的計劃管理，要求采購人員嚴格執(zhí)行集團公司有關物資采購規(guī)定，按照供應站月物資采購計劃采購，不準違反規(guī)定亂采亂購，不準采購人情物資，不準采購質次價高的物資。要做到質量合格可靠，價格合理，狠抓物資的進貨關，減少物資的積壓，要求采購人員在物資的采購中，必須采購技術先進，質量可靠，有生產許可證、產品合格證、質量證明書的產品，要做到貨比三家，同等產品比質量，同等質量比價格，同等價格比遠近的工作程序原則，減少物資流通的價外費用，杜絕亂采亂購現象，降低采購成本。

4.在物質保管、驗收、發(fā)放方面，建立健全了各項制度，物資入庫嚴格按照物資名稱、規(guī)格、質量、數量以及各類相關證件是否齊全完整，是否與月計劃相符進行驗收，驗收后搖及時登記到貨記錄并雙方簽字。物資保管要達到合理化、科學化，對庫內存放的物資要做到“四號定位”、“五五擺放”，保持庫內整潔衛(wèi)生，分類存放。嚴格倉庫管理制度，加強工作責任心，確保物資達到不丟失，不損壞，不霉爛，不漏失和帳卡物資金相符，堅持“日清月結”，各種帳冊單據、報表等要做到計算準確，書寫正規(guī)。堅持“永續(xù)盤存”制度，每日對有動態(tài)的器材隨時盤點，無動態(tài)的器材每季度要進行一次小盤點，半年和年終要進行全面盤點。

進一步完善物資采購有關制度，建立物資采購規(guī)范管理的長效機制。在物資采購中嚴格執(zhí)行各項規(guī)定，規(guī)范操作，堅持公開、公平、公正原則，強調采購紀律，采購人員要經常學習相關管理制度，保證工作的制度化、規(guī)范化，提高嚴格按制度辦事的認識和自覺性，不斷加強采購人員廉政建設，嚴格防范和杜絕不正當交易行為的發(fā)生。堵塞管理上的漏洞，提高了管理人員嚴格執(zhí)行設備物資采購管理制度的自覺性。今后，我們將一如既往的開展工作，努力把我們處物資采購工作做得更好。

通過以上的管理，即保證了勘探生產的正常進行，也降低了采購成本，為提高我們處的經濟效益作出了積極貢獻。

供應站

2011年

第四篇：物資管理效能監(jiān)察

物資管理效能監(jiān)察操作規(guī)程

第一條對物資管理制度的監(jiān)察:

1、對制度建立、完善情況的監(jiān)察

(l)檢查是否按照集團公司、分公司物資管理規(guī)定，結合本企業(yè)實際制訂了物資管理辦法，對物資的計劃、采購、驗收、入庫、倉儲、出庫、結算、廢舊物資處理等環(huán)節(jié)做了詳細規(guī)定。

(2)檢查是否制訂了物資計劃管理辦法，對物資計劃的編制、執(zhí)行和核查環(huán)節(jié)的指標體系、業(yè)務程序、異常情況的處理等作了詳細規(guī)定。

(3)檢查是否制訂了物資采購管理辦法，是否嚴格按照國家、集團公司、分公司的有關規(guī)定制定了招標管理辦法。

(4)檢查是否制訂了物資驗收及倉儲管理制度、進出庫制度、交接制度、對賬制度、盤庫制度等。

(5)檢查是否建立廢舊物資管理制度，是否有完善的廢舊物資的確認、回收、處理程序等。

(6)是否制訂了計劃、采購、倉儲等工作崗位規(guī)范、工作標準、作業(yè)流程、管理考核辦法和輪崗制度。

2、對制度執(zhí)行情況的監(jiān)察

(1）檢查在物資計劃、采購、驗收、倉儲、廢舊物資處理等環(huán)節(jié)中是否存在有制度不執(zhí)行或執(zhí)行不到位的情況。

(2)檢查是否存在因不執(zhí)行相關制度或執(zhí)行制度不到位而損害企業(yè)利益的情況。

第二條 對物資計量設備的監(jiān)察:

1、檢查是否按物資管理要求配備了計量設備，計量設備是否為國家認定的合格產品。

2、檢查計量設備的維護臺賬、運行日志和報表、誤差檢驗記錄.、定期校驗記錄是否完備，校驗單位是否具有國家認定的計量資質。

第三條 對物資管理人員及部門的監(jiān)察:

1、檢查物資管理工作人員是否具備相關業(yè)務知識，是否嚴格按照崗位規(guī)范、工作標準和作業(yè)流程開展工作，是否存在失職、讀職、營私舞弊等損害企業(yè)利益的行為。

2、檢查物資管理部門是否認真履行管理職能，定期對內部工作人員進行廉潔從業(yè)教育、業(yè)務培訓和考試。

3、檢查物資管理部門和工作人員是否存在工作中不愿接受或不配合監(jiān)察部門和其他監(jiān)督的行為。

4、檢查物資管理部門是否建立了市場分析制度、供應商檔案庫和信譽評估制度。

第四條 對物資計劃環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查編制物資備品備件計劃時是否進行了平衡利庫工作，是否貫徹了厲行節(jié)約、統(tǒng)籌兼顧的原則。

2、檢查采.購計劃是否符合生產需求和預算要求，是否履行了審批手續(xù)，手續(xù)是否齊備并且符合相關制度要求，是否保證合理庫存量。

3、檢查物資使用計劃填寫項目是否齊全，計劃的提出是否及時和準確。

第五條 對物資采購環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查采購人員是否按照采購計劃進行采購，所采購的物資名稱、型號、數量、價格和質量是否符合要求。

2、檢查采購人員是否調查市場綜合信息的情況，是否貨比三家，是否簽訂購貨合同。

3、檢查采購人員對定點供應商是否審查了供應商的營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、經營許可證等，是否調查了供應商的資質、信譽等情況，是否進行了招標及價格談判，合同簽訂是否規(guī)范。檢查是否對定點供應商建立考核體系。

4、檢查物資采購符合招標規(guī)定的是否進行了招標工作，招標程序是否公開、公平、公正。檢查有無將達到招標規(guī)定的項目拆分肢解、規(guī)避招標的行為。

第六條 對物資采購招標工作的監(jiān)察:

檢查物資采購招標工作是否按照分公司招標管理辦法的要求進行。

第七條 對物資入庫環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查物資入庫是否按規(guī)定經過驗收，物資名稱、型號.、數量、價格和質量是否與采購計劃相符，是否及時入庫，驗收人員是否嚴格執(zhí)行“‘以單為主、以單核貨、逐項核對.、件件過目”的操作規(guī)則，并簽名確認，對驗收存在的問題是否及時登錄、上報。

2、檢查倉庫保管人員是否做好驗收記錄，是否開具入庫憑證，及時進行入庫賬務處理。

第八條 對倉儲環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查倉庫貨物編號、保管卡.、物資賬、是否齊全，賬、卡、物是否相符，字跡清楚無涂改痕跡。

2、檢查倉庫布局是否合理，內外清潔，作業(yè)道暢通。物資分類存放是否合理、標志明顯，堆垛牢固整齊。庫存物資的保管及實物防護措施是否完善。

3、檢查倉庫保管人員是否定期進行貨物盤點、執(zhí)行盤庫和對賬制度，記錄是否清晰。

第九條 對出庫環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查領料人的領料單項目填寫是否齊全、是否經領用材料部門負責人審核簽字，主管領導批準。

2、檢查倉庫保管人員是否嚴格按照領料單發(fā)貨，所發(fā)貨物的名稱、規(guī)格、型號、數量、質量等是否與領料單相符c 3，檢查是否存在未辦理人庫手續(xù)而直接出庫、超計劃或超定額、白條、便條出庫，領料單涂改或印章不全現象。

4、檢查倉庫保管人員發(fā)料后是否登記材料臺賬，記錄完整。

5、檢查出庫物資有無以領代耗、領用后疏于管理、損失浪費等現象發(fā)生。

第十條 對稽核環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、稽核人員是否定期核對材料明細賬與倉庫材料臺賬，是否核對總賬與明細賬，賬目是否核對準確、清晰。

2、甲稽核人員是否審核領料單，核對收發(fā)憑證和材料賬卡，是否檢查收發(fā)記錄和結存余額，是否察看材料領存情況和核算手續(xù)。

第十一條 對結算環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查是否按照購貨合同、驗收證明等與供應商進行結算，結算價格是否嚴格按照合同執(zhí)行，質保金是否扣除，對未達到合同標準的物資是否拒付或索賠。一質保到期后，退款手續(xù)是否完備。

2、檢查大宗物資訂購過程的合同、憑證.、賬簿記錄是否完整、正確。

3、檢查財務部門是否按規(guī)定及時進行賬務處理。

第十二條 對廢舊物資環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查是否建立廢舊物資倉庫及臺賬。

2、檢查是否嚴格執(zhí)行廢舊物資管理制度，廢舊物資的確認是否經有關部門鑒定和領導審批。確認的廢舊物資是否及時人庫，有無擅自處理廢舊物資的現象。

3、檢查廢舊物資人庫計量、登記，入庫手續(xù)是否完一備，對回收的廢舊物資是否根據品種、等級重新分類，定置存放，妥善保管。

4、檢查廢舊物資的再利用和拍賣是否履行審批手續(xù)，對廢舊物資的拍賣是否按規(guī)定進行招標，廢舊物資拍賣貨款是否人單位財務賬，有無截留現象。

5、廢舊物資出庫是否辦理出庫手續(xù)。

第十三條 對統(tǒng)計環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查統(tǒng)計人員是否按要求進行分類統(tǒng)計。使用計算機管理情況下，統(tǒng)計資料信息是否定期備份。

2、檢查統(tǒng)計報表的項目完整性、準確性和及時性。所有的統(tǒng)計數據原始記錄是否真實，是否存在隱瞞虛報的現象。

第十四條 對物資經濟活動分析環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查物資管理部門是否定期組織召開物資經濟活動分析會，對當月庫存量、采購計劃、采購成本、物資周轉速度、采購價格等進行分析，查找存在的問題，落實責任和制定整改措施。

2、檢查物資管理部門是否采納了監(jiān)察部門提出的物資管理監(jiān)察建議書是否落實了限期整改通知書。

第五篇：物資采購管理專項效能監(jiān)察工作總結

文章標題：物資采購管理專項效能監(jiān)察工作總結

為充分發(fā)揮效能監(jiān)察工作為提高企業(yè)經濟效益的重要手段作用，促進西固熱電公司“效益年”各項目標任務的實現，提高各專業(yè)管理人員的制度執(zhí)行力，我們4月份立項開展了物資采購和工程項目管理專項效能監(jiān)察工作。現將工作開展情況報告如下：[文秘網站的領頭羊...xiexiebang.com：http://004km.cn/]

一、工作準備情況

我們認真制定了物資采購和工程項目管理專項效能監(jiān)察實施方案，明確了效能監(jiān)察的工作目的、工作方法和工作步驟，并分階段組織實施：工作目的：大力推行物資采購“陽光工程”，堵塞漏洞，降低采購成本，杜絕違紀違法行為，提高公司經濟效益。工作方法：通過建立健全物資采購規(guī)章制度，規(guī)范物資采購招議標程序。步驟：4月3日－4月30日為學習宣傳階段；5月1日－5月31日為自查階段；6月1日－8月15日為檢查階段；8月16日－8月31日為整改階段；9月1日－9月15日為總結提高階段

二、自查情況：

物資供應部、設備部等職能部門在自查階段能認真按照實施方案的要求，組織部門人員進行了專題學習。對相關制度依據集團公司、大唐甘肅公司的制度規(guī)定進行梳理對照。各部門結合公司實際進行修訂，對制度執(zhí)行中存在的漏洞和不足及時完善；能認真履行物資采購的流程管理和建立質量可靠、服務及時的供應商隊伍信息庫，并與各供應商簽訂了廉政合同。以上部門均將自查情況報告按時上報效能監(jiān)察工作辦公室。

三、檢查情況：

在自查工作結束后，監(jiān)察審計部會同相關部門對物資采購管理情況進行了檢查。

1、首先進行了系統(tǒng)基礎檢查。對物資部、設備部2006年有關物資設備采購基礎資料進行了查閱。檢查各類招標、議標工作中程序資料以及廉政保證書、打分表等相關資料是否齊全規(guī)范。通過檢查，各類資料都較規(guī)范、齊全，符合要求。

2、對執(zhí)行程序、制度的規(guī)范性進行了檢查。按照大唐甘肅公司文件要求，30萬元以上要進行招標或大唐甘肅公司授權我公司組織進行招標，30萬元以下可由我公司組織進行議標。在公司各項目招議標工作中，監(jiān)察審計部全過程進行了監(jiān)督。通過檢查，職能部門能按要求執(zhí)行各項制度，按程序開展工作。

3、我們重點對集體商務談判項目執(zhí)行情況進行了抽查。通過抽查，各項程序執(zhí)行較好，但也發(fā)現有個別不足。如：在生水管道閥門更換項目中采購的金屬硬密封蝶閥，由于當時正處于全公司聯(lián)修階段，工期緊、任務重，分場要求時間緊迫。物資部按急件進行了辦理，未按照公司有關集體商務談判制度進行議標。事后，物資供應部及時補辦了相關議標手續(xù)。

4、對物資材料管理制度執(zhí)行情況進行檢查。我們對設備物資采購相關管理制度的建立健全進行檢查，檢查管理制度是否完善，查閱合同是否規(guī)范，相關工作人員是否存在不廉潔行為。

經過統(tǒng)計分析，1-10月份設備材料采購招議標及商務談判共計47次，簽訂合同47份，為公司節(jié)約采購費用159.76萬元。設備大修、技改招議標及商務談判共計58項，簽訂合同58份，為公司節(jié)約費用74.5萬元。

三、監(jiān)察建議：

1、物資供應部要規(guī)范執(zhí)行《議標性集體商務談判實施細則》，對采購數額較少的材料必須要按相關規(guī)定進行；

2、要把學習掌握管理制度作為提高執(zhí)行力的前提，認真組織部門人員學習相關管理制度，保證工作的制度化、規(guī)范化；

3、要進一步完善急件急辦工作程序，要加強對公司物資采購招議標管理制度的學習，提高嚴格按制度辦事的認識和自覺性。不斷加強部門人員廉政建設，嚴格防范和杜絕不正當交易行為的發(fā)生。

四、整改提高情況

在效能監(jiān)察檢查小組的督促下，各職能部門針對提出的意見和存在的問題認真進行了整改。

1、物資供應部、設備部認真組織部門人員學習相關管理制度，不斷提高管理人員制度執(zhí)行力。

2、物資供應部、設備部對部門相關管理制度進行了梳理，制定和修訂了一些管理制度。物資供應部修訂和完善了相關管理制度10項、部門各崗位工作標準15項，設備部修訂完善了電力生產發(fā)包工程管理制度。

3、通過制度建設的不斷完善，管理人員工作程序的不斷規(guī)范，堵塞了管理上的漏洞，提高了管理人員嚴格執(zhí)行設備物資采購管理制度的自覺性，防范和杜絕了不正當交易行為的發(fā)生。

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