第一篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社關(guān)聯(lián)交易管理辦法

農(nóng)村信用合作聯(lián)社關(guān)聯(lián)交易管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱本聯(lián)社）關(guān)聯(lián)交易行為，控制關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險，促進本聯(lián)社相關(guān)業(yè)務(wù)安全穩(wěn)健運行，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東交易管理辦法》等法律法規(guī)以及本聯(lián)社的章程，特制定本辦法。

第二條 本聯(lián)社的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當遵守國家法規(guī)法律、國家統(tǒng)一的會計制度和有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定，按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進行。

第三條 本辦法所稱的內(nèi)部人包括本聯(lián)社的理事、監(jiān)事、高級管理人員、有權(quán)決定或參與本聯(lián)社授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的其他人員。

本辦法所稱近親屬包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶。

本辦法所稱主要自然人股東是指持有或控制本聯(lián)社5%以上股權(quán)或表決權(quán)的自然人股東。自然人股東的近親屬持有或控制的股份或表決權(quán)應(yīng)當與自然人股東持有或控制的股份或表決權(quán)合并計算。

本辦法所稱主要非自然人股東是指能夠直接、間接、共同持有或控制本聯(lián)社5%以上股份或表決權(quán)的非自然人股東。

本辦法所稱控制是指有權(quán)決定本聯(lián)社、法人或其他組織的人事、財務(wù)和經(jīng)營決策，并可據(jù)以從其經(jīng)營活動中獲取利益。

本辦法所稱共同控制是指按合同約定或一致行動時，對某項經(jīng)濟活動所共有的控制。

本辦法所稱重大影響是指不能決定本聯(lián)社、法人或其他組織的人事、財務(wù)和經(jīng)營決策，但能通過在其董事會或經(jīng)營決策機構(gòu)中派出人員等方式參與決策。

第二章 關(guān)聯(lián)方

第四條 本聯(lián)社的關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、法人或其他組織。

本聯(lián)社風(fēng)險管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會負責(zé)確認本聯(lián)社的關(guān)聯(lián)方，向董事會和監(jiān)事會報告。并及時向本聯(lián)社相關(guān)人員公布，以便管理和控制關(guān)聯(lián)交易。

本聯(lián)社的工作人員在日常業(yè)務(wù)中，發(fā)現(xiàn)符合關(guān)聯(lián)方的條件而未被確認為關(guān)聯(lián)方的自然人、法人或其他組織，應(yīng)當及時向本聯(lián)社的風(fēng)險管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會報告。

第五條 關(guān)聯(lián)自然人包括：

（一）本聯(lián)社的內(nèi)部人；

（二）本聯(lián)社的主要自然人股東；

（三）本聯(lián)社的內(nèi)部人及主要自然人股東的近親屬；

（四）本聯(lián)社的關(guān)聯(lián)法人或其他組織的控股自然人股東、董事、關(guān)鍵管理人員，本項所指關(guān)聯(lián)法人或其他組織不包括本聯(lián)社的內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織；

（五）對本聯(lián)社有重大影響的其他自然人。第六條 本聯(lián)社的關(guān)聯(lián)法人或其他組織包括:

（一）本聯(lián)社的主要非自然人股東；

（二）與本聯(lián)社同受某一企業(yè)直接、間接控制的法人或其他組織；

（三）本聯(lián)社的內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織；

（四）其他可直接、間接、共同控制本聯(lián)社或可對本聯(lián)社施加重大影響的法人或其他組織。

第七條 與本聯(lián)社關(guān)聯(lián)方簽署協(xié)議、做出安排，生效后符合前述關(guān)聯(lián)方條件的自然人、法人或其他組織視為本聯(lián)社的關(guān)聯(lián)方。

第八條 本聯(lián)社的董事、總行的高級管理人員，應(yīng)當自任職之日起十個工作日內(nèi)，自然人應(yīng)當自其成為本聯(lián)社主要自然人股東之日起十個工作日內(nèi)，向本聯(lián)社的風(fēng)險管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會報告其近親屬及本辦法第六條第三項所列的關(guān)聯(lián)法人或其他組織；報告事項如發(fā)生變動，應(yīng)當在變動后的十個工作日內(nèi)報告。

本聯(lián)社的各支行行長、有權(quán)決定或參與本聯(lián)社授信和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的人員，應(yīng)當根據(jù)本聯(lián)社的關(guān)聯(lián)交易管理制度報告其近親屬及本辦法第六條第三項所列的關(guān)聯(lián)法人或其他組織。

第九條 法人或其他組織應(yīng)當自成為本聯(lián)社的主要非自然人股東之日起十個工作日內(nèi)，向本聯(lián)社的風(fēng)險管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會報告其下列關(guān)聯(lián)方情況：

（一）控股自然人股東、董事、關(guān)鍵管理人員；

（二）控股非自然人股東；

（三）受其直接、間接、共同控制的法人或其他組織及其董事、關(guān)鍵管理人員。

本條第一款報告事項如發(fā)生變動，應(yīng)當在變動后的十個工作日內(nèi)向本聯(lián)社風(fēng)險管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會報告。

第三章 關(guān)聯(lián)交易

第十條 關(guān)聯(lián)交易是指本聯(lián)社與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的下列事項：

（一）授信

（二）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

（三）提供服務(wù)

（四）銀監(jiān)會規(guī)定的其他關(guān)聯(lián)交易

第十一條 授信是指本聯(lián)社向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證，包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、證券回購、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函、透支、拆借、擔(dān)保等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。

第十二條 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是指本聯(lián)社的自用動產(chǎn)與不動產(chǎn)的買賣、信貸資產(chǎn)的買賣以及抵債資產(chǎn)的接收和處置等。

第十三條 提供服務(wù)是指向本聯(lián)社提供信用評估、資產(chǎn)評估、審計、法律等服務(wù)。

第十四條 本聯(lián)社關(guān)聯(lián)交易分為一般關(guān)聯(lián)交易、重大關(guān)聯(lián)交易。一般關(guān)聯(lián)交易是指本聯(lián)社與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占本聯(lián)社資本凈額1%以下，且該筆交易發(fā)生后本聯(lián)社與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占本聯(lián)社資本凈額5%以下的交易。

重大關(guān)聯(lián)交易是指本聯(lián)社與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占本聯(lián)社資本凈額1%以上，或本聯(lián)社與一個關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后，本聯(lián)社與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占本聯(lián)社資本凈額5%以上的交易。

計算關(guān)聯(lián)自然人與本聯(lián)社的交易余額時，其近親屬與本聯(lián)社的交易合并計算；計算關(guān)聯(lián)法人或其他組織與本聯(lián)社的交易余額時，與其構(gòu)成集團客戶的法人或其他組織與本聯(lián)社的交易合并計算。

第四章 關(guān)聯(lián)交易的管理

第十五條 本聯(lián)社董事會設(shè)立風(fēng)險管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會，負責(zé)審查和批準關(guān)聯(lián)交易，并對關(guān)聯(lián)交易進行管理。

本聯(lián)社風(fēng)險管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會涉及關(guān)聯(lián)交易的日常事務(wù)由信貸管理部負責(zé)，并設(shè)立臺賬對每筆關(guān)聯(lián)交易進行登記，便于貸后檢查。

第十六條 一般關(guān)聯(lián)交易由支行提交總行審查，按信貸審批程序經(jīng)審批后，由信貸管理部向風(fēng)險管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會報備。

重大關(guān)聯(lián)交易經(jīng)授信審查委員會審議確認后，由信貸管理部審核并提交風(fēng)險管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會審查，審查后提交本聯(lián)社董事會審批，并在批準之日起十個工作日內(nèi)報告監(jiān)事會，同時向銀監(jiān)部門報備。

第十七條 與本聯(lián)社董事、總行高級管理人員有關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當在批準之日起十個工作日內(nèi)報告監(jiān)事會。

第十八條 本聯(lián)社授信審查委員會、風(fēng)險管理與關(guān)聯(lián)交易控制委員會或董事會在對關(guān)聯(lián)交易進行表決時，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員實行回避制度。

第十九條 本聯(lián)社不得對關(guān)聯(lián)方發(fā)放無擔(dān)保貸款。本聯(lián)社不接受本聯(lián)社的股權(quán)作為質(zhì)押的授信申請。本聯(lián)社不得為關(guān)聯(lián)方的融資行為提供擔(dān)保，但關(guān)聯(lián)方以銀行存單、國債提供足額反擔(dān)保的除外。

第二十條 本聯(lián)社向關(guān)聯(lián)方提供授信發(fā)生損失的，在二年內(nèi)不得再向關(guān)聯(lián)方提供授信，但為了減少該授信的損失，經(jīng)本聯(lián)社董事會批準的除外。

第二十一條 凡與本聯(lián)社發(fā)生關(guān)聯(lián)交易被否決后，在6個月內(nèi)不得就同一內(nèi)容的關(guān)聯(lián)交易進行審議。

第二十二條 本聯(lián)社對一個關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過本聯(lián)社資本凈額的10%，對一個關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數(shù)不得超過本聯(lián)社資本凈額的15%（即對集團客戶的授信）。

對全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不超過本聯(lián)社資本凈額的50%。計算授信余額時，可以扣除授信關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存單和國債金額。

第二十三條 本聯(lián)社的關(guān)聯(lián)交易按照本聯(lián)社信息披露制度的規(guī)定程序?qū)ν馀?。本?lián)社在會計報表附注中披露關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易的下列事項：

（一）關(guān)聯(lián)方與本聯(lián)社關(guān)系的性質(zhì)；

（二）關(guān)聯(lián)自然人身份的基本情況；

（三）關(guān)聯(lián)法人或其他組織的名稱、經(jīng)濟性質(zhì)或類型、主營業(yè)務(wù)、法定代表人、注冊地、注冊資本及其變化；

（四）關(guān)聯(lián)方所持本聯(lián)社股份或權(quán)益及其變化；

（五）本辦法第七條簽署協(xié)議的主要內(nèi)容；

（六）關(guān)聯(lián)交易的類型；

（七）關(guān)聯(lián)交易的金額及相應(yīng)比例；

（八）關(guān)聯(lián)交易未結(jié)算項目的金額及相應(yīng)比例；

（九）關(guān)聯(lián)交易的定價政策；

（十）其他需要披露的事項。

重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當逐筆披露，一般關(guān)聯(lián)交易可以合并披露。未與本聯(lián)社發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)自然人以及未與本聯(lián)社發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的本辦法第六條第三項所列的關(guān)聯(lián)法人或其他組織，本聯(lián)社可以不予披露。

第二十四條 本聯(lián)社聘請的會計師事務(wù)所不得為本聯(lián)社的關(guān)聯(lián)方或受關(guān)聯(lián)方控制。

第二十五條 本聯(lián)社的稽核部門每年對本聯(lián)社的關(guān)聯(lián)交易進行一次專項審計，并將審計結(jié)果報本聯(lián)社董事會和監(jiān)事會。

第二十六條 本聯(lián)社董事會應(yīng)當每年向股東大會就關(guān)聯(lián)交易管理制度的執(zhí)行情況以及關(guān)聯(lián)交易情況作出專項報告。關(guān)聯(lián)交易情況應(yīng)當包括：關(guān)聯(lián)方、交易類型、交易金額及標的、交易價格及定價方式、交易收益與損失、關(guān)聯(lián)方在交易中所占權(quán)益的性質(zhì)及比重等。

第二十七條 凡違反關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)定，將按照銀監(jiān)會《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東交易管理辦法》對相關(guān)責(zé)任人進行處罰。

第五章 附 則

第二十八條 本辦法第八條、第九條規(guī)定的有報告義務(wù)的自然人、法人或其他組織應(yīng)當在報告的同時以書面形式向本聯(lián)社保證其報告的內(nèi)容真實、準確、完整，并承諾如因其報告虛假或者重大遺漏給本聯(lián)社造成損失的，負責(zé)予以相應(yīng)的賠償。

第二十九條 本辦法中的“資本凈額”是指上季末資本凈額。本辦法中的“以上”不含本數(shù)，“以下”含本數(shù)。

第三十條 本辦法由董事會負責(zé)解釋和修改。本辦法未盡事宜，按銀監(jiān)會《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東交易管理辦法》和本聯(lián)社《章程》規(guī)定執(zhí)行。

第三十一條 本辦法自股東大會通過之日起施行。

第二篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社大額信貸業(yè)務(wù)管理辦法

農(nóng)村信用合作聯(lián)社大額信貸業(yè)務(wù)管理試行辦法

第一章 總 則

第一條

為加強我省農(nóng)村合作金融機構(gòu)大額信貸管理，規(guī)范大額信貸操作，防范信貸風(fēng)險，根據(jù)有關(guān)國家法律法規(guī)及《***農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》《***農(nóng)村信用合作聯(lián)社統(tǒng)一、授信管理指引》、《***農(nóng)村信用合作聯(lián)社押品管理辦法》等，制定本辦法。

第條

本辦法所稱大額貸款包括公司類大額貸款和個人類大額貸款。公司類大額貸款是指縣（市、區(qū)）農(nóng)信聯(lián)社、農(nóng)合行、農(nóng)商行（以下簡稱行社）向同一法人客戶（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）發(fā)放的余額超過貸款行社資本凈額5%或3000萬元（含）以上的貸款；個人類大額貸款是指行社向同一自然人客戶發(fā)放的余額超過貸款行社資本凈額2%或800萬元（含）以上的貸款，并按照孰低原則確定。

本辦法所稱信貸泛指各類貸款、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、保函、信用證等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)，其中票據(jù)承兌、保函、信用證等表外融資業(yè)務(wù)按敞口額度計算。公司類貸款包括企（事）業(yè)貸款和其他經(jīng)濟組織貸款，個人類貸款包括自然人貸款和個體工商戶貸款。

第條

行社應(yīng)確定大額貸款職能管理部門和配備專職人員，明確管理工作職責(zé)與責(zé)任。

— 1 — 第條

行社應(yīng)嚴格執(zhí)行集中度監(jiān)管指標要求，單一集團客戶貸款總額不得超過貸款行社資本凈額的15%，單一客戶貸款總額不得超過貸款行社資本凈額的10%。

第條

本管理辦法中所指的大額信貸業(yè)務(wù)客戶是指，已經(jīng)通過本行社評級授信的客戶，評定標準及流程依照《***農(nóng)村信用合作聯(lián)社評級授信管理辦法》執(zhí)行。

第條

行社應(yīng)嚴格實行大額貸款全流程管理，落實貸款申請、受理與調(diào)查、風(fēng)險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、回收與處臵等各環(huán)節(jié)的管理責(zé)任。

第二章

大額貸款業(yè)務(wù)管理

第一節(jié) 貸前管理

第條 大額貸款的發(fā)放必須事先經(jīng)過評級、授信；在審批核準的授信額度和授信有效期內(nèi)給予信貸支持；必須逐級申報審批嚴格按程序和權(quán)限發(fā)放，不得簡化程序和逆程序操作。

第條 貸前管理是指進入審批程序前的管理，包括業(yè)務(wù)申請、資格審查、提交資料、調(diào)查評價。

第條 業(yè)務(wù)發(fā)起單位（各分社、支行或直營業(yè)務(wù)部門）負責(zé)貸前管理。

第條 用信申請。申請人直接提出書面信貸申請，說明信貸種類、信貸品種、金額、期限、用途、還款方式、基本經(jīng)營狀況、償還能力和抵押擔(dān)保方式，并按要求提供有關(guān)材料。

— 2 — 第條 用信申請受理。業(yè)務(wù)發(fā)起單位根據(jù)信貸的種類、品種不同，分別按本辦法要求在接到申請人的申請資料后，應(yīng)在15個工作日內(nèi)完成資格和材料審查工作。

第條 貸款調(diào)查的要求。貸款調(diào)查須針對不同的授信種類、品種，有重點的、客觀、公正、全面、系統(tǒng)地做好盡職調(diào)查。在符合貸款管理的一般規(guī)定外，還須同時具備以下條件：

（一）原則上客戶授信評定等級在A級（含）以上，申請用信金額、期限和擔(dān)保方式，在授信范圍內(nèi)。

（二）信用狀況良好，應(yīng)當從中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)系統(tǒng)查詢客戶的基本信息、負債和或有債務(wù)信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等，融資情況及信用狀況，與當?shù)匚催M入征信系統(tǒng)的其他非銀行金融機構(gòu)如信托公司、證券公司、小額貸款公司、典當行等機構(gòu)聯(lián)系，盡可能地了解和掌握其非銀行的融資情況、民間借貸情況。申請人是否存在改變主要授信銀行，向多家銀行借款或不斷在這些銀行中間借新還舊現(xiàn)象等。

（三）原則上資產(chǎn)負債率一般不超過70%，凈資產(chǎn)收益率原則上不低于同期貸款基準利率；

（四）主營業(yè)務(wù)突出，原則上有匹配的主營業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金流，固定資產(chǎn)（項目融資）貸款除外；

（五）融資銀行數(shù)量原則上不超過5家；

（六）貸款人要求的其他條件。

— 3 — 第條 調(diào)查和落實擔(dān)保人和擔(dān)保物的情況，包括擔(dān)保人的信用狀況，擔(dān)保實力，抵質(zhì)押物的合法性、有效性、審慎性、獨立性。

第條 業(yè)務(wù)調(diào)查應(yīng)由不少于2名經(jīng)辦機構(gòu)客戶經(jīng)理進行實地調(diào)查。

第條 調(diào)查結(jié)果。調(diào)查完畢后，調(diào)查人員要形成詳實的書面調(diào)查報告，并提出是否給予貸款、貸款種類和品種、貸款金額、貸款期限、利率和抵押擔(dān)保等意見。調(diào)查人員在調(diào)查報告上簽名，調(diào)查結(jié)論明確表述意見，認為不符合條件的，說明理由，并向客戶做出合理解釋。

第條 授信調(diào)查的時間要求。業(yè)務(wù)發(fā)起單位從授信申請人遞交材料開始到調(diào)查結(jié)束，并形成最終的用信調(diào)查報告，原則上不得超過15個工作日，除非有特殊的原因或情況，或有充足的理由，最長不得超過30個工作日，具體受理時間從申請人提交貸款資料之日算起。

第二節(jié) 貸中管理

第條 貸中管理是指對信貸業(yè)務(wù)的材料審查、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險評估、信貸業(yè)務(wù)最終批準使用的管理。具體包括用信業(yè)務(wù)審查、評估、審批、合同簽約及相關(guān)手續(xù)辦理、出賬及支付管理。

第條

行社應(yīng)建立風(fēng)險評價制度，全面審查大額信貸業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險因素，必要時需派人員到實地進行查看核實，提出審查評價意見。

— 4 — 第條

公司類大額信貸風(fēng)險評價應(yīng)按照《***農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》對借款人審查的基本要求和審查及風(fēng)險評價要點，從客戶背景狀況、行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、申請信貸業(yè)務(wù)原因、還款能力、確定用信額度和擔(dān)保等八個方面，對客戶展開風(fēng)險評價，并撰寫風(fēng)險評價報告，對報告內(nèi)容的完整性和有效性負責(zé)，對該項信貸業(yè)務(wù)提出明確的審查結(jié)論，并簽字確認。

第條

個人類大額信貸風(fēng)險評價應(yīng)按照《***農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》對借款人審查的基本要求和審查及風(fēng)險評價要點，從客戶的主體資格、貸款條件、貸款用途、貸款金額、貸款期限、申請資料是否完整、合規(guī)、調(diào)查人員出具的調(diào)查報告是否客觀詳實等，對該信貸業(yè)務(wù)提出明確的審查結(jié)論，并簽字確認。

第條 大額信貸業(yè)務(wù)在完成風(fēng)險審查后，按權(quán)限上報相應(yīng)審批機構(gòu)最終審批。

第條

業(yè)務(wù)發(fā)起點對最終審批同意發(fā)放的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴格按照審批意見完善審批意見、簽訂貸款合同、辦妥抵押擔(dān)保手續(xù)、登記和權(quán)證入庫保管手續(xù)。

第條

行社應(yīng)根據(jù)“貸放分控”原則，設(shè)立獨立于前臺營銷部門的放款執(zhí)行部門或崗位，明確部門和崗位職責(zé)，負責(zé)貸款發(fā)放和支付審核等工作。授信評審部放款中心對業(yè)務(wù)發(fā)起單位提交的、已辦妥的授信業(yè)務(wù)合同手續(xù)進行合規(guī)性審查，手續(xù)已達到

— 5 — 合規(guī)、合法、齊備并符合授信使用條件的，應(yīng)在兩個工作日內(nèi)對授信申請人授信業(yè)務(wù)的使用辦理完畢。由于信貸額度的限制和影響，授信業(yè)務(wù)申請人不能及時使用授信額度的，業(yè)務(wù)發(fā)起單位需向授信申請人作好溝通解釋工作。

第 條 嚴格執(zhí)行支付管理，對于授信使用人使用的金額達到受托支付額和授信審批要求應(yīng)實行受托支付的，必須嚴格執(zhí)行受托支付；對于授信使用人使用的資金符合自主支付的，可實行自主支付。

第三節(jié) 貸后管理

第條 貸后管理是指申請人獲得信貸支持到償還信貸本息整個期間內(nèi)，貸款人對借款人動態(tài)管理的整個過程。

第條 信貸業(yè)務(wù)發(fā)起單位負責(zé)對信貸業(yè)務(wù)進行日常管理。主要包括做好信貸檔案資料的完整、有序的建立和管理；信貸資金使用情況的定期和不定期檢查；按照我行社信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理辦法要求做好風(fēng)險分類工作；通過檢查發(fā)現(xiàn)和借款人、擔(dān)保人主動提供的相關(guān)變動信息，應(yīng)及時更新，將更新的信息資料及時錄入信貸管理系統(tǒng)，并將紙質(zhì)的材料歸檔管理；對信貸業(yè)務(wù)屬于貸款的應(yīng)按規(guī)定及時做好收息工作；對即將到期的信貸業(yè)務(wù)及時通知借款人，保障如期履約。

第條 信貸檔案建立和管理。

（一）信貸檔案保管場所和使用的保管設(shè)備必須符合檔案保管要求，檔案材料的擺放順序、排列必須符合檔案管理的基本要求。

（二）信貸檔案必須指定專人負責(zé)管理，管理檔案的人員必須具備檔案管理技能和知識，熟知授信業(yè)務(wù)知識，客戶經(jīng)理不得兼任。

（三）貸款檔案的檢查、查閱必須建立格式化的查閱登記簿。每次檢查、查閱必須按檔案名稱建立查閱登記簿，登記簿上必須有上述經(jīng)辦人、審批人和檢查、查閱人的簽字。（外部人員檢查、查閱必須經(jīng)過負責(zé)人審批）

（四）信貸檔案檢查、查閱完畢后，檔案管理人應(yīng)認真核查交回的檔案是否有損毀、遺失等問題，經(jīng)核查檔案完整無損后應(yīng)及時歸檔。

第條 信貸業(yè)務(wù)的檢查。信貸業(yè)務(wù)的檢查是業(yè)務(wù)發(fā)生后的一項重要工作。

(一)檢查時間。業(yè)務(wù)發(fā)起單位要定期和不定期對申請人和擔(dān)保人（包括抵質(zhì)押物）進行現(xiàn)場檢查，業(yè)務(wù)發(fā)生之日起30日內(nèi)進行首次貸后檢查，主要針對信貸資金的使用情況進行跟蹤檢查。公司類大額貸款首次貸后檢查以后每季度至少1次對信貸業(yè)務(wù)實行常規(guī)性貸后檢查，個人類大額貸款首次貸后檢查后原則上一年不低于兩次，對于有風(fēng)險的客戶在風(fēng)險未得到有效化解前每月跟蹤一次檢查。貸后檢查須形成書面報告。

（二）檢查內(nèi)容要求。包括借款人的目前的基本情況、生成經(jīng)營情況或項目進展情況、財務(wù)狀況分析、信貸資金使用情況、借款人目前融資和或有負債情況、保證人或抵質(zhì)押物的當前情況等。在檢查過程中發(fā)現(xiàn)借款人或保證人生成經(jīng)營發(fā)生重大變化或抵質(zhì)押物存在安全隱患，可能會影響該筆業(yè)務(wù)安全運行，應(yīng)及時向上級主管部門報告。

（三）檢查報告。建立雙人貸后檢查制度，檢查人員按照檢查內(nèi)容要求形成詳實的書面檢查報告，簽字后將檢查報告提交負責(zé)人審閱，單位負責(zé)人進行審閱主要是從內(nèi)容的全面性、客觀性、真實性進行審查，對授信業(yè)務(wù)的安全狀態(tài)做出結(jié)論性的判斷，注明結(jié)論后簽字歸檔。

第條 信貸業(yè)務(wù)到期前一個月，業(yè)務(wù)發(fā)起單位應(yīng)電話通知借款人和擔(dān)保人到期情況；業(yè)務(wù)到期前15天，向借款人和擔(dān)保人發(fā)送《業(yè)務(wù)到期通知書》，以便借款人和擔(dān)保人提前做好履約準備。

第三章

風(fēng)險監(jiān)測

第條

建立臺賬監(jiān)測機制。行社職能管理部門應(yīng)建立大額貸款監(jiān)測臺賬，對大額貸款實行動態(tài)管理，按季分析國際形勢、國家宏觀政策、市場前景、行業(yè)集中度、風(fēng)險評估等，提出風(fēng)險防控建議，形成監(jiān)測分析報告，并向全轄進行風(fēng)險預(yù)警提示。

第條

建立風(fēng)險分析制度。行社每半年應(yīng)召集支行（信用社）、行社相關(guān)業(yè)務(wù)部門和信貸、風(fēng)險、審計、合規(guī)等部門負責(zé)人 — 8 — 分析研究大額貸款風(fēng)險狀況和管理政策，逐戶分析評估信貸風(fēng)險，提出風(fēng)險防控意見，討論制定風(fēng)險防控措施。

第條

建立聯(lián)系訪談制度。行社應(yīng)建立大額貸款聯(lián)系人制度，班子成員定期開展訪談活動，實地了解掌握借款人的經(jīng)營狀況，為防范信貸風(fēng)險提供決策依據(jù)。

第條

建立風(fēng)險報告制度。行社對新發(fā)生的大額貸款風(fēng)險，應(yīng)逐筆分析原因，制訂清收處臵方案，并于2日內(nèi)形成書面材料向當?shù)剞k事處和省農(nóng)信聯(lián)社報告。

第 條 通過共享農(nóng)村信用社信貸管理系統(tǒng)的信息，為風(fēng)險預(yù)警提供信息支持，并能有效識別客戶、各關(guān)聯(lián)方信息、客戶在農(nóng)村信用社的授信情況、信用記錄等，及時掌握和分析授信客戶的可能存在的風(fēng)險，及時發(fā)現(xiàn)及時預(yù)防。經(jīng)辦行社應(yīng)根據(jù)客戶償還能力和資金流量，對客戶授信進行調(diào)整，包括展期，增加或減少授信，要求借款人提前還款，并決定是否將該筆授信列入觀察名單或歸入問題授信。

第 條 對列入觀察名單的授信應(yīng)設(shè)立明確的指標，進一步觀察判斷是否將該筆授信從觀察名單中刪除或降級；對劃入問題授信的，經(jīng)辦行社應(yīng)該制定專人管理。

第 條 風(fēng)險預(yù)警信號：

（一）企業(yè)負責(zé)人失蹤或無法聯(lián)系；

（二）客戶不愿意提供與授信審核有關(guān)的文件；

（三）改變主要授信銀行，向多家銀行借款或不斷在這些銀

— 9 — 行中間借新還舊；

（四）作為被告卷入法律糾紛；

（五）流動資金貸款客戶在銀行的現(xiàn)金流是否正常；

（六）經(jīng)常接到供貨商核實客戶銀行賬戶情況的查詢；

（七）突然出現(xiàn)大額資金向新交易商轉(zhuǎn)移；

（八）主營業(yè)務(wù)削弱和偏離；

（九）不遵守授信的承諾；

（十）有影響正產(chǎn)生產(chǎn)或日常經(jīng)營的勞資爭議；

（十一）授信抵押品情況惡化。

第 條

對已發(fā)放的大額貸款，要經(jīng)常持續(xù)、方式不限，掌握借款單位的生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、市場情況、高層管理人員及企業(yè)實際控制人的變動情況，對項目貸款特別關(guān)注其項目進展情況、匹配的自有資本金陸續(xù)到位情況、整體項目資金的落實情況、國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)的政策調(diào)整對該項目的影響是否存在風(fēng)險、項目建成后其現(xiàn)金回籠是否與預(yù)期存在較大的差別；對于諸如此類直接關(guān)系到信貸資金安全的問題，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即向風(fēng)險管理部門報告，風(fēng)險管理部門接到報告后應(yīng)立即會同相關(guān)部門的人員研究控制或化解風(fēng)險的對策，并將對策和措施報告主任（行長）和理事長(董事長)及風(fēng)險管理委員會；

第 條 對發(fā)現(xiàn)問題的大額貸款應(yīng)及時采取以下措施：

— 10 —(一)確認客戶用信額度及業(yè)務(wù)到期時間；

（二）重新審核所有授信和用信檔案資料，完善和避免出現(xiàn)法律瑕疵；

（三）對于尚未使用的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經(jīng)營困難的，應(yīng)對未實施的授信額度專戶管理，未經(jīng)有權(quán)部門批準，不得使用；

(四)要求保證人履行保證責(zé)任，追加擔(dān)?；蛐惺箵?dān)保權(quán)；(五)向法院申請凍結(jié)問題授信客戶的存款賬戶以減少損失；

（六）在授信客戶出現(xiàn)利息逾期支付現(xiàn)象或未按分期還款計劃還款的，業(yè)務(wù)發(fā)起單位應(yīng)引起高度重視，及時掌握其原因；在貸款到期兩個月前應(yīng)充分了解和把握借款人的還款意愿和還款能力，是否能夠如期履約做出提前準確的判斷；對于利息逾期或未按分期還款計劃還款的是由于企業(yè)財務(wù)狀況惡化造成和貸款到期預(yù)計很難歸還的原因，及時報告總行業(yè)務(wù)條線的主管部門并共同制定解決方案，將解決方案報總行風(fēng)險管理部，風(fēng)險管理部認為方案可行，按擬定的解決方案監(jiān)督業(yè)務(wù)發(fā)起單位執(zhí)行，如方案不可行風(fēng)險管理部應(yīng)召集相關(guān)部門進行進一步的研究，形成切實可行的風(fēng)險化解方案；

（七）經(jīng)多方努力化解，仍未能收回的，按照農(nóng)村信用社五級分類管理辦法調(diào)整為次級貸款后，按《農(nóng)村信用社不良貸款管理辦

— 11 — 法》處臵。

（八）其他必要的處理措施。

第 條 遵照授信資產(chǎn)風(fēng)險分類制度，按照“按季認定，實時調(diào)整”的原則及農(nóng)村信用社五級分類管理辦法及時進行調(diào)整。

第四章

責(zé)任管理

第條

建立健全大額貸款責(zé)任追究制度，及時查處違法違規(guī)行為，按照盡職標準進行責(zé)任認定，對失職和瀆職行為進行問責(zé)追究。

第條

省農(nóng)信聯(lián)社制定大額貸款考核目標值，對各行社執(zhí)行情況實行考核通報。

第條

對出現(xiàn)下列情況之一的，將從嚴追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任：

（一）新發(fā)放單戶超比例大額貸款的；

（二）新發(fā)生大額貸款占各項貸款總量的比例超過考核目標值的；

（三）未建立大額貸款授信制度、評審制度，違規(guī)授信、違規(guī)發(fā)放大額貸款，包括多頭授信、化整為零變相發(fā)放大額貸款以及逆程序、超越審批權(quán)限發(fā)放大額貸款的；

（四）未建立雙人貸后檢查制度、定期報告制度、臺賬監(jiān)測機制、風(fēng)險分析制度、聯(lián)系訪談制度以及風(fēng)險報告制度的；

（五）未建立大額貸款責(zé)任追究制度，未明確崗位工作職責(zé)和落實責(zé)任的。

（六）非信貸部門審查核定客戶授信額度；

（七）越權(quán)審批客戶授信額度或超授信額度辦理新增融資業(yè)務(wù)（不含借新還舊）；

（八）未落實上級聯(lián)社確定的授信條件而辦理融資業(yè)務(wù)或未經(jīng)批準向客戶提供本行信用；

（九）參與或默許客戶編制假財務(wù)報表，以幫助客戶獲得授信額度；

（十）對客戶發(fā)生的重大變化不及時報告，以致造成本行信貸資金損失。

（十一）未根據(jù)預(yù)警信號及時采取必要保全措施的；

（十二）故意隱瞞真實情況的；

（十三）不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的；

（十四）其他未盡職的行為。

第五章

附

則

第條

本辦法由***農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、修訂和解釋，各辦事處應(yīng)加強對轄內(nèi)行社的指導(dǎo)和督促，各行社應(yīng)結(jié)合自身實際情況，制定實施細則。

第條

本辦法自下發(fā)之日起施行。

第三篇：平邑縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社會議管理辦法

平邑縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

會議管理辦法

第一章總則

第一條 目的為進一步規(guī)范會議管理，本著務(wù)實、高效原則，確保聯(lián)社各類會議規(guī)范、有序、高效，會議內(nèi)容及議定事項落實到位，切實提升聯(lián)社運營效率，特制定本辦法。

第二章會議會務(wù)規(guī)范

第二條 會前工作

會議將提前發(fā)布通知。會議通知需明確會議時間、會議地點、與會人員、會議議程等。會議通知須至少提前1個工作日發(fā)布。

第三條 會中工作

（一）會議簽到

與會人員必須提前10分鐘到場并簽到（視頻會議提前20分鐘到場并簽到）。會議簽到由會議主辦部門負責(zé)。主辦部門應(yīng)提前對到會情況進行現(xiàn)場統(tǒng)計，對未按時到會的與會人進行電話督促。

因故不能參加會議或委托他人參加的，會前必須履行請假手續(xù)，向會議主辦部門說明原因并經(jīng)會議主持人批準。

遲到、無故不到者，應(yīng)視情節(jié)嚴重程度，給予通報、罰款等相應(yīng)處罰。

（二）會議紀律

參加會議時，與會人員應(yīng)自覺維護會場秩序，通訊工具須置于靜音或振動狀態(tài)，做好會議記錄。會議主持人負責(zé)控制整個會議進程，把握會議的方向和時間，保證會議效率和質(zhì)量，嚴格按照會議規(guī)定的時間范圍完成會議任務(wù)。

第四條 會后工作

會議精神要在三天內(nèi)傳達到本單位每一位職工。聯(lián)社將成立由綜合部牽頭，審計部與檢查考核中心配合的檢查組，對會議精神落實情況進行跟蹤檢查，并及時向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門通報進展情況。檢查內(nèi)容包括與會人員會議記錄、各單位傳達會議精神的會議記錄、單位人員會議記錄。

對沒有在限定時間內(nèi)落實會議精神的，根據(jù)情節(jié)嚴重，對相關(guān)人員進行處罰、通報處理。

第三章附則

第五條 本辦法由聯(lián)社綜合部負責(zé)解釋。

第六條 本辦法自二〇一二年十月一日起實施。

第四篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社存款準備金管理辦法

XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

存款準備金管理辦法（暫行）

第一章 總則

第一條 為進一步加強我社法定存款準備金管理，促進全縣農(nóng)村信用社各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中國人民銀行關(guān)于加強存款準備金管理的通知》、《人民銀行駐馬店市中心支行存款準備金管理（暫行辦法）》等規(guī)定，結(jié)合我社實際，制定本辦法。

第二條 本實施辦法所稱存款準備金為法定存款準備金（以下簡稱存款準備金）。存款準備金是指金融機構(gòu)按照規(guī)定將其吸收存款的一定比例繳存中國人民銀行的存款。

存款準備金率是指金融機構(gòu)繳存中國人民銀行地存款準備金與其吸收的一般性存款的比率。

第三條 為加強對存款準備金的管理，聯(lián)社成立由聯(lián)社主任任組長，副主任為副組長，相關(guān)部門為成員的存款準備金管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)全縣農(nóng)村信用社的存款準備金的管理工作。相關(guān)部門按照分工辦理具體業(yè)務(wù)，履行管理職責(zé)。

第二章 繳存

第四條 轄內(nèi)各網(wǎng)點吸收的一般性存款須按規(guī)定向人/

5民銀行繳存存款準備金。

第五條 農(nóng)村信用社的存款準備金，應(yīng)繳存到中國人民銀行駐馬店市中心支行，存入在中國人民銀行駐馬店中心支行開立的“準備金存款”賬戶。

第六條 按照中國人民銀行繳存存款準備金實行差別存款準備金率制度規(guī)定，我聯(lián)社執(zhí)行農(nóng)村信用社資產(chǎn)規(guī)模小、支農(nóng)貸款比例高的準備金率標準。

第三章 管理

第七條 建立準備金管理責(zé)任制。業(yè)務(wù)管理部負“頭寸”管理責(zé)任，中間業(yè)務(wù)部負資金營運管理責(zé)任，財務(wù)會計部負核算管理責(zé)任。

第八條繳存存款準備金實行按旬審核上報。

當旬第五日至下旬第四日每日營業(yè)終了時，清算中心在人民銀行存款準備金賬戶余額與上旬末全轄一般存款余額之比，不得低于其應(yīng)執(zhí)行的存款準備金率。

第九條 清算中心負責(zé)準備金繳存范圍的會計科目審定工作，每旬應(yīng)將全轄匯總后的一般存款余額表、財政性存款余額表、日計表等相關(guān)會計資料按照要求及時向中國人民銀行駐馬店中心支行報送。

第十條 財務(wù)會計部確定專門人員對清算中心報送的會計資料進行認真審核，審核憑證要素是否齊全，內(nèi)容是否真實、數(shù)字是否準確、字跡是否清晰、填寫是否規(guī)范，印章

加蓋是否齊全、清晰、規(guī)范；一般存款余額表的余額、科目與月末（旬末）會計日計表是否一致；一般存款余額表的合計金額是否正確等。

第四章 動用

第十一條 全縣農(nóng)村信用社發(fā)生支付困難，首先要大力組織存款和清收貸款及其他資金占用，籌措支付資金來源。在采取上述措施后仍存在嚴重支付困難的，可申請動用存款準備金。

第十二條 動用存款準備金，必須具備下列條件：

1、具有法人資格；

2、按期向中國人民銀行繳存存款準備金；

3、新增存款和清收貸款及其他資金占用已不能滿足兌付個人儲蓄存款的需要；

4、喪失從外部拆借資金的能力。

第十三條 動用存款準備金的申請程序

申請動用存款準備金，須向其當?shù)厝嗣胥y行提供下列材料：

1、動用存款準備金申請書；

2、資產(chǎn)負債表、損益表及其他相關(guān)資料；

3、加強頭寸管理、改變支付能力的方案和補交法定存款準備金計劃；

4、《中國人民銀行鄭州中心支行農(nóng)村信用社動用存款

準備金申請表》。

第十四條 申請動用存款準備金的最高限額不得超過其實際繳存的準備金余額。

第十五條 動用存款準備金的最長期限為6個月；視具體情況可展期一次，展期期限不得超過原動用期限。

第十六條 動用存款準備金，僅限于兌付儲蓄存款，并于動用到期后的第一個工作日足額補繳已動用的存款準備金。

第十七條 在動用準備金期間，其新組織的可用資金確保儲蓄存款兌付之后，只能用于補繳動用的存款準備金。在補足動用的存款準備金之前，不得發(fā)放新的貸款或增加其他資產(chǎn)。

第五章 罰則

第十八條 對違犯以下規(guī)定并受到人民銀行處罰的，對相關(guān)責(zé)任人給予紀律處分。

1、沒有按照中國人民銀行規(guī)定及時繳存存款準備金造成遲繳、漏繳、欠繳的；

2、沒有按時向當?shù)厝嗣胥y行報送有關(guān)存款準備金材料及相關(guān)報表的；

3、違犯中國人民銀行相關(guān)規(guī)定受到中國人民銀行處罰的。

第六章 附則

第十九條 本辦法由XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社負責(zé)解釋和修改。

第二十條 本辦法與上級行規(guī)定不符的，按上級行規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條 本辦法自下發(fā)之日起施行。

第五篇：湘鄉(xiāng)市農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款管理辦法

湘鄉(xiāng)市農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為提高全市農(nóng)村信用社信貸管理質(zhì)量，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處臵效率，確保不良貸款價值最大化，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《貸款通則》等法律法規(guī)和省聯(lián)社有關(guān)規(guī)章制度，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按貸款風(fēng)險程度劃分(五級分類)的后三類貸款：次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款，以及央行專項票據(jù)臵換的不良貸款和已核銷的呆帳貸款。

第三條 不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特性，通過科學(xué)的管理方法與流程，對不良貸款進行調(diào)查估值、時效管理、清收處臵和檢查考核的全過程。

第四條 不良貸款管理應(yīng)遵循以下原則：

(一)依法合規(guī)原則。不良貸款管理必須嚴格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及聯(lián)社的有關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范操作。

(二)真實反映原則。要真實、準確、客觀地統(tǒng)計和反映不良貸款分類、認定、調(diào)查、估值、問責(zé)等環(huán)節(jié)情況。

(三)處臵減損原則。通過加強不良貸款清收、轉(zhuǎn)化和處臵，防止不良貸款價值貶損，實現(xiàn)不良貸款價值最大化。

第二章 不良貸款管理職責(zé)及處臵權(quán)限

第五條 聯(lián)社負責(zé)全市農(nóng)村信用社不良貸款管理制度的制定，不良貸款清收、風(fēng)險化解的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)與檢查，對不良貸款進行監(jiān)測、分析和考評，進行相關(guān)政策指導(dǎo)和培訓(xùn)。

第六條 聯(lián)社風(fēng)險管理部在不良貸款管理中，主要履行以下職責(zé)：

（一）制定不良貸款清收方案，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)全市不良貸款的保全、盤活、清收、處臵和變現(xiàn)等工作；

（二）負責(zé)不良貸款管理責(zé)任認定的調(diào)查工作，提出不良貸款管理責(zé)任人的處理意見；

（三）負責(zé)全市不良貸款管理的法律咨詢及法律服務(wù)，統(tǒng)一指導(dǎo)或直接辦理不良貸款訴訟執(zhí)行工作；

（四）負責(zé)不良貸款減息、掛息管理；

（五）對抵債資產(chǎn)進行管理以及轉(zhuǎn)讓、出租和變現(xiàn)；

（六）負責(zé)對核銷不良貸款進行監(jiān)督、評估；

（七）負責(zé)對各信用社（部）的督辦工作。

第七條 各信用社（部）是不良貸款清收、管理和處臵的責(zé)任主體，負責(zé)對本機構(gòu)不良貸款管理、清收與轉(zhuǎn)化工作的具體實施。清收責(zé)任人、信貸內(nèi)勤、信貸副主任、信用社（部）主任在不良貸款管理中，按照各自的職責(zé)履行不良貸款管理責(zé)任。

第八條 清收責(zé)任人在不良貸款管理中，履行不良貸款訴訟前的盡職調(diào)查、訴訟時效保全、清收處臵工作及訴訟后積極配合的職責(zé)。

第九條 信貸內(nèi)勤在不良貸款管理中，主要履行以下職責(zé)：

（一）負責(zé)不良貸款信貸檔案及日常管理工作；

（二）報送相關(guān)不良貸款報表及調(diào)查資料等；

（三）接受相關(guān)職能部門對其不良貸款管理的考核。第十條 信貸副主任在不良貸款管理中，主要履行以下職責(zé)：

（一）接受聯(lián)社風(fēng)險管理部的指導(dǎo)，在信用社（部）主任的領(lǐng)導(dǎo)下，督促清收責(zé)任人落實不良貸款的保全、盤活、清收、處臵和變現(xiàn)等工作；

（二）提出對不良貸款進行訴訟、以資抵債及處臵變現(xiàn)的建議并負責(zé)組織實施；

（三）按規(guī)定負責(zé)不良貸款相關(guān)責(zé)任人的考核。

第十一條 信用社（部）主任在不良貸款管理中，主要負責(zé)分解轄內(nèi)不良貸款清收任務(wù)，逐戶逐筆落實不良貸款清收責(zé)任人，對清收責(zé)任人、信貸內(nèi)勤和信貸副主任的不良貸款管理責(zé)任進行初步認定和不良貸款的處臵工作，以及對清收責(zé)任人、信貸內(nèi)勤和信貸副主任的督辦工作。

第十二條 不良貸款處臵實行權(quán)限管理，信用社處臵審批權(quán)限為審批本息回收率100％以上的不良資產(chǎn)處臵方案，聯(lián)社處臵審批權(quán)限 2 為審批單戶貸款本息金額500萬元以下（不含）的不良貸款處臵方案。超上述權(quán)限的不良貸款處臵須上報省聯(lián)社湘潭辦事處或省聯(lián)社審批。

第三章 不良貸款調(diào)查與估值

第十三條 各信用社（部）要依據(jù)不良貸款五級分類認定結(jié)果，并以一定時點的不良貸款為基數(shù)，建立不良貸款管理臺賬，逐戶逐筆落實清收責(zé)任人。

第十四條 信用社（部）依據(jù)不良貸款管理臺賬，組織清收責(zé)任人對不良貸款開展盡職調(diào)查。從客戶基本情況、客戶資產(chǎn)及抵(質(zhì))押情況、客戶負債及本社貸款情況、貸款保證情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處臵情況等方面，對不良貸款進行全面調(diào)查，掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力，揭示不良貸款的清收潛力。

第十五條 盡職調(diào)查至少每半年進行一次，但商務(wù)貸款、大額不良貸款等有特殊要求的按聯(lián)社的有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。調(diào)查人員應(yīng)對正在發(fā)生重大變化或出現(xiàn)重大情況的客戶應(yīng)隨時調(diào)查更新。調(diào)查可采取調(diào)閱信貸檔案、走訪客戶和有關(guān)部門單門、現(xiàn)場勘查、核實資產(chǎn)負債、了解市場行情、委托中介機構(gòu)等方式進行。

第十六條 參與調(diào)查人員在調(diào)查基礎(chǔ)上還應(yīng)對不良貸款進行估值。即依據(jù)不良貸款形成的原因、期限、形態(tài)、訴訟時效和擔(dān)保情況，綜合考慮不良貸款客戶屬地的社會經(jīng)濟狀況、市場信用環(huán)境等因素，對不良貸款價值進行科學(xué)、公正評估。逐戶測算不良貸款預(yù)計回收金額和受償比率；測算不良貸款整體回收額和受償率；結(jié)合不良貸款歷史處臵情況和回收率，預(yù)測未來處臵趨勢，為制定不良貸款處臵策略和計劃提供依據(jù)。

第四章 不良貸款時效管理

第十七條 各信用社（部）以2010年12月31日為時點對喪失訴訟時效的貸款逐戶逐筆建立臺賬（見附件1），落實責(zé)任人，同時明確清收保全任務(wù)，清收或保全筆數(shù)和金額應(yīng)逐年減少30％以上。

第十八條 各信用社（部）要改變傳統(tǒng)的以發(fā)放貸款催收通知書等為主的單一化債權(quán)主張方式，根據(jù)區(qū)別對待、靈活運用的原則，延續(xù)貸款訴訟時效。

第十九條 對在貸款訴訟時效期間內(nèi)借款人拒絕簽收催收通知的，信用社可向當?shù)赜嘘P(guān)社會組織提出權(quán)利保護請求、向司法機關(guān)報案或控告，或以發(fā)送信件或者數(shù)據(jù)電文方式主張權(quán)利；也可充分利用貸后檢查報告、會談紀要、貸款函證（內(nèi)容與催收通知書相同）等“隱敝”方式代替催收通知書主張權(quán)利。如借款合同中有約定，還可從借款人指定賬戶中扣收欠款本息，延續(xù)訴訟時效。

第二十條 對在貸款訴訟時效期間內(nèi)借款人下落不明的，可在國家級或者下落不明的借款人住所地的省級有影響的媒體上刊登具有主張債權(quán)內(nèi)容的公告延續(xù)訴訟時效。

第二十一條 對已喪失訴訟時效的貸款，可以針對不同情況，采取補救措施，或上門下發(fā)催收通知書，或重新與借款達成還款協(xié)議，或由借款人償還部分貸款本息，但借款人必須在收據(jù)上簽字。

第五章 不良貸款檔案管理

第二十二條 各信用社（部）要在原始信貸檔案基礎(chǔ)上，建立不良貸款管理檔案。主要包括不良貸款調(diào)查、評估、催收、處臵、損失核銷過程中形成的所有資料及責(zé)任人認定與處理材料。根據(jù)不良貸款的變化情況，應(yīng)及時更新和補充檔案資料，確保不良貸款檔案的安全完整與有效利用。

第二十三條 為便于管理，原則上不良貸款檔案資料要求一戶一檔裝訂成冊，如單戶檔案資料較少的，也可多戶裝訂成冊。

第六章 不良貸款處臵

第二十四條 不良貸款處臵是指在對不良貸款規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，運用經(jīng)濟、行政和法律等手段進行清收、轉(zhuǎn)化和處臵，最終實現(xiàn)不良貸款減損和回收。

第二十五條 依法收貸適用于債權(quán)債務(wù)關(guān)系明晰、訴訟時效有效、借款人確有可執(zhí)行財產(chǎn)的不良貸款。根據(jù)我國法律規(guī)定，可以采取以下法律措施，對不良貸款進行催收：

（一）無擔(dān)保人的借款，以借款人為被申請人向人民法院申請支付令。

（二）有抵（質(zhì)）物或保證人的擔(dān)保債權(quán)，向人民法院起訴借款人、抵押人或保證人。

（三）行使代位權(quán)、撤銷權(quán)、抵銷權(quán)和不安抗辯權(quán)。

（四）申請破產(chǎn)。

（五）在符合法律規(guī)定的條件下，向人民法院申請強制執(zhí)行借款人、擔(dān)保人的財產(chǎn)或申請生效的法律文書（如：支付令、判決書、調(diào)解書等）。

第二十六條 以下不良貸款，可借助社會力量清收：

（一）在逃廢懸空信用社債權(quán)嚴重，社會信用環(huán)境差的轄區(qū)，可通過人民銀行、銀行業(yè)協(xié)會和新聞媒體，采取包括聯(lián)合制裁、內(nèi)部發(fā)布黑名單、公告催收、公開曝光等方式間接清收。

（二）對市直部門單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)站辦所、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)、村辦企業(yè)、從事社會公共事業(yè)的企業(yè)和黨政干部、國家公職人員不良貸款以及農(nóng)戶不良貸款，可借助地方政府行政力量清收。

（三）對個體工商戶、私營企業(yè)、城鎮(zhèn)居民的不良貸款，可委托行外機構(gòu)、人員代理清收。

第二十九條 各信用社（部）可推進優(yōu)勢企業(yè)兼并困難企業(yè)，進行資產(chǎn)重組，使困難企業(yè)恢復(fù)償還信用社貸款的能力。

（一）參與企業(yè)兼并與收購。幫助企業(yè)尋找兼并與收購對象；向收購公司或目標公司提供交換價格和非價格條件咨詢；幫助收購公司獲得必要的資金，為收購融資。

（二）發(fā)揮信用社的信貸作用，在特定條件下向兼并企業(yè)發(fā)放“過橋”貸款和并購后的流動資金補充貸款。

（三）開發(fā)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)，為企業(yè)資產(chǎn)重組提供財務(wù)顧問、投資咨詢、方案策劃等業(yè)務(wù)。

（四）幫助困難企業(yè)列入國家兼并、重組、破產(chǎn)計劃，獲得核呆、免息和緩息等優(yōu)惠政策。

第二十七條 以資抵債。即債權(quán)到期、但債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期、但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴重經(jīng)營問題或其他足以嚴重影響債務(wù)人按時足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當債務(wù)人完全喪失清償能力，擔(dān)保人也無力以貨幣資金代為償還債務(wù)，農(nóng)信社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)人民法院、仲裁機構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利作價抵償農(nóng)信社債權(quán) 的行為。以資抵債的管理按《關(guān)于〈轉(zhuǎn)發(fā)財政部銀行抵債資產(chǎn)管理辦法〉的通知》（湘信聯(lián)發(fā)[2005]28號文件執(zhí)行。

第二十八條 呆賬核銷。即對經(jīng)采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準備金予以沖銷。

第二十九條 不良貸款處臵可綜合運用多種方式，加快處臵進度，降低處臵損失。在確保依法合規(guī)前提下，可創(chuàng)新處臵方式，提高不良貸款處臵效益和效益。

第三十條 不良貸款處臵實行方案管理制度。即根據(jù)不良貸款調(diào)查、估值和分類結(jié)果，按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對不良貸款進行分配組合，制定全盤處臵策略和分戶處臵方案。

第三十一條 處臵策略設(shè)計。在對不良貸款所處的區(qū)域、市場與信用環(huán)境進行全面評估的基礎(chǔ)上，制定全盤的清收處臵規(guī)劃；根據(jù)不良貸款的分布、歸屬、性質(zhì)等特征，制定分類、分區(qū)、分屬的清收處臵策略；合理配臵各項資源，有步驟、有重點地實施不良貸款處臵計劃。

第三十二條 不良貸款處臵方案制訂、審批和實施。方案制定。各信用社（部）要依照調(diào)查和資產(chǎn)估值信息，以及對風(fēng)險的趨勢預(yù)測，確定處臵的緩急程度和先后次序，制定有針對性的清收處臵方案（見附件2）。

處臵方案審批。聯(lián)社按照處臵損失金額大小和損失率的高低，對處臵方案實行權(quán)限管理。對信用社（部）上報的處臵方案，由聯(lián)社按照處臵權(quán)限進行審查、審批、核準，重點審查處臵方案的可行性、時效性及合規(guī)性。

方案實施。各信用社（部）嚴格按照審批后的處臵方案和處臵時限實施不良貸款處臵，有附加條件的批準處臵方案，必須先落實條件后再實施。處臵完畢后，聯(lián)社將對處臵效果和進度進行評價。

第七章 不良貸款考核和責(zé)任追究

第三十三條 各信用社要按貸款風(fēng)險五級分類要求，真實反映貸款風(fēng)險狀況，建立不良貸款臺賬。對未按要求建立不良貸款管理臺賬、分解清收任務(wù)的信用社（部），聯(lián)社將對其負責(zé)人處以500元罰款；對未按期開展調(diào)查，或調(diào)查工作流于形式、走過場的，按每戶100元 處罰責(zé)任人；對按時按質(zhì)開展不良貸款盡職盡責(zé)的客戶經(jīng)理，實行免責(zé)。

第三十四條 對喪失訴訟時效的貸款未建立臺賬的信用社（部），處以500元罰款；對2011年1月1日以后喪失訴訟時效的貸款，按每筆200元處罰管理責(zé)任人，因未及時上門催收、按約扣收本息等自身原因?qū)е聠适гV訟時效的，聯(lián)社將啟動問責(zé)程序，視情形輕重，對直接責(zé)任人給予警告、記過、記大過等行政處分。

第三十五條 除農(nóng)戶小額貸款外，各信用社（部）應(yīng)對轄內(nèi)不良貸款按照一戶一檔的原則建立檔案資料，否則按每戶50元處罰到信用社（部）。對未因工作失誤造成信貸檔案遺失的，對責(zé)任人視情節(jié)輕重處以200元、300、500元不等的罰款；對遺失、隱匿、撕毀借款合同、抵（質(zhì)）押合同、催收通知書等重要信貸檔案資料的，處以上述罰款的同時，還將追究責(zé)任人的行政責(zé)任，構(gòu)成違法的，移送公安機關(guān)處理。

第三十六條 各信用社（部）對不良貸款必須做到應(yīng)收盡收、嚴禁弄虛作假，嚴禁放貸收息或收息轉(zhuǎn)本，嚴禁違規(guī)逆向調(diào)整不良貸款風(fēng)險類型，對弄虛作假的信用社按照聯(lián)社有關(guān)規(guī)定給予經(jīng)濟、行政處罰。因落實債務(wù)等原因借新還舊或歸集貸款必須完善相關(guān)抵押擔(dān)保手續(xù)，否則視同違章貸款進行處罰。

第八章 附 則

第三十七條 本辦法由湘鄉(xiāng)市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負責(zé)解釋、修改。

第三十八條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。