第一篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

第一章

總

則

第一條

為規(guī)范銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的操作，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》、《支付結(jié)算辦法》等有關(guān)法律的規(guī)定，特制定本辦法。

第二條

本辦法所稱銀行承兌匯票是指由承兌申請(qǐng)人簽發(fā)并向開戶信用社（部）申請(qǐng)，經(jīng)開戶信用社（部）審查同意，聯(lián)社營業(yè)部承兌、承兌申請(qǐng)人委托信用社、再由聯(lián)社營業(yè)部指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的商業(yè)匯票。第三條

辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，必須以真實(shí)、合法的交易為基礎(chǔ)，遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則；嚴(yán)禁辦理無真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。第四條

辦理銀行承兌匯票最長(zhǎng)期限不得超過6個(gè)月。

第五條

在辦理承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵守《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》、《支付結(jié)算辦法》及中國人民銀行的其他有關(guān)規(guī)定。

第六條

辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)聯(lián)社授權(quán)，未經(jīng)授權(quán)不得辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)。

第二章

承兌申請(qǐng)

第七條

申請(qǐng)辦理承兌匯票業(yè)務(wù)的客戶必須符合下列條件：

一依法登記注冊(cè)，并依法從事經(jīng)營活動(dòng)的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織； 二在信用社（部）開立存款賬戶；

三資信狀況良好，近兩年在我社（部）無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。四具有支付匯票金額的可靠資來源；

五以真實(shí)、合法的商品交易為基礎(chǔ)，有真實(shí)、合法的商品交易合同和交易發(fā)票，并在購銷合同中注明以銀行承兌匯票作為結(jié)算方式；

第八條申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票時(shí)，承兌申請(qǐng)人應(yīng)向開戶行提交下列資料： 一銀行承兌匯票申請(qǐng)書，主要包括匯票金額、期限和用途以及承兌申請(qǐng)人承諾匯票到期無條件兌付票款等內(nèi)容；

二營業(yè)執(zhí)照或法人代碼證、法人代表人身份證明、稅務(wù)登記證、貸款卡、開戶核準(zhǔn)通知書、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告等原件及復(fù)印件；

三上年度和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表； 四商品交易合同或增值稅發(fā)票原件及復(fù)印件； 五信用社（部）要求提供的其他資料。

第九條

銀行承兌匯票的承兌申請(qǐng)人首先向其開戶信用社（部）申請(qǐng)承兌。第十條

承兌申請(qǐng)人在申請(qǐng)承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)，須在開戶社存入百分之百的保證金。

第十一條

客戶提出申請(qǐng)和相關(guān)資料后，以客戶名義開立保證金專戶，存入相應(yīng)保證金數(shù)額，客戶應(yīng)作出到期無條件付款的承諾。第三章 審查、審批和承兌

第十二條

承兌申請(qǐng)人開信用社（部）信貸人員負(fù)責(zé)受理客戶申請(qǐng)，并對(duì)承兌申請(qǐng)人的有關(guān)情況的真實(shí)性進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括： 一

兌申請(qǐng)人的合法資格；

二該筆業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景； 三該筆業(yè)務(wù)是否控制在授信額度內(nèi)；

四承兌申請(qǐng)人的資信狀況，近兩年是否有不良記錄； 五承兌申請(qǐng)人經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況及現(xiàn)金流量； 六其他需要審查的事項(xiàng)。

第十三條

信貸人員對(duì)承兌申請(qǐng)人財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和承兌風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，審查同意后，撰寫審查報(bào)告并填制好各種表格和審批表，報(bào)本信用社（部）貸款審查委員會(huì)會(huì)辦研究。

第十四條

基層社全辦研究同意后，應(yīng)及時(shí)將《銀行承兌匯票申請(qǐng)審批書》、申請(qǐng)人提交的材料及審查報(bào)告等按審批權(quán)限分別報(bào)聯(lián)社資金營運(yùn)部、聯(lián)社貸款審查委員會(huì)審批。

第十五條

經(jīng)聯(lián)社資金營運(yùn)部、聯(lián)社貸款審查委員會(huì)審批同意后，由聯(lián)社資金營運(yùn)部門登記臺(tái)帳，在《銀行承兌匯票申請(qǐng)審批書》上簽署審批意見后，傳遞到承兌申請(qǐng)人開戶信用社（部）。承兌申請(qǐng)人開戶信用社（部）根據(jù)審批意見與承兌申請(qǐng)人簽訂《銀行承兌協(xié)議》?；鶎由纾ú浚⑾嚓P(guān)資料傳遞到聯(lián)社營業(yè)部。第十六條

聯(lián)社營業(yè)部收到資金營運(yùn)部門書面通知和承兌申請(qǐng)人開戶信用社（部）相關(guān)材料后，對(duì)《銀行承兌協(xié)議》、商品交易合同復(fù)印件、保證金是否辦理凍結(jié)手續(xù)和匯票中記載的事項(xiàng)是否齊全、承兌申請(qǐng)人的簽章是否符合規(guī)定以及承兌申請(qǐng)人是否在開戶信用社（部）開立存款賬戶等進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后向承兌申請(qǐng)人收取手續(xù)費(fèi)，并按照《支付結(jié)算辦法》規(guī)定辦理有關(guān)承兌手續(xù)。

第十七條

聯(lián)社營業(yè)部辦理承兌后，應(yīng)于當(dāng)日將承兌情況準(zhǔn)確記入有關(guān)科目。

第四章 管理與核算

第十八條

承兌申請(qǐng)人繳存的保證金應(yīng)在“2511保證金 ”科目下單獨(dú)設(shè)立專戶核算。

第十九條

保征金專戶必須實(shí)行封閉管理，用于支付對(duì)應(yīng)到期的銀行承兌匯票。嚴(yán)禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。

第二十條

聯(lián)社營業(yè)部設(shè)立臺(tái)帳和專人進(jìn)行管理，及時(shí)將到期的承兌匯票款項(xiàng)，從信用社（部）存入聯(lián)社款項(xiàng)中直接解付。第二十一條

聯(lián)社應(yīng)派專人進(jìn)行管理，設(shè)立臺(tái)帳及時(shí)查看匯票的到期情況，對(duì)將要到期的承兌匯票主動(dòng)辦理付款手續(xù)，同時(shí)應(yīng)于到期日前10日向出票人發(fā)出催付通知。

第二十二條

客戶開出銀行承兌匯票金額應(yīng)在聯(lián)社對(duì)客戶年度授信總額范圍內(nèi)。第二十三條

聯(lián)社營業(yè)部應(yīng)在表外科目設(shè)立“承兌匯票”專戶，核算承兌申請(qǐng)人保證金的有價(jià)憑證。第二十四條

承兌匯票的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、未使用已承兌匯票的注銷、已承兌匯票喪失后的掛失和付款處理手續(xù)，按《支付結(jié)算辦法》有關(guān)規(guī)定辦理。

第五章

管理制度

第二十五條

按信貸原則進(jìn)行管理。對(duì)銀行承兌匯票的承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要視同貸款進(jìn)行管理，認(rèn)真做好“三查“工作，嚴(yán)格把關(guān)。經(jīng)審查合格的，應(yīng)按流動(dòng)資金貸款的審批程序和審批權(quán)限，由貸款審查委員會(huì)審批，對(duì)數(shù)額較大的貼現(xiàn)申請(qǐng)，也要由貸款審查委員會(huì)審批。嚴(yán)禁越權(quán)、超量、違規(guī)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。

第二十六條

資金營運(yùn)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部分工協(xié)作，加強(qiáng)配合。資金營運(yùn)部辦理銀行承兌匯票要以核定的比例為依據(jù)，嚴(yán)格按照調(diào)查、審核、審批、檢查的信貸管理原則實(shí)施管理，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部要做好會(huì)計(jì)科目核算，實(shí)施柜面監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)銀行承兌匯票的復(fù)核、審查、查詢等管理監(jiān)督工作。資金營運(yùn)部要建立銀行承兌匯票的臺(tái)帳，聯(lián)社營業(yè)部要建立登記簿制度。貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的聯(lián)社營業(yè)部應(yīng)逐筆向承兌行進(jìn)行查詢，確定真?zhèn)?，得不到答?fù)的，不得辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部應(yīng)根據(jù)本行的資金情況，及時(shí)申請(qǐng)人民銀行再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。第二十七條

嚴(yán)格銀行承兌匯票空白憑證的管理。銀行承兌匯票是以銀行信用作擔(dān)保的商業(yè)票據(jù)，所以要把銀行承兌匯票憑證的管理納入會(huì)計(jì)重要憑證管理的內(nèi)容，建立健全銀行承兌匯票憑證的領(lǐng)用、登記和銷號(hào)制度。第二十八條

建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的檢查制度。資金營運(yùn)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部要定期或不定期開展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)情況的檢查。重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容： 一對(duì)空白銀行承兌匯票的管理是否建立健全保管、使用責(zé)任制；

二銀行承兌匯票的出票、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是否按規(guī)定要求辦理，每個(gè)崗位、環(huán)節(jié)是否按規(guī)定責(zé)任到人。

第二十九條

嚴(yán)格資金投向，大力支持重點(diǎn)、優(yōu)勢(shì)企業(yè)和行業(yè)。銀行承兌匯票資金投向要服從國家的產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策、資金重點(diǎn)流向效益好、信譽(yù)高的工商企業(yè)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)副產(chǎn)品收購等購銷存“一條龍”企業(yè)，解決好重點(diǎn)企業(yè)的資金需求和購銷存“一條龍”企業(yè)的收購、生產(chǎn)、流通、調(diào)銷、儲(chǔ)備等多個(gè)環(huán)節(jié)一套資金運(yùn)轉(zhuǎn)。

第六章

罰則

第三十條

出票人有下列情形之一的，信用社（部）應(yīng)暫停對(duì)其辦理承兌匯票業(yè)務(wù)：

一未以商品交易為基礎(chǔ)簽發(fā)銀行承兌匯票的； 二以非法手段騙取銀行承兌的； 三違反印、壓、證管理的。

第三十一條

信用社（部）有下列情形之一的，聯(lián)社可以取消辦理承兌匯票業(yè)務(wù)資格。

發(fā)生一次以上無理拒付或未按規(guī)定及時(shí)付款的。第三十二條

出票人采取欺詐手續(xù)騙取承兌，情節(jié)嚴(yán)重并構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

第三十三條

對(duì)未以商品交易為基礎(chǔ)的商業(yè)匯票辦理承兌，并造成資金損失的，由聯(lián)社對(duì)有關(guān)責(zé)任人給予處分，情節(jié)嚴(yán)重并構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

第七章

附則

第三十四條

本辦法由**市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第三十五條 第三十六條 人民銀行、銀監(jiān)局、上級(jí)聯(lián)社有新的規(guī)定，則按新規(guī)定執(zhí)行。本辦法從公布之日起執(zhí)行。

第二篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

附件3 XXX農(nóng)村信用合作聯(lián)社

銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法（試行）第一章總則

第一條為規(guī)范銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的操作，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》、《支付結(jié)算辦法》等有關(guān)法律的規(guī)定，特制定本辦法。

第二條本辦法所稱銀行承兌匯票是指由承兌申請(qǐng)人簽發(fā)并向開戶信用社（營業(yè)部）申請(qǐng)，經(jīng)開戶信用社（部）審查同意，我聯(lián)社營業(yè)部承兌、承兌申請(qǐng)人委托信用社、再由聯(lián)社營業(yè)部指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的商業(yè)匯票。

第三條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，必須以真實(shí)、合法的交易為基礎(chǔ)，遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則；嚴(yán)禁辦理無真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。第四條辦理銀行承兌匯票最長(zhǎng)期限不得超過6個(gè)月。第五條在辦理承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵守《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》、《支付結(jié)算辦法》及中國人民銀行的其他有關(guān)規(guī)定。

第六條辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)聯(lián)社授權(quán)，未經(jīng)授權(quán)不得辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)。第二章承兌申請(qǐng)

第七條申請(qǐng)辦理承兌匯票業(yè)務(wù)的客戶必須符合下列條件：

一是依法登記注冊(cè)，并依法從事經(jīng)營活動(dòng)的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織； 二是在我聯(lián)社各分支機(jī)構(gòu)（營業(yè)部）開立存款賬戶；

三是資信狀況良好，近兩年在我聯(lián)社無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄。四是具有支付匯票金額的可靠資來源；

五是以真實(shí)、合法的商品交易為基礎(chǔ)，有真實(shí)、合法的商品交易合同和交易發(fā)票，并在購銷合同中注明以銀行承兌匯票作為結(jié)算方式；

第八條申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票時(shí)，承兌申請(qǐng)人應(yīng)向開戶社提交下列資料： 一是銀行承兌匯票申請(qǐng)書，主要包括匯票金額、期限和用途以及承兌申請(qǐng)人承諾匯票到期無條件兌付票款等內(nèi)容；

二是營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法人代表身份證明、稅務(wù)登記證、貸款卡、開戶核準(zhǔn)通知書、公司章程、驗(yàn)資報(bào)告等原件及復(fù)印件；

三是上和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表； 四是商品交易合同或增值稅發(fā)票原件及復(fù)印件； 五是我聯(lián)社要求提供的其他資料。

第九條銀行承兌匯票的承兌申請(qǐng)人首先向其開戶信用社（營業(yè)部）申請(qǐng)承兌。第十條承兌申請(qǐng)人在申請(qǐng)承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)，須在開戶社存入百分之百的保證金。

第十一條客戶提出申請(qǐng)和相關(guān)資料后，以客戶名義開立保證金專戶，存入相應(yīng)保證金數(shù)額，客戶應(yīng)作出到期無條件付款的承諾。第三章審查、審批和承兌

第十二條承兌申請(qǐng)人開戶信用社（營業(yè)部）信貸人員負(fù)責(zé)受理客戶申請(qǐng)，并對(duì)承兌申請(qǐng)人的有關(guān)情況的真實(shí)性進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括： 一是承兌申請(qǐng)人的合法資格；

二是該筆業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景； 三是該筆業(yè)務(wù)是否控制在授信額度內(nèi)； 四是承兌申請(qǐng)人的資信狀況，近兩年是否有不良記錄； 五是承兌申請(qǐng)人經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況及現(xiàn)金流量； 六是其他需要審查的事項(xiàng)。

第十三條信貸人員對(duì)承兌申請(qǐng)人財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和承兌風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，審查同意后，撰寫審查報(bào)告并填制好各種表格和審批表，報(bào)本信用社（營業(yè)部）貸款審查委員會(huì)研究。

第十四條信用社（營業(yè)部）貸款審查委員會(huì)研究同意后，應(yīng)及時(shí)將《銀行承兌匯票申請(qǐng)審批書》、申請(qǐng)人提交的材料及審查報(bào)告等按審批權(quán)限分別報(bào)聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部、聯(lián)社貸款審查委員會(huì)審批。

第十五條經(jīng)聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部、聯(lián)社貸款審查委員會(huì)審批同意后，由聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展部登記臺(tái)賬，在《銀行承兌匯票申請(qǐng)審批書》上簽署審批意見后，傳遞到承兌申請(qǐng)人開戶信用社（營業(yè)部）。承兌申請(qǐng)人開戶信用社（營業(yè)部）根據(jù)審批意見與承兌申請(qǐng)人簽訂《銀行承兌協(xié)議》。信用社（營業(yè)部）將相關(guān)資料傳遞到聯(lián)社營業(yè)部。

第十六條聯(lián)社營業(yè)部收到業(yè)務(wù)發(fā)展部書面通知和承兌申請(qǐng)人開戶信用社（營業(yè)部）相關(guān)材料后，對(duì)《銀行承兌協(xié)議》、商品交易合同復(fù)印件、保證金是否辦理凍結(jié)手續(xù)和匯票中記載的事項(xiàng)是否齊全、承兌申請(qǐng)人的簽章是否符合規(guī)定以及承兌申請(qǐng)人是否在開戶信用社（營業(yè)部）開立存款賬戶等進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后向承兌申請(qǐng)人收取手續(xù)費(fèi)，并按照《支付結(jié)算辦法》規(guī)定辦理有關(guān)承兌手續(xù)。

第十七條聯(lián)社營業(yè)部辦理承兌后，應(yīng)于當(dāng)日將承兌情況準(zhǔn)確記入有關(guān)科目。第四章管理與核算

第十八條承兌申請(qǐng)人繳存的保證金應(yīng)在“2511保證金”科目下單獨(dú)設(shè)立專戶核算。第十九條保征金專戶必須實(shí)行封閉管理，用于支付對(duì)應(yīng)到期的銀行承兌匯票。嚴(yán)禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。

第二十條聯(lián)社營業(yè)部設(shè)立臺(tái)賬和專人進(jìn)行管理，及時(shí)將到期的承兌匯票款項(xiàng)，從信用社（營業(yè)部）存入聯(lián)社款項(xiàng)中直接解付。第二十一條聯(lián)社應(yīng)派專人進(jìn)行管理，設(shè)立臺(tái)賬及時(shí)查看匯票的到期情況，對(duì)將要到期的承兌匯票主動(dòng)辦理付款手續(xù)，同時(shí)應(yīng)于到期日前10日向出票人發(fā)出催付通知。第二十二條客戶開出銀行承兌匯票金額應(yīng)在聯(lián)社對(duì)客戶授信總額范圍內(nèi)。

第二十三條聯(lián)社營業(yè)部應(yīng)在表外科目設(shè)立“承兌匯票”專戶，核算承兌申請(qǐng)人保證金的有價(jià)憑證。

第二十四條承兌匯票的貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、未使用已承兌匯票的注銷、已承兌匯票喪失后的掛失和付款處理手續(xù)，按《支付結(jié)算辦法》有關(guān)規(guī)定辦理。第五章管理制度

第二十五條按信貸原則進(jìn)行管理。對(duì)銀行承兌匯票的承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要視同貸款進(jìn)行管理，認(rèn)真做好“三查”工作，嚴(yán)格把關(guān)。經(jīng)審查合格的，應(yīng)按流動(dòng)資金貸款的審批程序和審批權(quán)限，由貸款審查委員會(huì)審批，對(duì)數(shù)額較大的貼現(xiàn)申請(qǐng)，也要由貸款審查委員會(huì)審批。嚴(yán)禁越權(quán)、超量、違規(guī)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。

第二十六條業(yè)務(wù)發(fā)展部、財(cái)務(wù)計(jì)劃部分工協(xié)作，加強(qiáng)配合。業(yè)務(wù)發(fā)展部辦理銀行承兌匯票要以核定的比例為依據(jù)，嚴(yán)格按照調(diào)查、審核、審批、檢查的信貸管理原則實(shí)施管理，財(cái)務(wù)計(jì)劃部要做好會(huì)計(jì)科目核算，實(shí)施柜面監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)銀行承兌匯票的復(fù)核、審查、查詢等管理監(jiān)督工作。業(yè)務(wù)發(fā)展部要建立銀行承兌匯票的臺(tái)賬，聯(lián)社營業(yè)部要建立相關(guān)登記簿。第二十七條對(duì)銀行承兌匯票空白憑證要進(jìn)行嚴(yán)格管理。銀行承兌匯票是以銀行信用作擔(dān)保的商業(yè)票據(jù)，所以要把銀行承兌匯票憑證的管理納入會(huì)計(jì)重要憑證管理的內(nèi)容，建立健全銀行承兌匯票憑證的領(lǐng)用、登記和銷號(hào)制度。

第二十八條建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的檢查制度。業(yè)務(wù)發(fā)展部、財(cái)務(wù)計(jì)劃部要定期或不定期開展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)情況的檢查。重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：

一是對(duì)空白銀行承兌匯票的管理是否建立健全保管、使用責(zé)任制；

二是銀行承兌匯票的出票、承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是否按規(guī)定要求辦理，每個(gè)崗位、環(huán)節(jié)是否按規(guī)定責(zé)任到人。

第二十九條嚴(yán)格資金投向，大力支持重點(diǎn)、優(yōu)勢(shì)企業(yè)和行業(yè)。銀行承兌匯票資金投向要服從國家的產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策、資金重點(diǎn)流向效益好、信譽(yù)高的工商企業(yè)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)副產(chǎn)品收購等購銷存“一條龍”企業(yè)，解決好重點(diǎn)企業(yè)的資金需求和購銷存“一條龍”企業(yè)的收購、生產(chǎn)、流通、調(diào)銷、儲(chǔ)備等多個(gè)環(huán)節(jié)一套資金運(yùn)轉(zhuǎn)。第六章罰則

第三十條出票人有下列情形之一的，信用社（營業(yè)部）應(yīng)暫停對(duì)其辦理承兌匯票業(yè)務(wù)： 一是未以商品交易為基礎(chǔ)簽發(fā)銀行承兌匯票的； 二是以非法手段騙取銀行承兌的； 三是違反印、壓、證管理的。

第三十一條信用社（營業(yè)部）有下列情形之一的，聯(lián)社可以取消辦理承兌匯票業(yè)務(wù)資格。發(fā)生一次以上無理拒付或未按規(guī)定及時(shí)付款的。第三十二條出票人采取欺詐手續(xù)騙取承兌，情節(jié)嚴(yán)重并構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

第三十三條對(duì)未以商品交易為基礎(chǔ)的商業(yè)匯票辦理承兌，并造成資金損失的，由聯(lián)社對(duì)有關(guān)責(zé)任人給予處分，情節(jié)嚴(yán)重并構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。第七章附則

第三十四條本辦法由XXX農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第三篇：農(nóng)村商業(yè)銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

農(nóng)村商業(yè)銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理辦法

144號(hào)（5月19日）

第一章

總 則

第一條

為規(guī)范農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本行”）商業(yè)匯票銀行承兌管理,促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展,保障信貸資金安全，依照《中華人民共和國票據(jù)法》、《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》及本行信貸管理相關(guān)制度，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱銀行承兌匯票是指由承兌匯票申請(qǐng)人向支行申請(qǐng)，經(jīng)支行、總行有權(quán)人審查、審批，總行授權(quán)支行簽發(fā)并承諾到期對(duì)收款人或持票人無條件支付匯票金額的商業(yè)匯票。

第三條

辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，必須以真實(shí)、合法的商品交易為基礎(chǔ)，遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則；嚴(yán)禁簽發(fā)無真實(shí)商品交易背景的銀行承兌匯票，嚴(yán)禁利用銀行承兌匯票拆借資金和套取銀行貼現(xiàn)資金。

第四條

本行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，實(shí)行總量控制，比例管理。根據(jù)保證金比例的不同，銀行承兌匯票分為全額保證金銀行承兌匯票和非全額保證金銀行承兌匯票。

第五條

本行銀行承兌匯票簽發(fā)審批權(quán)限集中在總行，各支行在總行授權(quán)范圍內(nèi)辦理承兌業(yè)務(wù),并納入客戶統(tǒng)一授信管理，銀行承兌匯票的承兌期限最長(zhǎng)不超過6個(gè)月。

第六條

辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理，按照《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司銀行承兌匯票業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算流程》的規(guī)定辦理。

第七條

辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的具體操作步驟按照《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作流程》的規(guī)定。

第二章

承兌申請(qǐng)與受理

第八條

銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人必須具備下列基本條件：

1．經(jīng)縣（區(qū)）級(jí)以上工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、；

2．具有真實(shí)、合法的商品交易或勞務(wù)關(guān)系； 3．貸款卡經(jīng)年審合格，并具備貸款資格； 4．合法經(jīng)營，資信良好，無不良資信記錄； 5．具有支付匯票金額的可靠資金來源； 6．在本行開立資金結(jié)算賬戶。

第九條

銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人向經(jīng)辦支行提出承兌申請(qǐng)，支行受理后應(yīng)指定客戶經(jīng)理按照本行《銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作流程》進(jìn)行調(diào)查，并要求申請(qǐng)人提供下列資料：

1．銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書；

2．申請(qǐng)人及擔(dān)保人的經(jīng)年審或最新、有效的營業(yè)執(zhí)照（或有效證件）、企業(yè)法人代碼證、貸款卡、稅務(wù)登記證、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程等已核原件的復(fù)印件；

3．法定代表人證明書；

4．法定代表人授權(quán)委托書（如需要）；

5．法定代表人身份證和授權(quán)經(jīng)辦人身份證已核原件的復(fù)印件； 6．申請(qǐng)人和擔(dān)保人上年末和近期的財(cái)務(wù)報(bào)表； 7．已核原件的商品貿(mào)易合同復(fù)印件；

8．用財(cái)產(chǎn)抵押的應(yīng)提供產(chǎn)權(quán)證已核原件的復(fù)印件和評(píng)估報(bào)告書（原始發(fā)票）；

9．保證金存入憑證原件； 10．本行要求的其他資料。

第三章

授信審查與審批

第十條

審查人依據(jù)國家票據(jù)管理相關(guān)法律法規(guī)及本行有關(guān)規(guī)章制度對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審查。一筆交易合同申請(qǐng)辦理多筆銀行承兌匯票的匯票總金額不得超過該筆交易合同金額，并視交易風(fēng)險(xiǎn)程度和企業(yè)資信情況確定能否轉(zhuǎn)讓，對(duì)不得轉(zhuǎn)讓的匯票在正面注明“不得轉(zhuǎn)讓”字樣。不得簽發(fā)無商品交易的銀行承兌匯票，也不得利用銀行承兌匯票拆借資金。

第十一條

全額保證金銀行承兌匯票業(yè)務(wù)按低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)受理，經(jīng)支行授權(quán)審批后直接報(bào)總行信貸管理部用信審查、審批。

第十二條

非全額保證金銀行承兌匯票業(yè)務(wù)經(jīng)支行受理調(diào)查后報(bào)總行授信管理部審查。

第十三條

總行授信管理部應(yīng)盡職審查非全額保證金承兌匯票業(yè)務(wù)申請(qǐng)人基礎(chǔ)資料、交易資料、擔(dān)保資料的真實(shí)性、完整性和有效性。

第十四條

總行授信管理部對(duì)非全額保證金銀行承兌匯票業(yè)務(wù)審查后提交總行授信審查委員會(huì)審議。

第四章

保證金與擔(dān)保

第十五條

辦理銀行承兌匯票，應(yīng)收取申請(qǐng)人一定比例的保證金，本行銀行承兌匯票保證金比例原則上不得低于45%。

第十六條

本行銀行承兌匯票保證金采取集中上劃，由總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部清算中心專戶存儲(chǔ)，統(tǒng)一管理、核算，并按月核對(duì)銀票余額和保證金余額。

第十七條

銀行承兌匯票敞口部分應(yīng)提供有效的擔(dān)保，擔(dān)保形式包括保證、抵押、質(zhì)押等。

第十八條

為確保承兌申請(qǐng)人在匯票到期時(shí)及時(shí)付款，必須根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)的承兌金額、信譽(yù)等情況，與承兌申請(qǐng)人簽訂承兌協(xié)議（合同）。協(xié)議（合同）內(nèi)容應(yīng)明確：

1．必須收取一定比例的保證金，保證金比例不足100%的，須提供有效擔(dān)保；

2．申請(qǐng)非全額保證金承兌匯票的，承兌申請(qǐng)人必須在銀行承兌匯票開出前一次性將非全額部分承諾手續(xù)費(fèi)付給受理支行；

3．承兌匯票逾期不能付款的處理辦法；

4．在銀行承兌匯票到期前分期存足承兌款項(xiàng)，保證金可以抵作部分承兌款項(xiàng)等內(nèi)容。

第五章

用信審查與審批

第十九條

總行信貸管理部負(fù)責(zé)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的用信審查，并按權(quán)限提交有權(quán)審批人審批。

第二十條

總行信貸管理部主要對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)辦理資料的完整性和交易資料的真實(shí)性進(jìn)行審查，對(duì)非全額保證金銀行承兌匯票授信審批意見的落實(shí)情況進(jìn)行核實(shí)。

第二十一條

總行信貸管理部對(duì)已簽發(fā)的銀行承兌匯票實(shí)行臺(tái)賬式管理，并做好日常的監(jiān)督工作。第二十二條

對(duì)于審批同意辦理的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，經(jīng)辦支行應(yīng)按審批意見落實(shí)保證金等放款條件，辦理相關(guān)抵押擔(dān)保手續(xù)，簽訂承兌協(xié)議（承兌合同）等合同文本。

第六章

匯票簽發(fā)與承兌

第二十三條

支行簽發(fā)銀行承兌匯票時(shí)應(yīng)實(shí)時(shí)登記信貸管理系統(tǒng)，并按授權(quán)提交總行信貸管理部網(wǎng)上審批。

第二十四條

支行柜面會(huì)計(jì)人員對(duì)客戶經(jīng)理提供的匯票簽發(fā)資料進(jìn)行審核后，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行銀行承兌匯票出票操作，并實(shí)時(shí)將匯票保證金上劃至總行清算中心保證金專戶。

第二十五條

總行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)匯票記載內(nèi)容、匯票審批簽發(fā)材料的完整性進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部審核后，由總行清算中心在核實(shí)保證金足額到位后在匯票承兌欄加蓋匯票承兌專用章。

第七章

用信后管理

第二十六條

支行負(fù)責(zé)承兌后的跟蹤檢查和日常管理。重點(diǎn)檢查出票人生產(chǎn)、經(jīng)營、管理、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)是否正常,保證金管理是否符合規(guī)定,抵押物的價(jià)值是否發(fā)生變化,商品交易是否履行,是否按規(guī)定用途使用銀行承兌匯票。在檢查中發(fā)現(xiàn)問題,應(yīng)及時(shí)報(bào)告,并采取相應(yīng)措施。檢查后應(yīng)撰寫檢查報(bào)告并留檔保存。支行要逐戶建立銀行承兌匯票登記臺(tái)賬,逐戶逐筆建立檔案,做好資料收集工作。主要包括:承兌申請(qǐng)書、保證金進(jìn)賬單(復(fù)印件)、交易合同(復(fù)印件)、承兌協(xié)議（合同）、相關(guān)擔(dān)保合同、審查、審批資料、銀行承兌匯票復(fù)印件、清收記錄等。第二十七條

支行應(yīng)在非全額保證金銀行承兌匯票到期前至少15天通知出票人及時(shí)足額存入票款，并跟蹤其兌付資金到位情況，防止到期時(shí)兌付資金不足。

第二十八條

支行應(yīng)當(dāng)依據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定對(duì)到期的銀行承兌匯票進(jìn)行認(rèn)真審查。對(duì)存在不符合《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)，要依法提出抗辯理由并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)告知對(duì)方拒付理由。

第二十九條

銀行承兌匯票的承兌申請(qǐng)人到期不能足額支付票款時(shí)，承兌人（支行）在無條件向持票人付款的同時(shí)，對(duì)承兌申請(qǐng)人采取如下措施：

1．根據(jù)承兌協(xié)議（合同），執(zhí)行扣款；

2．對(duì)尚未支付的匯票金額按照6個(gè)月以內(nèi)短期貸款最高執(zhí)行利率上浮50%計(jì)收利息，具體利率標(biāo)準(zhǔn)按照本行貸款利率管理制度的規(guī)定執(zhí)行，同時(shí)落實(shí)專人對(duì)匯票墊款進(jìn)行清收，并立即停止該匯票出票人的其他授信業(yè)務(wù)。

3．對(duì)未能按期足額支付銀行承兌匯票款項(xiàng)的出票人，一年之內(nèi)支行不得再為其辦理銀行承兌業(yè)務(wù)。

第三十條

承兌申請(qǐng)人有下列情形之一的，支行應(yīng)暫?；蛉∠滢k理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)：

1．未以商品交易為背景簽發(fā)銀行承兌匯票的； 2．出現(xiàn)逾期等不良行為的； 3．以非法手段騙取銀行承兌的。

第三十一條 支行有下列情形之一的，總行可以取消其辦理承兌匯票業(yè)務(wù)資格：

1．發(fā)生一次以上無理拒付或未按規(guī)定及時(shí)付款的； 2．未按規(guī)定收取保證金或保證金收取不足的；

3.對(duì)非全額保證金銀行承兌匯票未按規(guī)定收取承諾手續(xù)費(fèi)的；

4.收取承諾手續(xù)費(fèi)未按規(guī)定入賬的。

第三十二條

承兌申請(qǐng)人采取欺詐手段騙取承兌，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

第三十三條

對(duì)產(chǎn)生銀行墊款行為的，視同不良貸款管理，并考核。

第三十四條

凡由于違規(guī)操作，造成銀行承兌匯票到期不能按時(shí)承兌或承兌資金遭受損失的，總行依照相關(guān)制度對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處理，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。

第八章

收 費(fèi)

第三十五條

申請(qǐng)人在銀行承兌匯票出票前應(yīng)一次性支付匯票手續(xù)費(fèi)、工本費(fèi)和匯票敞口部分的承諾費(fèi)。

第三十六條

支行簽發(fā)銀行承兌匯票按照票面金額向承兌申請(qǐng)人收取萬分之五的手續(xù)費(fèi)，不足10元的按10元收取。

第三十七條

支行簽發(fā)銀行承兌匯票按照簽發(fā)份數(shù)向承兌申請(qǐng)人收取工本費(fèi)（具體標(biāo)準(zhǔn)以總行有關(guān)票證工本費(fèi)價(jià)格為準(zhǔn)）。

第三十八條

支行簽發(fā)非全額保證金銀行承兌匯票按照非全額部分向承兌申請(qǐng)人收取承諾手續(xù)費(fèi)。費(fèi)率按總行公布的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，承諾手續(xù)費(fèi)=敞口部分金額×費(fèi)率。

第九章

附

則

第三十九條

本辦法未盡事宜，按照國家相關(guān)法規(guī)、文件執(zhí)行。

第四十條

本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。第四十一條

本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第四篇：農(nóng)村信用合作聯(lián)社大額信貸業(yè)務(wù)管理辦法

農(nóng)村信用合作聯(lián)社大額信貸業(yè)務(wù)管理試行辦法

第一章 總 則

第一條

為加強(qiáng)我省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)大額信貸管理，規(guī)范大額信貸操作，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)有關(guān)國家法律法規(guī)及《***農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》《***農(nóng)村信用合作聯(lián)社統(tǒng)一、授信管理指引》、《***農(nóng)村信用合作聯(lián)社押品管理辦法》等，制定本辦法。

第條

本辦法所稱大額貸款包括公司類大額貸款和個(gè)人類大額貸款。公司類大額貸款是指縣（市、區(qū)）農(nóng)信聯(lián)社、農(nóng)合行、農(nóng)商行（以下簡(jiǎn)稱行社）向同一法人客戶（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）發(fā)放的余額超過貸款行社資本凈額5%或3000萬元（含）以上的貸款；個(gè)人類大額貸款是指行社向同一自然人客戶發(fā)放的余額超過貸款行社資本凈額2%或800萬元（含）以上的貸款，并按照孰低原則確定。

本辦法所稱信貸泛指各類貸款、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、保函、信用證等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)，其中票據(jù)承兌、保函、信用證等表外融資業(yè)務(wù)按敞口額度計(jì)算。公司類貸款包括企（事）業(yè)貸款和其他經(jīng)濟(jì)組織貸款，個(gè)人類貸款包括自然人貸款和個(gè)體工商戶貸款。

第條

行社應(yīng)確定大額貸款職能管理部門和配備專職人員，明確管理工作職責(zé)與責(zé)任。

— 1 — 第條

行社應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行集中度監(jiān)管指標(biāo)要求，單一集團(tuán)客戶貸款總額不得超過貸款行社資本凈額的15%，單一客戶貸款總額不得超過貸款行社資本凈額的10%。

第條

本管理辦法中所指的大額信貸業(yè)務(wù)客戶是指，已經(jīng)通過本行社評(píng)級(jí)授信的客戶，評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)及流程依照《***農(nóng)村信用合作聯(lián)社評(píng)級(jí)授信管理辦法》執(zhí)行。

第條

行社應(yīng)嚴(yán)格實(shí)行大額貸款全流程管理，落實(shí)貸款申請(qǐng)、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、回收與處臵等各環(huán)節(jié)的管理責(zé)任。

第二章

大額貸款業(yè)務(wù)管理

第一節(jié) 貸前管理

第條 大額貸款的發(fā)放必須事先經(jīng)過評(píng)級(jí)、授信；在審批核準(zhǔn)的授信額度和授信有效期內(nèi)給予信貸支持；必須逐級(jí)申報(bào)審批嚴(yán)格按程序和權(quán)限發(fā)放，不得簡(jiǎn)化程序和逆程序操作。

第條 貸前管理是指進(jìn)入審批程序前的管理，包括業(yè)務(wù)申請(qǐng)、資格審查、提交資料、調(diào)查評(píng)價(jià)。

第條 業(yè)務(wù)發(fā)起單位（各分社、支行或直營業(yè)務(wù)部門）負(fù)責(zé)貸前管理。

第條 用信申請(qǐng)。申請(qǐng)人直接提出書面信貸申請(qǐng)，說明信貸種類、信貸品種、金額、期限、用途、還款方式、基本經(jīng)營狀況、償還能力和抵押擔(dān)保方式，并按要求提供有關(guān)材料。

— 2 — 第條 用信申請(qǐng)受理。業(yè)務(wù)發(fā)起單位根據(jù)信貸的種類、品種不同，分別按本辦法要求在接到申請(qǐng)人的申請(qǐng)資料后，應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)完成資格和材料審查工作。

第條 貸款調(diào)查的要求。貸款調(diào)查須針對(duì)不同的授信種類、品種，有重點(diǎn)的、客觀、公正、全面、系統(tǒng)地做好盡職調(diào)查。在符合貸款管理的一般規(guī)定外，還須同時(shí)具備以下條件：

（一）原則上客戶授信評(píng)定等級(jí)在A級(jí)（含）以上，申請(qǐng)用信金額、期限和擔(dān)保方式，在授信范圍內(nèi)。

（二）信用狀況良好，應(yīng)當(dāng)從中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)系統(tǒng)查詢客戶的基本信息、負(fù)債和或有債務(wù)信息、大事記、關(guān)聯(lián)方信息、對(duì)外對(duì)內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等，融資情況及信用狀況，與當(dāng)?shù)匚催M(jìn)入征信系統(tǒng)的其他非銀行金融機(jī)構(gòu)如信托公司、證券公司、小額貸款公司、典當(dāng)行等機(jī)構(gòu)聯(lián)系，盡可能地了解和掌握其非銀行的融資情況、民間借貸情況。申請(qǐng)人是否存在改變主要授信銀行，向多家銀行借款或不斷在這些銀行中間借新還舊現(xiàn)象等。

（三）原則上資產(chǎn)負(fù)債率一般不超過70%，凈資產(chǎn)收益率原則上不低于同期貸款基準(zhǔn)利率；

（四）主營業(yè)務(wù)突出，原則上有匹配的主營業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金流，固定資產(chǎn)（項(xiàng)目融資）貸款除外；

（五）融資銀行數(shù)量原則上不超過5家；

（六）貸款人要求的其他條件。

— 3 — 第條 調(diào)查和落實(shí)擔(dān)保人和擔(dān)保物的情況，包括擔(dān)保人的信用狀況，擔(dān)保實(shí)力，抵質(zhì)押物的合法性、有效性、審慎性、獨(dú)立性。

第條 業(yè)務(wù)調(diào)查應(yīng)由不少于2名經(jīng)辦機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。

第條 調(diào)查結(jié)果。調(diào)查完畢后，調(diào)查人員要形成詳實(shí)的書面調(diào)查報(bào)告，并提出是否給予貸款、貸款種類和品種、貸款金額、貸款期限、利率和抵押擔(dān)保等意見。調(diào)查人員在調(diào)查報(bào)告上簽名，調(diào)查結(jié)論明確表述意見，認(rèn)為不符合條件的，說明理由，并向客戶做出合理解釋。

第條 授信調(diào)查的時(shí)間要求。業(yè)務(wù)發(fā)起單位從授信申請(qǐng)人遞交材料開始到調(diào)查結(jié)束，并形成最終的用信調(diào)查報(bào)告，原則上不得超過15個(gè)工作日，除非有特殊的原因或情況，或有充足的理由，最長(zhǎng)不得超過30個(gè)工作日，具體受理時(shí)間從申請(qǐng)人提交貸款資料之日算起。

第二節(jié) 貸中管理

第條 貸中管理是指對(duì)信貸業(yè)務(wù)的材料審查、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信貸業(yè)務(wù)最終批準(zhǔn)使用的管理。具體包括用信業(yè)務(wù)審查、評(píng)估、審批、合同簽約及相關(guān)手續(xù)辦理、出賬及支付管理。

第條

行社應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，全面審查大額信貸業(yè)務(wù)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，必要時(shí)需派人員到實(shí)地進(jìn)行查看核實(shí)，提出審查評(píng)價(jià)意見。

— 4 — 第條

公司類大額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)按照《***農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》對(duì)借款人審查的基本要求和審查及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)要點(diǎn)，從客戶背景狀況、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)原因、還款能力、確定用信額度和擔(dān)保等八個(gè)方面，對(duì)客戶展開風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并撰寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告，對(duì)報(bào)告內(nèi)容的完整性和有效性負(fù)責(zé)，對(duì)該項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)提出明確的審查結(jié)論，并簽字確認(rèn)。

第條

個(gè)人類大額信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)按照《***農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》對(duì)借款人審查的基本要求和審查及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)要點(diǎn)，從客戶的主體資格、貸款條件、貸款用途、貸款金額、貸款期限、申請(qǐng)資料是否完整、合規(guī)、調(diào)查人員出具的調(diào)查報(bào)告是否客觀詳實(shí)等，對(duì)該信貸業(yè)務(wù)提出明確的審查結(jié)論，并簽字確認(rèn)。

第條 大額信貸業(yè)務(wù)在完成風(fēng)險(xiǎn)審查后，按權(quán)限上報(bào)相應(yīng)審批機(jī)構(gòu)最終審批。

第條

業(yè)務(wù)發(fā)起點(diǎn)對(duì)最終審批同意發(fā)放的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格按照審批意見完善審批意見、簽訂貸款合同、辦妥抵押擔(dān)保手續(xù)、登記和權(quán)證入庫保管手續(xù)。

第條

行社應(yīng)根據(jù)“貸放分控”原則，設(shè)立獨(dú)立于前臺(tái)營銷部門的放款執(zhí)行部門或崗位，明確部門和崗位職責(zé)，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核等工作。授信評(píng)審部放款中心對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起單位提交的、已辦妥的授信業(yè)務(wù)合同手續(xù)進(jìn)行合規(guī)性審查，手續(xù)已達(dá)到

— 5 — 合規(guī)、合法、齊備并符合授信使用條件的，應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)對(duì)授信申請(qǐng)人授信業(yè)務(wù)的使用辦理完畢。由于信貸額度的限制和影響，授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)人不能及時(shí)使用授信額度的，業(yè)務(wù)發(fā)起單位需向授信申請(qǐng)人作好溝通解釋工作。

第 條 嚴(yán)格執(zhí)行支付管理，對(duì)于授信使用人使用的金額達(dá)到受托支付額和授信審批要求應(yīng)實(shí)行受托支付的，必須嚴(yán)格執(zhí)行受托支付；對(duì)于授信使用人使用的資金符合自主支付的，可實(shí)行自主支付。

第三節(jié) 貸后管理

第條 貸后管理是指申請(qǐng)人獲得信貸支持到償還信貸本息整個(gè)期間內(nèi)，貸款人對(duì)借款人動(dòng)態(tài)管理的整個(gè)過程。

第條 信貸業(yè)務(wù)發(fā)起單位負(fù)責(zé)對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行日常管理。主要包括做好信貸檔案資料的完整、有序的建立和管理；信貸資金使用情況的定期和不定期檢查；按照我行社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法要求做好風(fēng)險(xiǎn)分類工作；通過檢查發(fā)現(xiàn)和借款人、擔(dān)保人主動(dòng)提供的相關(guān)變動(dòng)信息，應(yīng)及時(shí)更新，將更新的信息資料及時(shí)錄入信貸管理系統(tǒng)，并將紙質(zhì)的材料歸檔管理；對(duì)信貸業(yè)務(wù)屬于貸款的應(yīng)按規(guī)定及時(shí)做好收息工作；對(duì)即將到期的信貸業(yè)務(wù)及時(shí)通知借款人，保障如期履約。

第條 信貸檔案建立和管理。

（一）信貸檔案保管場(chǎng)所和使用的保管設(shè)備必須符合檔案保管要求，檔案材料的擺放順序、排列必須符合檔案管理的基本要求。

（二）信貸檔案必須指定專人負(fù)責(zé)管理，管理檔案的人員必須具備檔案管理技能和知識(shí)，熟知授信業(yè)務(wù)知識(shí)，客戶經(jīng)理不得兼任。

（三）貸款檔案的檢查、查閱必須建立格式化的查閱登記簿。每次檢查、查閱必須按檔案名稱建立查閱登記簿，登記簿上必須有上述經(jīng)辦人、審批人和檢查、查閱人的簽字。（外部人員檢查、查閱必須經(jīng)過負(fù)責(zé)人審批）

（四）信貸檔案檢查、查閱完畢后，檔案管理人應(yīng)認(rèn)真核查交回的檔案是否有損毀、遺失等問題，經(jīng)核查檔案完整無損后應(yīng)及時(shí)歸檔。

第條 信貸業(yè)務(wù)的檢查。信貸業(yè)務(wù)的檢查是業(yè)務(wù)發(fā)生后的一項(xiàng)重要工作。

(一)檢查時(shí)間。業(yè)務(wù)發(fā)起單位要定期和不定期對(duì)申請(qǐng)人和擔(dān)保人（包括抵質(zhì)押物）進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，業(yè)務(wù)發(fā)生之日起30日內(nèi)進(jìn)行首次貸后檢查，主要針對(duì)信貸資金的使用情況進(jìn)行跟蹤檢查。公司類大額貸款首次貸后檢查以后每季度至少1次對(duì)信貸業(yè)務(wù)實(shí)行常規(guī)性貸后檢查，個(gè)人類大額貸款首次貸后檢查后原則上一年不低于兩次，對(duì)于有風(fēng)險(xiǎn)的客戶在風(fēng)險(xiǎn)未得到有效化解前每月跟蹤一次檢查。貸后檢查須形成書面報(bào)告。

（二）檢查內(nèi)容要求。包括借款人的目前的基本情況、生成經(jīng)營情況或項(xiàng)目進(jìn)展情況、財(cái)務(wù)狀況分析、信貸資金使用情況、借款人目前融資和或有負(fù)債情況、保證人或抵質(zhì)押物的當(dāng)前情況等。在檢查過程中發(fā)現(xiàn)借款人或保證人生成經(jīng)營發(fā)生重大變化或抵質(zhì)押物存在安全隱患，可能會(huì)影響該筆業(yè)務(wù)安全運(yùn)行，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管部門報(bào)告。

（三）檢查報(bào)告。建立雙人貸后檢查制度，檢查人員按照檢查內(nèi)容要求形成詳實(shí)的書面檢查報(bào)告，簽字后將檢查報(bào)告提交負(fù)責(zé)人審閱，單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行審閱主要是從內(nèi)容的全面性、客觀性、真實(shí)性進(jìn)行審查，對(duì)授信業(yè)務(wù)的安全狀態(tài)做出結(jié)論性的判斷，注明結(jié)論后簽字歸檔。

第條 信貸業(yè)務(wù)到期前一個(gè)月，業(yè)務(wù)發(fā)起單位應(yīng)電話通知借款人和擔(dān)保人到期情況；業(yè)務(wù)到期前15天，向借款人和擔(dān)保人發(fā)送《業(yè)務(wù)到期通知書》，以便借款人和擔(dān)保人提前做好履約準(zhǔn)備。

第三章

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

第條

建立臺(tái)賬監(jiān)測(cè)機(jī)制。行社職能管理部門應(yīng)建立大額貸款監(jiān)測(cè)臺(tái)賬，對(duì)大額貸款實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，按季分析國際形勢(shì)、國家宏觀政策、市場(chǎng)前景、行業(yè)集中度、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議，形成監(jiān)測(cè)分析報(bào)告，并向全轄進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示。

第條

建立風(fēng)險(xiǎn)分析制度。行社每半年應(yīng)召集支行（信用社）、行社相關(guān)業(yè)務(wù)部門和信貸、風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)、合規(guī)等部門負(fù)責(zé)人 — 8 — 分析研究大額貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理政策，逐戶分析評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防控意見，討論制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

第條

建立聯(lián)系訪談制度。行社應(yīng)建立大額貸款聯(lián)系人制度，班子成員定期開展訪談活動(dòng)，實(shí)地了解掌握借款人的經(jīng)營狀況，為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)提供決策依據(jù)。

第條

建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度。行社對(duì)新發(fā)生的大額貸款風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)逐筆分析原因，制訂清收處臵方案，并于2日內(nèi)形成書面材料向當(dāng)?shù)剞k事處和省農(nóng)信聯(lián)社報(bào)告。

第 條 通過共享農(nóng)村信用社信貸管理系統(tǒng)的信息，為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提供信息支持，并能有效識(shí)別客戶、各關(guān)聯(lián)方信息、客戶在農(nóng)村信用社的授信情況、信用記錄等，及時(shí)掌握和分析授信客戶的可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)及時(shí)預(yù)防。經(jīng)辦行社應(yīng)根據(jù)客戶償還能力和資金流量，對(duì)客戶授信進(jìn)行調(diào)整，包括展期，增加或減少授信，要求借款人提前還款，并決定是否將該筆授信列入觀察名單或歸入問題授信。

第 條 對(duì)列入觀察名單的授信應(yīng)設(shè)立明確的指標(biāo)，進(jìn)一步觀察判斷是否將該筆授信從觀察名單中刪除或降級(jí)；對(duì)劃入問題授信的，經(jīng)辦行社應(yīng)該制定專人管理。

第 條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：

（一）企業(yè)負(fù)責(zé)人失蹤或無法聯(lián)系；

（二）客戶不愿意提供與授信審核有關(guān)的文件；

（三）改變主要授信銀行，向多家銀行借款或不斷在這些銀

— 9 — 行中間借新還舊；

（四）作為被告卷入法律糾紛；

（五）流動(dòng)資金貸款客戶在銀行的現(xiàn)金流是否正常；

（六）經(jīng)常接到供貨商核實(shí)客戶銀行賬戶情況的查詢；

（七）突然出現(xiàn)大額資金向新交易商轉(zhuǎn)移；

（八）主營業(yè)務(wù)削弱和偏離；

（九）不遵守授信的承諾；

（十）有影響正產(chǎn)生產(chǎn)或日常經(jīng)營的勞資爭(zhēng)議；

（十一）授信抵押品情況惡化。

第 條

對(duì)已發(fā)放的大額貸款，要經(jīng)常持續(xù)、方式不限，掌握借款單位的生產(chǎn)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)情況、高層管理人員及企業(yè)實(shí)際控制人的變動(dòng)情況，對(duì)項(xiàng)目貸款特別關(guān)注其項(xiàng)目進(jìn)展情況、匹配的自有資本金陸續(xù)到位情況、整體項(xiàng)目資金的落實(shí)情況、國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)的政策調(diào)整對(duì)該項(xiàng)目的影響是否存在風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目建成后其現(xiàn)金回籠是否與預(yù)期存在較大的差別；對(duì)于諸如此類直接關(guān)系到信貸資金安全的問題，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)立即向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理部門接到報(bào)告后應(yīng)立即會(huì)同相關(guān)部門的人員研究控制或化解風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，并將對(duì)策和措施報(bào)告主任（行長(zhǎng)）和理事長(zhǎng)(董事長(zhǎng))及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)；

第 條 對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的大額貸款應(yīng)及時(shí)采取以下措施：

— 10 —(一)確認(rèn)客戶用信額度及業(yè)務(wù)到期時(shí)間；

（二）重新審核所有授信和用信檔案資料，完善和避免出現(xiàn)法律瑕疵；

（三）對(duì)于尚未使用的授信額度，依照約定條件和規(guī)定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經(jīng)營困難的，應(yīng)對(duì)未實(shí)施的授信額度專戶管理，未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)，不得使用；

(四)要求保證人履行保證責(zé)任，追加擔(dān)?；蛐惺箵?dān)保權(quán)；(五)向法院申請(qǐng)凍結(jié)問題授信客戶的存款賬戶以減少損失；

（六）在授信客戶出現(xiàn)利息逾期支付現(xiàn)象或未按分期還款計(jì)劃還款的，業(yè)務(wù)發(fā)起單位應(yīng)引起高度重視，及時(shí)掌握其原因；在貸款到期兩個(gè)月前應(yīng)充分了解和把握借款人的還款意愿和還款能力，是否能夠如期履約做出提前準(zhǔn)確的判斷；對(duì)于利息逾期或未按分期還款計(jì)劃還款的是由于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化造成和貸款到期預(yù)計(jì)很難歸還的原因，及時(shí)報(bào)告總行業(yè)務(wù)條線的主管部門并共同制定解決方案，將解決方案報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部，風(fēng)險(xiǎn)管理部認(rèn)為方案可行，按擬定的解決方案監(jiān)督業(yè)務(wù)發(fā)起單位執(zhí)行，如方案不可行風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)召集相關(guān)部門進(jìn)行進(jìn)一步的研究，形成切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)化解方案；

（七）經(jīng)多方努力化解，仍未能收回的，按照農(nóng)村信用社五級(jí)分類管理辦法調(diào)整為次級(jí)貸款后，按《農(nóng)村信用社不良貸款管理辦

— 11 — 法》處臵。

（八）其他必要的處理措施。

第 條 遵照授信資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制度，按照“按季認(rèn)定，實(shí)時(shí)調(diào)整”的原則及農(nóng)村信用社五級(jí)分類管理辦法及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

第四章

責(zé)任管理

第條

建立健全大額貸款責(zé)任追究制度，及時(shí)查處違法違規(guī)行為，按照盡職標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，對(duì)失職和瀆職行為進(jìn)行問責(zé)追究。

第條

省農(nóng)信聯(lián)社制定大額貸款考核目標(biāo)值，對(duì)各行社執(zhí)行情況實(shí)行考核通報(bào)。

第條

對(duì)出現(xiàn)下列情況之一的，將從嚴(yán)追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任：

（一）新發(fā)放單戶超比例大額貸款的；

（二）新發(fā)生大額貸款占各項(xiàng)貸款總量的比例超過考核目標(biāo)值的；

（三）未建立大額貸款授信制度、評(píng)審制度，違規(guī)授信、違規(guī)發(fā)放大額貸款，包括多頭授信、化整為零變相發(fā)放大額貸款以及逆程序、超越審批權(quán)限發(fā)放大額貸款的；

（四）未建立雙人貸后檢查制度、定期報(bào)告制度、臺(tái)賬監(jiān)測(cè)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分析制度、聯(lián)系訪談制度以及風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度的；

（五）未建立大額貸款責(zé)任追究制度，未明確崗位工作職責(zé)和落實(shí)責(zé)任的。

（六）非信貸部門審查核定客戶授信額度；

（七）越權(quán)審批客戶授信額度或超授信額度辦理新增融資業(yè)務(wù)（不含借新還舊）；

（八）未落實(shí)上級(jí)聯(lián)社確定的授信條件而辦理融資業(yè)務(wù)或未經(jīng)批準(zhǔn)向客戶提供本行信用；

（九）參與或默許客戶編制假財(cái)務(wù)報(bào)表，以幫助客戶獲得授信額度；

（十）對(duì)客戶發(fā)生的重大變化不及時(shí)報(bào)告，以致造成本行信貸資金損失。

（十一）未根據(jù)預(yù)警信號(hào)及時(shí)采取必要保全措施的；

（十二）故意隱瞞真實(shí)情況的；

（十三）不配合授信盡職調(diào)查人員工作或提供虛假信息的；

（十四）其他未盡職的行為。

第五章

附

則

第條

本辦法由***農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、修訂和解釋，各辦事處應(yīng)加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)行社的指導(dǎo)和督促，各行社應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際情況，制定實(shí)施細(xì)則。

第條

本辦法自下發(fā)之日起施行。

第五篇：平邑縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社會(huì)議管理辦法

平邑縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

會(huì)議管理辦法

第一章總則

第一條 目的為進(jìn)一步規(guī)范會(huì)議管理，本著務(wù)實(shí)、高效原則，確保聯(lián)社各類會(huì)議規(guī)范、有序、高效，會(huì)議內(nèi)容及議定事項(xiàng)落實(shí)到位，切實(shí)提升聯(lián)社運(yùn)營效率，特制定本辦法。

第二章會(huì)議會(huì)務(wù)規(guī)范

第二條 會(huì)前工作

會(huì)議將提前發(fā)布通知。會(huì)議通知需明確會(huì)議時(shí)間、會(huì)議地點(diǎn)、與會(huì)人員、會(huì)議議程等。會(huì)議通知須至少提前1個(gè)工作日發(fā)布。

第三條 會(huì)中工作

（一）會(huì)議簽到

與會(huì)人員必須提前10分鐘到場(chǎng)并簽到（視頻會(huì)議提前20分鐘到場(chǎng)并簽到）。會(huì)議簽到由會(huì)議主辦部門負(fù)責(zé)。主辦部門應(yīng)提前對(duì)到會(huì)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)統(tǒng)計(jì)，對(duì)未按時(shí)到會(huì)的與會(huì)人進(jìn)行電話督促。

因故不能參加會(huì)議或委托他人參加的，會(huì)前必須履行請(qǐng)假手續(xù)，向會(huì)議主辦部門說明原因并經(jīng)會(huì)議主持人批準(zhǔn)。

遲到、無故不到者，應(yīng)視情節(jié)嚴(yán)重程度，給予通報(bào)、罰款等相應(yīng)處罰。

（二）會(huì)議紀(jì)律

參加會(huì)議時(shí)，與會(huì)人員應(yīng)自覺維護(hù)會(huì)場(chǎng)秩序，通訊工具須置于靜音或振動(dòng)狀態(tài)，做好會(huì)議記錄。會(huì)議主持人負(fù)責(zé)控制整個(gè)會(huì)議進(jìn)程，把握會(huì)議的方向和時(shí)間，保證會(huì)議效率和質(zhì)量，嚴(yán)格按照會(huì)議規(guī)定的時(shí)間范圍完成會(huì)議任務(wù)。

第四條 會(huì)后工作

會(huì)議精神要在三天內(nèi)傳達(dá)到本單位每一位職工。聯(lián)社將成立由綜合部牽頭，審計(jì)部與檢查考核中心配合的檢查組，對(duì)會(huì)議精神落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤檢查，并及時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門通報(bào)進(jìn)展情況。檢查內(nèi)容包括與會(huì)人員會(huì)議記錄、各單位傳達(dá)會(huì)議精神的會(huì)議記錄、單位人員會(huì)議記錄。

對(duì)沒有在限定時(shí)間內(nèi)落實(shí)會(huì)議精神的，根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重，對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行處罰、通報(bào)處理。

第三章附則

第五條 本辦法由聯(lián)社綜合部負(fù)責(zé)解釋。

第六條 本辦法自二〇一二年十月一日起實(shí)施。