第一篇：事中事后監(jiān)管制度共9項(xiàng)

事中事后監(jiān)管制度（共9項(xiàng)）

第一項(xiàng)：農(nóng)業(yè)機(jī)械維修監(jiān)督檢查

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

全市范圍內(nèi)從事農(nóng)業(yè)機(jī)械維修經(jīng)營(yíng)的農(nóng)業(yè)機(jī)械維修者。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）農(nóng)業(yè)機(jī)械維修者是否取得合法有效的《農(nóng)業(yè)機(jī)械維修技術(shù)合格證》，是否在經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所醒目位置懸掛。

（二）農(nóng)業(yè)機(jī)械維修者是否能保持設(shè)備、設(shè)施、人員、質(zhì)量管理、安全生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)等技術(shù)條件符合開(kāi)業(yè)條件要求。

（三）農(nóng)業(yè)機(jī)械維修者是否超越范圍承攬無(wú)技術(shù)能力保障的維修項(xiàng)目。

（四）農(nóng)業(yè)機(jī)械維修者是否使用不符合國(guó)家技術(shù)規(guī)范強(qiáng)制性要求的農(nóng)業(yè)機(jī)械維修配件，是否承攬已報(bào)廢農(nóng)業(yè)機(jī)械維修業(yè)務(wù)。

（五）農(nóng)業(yè)機(jī)械維修者是否按規(guī)定填寫(xiě)維修記錄和報(bào)送年度維修情況統(tǒng)計(jì)表。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）對(duì)農(nóng)業(yè)機(jī)械維修者開(kāi)展不定期的日常監(jiān)督檢查。

（二）根據(jù)上級(jí)部門(mén)安排或投訴舉報(bào)情況開(kāi)展監(jiān)督檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

查閱資料，現(xiàn)場(chǎng)核查、查驗(yàn)進(jìn)貨和維修記錄等方式，嚴(yán)格監(jiān)督檢查其法定責(zé)任和義務(wù)。

（一）要求監(jiān)督檢查對(duì)象提供《農(nóng)業(yè)機(jī)械維修技術(shù)合格證》，農(nóng)業(yè)機(jī)械維修人員職業(yè)資格證書(shū)。

（二）要求被檢查單位提供農(nóng)機(jī)維修配件進(jìn)貨記錄、農(nóng)業(yè)機(jī)械維修記錄、年度維修情況統(tǒng)計(jì)表等資料。

（三）進(jìn)入監(jiān)督檢查對(duì)象經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所實(shí)地查看維修設(shè)備、設(shè)施、人員、質(zhì)量管理、安全生產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)等技術(shù)條件，實(shí)地檢查農(nóng)業(yè)機(jī)械維修配件。

（四）責(zé)令被檢查單位或者個(gè)人停止違法行為，履行法定義務(wù)。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）制定檢查計(jì)劃。明確檢查目的、檢查對(duì)象、檢查內(nèi)容、檢查時(shí)間、工作要求等。

（二）實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。監(jiān)督檢查時(shí)，必須有至少兩名執(zhí)法人員參加，并出示有效證件，對(duì)監(jiān)督檢查的情況和處理結(jié)果予以記錄，并由被檢查單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。

（三）檢查結(jié)果反饋。檢查工作完成后，將檢查情況進(jìn)行匯總，向被檢查人反饋。

（四）整改落實(shí)。督促被檢查人對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改，對(duì)整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤并做好記錄。

六、監(jiān)督檢查處理

（一）監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題輕微能立即糾正的，應(yīng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督立即整改。

（二）對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，符合立案條件的，按照行政處罰程序進(jìn)行處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

（三）監(jiān)督檢查后，及時(shí)將監(jiān)督檢查情況整理歸檔，并將其作為農(nóng)業(yè)機(jī)械維修等級(jí)管理的重要依據(jù)。

第二項(xiàng)：農(nóng)業(yè)機(jī)械改裝審批監(jiān)督檢查

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

全市范圍內(nèi)申請(qǐng)辦理農(nóng)業(yè)機(jī)械改裝的公民、法人及其他組織。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）農(nóng)業(yè)機(jī)械的改裝是否經(jīng)農(nóng)機(jī)監(jiān)理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

（二）農(nóng)業(yè)機(jī)械的改裝是否到具有相應(yīng)資質(zhì)的農(nóng)業(yè)機(jī)械改裝點(diǎn)進(jìn)行改裝。

（三）申請(qǐng)改裝的農(nóng)用機(jī)械是否注冊(cè)登記，是否與其檔案、證件記載一致，是否定期檢驗(yàn)合格。

（四）申請(qǐng)?zhí)厥飧难b的農(nóng)業(yè)機(jī)械是否距報(bào)廢年限三年以上。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）開(kāi)展不定期的日常監(jiān)督檢查。

（二）根據(jù)上級(jí)部門(mén)安排或投訴舉報(bào)情況開(kāi)展監(jiān)督檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

現(xiàn)場(chǎng)核查、查驗(yàn)農(nóng)業(yè)機(jī)械登記證書(shū)、改裝合格證書(shū)等方式，嚴(yán)格監(jiān)督檢查其法定責(zé)任和義務(wù)。

（一）要求監(jiān)督檢查對(duì)象提供農(nóng)業(yè)機(jī)械登記證書(shū)、行駛證、改裝合格證書(shū)等資料。

（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查申請(qǐng)車(chē)廂（不含全掛車(chē)）是否僅專(zhuān)門(mén)運(yùn)輸禽畜、鮮活產(chǎn)品，或防潮、防曬貨物、體質(zhì)大質(zhì)輕的物品運(yùn)輸?shù)忍厥庥猛尽?/p>

（三）責(zé)令被檢查單位或者個(gè)人停止違法行為，履行法定義務(wù)。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）制定檢查計(jì)劃。明確檢查目的、檢查對(duì)象、檢查內(nèi)容、檢查時(shí)間、工作要求等。

（二）實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。監(jiān)督檢查時(shí)，必須有至少兩名執(zhí)法人員參加，并出示有效證件，對(duì)監(jiān)督檢查的情況和處理結(jié)果予以記錄，并由被檢查人簽字確認(rèn)。

（三）檢查結(jié)果反饋。檢查工作完成后，將檢查情況進(jìn)行匯總，向被檢查人反饋。

（四）整改落實(shí)。督促被檢查人對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改，對(duì)整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤并做好記錄。

六、監(jiān)督檢查處理

（一）監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題輕微能立即糾正的，應(yīng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督立即整改。

（二）對(duì)存在重大安全事故隱患的農(nóng)業(yè)機(jī)械，責(zé)令當(dāng)事人立即停止作業(yè)或者停止農(nóng)業(yè)機(jī)械的轉(zhuǎn)移，并進(jìn)行維修。

（三）對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，符合立案條件的，按照行政處罰程序進(jìn)行處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第三項(xiàng)：拖拉機(jī)、聯(lián)合收割機(jī)登記及變更登記

監(jiān)督檢查

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

全市范圍內(nèi)申請(qǐng)辦理拖拉機(jī)、聯(lián)合收割機(jī)登記及變更登 記的公民、法人及其他組織。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）登記及變更登記是否符合相關(guān)規(guī)定。

（二）是否定期檢驗(yàn)。

（三）不屬于國(guó)務(wù)院拖拉機(jī)產(chǎn)品主管部門(mén)認(rèn)定免予檢驗(yàn)的機(jī)型，還應(yīng)當(dāng)提供拖拉機(jī)安全技術(shù)檢驗(yàn)合格證明。

（四）拖拉機(jī)、聯(lián)合收割機(jī)擁有者提供法定證明、憑證。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）開(kāi)展不定期的日常監(jiān)督檢查。

（二）根據(jù)上級(jí)部門(mén)安排或投訴舉報(bào)情況開(kāi)展監(jiān)督檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

現(xiàn)場(chǎng)核查、查驗(yàn)拖拉機(jī)、聯(lián)合收割機(jī)是否登記、是否定期檢驗(yàn)、是否免檢或擁有安全技術(shù)檢驗(yàn)合格證明。

（一）要求監(jiān)督檢查對(duì)象提供號(hào)牌、行駛證等資料。

（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查拖拉機(jī)、聯(lián)合收割機(jī)。

（三）更換發(fā)動(dòng)機(jī)或整機(jī)的需要檢查更換的發(fā)動(dòng)機(jī)或整機(jī)來(lái)歷憑證。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）根據(jù)上級(jí)部署、群眾舉報(bào)、社會(huì)關(guān)注等情況制定監(jiān)督檢查實(shí)施方案。

（二）監(jiān)督檢查時(shí)，至少有兩名監(jiān)管人員參加，并向被檢查人出示有效行政執(zhí)法證件，說(shuō)明來(lái)意，告知其享有的合法權(quán)利和應(yīng)當(dāng)履行的法定義務(wù)

（三）檢查結(jié)果反饋。檢查工作完成后，將檢查情況進(jìn)行匯總，向被檢查人反饋。

（四）整改落實(shí)。督促被檢查人對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改，對(duì)整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤并做好記錄。

六、監(jiān)督檢查處理

（一）監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題輕微能立即糾正的，應(yīng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督整改。

（二）對(duì)不按要求進(jìn)行年檢的，通知、督促其進(jìn)行年檢。

（三）對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，符合立案條件的，按照行政處罰程序進(jìn)行處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第四項(xiàng)：拖拉機(jī)、聯(lián)合收割機(jī)和2.2千瓦以上的更整機(jī)等自走式農(nóng)業(yè)機(jī)械、鏈軌式作業(yè)機(jī)械和2.2千瓦 以上農(nóng)用動(dòng)力機(jī)械駕駛證、操作證核發(fā)監(jiān)督檢查

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

全市范圍內(nèi)申請(qǐng)辦理拖拉機(jī)、聯(lián)合收割機(jī)和2.2千瓦以上的耕整機(jī)等自走式農(nóng)業(yè)機(jī)械、鏈軌式作業(yè)機(jī)械和2.2千瓦以上農(nóng)用動(dòng)力機(jī)械駕駛證、操作證的公民。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）持證人年齡、身體條件符合法定要求；

（二）駕駛證檔案核查合格，持證人無(wú)未處理完結(jié)的農(nóng)機(jī)（交通）事故、農(nóng)機(jī)（交通）安全違法行為案件

三、監(jiān)督檢查方式

（一）開(kāi)展不定期的日常監(jiān)督檢查。

（二）根據(jù)上級(jí)部門(mén)安排或投訴舉報(bào)情況開(kāi)展監(jiān)督檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

查閱資料、現(xiàn)場(chǎng)核查等方式。

（一）到農(nóng)機(jī)監(jiān)理機(jī)構(gòu)抽查辦理拖拉機(jī)、聯(lián)合收割機(jī)和2.2千瓦以上的耕整機(jī)等自走式農(nóng)業(yè)機(jī)械、鏈軌式作業(yè)機(jī)械和2.2千瓦以上農(nóng)用動(dòng)力機(jī)械駕駛證、操作證辦理人員是否按要求提交資料。

（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查駕駛證、操作證是否過(guò)期。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）根據(jù)上級(jí)部署、群眾舉報(bào)、社會(huì)關(guān)注等情況制定監(jiān)督檢查實(shí)施方案。

（二）監(jiān)督檢查時(shí)，至少有兩名監(jiān)管人員參加，并向被檢查人出示有效行政執(zhí)法證件，說(shuō)明來(lái)意，告知其享有的合法權(quán)利和應(yīng)當(dāng)履行的法定義務(wù)

（三）檢查結(jié)果反饋。檢查工作完成后，將檢查情況進(jìn)行匯總，向被檢查人反饋。

（四）整改落實(shí)。督促被檢查人對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改，對(duì)整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤并做好記錄。

六、監(jiān)督檢查處理

（一）監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題輕微能立即糾正的，應(yīng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督整改。

（二）對(duì)駕駛證、操作證過(guò)期的要求立即停止作業(yè)或者停止農(nóng)業(yè)機(jī)械的轉(zhuǎn)移，并到農(nóng)機(jī)監(jiān)理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理。

（三）對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，符合立案條件的，按照行政處罰程序進(jìn)行處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第五項(xiàng)：農(nóng)業(yè)機(jī)械駕駛培訓(xùn)監(jiān)督檢查

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

農(nóng)機(jī)駕駛培訓(xùn)機(jī)構(gòu)法人。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容(一)是否取得《中華人民共和國(guó)拖拉機(jī)駕駛培訓(xùn)許可證》以及許可到期培訓(xùn)。

(二)辦學(xué)條件是否發(fā)生重大變化。

(三)是否存在超出培訓(xùn)范圍，培訓(xùn)內(nèi)容是否符合教學(xué)大綱規(guī)定要求。

(四)是否按物價(jià)局核定的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)。

(五)聘用教學(xué)人員是否經(jīng)自治區(qū)農(nóng)機(jī)局考核合格的人員。

(六)學(xué)員檔案是否健全完備。(七)教學(xué)車(chē)輛是否符合標(biāo)準(zhǔn)要求。

(八)是否按要求填寫(xiě)《拖拉機(jī)駕駛培訓(xùn)機(jī)構(gòu)情況表》，向自治區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局備案。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）定期檢查。市農(nóng)機(jī)局定期對(duì)農(nóng)業(yè)機(jī)械駕駛培訓(xùn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查一次，填寫(xiě)檢查表格，并備案存檔。

（二）專(zhuān)項(xiàng)檢查和重點(diǎn)抽查。根據(jù)上級(jí)部署和群眾投訴情況，結(jié)合農(nóng)機(jī)安全生產(chǎn)，對(duì)農(nóng)業(yè)機(jī)械駕駛培訓(xùn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）要求被檢查單位提供農(nóng)機(jī)駕駛培訓(xùn)機(jī)構(gòu)許可證照和教學(xué)人員考核合格證明等。

（二）要求被檢查單位提供辦學(xué)條件、培訓(xùn)記錄、收費(fèi)憑證存根、學(xué)員檔案等資料。

（三）要求被檢查單位就執(zhí)行《拖拉機(jī)駕駛培訓(xùn)管理辦法》、《廣西壯族自治區(qū)拖拉機(jī)駕駛培訓(xùn)管理辦法》等有關(guān)法規(guī)的有關(guān)問(wèn)題作出說(shuō)明。

（四）進(jìn)入被檢查單位的辦學(xué)場(chǎng)所進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

（五）責(zé)令被檢查單位或者個(gè)人停止違法行為，履行法定義務(wù)。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）制定農(nóng)機(jī)駕駛培訓(xùn)監(jiān)督檢查方案。

（二）通知相對(duì)人，告知監(jiān)督檢查內(nèi)容和有關(guān)要求。

（三）通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)聽(tīng)取匯報(bào)、查閱資料、核對(duì)材料、勘查現(xiàn)場(chǎng)等方式，對(duì)農(nóng)業(yè)機(jī)械駕駛培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的辦學(xué)條件和培訓(xùn)開(kāi)展情況進(jìn)行檢查?，F(xiàn)場(chǎng)做好檢查記錄并簽字。

（四）根據(jù)需要向農(nóng)業(yè)機(jī)械駕駛培訓(xùn)機(jī)構(gòu)下達(dá)整改通知。

（五）整改落實(shí)。督促被檢查單位對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改，并對(duì)整改情況進(jìn)行跟蹤。

六、監(jiān)督檢查處理

（一）檢查中發(fā)現(xiàn)的輕微違規(guī)行為，責(zé)令當(dāng)場(chǎng)改正或限期整改。

（二）情節(jié)較重的違法違規(guī)行為，由市農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局依照農(nóng)業(yè)部《拖拉機(jī)駕駛培訓(xùn)管理辦法》規(guī)定進(jìn)行處罰。

（三）情節(jié)嚴(yán)重的違法違規(guī)行為，由市農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局向自治區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局報(bào)告，由自治區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局核實(shí)后作出處理。

第六項(xiàng)：農(nóng)業(yè)機(jī)械安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

在本市行政區(qū)域內(nèi)使用操作農(nóng)業(yè)機(jī)械及從事相關(guān)活動(dòng)的單位和個(gè)人。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

單位和個(gè)人從事農(nóng)機(jī)生產(chǎn)活動(dòng)，是否符合《農(nóng)業(yè)機(jī)械安全監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《廣西壯族自治區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章的要求。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）對(duì)從事農(nóng)業(yè)機(jī)械生產(chǎn)等相關(guān)活動(dòng)的單位和個(gè)人開(kāi)展日常執(zhí)法檢查。

（二）針對(duì)農(nóng)忙季節(jié)組織專(zhuān)項(xiàng)檢查。

（三）依法規(guī)范實(shí)施拖拉機(jī)、聯(lián)合收割機(jī)年度安全技術(shù)檢驗(yàn)，對(duì)其它危及人身財(cái)產(chǎn)安全的農(nóng)業(yè)機(jī)械進(jìn)行免費(fèi)實(shí)地安全檢驗(yàn)。

（四）根據(jù)公眾投訴舉報(bào)，組織開(kāi)展重點(diǎn)執(zhí)法檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

農(nóng)業(yè)機(jī)械安全執(zhí)法人員在農(nóng)田、場(chǎng)院等場(chǎng)所進(jìn)行農(nóng)業(yè)機(jī)械安全監(jiān)督檢查時(shí)，可以采取下列措施：

（一）向有關(guān)單位和個(gè)人調(diào)查了解情況，查閱、復(fù)制有關(guān)資料。

（二）查驗(yàn)拖拉機(jī)、聯(lián)合收割機(jī)等農(nóng)業(yè)機(jī)械登記證書(shū)、牌照及有關(guān)操作證件。

（三）檢查危及人身財(cái)產(chǎn)安全的農(nóng)業(yè)機(jī)械的安全狀況，對(duì)存在重大事故隱患的農(nóng)業(yè)機(jī)械，責(zé)令當(dāng)事人立即停止作業(yè)或者停止農(nóng)業(yè)機(jī)械的轉(zhuǎn)移，并進(jìn)行維修。

（四）責(zé)令農(nóng)業(yè)機(jī)械操作人員改正違規(guī)操作行為。

（五）查封、扣押有事故隱患的農(nóng)業(yè)機(jī)械或者扣押發(fā)生農(nóng)業(yè)機(jī)械事故后企圖逃逸或者拒不停止存在重大事故隱患農(nóng)業(yè)機(jī)械的作業(yè)或者轉(zhuǎn)移的農(nóng)業(yè)機(jī)械及證書(shū)、牌照、操作證件。

（六）監(jiān)督當(dāng)事人解體或者銷(xiāo)毀應(yīng)當(dāng)強(qiáng)制報(bào)廢或者應(yīng)當(dāng)依法回收的拖拉機(jī)等農(nóng)業(yè)機(jī)械。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）市農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理所根據(jù)上級(jí)部署、群眾舉報(bào)、社會(huì)關(guān)注等情況制定農(nóng)業(yè)機(jī)械安全監(jiān)督檢查實(shí)施方案。

（二）監(jiān)督檢查時(shí)，至少有兩名監(jiān)管人員參加，并向被檢查人出示有效行政執(zhí)法證件，說(shuō)明來(lái)意，告知其享有的合法權(quán)利和應(yīng)當(dāng)履行的法定義務(wù)。

（三）監(jiān)督檢查人員對(duì)被檢查人履行農(nóng)業(yè)機(jī)械安全法定義務(wù)的情況實(shí)施逐項(xiàng)檢查并制作現(xiàn)場(chǎng)檢查（勘驗(yàn)）筆錄，交當(dāng)事人確認(rèn)簽字；被檢查單位的有關(guān)負(fù)責(zé)人拒絕簽字的，執(zhí)法人員應(yīng)當(dāng)將情況記錄在案。

（四）發(fā)現(xiàn)被檢查人存在違反農(nóng)業(yè)機(jī)械安全法律法規(guī)的行為，制作并送達(dá)《責(zé)令改正違法行為通知書(shū)》。

六、監(jiān)督檢查處理

（一）對(duì)存在重大安全事故隱患的農(nóng)業(yè)機(jī)械，責(zé)令當(dāng)事人立即停止作業(yè)或者停止農(nóng)業(yè)機(jī)械的轉(zhuǎn)移，并進(jìn)行維修。

（二）對(duì)農(nóng)業(yè)機(jī)械操作人員違規(guī)操作的，責(zé)令停止使用或者作業(yè)。

（三）對(duì)達(dá)到報(bào)廢條件或者使用年限的農(nóng)業(yè)機(jī)械，責(zé)令農(nóng)業(yè)機(jī)械所有者強(qiáng)制報(bào)廢并監(jiān)督解體或者銷(xiāo)毀。

（四）對(duì)涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第七項(xiàng)：對(duì)農(nóng)業(yè)機(jī)械行政執(zhí)法監(jiān)督檢查

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

依法從事農(nóng)機(jī)行政執(zhí)法活動(dòng)的農(nóng)機(jī)行政執(zhí)法人員。本制度所稱(chēng)行政執(zhí)法活動(dòng)，包括行政許可、行政處罰、行政強(qiáng)制、行政征收以及法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他行政執(zhí)法活動(dòng)。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

監(jiān)督檢查內(nèi)容主要包括：

（一）具體行政行為的合法性和適當(dāng)性；

（二）行政執(zhí)法裁量基準(zhǔn)制度實(shí)施情況；

（三）行政執(zhí)法人員資格和證件等情況；

（四）行政執(zhí)法程序合法性；

（五）依法應(yīng)當(dāng)監(jiān)督的其他事項(xiàng)。

三、監(jiān)督檢查方式

監(jiān)督檢查采取日常監(jiān)督檢查、案卷評(píng)查、隨機(jī)抽查等方式進(jìn)行。

根據(jù)上級(jí)主管部門(mén)安排或?qū)嶋H工作需要進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）查閱、復(fù)制、調(diào)取行政執(zhí)法案卷和其他有關(guān)材料。

（二）不定期采取詢(xún)問(wèn)執(zhí)法有關(guān)人員、向行政管理相對(duì)人和其他相關(guān)人員征求意見(jiàn)等形式，對(duì)行政執(zhí)法行為進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（三）實(shí)施行政處罰案件回訪制度，對(duì)行政處罰案件進(jìn)行一案一回訪。

（四）適時(shí)開(kāi)展全市農(nóng)機(jī)行政執(zhí)法專(zhuān)項(xiàng)檢查。

（五）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他監(jiān)督檢查措施。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）制定檢查計(jì)劃。明確檢查目的、檢查對(duì)象、檢查內(nèi)容、檢查時(shí)間、工作要求等。

（二）實(shí)施檢查。市農(nóng)機(jī)局成立專(zhuān)項(xiàng)檢查工作組，采取人員詢(xún)問(wèn)、調(diào)閱案卷資料等形式開(kāi)展檢查，對(duì)監(jiān)督檢查的情況和處理結(jié)果予以記錄，并由被檢查人簽字確認(rèn)。

（三）檢查結(jié)果反饋。檢查工作完成后，將檢查情況進(jìn)行匯總，并將檢查結(jié)果反饋給被檢查單位或個(gè)人。

（四）整改落實(shí)。督促被檢查單位或個(gè)人對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改，并對(duì)整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤。情節(jié)嚴(yán)重的按照相關(guān)規(guī)定給予處理。

六、監(jiān)督檢查處理

（一）在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)行政執(zhí)法人員行政執(zhí)法行為違法或者不當(dāng)?shù)模枰酝▓?bào)，并責(zé)令立即糾正。

（二）實(shí)行行政執(zhí)法錯(cuò)案責(zé)任追究制，行政執(zhí)法人員因重大過(guò)錯(cuò)造成錯(cuò)案的，按照《廣西壯族自治區(qū)行政過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究辦法》等規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任。

（三）在全市農(nóng)機(jī)行政執(zhí)法專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查工作結(jié)束后，對(duì)執(zhí)法監(jiān)督檢查情況進(jìn)行全面總結(jié)，對(duì)存在的普遍性問(wèn)題提出整改意見(jiàn)和改進(jìn)措施。

第八項(xiàng)：農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施監(jiān)督檢查

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

補(bǔ)貼產(chǎn)品申購(gòu)者、補(bǔ)貼產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容(一）產(chǎn)品申購(gòu)者

1.對(duì)購(gòu)機(jī)者提交的農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼相關(guān)資料合規(guī)性進(jìn)行審核。

2.核實(shí)補(bǔ)貼機(jī)具型號(hào)、配置和參數(shù)等信息是否與《供貨與核實(shí)表》中信息一致。

(二）補(bǔ)貼產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)

農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼相關(guān)規(guī)定和紀(jì)律要求執(zhí)行情況。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）對(duì)補(bǔ)貼產(chǎn)品申購(gòu)者購(gòu)買(mǎi)的補(bǔ)貼機(jī)具按照相關(guān)規(guī)定集中進(jìn)行監(jiān)督。

（二）通過(guò)實(shí)地查看的方式對(duì)補(bǔ)貼機(jī)具經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)進(jìn)行日常監(jiān)督檢查。

（三）根據(jù)上級(jí)主管部門(mén)安排或舉報(bào)投訴開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）核實(shí)補(bǔ)貼機(jī)具信息，做到“見(jiàn)人、見(jiàn)機(jī)、見(jiàn)票”和“人機(jī)合影、簽字確認(rèn)”。

（二）實(shí)地核查補(bǔ)貼產(chǎn)品申購(gòu)者的具體購(gòu)買(mǎi)行為，要求補(bǔ)貼產(chǎn)品申購(gòu)者提供所購(gòu)買(mǎi)的補(bǔ)貼機(jī)具及相關(guān)補(bǔ)貼手續(xù)證明等材料。

（三）進(jìn)入補(bǔ)貼機(jī)具經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，查看補(bǔ)貼機(jī)具經(jīng)銷(xiāo)資格證明、銷(xiāo)售記錄、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼機(jī)具檔案等材料。

（四）向有關(guān)人員詢(xún)問(wèn)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼機(jī)具經(jīng)銷(xiāo)價(jià)格、供貨、“三包”服務(wù)等情況。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）補(bǔ)貼產(chǎn)品申購(gòu)者監(jiān)督檢查程序。

購(gòu)機(jī)者購(gòu)機(jī)后按市農(nóng)機(jī)部門(mén)規(guī)定時(shí)間、地點(diǎn)進(jìn)行核實(shí)。

1、市農(nóng)機(jī)部門(mén)核實(shí)補(bǔ)貼機(jī)具的型號(hào)、配置、參數(shù)和出廠編號(hào)等信息是否與《供貨與核實(shí)表》中信息一致。

2、購(gòu)機(jī)農(nóng)戶(hù)、經(jīng)銷(xiāo)商、農(nóng)機(jī)部門(mén)核實(shí)人員三方在《補(bǔ)貼機(jī)具供貨與核實(shí)表》上簽字或蓋章確認(rèn)。

3、農(nóng)機(jī)部門(mén)存檔備查。

（二）補(bǔ)貼產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)監(jiān)督檢查程序。

1、制定檢查計(jì)劃，包括檢查目的、檢查對(duì)象、檢查內(nèi)容、檢查時(shí)間、工作要求等。

2、實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查人員不得少于兩人，并出示行政執(zhí)法證件。監(jiān)督檢查應(yīng)當(dāng)公正、客觀，并當(dāng)場(chǎng)做好檢查記錄。

3、檢查結(jié)果反饋。檢查工作完成后，將檢查情況進(jìn)行匯總，并將檢查結(jié)果反饋給檢查單位。

4、整改落實(shí)。督促被檢查單位對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改，并對(duì)整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤。

六、監(jiān)督檢查處理

（一）在檢查中發(fā)現(xiàn)購(gòu)機(jī)者購(gòu)買(mǎi)的機(jī)具信息與《供貨與核實(shí)表》中信息不一致的，不予補(bǔ)貼。

（二）檢查中發(fā)現(xiàn)的補(bǔ)貼產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)一般性違規(guī)行為，市農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局提出嚴(yán)肅警告或責(zé)令限期整改。

（三）對(duì)于補(bǔ)貼機(jī)具經(jīng)銷(xiāo)商情節(jié)較重的違法違規(guī)行為，向自治區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局上報(bào)。自治區(qū)農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局在充分調(diào)查取證，并事先書(shū)面告知當(dāng)事人的基礎(chǔ)上，將經(jīng)銷(xiāo)商及法定代表人列入黑名單并向社會(huì)公布。列入黑名單的經(jīng)銷(xiāo)商銷(xiāo)售的產(chǎn)品不得再享受補(bǔ)貼，法定代表人不得再參與農(nóng)業(yè)機(jī)械購(gòu)置補(bǔ)貼產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)活動(dòng)。相關(guān)農(nóng)機(jī)生產(chǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)取消其經(jīng)銷(xiāo)資格，收回“農(nóng)業(yè)機(jī)械購(gòu)置補(bǔ)貼產(chǎn)品經(jīng)銷(xiāo)商”標(biāo)識(shí)。

（四）市農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局對(duì)于違法違規(guī)性質(zhì)特別惡劣的經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)，建議工商部門(mén)吊銷(xiāo)其營(yíng)業(yè)執(zhí)照；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第九項(xiàng)：深耕整地補(bǔ)貼監(jiān)督檢查

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

申請(qǐng)補(bǔ)貼的個(gè)人、法人、其他組織

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容(一)對(duì)身份證或營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、農(nóng)機(jī)深松整地作業(yè)合同復(fù)印件、《農(nóng)機(jī)深松整地作業(yè)驗(yàn)收單》進(jìn)行審核。

（二）核實(shí)申請(qǐng)補(bǔ)貼地塊信息和GPS等影像資料信息是否一致。

（三）核實(shí)實(shí)施程序是否與作業(yè)補(bǔ)貼實(shí)施方案一致。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）對(duì)申請(qǐng)補(bǔ)貼的個(gè)人、法人、其他組織按照相關(guān)規(guī)定集中進(jìn)行監(jiān)督。

（二）通過(guò)實(shí)地抽查方式進(jìn)行日常監(jiān)督檢查。

（三）根據(jù)上級(jí)主管部門(mén)安排或舉報(bào)投訴開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）核實(shí)補(bǔ)貼作業(yè)信息，做到“見(jiàn)人、見(jiàn)地、見(jiàn)合同”和“人地合影、簽字確認(rèn)”。

（二）實(shí)地核查補(bǔ)貼申請(qǐng)者的具體耕整行為，要求補(bǔ)貼申請(qǐng)者提供作業(yè)合同或土地承包(或租賃、流轉(zhuǎn))合同等證明材料。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）核查作業(yè)合同（或土地承包、租賃、流轉(zhuǎn)合同）等證明材料與影像資料。

（二）抽查補(bǔ)貼申請(qǐng)者，溝通核查。

（三）實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查人員不得少于兩人，并出示行政執(zhí)法證件。監(jiān)督檢查應(yīng)當(dāng)公正、客觀，并當(dāng)場(chǎng)做好檢查記錄。

六、監(jiān)督檢查處理

（一）在檢查中發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)補(bǔ)貼信息與核查作業(yè)合同（或土地承包、租賃、流轉(zhuǎn)合同）等證明材料信息不一致的，不予補(bǔ)貼。

（二）對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，符合立案條件的，按照行政處罰程序進(jìn)行處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第二篇：事中事后監(jiān)管制度共8項(xiàng)

事中事后監(jiān)管制度（共8項(xiàng)）

第一項(xiàng) 對(duì)機(jī)動(dòng)車(chē)排氣污染檢測(cè)機(jī)構(gòu)監(jiān)管

一、監(jiān)督檢查對(duì)象 機(jī)動(dòng)車(chē)排氣污染檢測(cè)機(jī)構(gòu)

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

(一)按照國(guó)家和自治區(qū)規(guī)定的檢測(cè)方法、技術(shù)規(guī)范和排放限值標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢測(cè)，并如實(shí)出具檢測(cè)報(bào)告；

(二)機(jī)動(dòng)車(chē)排氣污染檢測(cè)所使用的相關(guān)計(jì)量器具應(yīng)當(dāng)符合計(jì)量法律、法規(guī)和計(jì)量技術(shù)規(guī)范要求；

(三)按照規(guī)定向環(huán)境保護(hù)主管部門(mén)實(shí)時(shí)報(bào)送排氣污染檢測(cè)信息；

(三)依法應(yīng)當(dāng)遵守的其他規(guī)定事項(xiàng)。

三、監(jiān)督檢查方式(一)現(xiàn)場(chǎng)檢查。(二)臺(tái)帳、資料核查。

(三)對(duì)機(jī)動(dòng)車(chē)排氣污染檢測(cè)工作中受理的投訴、舉報(bào)案件依法調(diào)查處理。

采取日常巡查與專(zhuān)項(xiàng)檢查相結(jié)合的方式，日常巡查每季不少于1次，專(zhuān)項(xiàng)督查每年不少于2次。

四、監(jiān)督檢查措施

通過(guò)檢測(cè)車(chē)間現(xiàn)場(chǎng)檢查、視頻實(shí)時(shí)監(jiān)控、抽查暗訪等措施，發(fā)現(xiàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)違反技術(shù)規(guī)范要求、程序的，按照有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)單位作出處理。

五、監(jiān)督檢查程序

(一)做好檢查前的準(zhǔn)備工作(收集相關(guān)材料和信息，制定檢查方案，備好檢查工具和監(jiān)測(cè)工具);(二)持有效執(zhí)法證檢查，人數(shù)不得少于2人;(三)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查和書(shū)面檢查等;(四)根據(jù)檢查情況，視情處理各類(lèi)情況;(五)對(duì)需要納入行政處罰的，制作違法行為調(diào)查案卷移交法規(guī)科審查;不需要移交的，相關(guān)材料總結(jié)歸檔。

六、監(jiān)督檢查處理

違反《廣西壯族自治區(qū)機(jī)動(dòng)車(chē)排氣污染防治辦法》（2013年4月28日廣西壯族自治區(qū)第十二屆人民政府第6次常務(wù)會(huì)議審議通過(guò)，2013年5月30日廣西壯族自治區(qū)人民政府令第87號(hào)公布，自2013年8月1日起施行）第十五條的規(guī)定，“從事機(jī)動(dòng)車(chē)排氣污染定期檢測(cè)的單位應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

（一）按照自治區(qū)確定采用的國(guó)家排氣污染檢測(cè)方法和排放標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)，并出具真實(shí)、準(zhǔn)確的檢驗(yàn)報(bào)告；

（二）定期進(jìn)行比對(duì)試驗(yàn)，開(kāi)展內(nèi)部檢測(cè)線的比對(duì)和儀器設(shè)備的校準(zhǔn)；

（三）不得從事機(jī)動(dòng)車(chē)排 2

氣污染治理維修業(yè)務(wù)；

（四）確保計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)暢通，數(shù)據(jù)傳輸符合有關(guān)要求；

（五）接受環(huán)境保護(hù)部門(mén)的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供有關(guān)情況和材料?！?/p>

按照第二十八條“機(jī)動(dòng)車(chē)排氣污染定期檢測(cè)單位違反本辦法第十五條規(guī)定的，由縣級(jí)以上環(huán)境保護(hù)部門(mén)責(zé)令限期改正，并處以 1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下罰款。”進(jìn)行處罰。

第二項(xiàng) 對(duì)縣（區(qū)）減排工作事項(xiàng)監(jiān)管

一、監(jiān)督檢查對(duì)象 縣（區(qū)）人民政府

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

完成污染減排工作實(shí)施方案中的工作任務(wù)，主要包括：(1)減排工程是否按期完成;(2)企業(yè)環(huán)保治理設(shè)施是否正常運(yùn)行;(3)轄區(qū)內(nèi)造紙產(chǎn)量控制是否符合減排要求;(4)轄區(qū)內(nèi)水泥熟料產(chǎn)量控制是否符合減排要求。

三、監(jiān)督檢查方式

(一)減排半檢查：通過(guò)資料審查和現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，對(duì)上半年減排工程項(xiàng)目完成情況進(jìn)行考核;3

(二)減排檢查：通過(guò)資料審查和現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，對(duì)全年減排工程項(xiàng)目完成情況、造紙產(chǎn)量控制及水泥熟料產(chǎn)量控制等指標(biāo)進(jìn)行考核;(三)五年減排核查：通過(guò)資料審查和現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式，對(duì)“十二五”期間減排工程項(xiàng)目完成情況、轄區(qū)環(huán)境質(zhì)量改善情況進(jìn)行考核。

采取日常巡查、專(zhuān)項(xiàng)督查和全面檢查相結(jié)合的方式進(jìn)行。日常巡查每季度不少于1次，每次巡查不少于2家減排單位；專(zhuān)項(xiàng)督查每年不少于1次。抽查面不少于10%；全面檢查每年組織1次，抽查面不少于20%。

四、監(jiān)督檢查措施

(一)確定縣（區(qū)）減排工作任務(wù)及五年減排計(jì)劃任務(wù);(二)結(jié)合國(guó)家核查對(duì)各單位轄區(qū)減排工程進(jìn)行半年和減排核查；

(三)配合國(guó)家開(kāi)展日常核查和每半年定期核查及年終核查核算；

(四)對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行通報(bào)、督查。

五、監(jiān)督檢查程序

(一)每年初審查并確定縣（區(qū)）減排工程計(jì)劃;(二)每年結(jié)合國(guó)家核查對(duì)縣（區(qū)）減排工程進(jìn)行上、下半年各一次核查;4

(三)對(duì)減排工程未完成，或核查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行通報(bào)。

六、監(jiān)督檢查處理

(一)考核機(jī)制。將污染減排作為縣（區(qū)）綜合考核評(píng)價(jià)的一項(xiàng)重要內(nèi)容，實(shí)行問(wèn)責(zé)制和“一票否決”制。

(二)懲罰機(jī)制。對(duì)減排工程未按時(shí)間要求完成、減排工程建設(shè)和運(yùn)行未按要求執(zhí)行的縣（區(qū)）進(jìn)行通報(bào)、掛牌督辦，并實(shí)行區(qū)域限批。

第三項(xiàng)：飲用水源環(huán)境安全事項(xiàng)監(jiān)管

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

用于北海市縣級(jí)以上集中式供水的江河、水庫(kù)等地表水和地下水水源，及可能影響飲用水源水質(zhì)的污染物排放單位或個(gè)人。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）開(kāi)展對(duì)飲用水源水質(zhì)監(jiān)測(cè)工作；

（二）開(kāi)展對(duì)飲用水源保護(hù)區(qū)及相關(guān)流域、區(qū)域內(nèi)污染物排放情況的監(jiān)督檢查。保護(hù)區(qū)內(nèi)的各類(lèi)標(biāo)識(shí)、標(biāo)牌及警示標(biāo)志等設(shè)施完善情況，飲用水源保護(hù)區(qū)的應(yīng)急預(yù)案落實(shí)情況，是否存在非法新建、改建、擴(kuò)建影響飲用水源的建設(shè)項(xiàng)目等。

三、監(jiān)督檢查方式

通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查、定期巡查、定期監(jiān)測(cè)、飲用水源執(zhí)法專(zhuān)項(xiàng)檢查、群眾來(lái)信來(lái)訪和舉報(bào)等方式開(kāi)展飲用水源的監(jiān)管工作。

（一）現(xiàn)場(chǎng)檢查轄區(qū)內(nèi)飲用水源，全面掌握涉及飲用水源安全的排污企業(yè)和建設(shè)項(xiàng)目，及其污染治理設(shè)施運(yùn)行情況、污染物排放情況等;

（二）通過(guò)查閱排污企業(yè)和建設(shè)項(xiàng)目的臺(tái)帳資料、在線監(jiān)控、聽(tīng)取匯報(bào)等方式進(jìn)行檢查;

（三）對(duì)專(zhuān)項(xiàng)執(zhí)法中發(fā)現(xiàn)存在問(wèn)題的企業(yè)提出整改意見(jiàn)，尤其是涉及飲用水源水質(zhì)安全的重污染企業(yè)，要實(shí)行限期督辦，確保整治到位。對(duì)存在環(huán)境違法行為的一律立案查處。

（四）定期開(kāi)展飲用水水質(zhì)監(jiān)測(cè)。

采用日常巡查、專(zhuān)項(xiàng)督查和定期監(jiān)測(cè)的方式進(jìn)行。日常巡查每月不少于1次，每次巡查不少于1個(gè)飲用水保護(hù)流域或者3家區(qū)域內(nèi)企業(yè)；專(zhuān)項(xiàng)督查：每年不少于2次。抽查面不少于30%。定期監(jiān)測(cè)，縣級(jí)以上集中式飲用水水源水質(zhì)每季度不少于監(jiān)測(cè)一次。

四、監(jiān)督檢查措施

執(zhí)法人員在履行監(jiān)督檢查職責(zé)時(shí)，可以采取下列措施：(一)要求被檢查單位或個(gè)人說(shuō)明情況，提供有關(guān)文件、證照、資料或者查閱、復(fù)制有關(guān)資料;6

(二)責(zé)令被檢查單位或個(gè)人停止違法排污的行為，履行法定義務(wù);(三)檢查企業(yè)排放污染物許可證情況;(四)有必要的對(duì)飲用水水源、區(qū)域內(nèi)企業(yè)污染物排放進(jìn)行取樣監(jiān)測(cè)。

五、監(jiān)督檢查程序

(1)做好檢查前的準(zhǔn)備工作(收集相關(guān)材料和信息，制定檢查方案，備好檢查工具和監(jiān)測(cè)采樣工具);(2)持有效執(zhí)法證檢查，人數(shù)不得少于2人;(3)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查和書(shū)面檢查等;(4)根據(jù)檢查情況，視情處理各類(lèi)情況;(5)檢查情況形成調(diào)查報(bào)告或匯總表;(6)對(duì)需要納入行政處罰的，移交法規(guī)宣教科審查;不需要移交的，相關(guān)材料總結(jié)歸檔。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)違反《中華人民共和國(guó)水污染防治法》相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的違法行為進(jìn)行查處，涉及刑事犯罪的違法行為移送司法機(jī)關(guān)進(jìn)行查處。

第四項(xiàng)：建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件審批事項(xiàng)監(jiān)管

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

報(bào)批環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的建設(shè)單位。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件污染防治措施等要求落實(shí)情況。(一)建設(shè)項(xiàng)目性質(zhì)、規(guī)模、地點(diǎn)、生產(chǎn)工藝或者防治污染、防止生態(tài)破壞的措施是否發(fā)生重大變化;(二)建設(shè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)自批準(zhǔn)之日起滿5年方開(kāi)工建設(shè)的;(三)建設(shè)項(xiàng)目是否執(zhí)行“三同時(shí)”制度;(四)建設(shè)項(xiàng)目正式投產(chǎn)，需配套的環(huán)保設(shè)施是否通過(guò)驗(yàn)收合格。

三、監(jiān)督檢查方式

(一)對(duì)通過(guò)環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件審批的建設(shè)單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查;(二)開(kāi)展報(bào)告書(shū)項(xiàng)目的“三同時(shí)”跟蹤管理，檢查建設(shè)項(xiàng)目和配套的環(huán)保設(shè)施施工、建設(shè)、運(yùn)行等情況;(三)開(kāi)展環(huán)保設(shè)施竣工驗(yàn)收，對(duì)投入試生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，督促建設(shè)單位落實(shí)環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件提出的污染防治措施等要求。

(四)對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的企業(yè)進(jìn)行后督察，檢查企業(yè)是否落實(shí)整改要求。

采取定期檢查與專(zhuān)項(xiàng)督查相結(jié)合的方式。定期檢查，報(bào)告書(shū)項(xiàng)目自審批后每三個(gè)月檢查1次；專(zhuān)項(xiàng)督查，每年不少于1次。抽查面不少于10%。

四、監(jiān)督檢查措施

要求建設(shè)單位對(duì)環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件中提出的污染防治措施等開(kāi)展治理設(shè)施設(shè)計(jì)、建設(shè)、使用。建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件經(jīng)批準(zhǔn)后，建設(shè)項(xiàng)目的性質(zhì)、規(guī)模、地點(diǎn)、采用的生產(chǎn)工藝或者防治污染、防止生態(tài)破壞的措施發(fā)生重大變動(dòng)的，要求建設(shè)單位重新報(bào)批建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件。在項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)行過(guò)程中產(chǎn)生不符合經(jīng)審批的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的情形的，要求建設(shè)單位組織環(huán)境影響的后評(píng)價(jià)，采取改進(jìn)措施，并報(bào)原環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件審批部門(mén)備案。

五、監(jiān)督檢查程序

(一)做好檢查前的準(zhǔn)備工作(收集相關(guān)材料和信息，制定檢查方案，備好檢查工具和監(jiān)測(cè)采樣工具);(二)持有效執(zhí)法證檢查，人數(shù)不得少于2人;(三)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查和書(shū)面檢查等;(四)根據(jù)檢查情況，視情處理各類(lèi)情況;9

(五)對(duì)需要立案查處的，向市環(huán)境監(jiān)管支隊(duì)通報(bào)辦理，并將現(xiàn)場(chǎng)檢查等案件材料移交;不需要移交的，相關(guān)材料總結(jié)歸檔。

六、監(jiān)督檢查處理

建設(shè)單位未依法提交建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件或者環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自開(kāi)工建設(shè)的，由負(fù)有環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理職責(zé)的部門(mén)責(zé)令停止建設(shè)，處以罰款，并可以責(zé)令恢復(fù)原狀。

企業(yè)事業(yè)單位和其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者有下列行為之一，尚不構(gòu)成犯罪的，除依照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定予以處罰外，由縣級(jí)以上人民政府環(huán)境保護(hù)主管部門(mén)或者其他有關(guān)部門(mén)將案件移送公安機(jī)關(guān)，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處十日以上十五日以下拘留；情節(jié)較輕的，處五日以上十日以下拘留：

（一）建設(shè)項(xiàng)目未依法進(jìn)行環(huán)境影響評(píng)價(jià)，被責(zé)令停止建設(shè)，拒不執(zhí)行的。

第五項(xiàng) 排污許可證事項(xiàng)監(jiān)管

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

北海市環(huán)境保護(hù)局核發(fā)排污許可證的排污單位。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

排污單位許可證執(zhí)行情況，主要核查排污單位主要污染物實(shí)際排放量是否超過(guò)許可排放量和許可排放標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)情況。

三、監(jiān)督檢查方式

(一)每年1月15日后進(jìn)行排污許可證書(shū)面核查;(二)排放污染物情況定期檢查及不定期抽查等方式;(三)排污單位進(jìn)行排污許可證延續(xù)申請(qǐng)時(shí)，對(duì)提交的申請(qǐng)材料進(jìn)行書(shū)面審核，必要時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查。

采取日常巡查、定期督查的方式進(jìn)行。每季度不少于1次，每次巡查不少于3家持排污許可證企業(yè)。專(zhuān)項(xiàng)督查，每年不少于2次。抽查面不少于10%。

四、監(jiān)督檢查措施

書(shū)面核查上排污許可執(zhí)行情況材料，現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)排污情況。

五、監(jiān)督檢查程序

(1)做好檢查前的準(zhǔn)備工作(收集相關(guān)材料和信息，制定檢查方案);(2)部分檢查下發(fā)檢查通知，部分檢查實(shí)行隨機(jī)抽查;(3)持有效執(zhí)法證進(jìn)行檢查，人數(shù)不得少于2人;(4)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查和書(shū)面檢查等;11

(5)根據(jù)檢查情況，視情處理各類(lèi)情況(對(duì)需要納入行政處罰的，依法辦理);(6)檢查情況在排污許可證副本上記錄，相關(guān)材料歸檔。

六、監(jiān)督檢查處理

(一)《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》第六十三條規(guī)定：對(duì)違反法律規(guī)定，未取得排污許可證排放污染物，被責(zé)令停止排污，拒不執(zhí)行的企業(yè)事業(yè)單位和其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者，尚不構(gòu)成犯罪的，除依照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定予以處罰外，由縣級(jí)以上人民政府環(huán)境保護(hù)主管部門(mén)或者其他有關(guān)部門(mén)將案件移送公安機(jī)關(guān)，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處十日以上十五日以下拘留;情節(jié)較輕的，處五日以上十日以下拘留。

(二)《中華人民共和國(guó)水污染防治法實(shí)施細(xì)則》第四十四條規(guī)定：不按照排污許可證或者臨時(shí)排污許可證的規(guī)定排放污染物的，由頒發(fā)許可證的環(huán)境保護(hù)部門(mén)責(zé)令限期改正，可以處5萬(wàn)元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的，并可以吊銷(xiāo)排污許可證或者臨時(shí)排污許可證。

第六項(xiàng)： 高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)輻射項(xiàng)目許可后續(xù)監(jiān)管

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)輻射項(xiàng)目單位以及輻射工作人員相關(guān)活動(dòng)。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

對(duì)高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)輻射項(xiàng)目單位以及輻射工作人員相關(guān)活動(dòng)、輻射安全許可證制度的實(shí)施情況是否符合《中華人民共和國(guó)放射性污染防治法》、《放射性同位素與射線裝置安全和防護(hù)條例》及相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定。

三、監(jiān)督檢查方式

(一)北海市輻射環(huán)境與固體廢物管理站對(duì)輻射安全許可證辦理等相關(guān)企業(yè)進(jìn)行檢查。

(二)隨機(jī)開(kāi)展每季度抽查。

開(kāi)展放射源、射線裝置和金屬熔煉企業(yè)等電離輻射工作單位環(huán)境監(jiān)督檢查，確保重點(diǎn)單位2次/年，其他單位1次/年的監(jiān)督檢查頻率。

四、監(jiān)督檢查措施

(1)加強(qiáng)在受理、審查、審批等環(huán)節(jié)的事中監(jiān)管，加大許可審批工作和企業(yè)生產(chǎn)行為的過(guò)程性監(jiān)管力度。

（2）配合自治區(qū)環(huán)保廳開(kāi)展證前抽查或自行開(kāi)展證前抽查，對(duì)發(fā)現(xiàn)不符合生產(chǎn)條件的單位，建議自治區(qū)環(huán)保廳不予發(fā)證，督促企業(yè)限期整改，并嚴(yán)肅處理。

(3)不定期進(jìn)行獲證企業(yè)后續(xù)監(jiān)管督查，加強(qiáng)高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)輻射項(xiàng)目事后監(jiān)管。

五、監(jiān)督檢查程序

(1)對(duì)獲證企業(yè)實(shí)施日常檢查，日常檢查分為定期和不定期巡查、回訪。巡查頻次每年不少于1次?？刹扇÷?tīng)取匯報(bào)、查閱資料、核查現(xiàn)場(chǎng)等方式，對(duì)企業(yè)實(shí)施監(jiān)督檢查。對(duì)獲證企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督檢查時(shí)，必須由2名以上環(huán)保執(zhí)法工作人員參加，并出示有效證件，對(duì)監(jiān)督檢查的情況和處理結(jié)果出具檢查記錄表，并由被檢查企業(yè)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后歸檔。

獲證企業(yè)應(yīng)當(dāng)指定有關(guān)人員配合環(huán)保部門(mén)的監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供有關(guān)資料，回答相關(guān)問(wèn)詢(xún)，協(xié)助檢查工作。

(2)自行組織開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，或配合參與由上級(jí)環(huán)保部門(mén)統(tǒng)一組織實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)檢查行動(dòng)。對(duì)獲證企業(yè)在監(jiān)督檢查中存在問(wèn)題應(yīng)按相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及時(shí)進(jìn)行處理。

(3)獲證企業(yè)自取得輻射安全許可證之日起，每應(yīng)當(dāng)向市環(huán)保局提交評(píng)估報(bào)告。獲證未滿一年的企業(yè)，可以下一提交評(píng)估報(bào)告。市環(huán)保局對(duì)企業(yè)的評(píng)估報(bào)告進(jìn)行實(shí)地抽查。

(4)對(duì)發(fā)現(xiàn)不符合生產(chǎn)條件的企業(yè)，報(bào)自治區(qū)環(huán)保廳建議不予發(fā)證，并督促企業(yè)限期整改。

六、監(jiān)督檢查處理

(一)高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)輻射項(xiàng)目的輻射工作人員有下列行為之一的，上報(bào)自治區(qū)環(huán)保廳建議取消輻射工作人員資格：（1）未按 14

相關(guān)規(guī)程從事輻射相關(guān)生產(chǎn)工作的;（2）未按規(guī)定對(duì)自身進(jìn)行輻射防護(hù)和輻射劑量監(jiān)測(cè)的;（3）企業(yè)檢查人員未按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行檢查的;未如實(shí)填寫(xiě)相關(guān)工作記錄表格和工作檢查表格的;(二)取得輻射安全許可證的企業(yè)未依照《放射性同位素與射線裝置安全和防護(hù)條例》（2005年8月31日國(guó)務(wù)院第104次常務(wù)會(huì)議通過(guò)，2005年9月14日中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第449號(hào)公布，自2005年12月1日起施行）規(guī)定定期提交評(píng)估報(bào)告的，當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門(mén)責(zé)令限期改正，逾期未改正的，依法予以處理。

(三)對(duì)獲證企業(yè)在監(jiān)督檢查中存在問(wèn)題應(yīng)按相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及時(shí)進(jìn)行處理。符合變更、注銷(xiāo)等情形的，依法按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，辦理注銷(xiāo)手續(xù)。

第七項(xiàng)： 固體廢物管理事項(xiàng)監(jiān)管

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

全市危險(xiǎn)廢物經(jīng)營(yíng)許可單位；固體廢物、危險(xiǎn)廢物轉(zhuǎn)移單位

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

(一)危險(xiǎn)廢物經(jīng)營(yíng)許可單位的收集、貯存、利用、處置等活動(dòng)是否符合《危險(xiǎn)廢物經(jīng)營(yíng)許可證管理辦法》等的規(guī)定;15

(二)固體廢物、危險(xiǎn)廢物轉(zhuǎn)移單位是否按照《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法》的規(guī)定轉(zhuǎn)移固體廢物或危險(xiǎn)廢物。危險(xiǎn)廢物轉(zhuǎn)移是否落實(shí)《危險(xiǎn)廢物轉(zhuǎn)移聯(lián)單管理辦法》的規(guī)定。

三、監(jiān)督檢查方式

采取日常檢查和專(zhuān)項(xiàng)檢查的方式進(jìn)行。日常檢查，危險(xiǎn)廢物經(jīng)營(yíng)許可單位每季度不少于1次。其它單位每年不少于2次。專(zhuān)項(xiàng)檢查，危險(xiǎn)廢物經(jīng)營(yíng)許可單位每年不少于1次，其它單位每年不少于2次，抽查面不少于30%。

四、監(jiān)督檢查措施

(1)加強(qiáng)在固體廢物和危險(xiǎn)廢物收集、貯存及轉(zhuǎn)移等環(huán)節(jié)的事中監(jiān)管，加大危險(xiǎn)廢物轉(zhuǎn)移審批和企業(yè)實(shí)施的過(guò)程性監(jiān)管力度。

（2）以現(xiàn)場(chǎng)檢查為主，現(xiàn)場(chǎng)查看企業(yè)收集、暫時(shí)貯存是否按照要求進(jìn)行，轉(zhuǎn)移是否按照要求轉(zhuǎn)移，督促企業(yè)限期整改，并嚴(yán)肅處理。

(3)不定期進(jìn)行相關(guān)企業(yè)后續(xù)監(jiān)管督查，加強(qiáng)事中事后監(jiān)管。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）檢查時(shí)，可采取聽(tīng)取匯報(bào)、查閱檔案資料、檢查污染防治設(shè)施運(yùn)行情況等方式，對(duì)許可單位實(shí)施監(jiān)督檢查。

（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查，必須由2名以上環(huán)保執(zhí)法工作人員參加，并出示有效證件，對(duì)監(jiān)督檢查的情況和處理結(jié)果出具檢查記錄表，并由被檢查企業(yè)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后歸檔。

（三）相關(guān)單位應(yīng)當(dāng)配合環(huán)保部門(mén)的監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供有關(guān)資料，回答相關(guān)問(wèn)詢(xún)，協(xié)助檢查工作。

六、監(jiān)督檢查處理

(一)發(fā)現(xiàn)危險(xiǎn)廢物經(jīng)營(yíng)單位在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中有不符合原發(fā)證條件的情形的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期整改，給予警告。逾期不整改或者經(jīng)整改仍不符合原發(fā)證條件的，由原發(fā)證機(jī)關(guān)暫扣或者吊銷(xiāo)危險(xiǎn)廢物經(jīng)營(yíng)許可證。

(二)對(duì)違反危險(xiǎn)廢物轉(zhuǎn)移管理規(guī)定的，按照《中華人民共和國(guó)固體廢物污染防治法》、《危險(xiǎn)廢物轉(zhuǎn)移聯(lián)單管理辦法》等規(guī)定進(jìn)行處罰。

第八項(xiàng)：規(guī)范案件查處事項(xiàng)監(jiān)管

一、監(jiān)督檢查對(duì)象 各縣（區(qū)）環(huán)境保護(hù)部門(mén)

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

對(duì)各縣（區(qū)）環(huán)境保護(hù)部門(mén)調(diào)查處理的行政處罰案件進(jìn)行監(jiān)督檢查。檢查行政處罰案件是否按照法律法規(guī)規(guī)定開(kāi)展調(diào)查取證，證據(jù)是否齊全，程序是否合法、處罰的依據(jù)是否符合法律法規(guī)規(guī)定，是否按照規(guī)范存檔。

三、監(jiān)督檢查方式

以開(kāi)展案件評(píng)查工作的形式，對(duì)轄區(qū)內(nèi)開(kāi)展的案件材料進(jìn)行評(píng)查。每年開(kāi)展一次評(píng)查。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）檢查程序的合法性

包括取證人員的數(shù)量和資質(zhì)，是否有向當(dāng)事人出示執(zhí)法證件、表明身份的記錄，調(diào)查取證人員是否告知當(dāng)事人有申請(qǐng)回避的權(quán)利和配合調(diào)查的義務(wù)。

（二）檢查實(shí)體內(nèi)容合法性（1）證據(jù)與待證事實(shí)之間的關(guān)聯(lián)性

包括證據(jù)與待證事實(shí)之間是否存在法律上的客觀聯(lián)系，不同證據(jù)之間是否能夠形成證據(jù)鏈。

（2）證據(jù)的真實(shí)性

證據(jù)是否存在偽造、變?cè)?、涂改、增減、篡改內(nèi)容，證據(jù)制作修改的，是否有當(dāng)事人簽名或者壓指印。

（3）證據(jù)的規(guī)范性

證據(jù)的構(gòu)成要件是否齊全，是否有取證的事由、時(shí)間、地點(diǎn)、證據(jù)名稱(chēng)、當(dāng)事人和執(zhí)法人員確認(rèn)信息等要素，具體要求可參考《環(huán)境行政處罰證據(jù)指南》（環(huán)辦〔2011〕66號(hào)）。

《調(diào)查詢(xún)問(wèn)筆錄》應(yīng)載明執(zhí)法人員和被詢(xún)問(wèn)人基本信息；問(wèn)答內(nèi)容；被詢(xún)問(wèn)人對(duì)筆錄的審閱確認(rèn)意見(jiàn)；執(zhí)法人員簽名等內(nèi)容。

《現(xiàn)場(chǎng)檢查（勘察）筆錄》應(yīng)載明現(xiàn)場(chǎng)檢查（勘察）的時(shí)間、地點(diǎn)、檢查人和當(dāng)事人基本信息；與違法行為有關(guān)的物品、工具、設(shè)施的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、狀況、位置、使用情況及相關(guān)書(shū)證、物證；現(xiàn)場(chǎng)拍照、錄音、錄像、繪圖、抽樣取證、先行登記保存情況；執(zhí)法人員檢查發(fā)現(xiàn)的事實(shí)；檢查人和當(dāng)事人的確認(rèn)信息等內(nèi)容；現(xiàn)場(chǎng)圖示要注明繪制時(shí)間、方位。

環(huán)境監(jiān)測(cè)報(bào)告，應(yīng)載明監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)的全稱(chēng)，監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)的國(guó)家計(jì)量認(rèn)證標(biāo)志（CMA）和監(jiān)測(cè)字號(hào)，監(jiān)測(cè)項(xiàng)目的名稱(chēng)、委托單位、監(jiān)測(cè)時(shí)間、監(jiān)測(cè)點(diǎn)位、監(jiān)測(cè)方法、檢測(cè)儀器、檢測(cè)分析結(jié)果，監(jiān)測(cè)報(bào)告的編制、審核、簽發(fā)等人員的簽名和監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)的蓋章，并附取樣記錄。

鑒定結(jié)論，應(yīng)載明委托人、委托鑒定事項(xiàng)、鑒定依據(jù)、使用的技術(shù)手段、鑒定部門(mén)、鑒定人鑒定資格、鑒定人的簽名和鑒定部門(mén)的蓋章（通過(guò)分析獲得的鑒定結(jié)論，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明分析過(guò)程）。

（4）案件調(diào)查報(bào)告的規(guī)范性

案件調(diào)查報(bào)告應(yīng)重點(diǎn)稽查報(bào)告的完整性、違法事實(shí)是否清楚、違法證據(jù)是否確鑿、所提處理處罰建議是否合法四項(xiàng)內(nèi)容。

完整的案件調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括案由、調(diào)查過(guò)程、主要證據(jù)、調(diào)查結(jié)論、提出的處理處罰建議等基本要素。調(diào)查的環(huán)境違法事實(shí)應(yīng)具體、詳實(shí)，且構(gòu)成要件與適用法條的描述一致。收集的證據(jù)應(yīng)足以證明當(dāng)事人實(shí)施了相應(yīng)的環(huán)境違法行為，且不同證據(jù)之間 19

能夠形成證據(jù)鏈（無(wú)需所有證據(jù)類(lèi)型齊全），所提處理處罰建議應(yīng)有明確的法律法規(guī)依據(jù)。

五、監(jiān)督檢查程序

(一)做好檢查前的準(zhǔn)備工作(制定評(píng)查方案，安排評(píng)查人員);(二)持有效執(zhí)法證、對(duì)案件了解并從事執(zhí)法工作的人員開(kāi)展評(píng)查，人數(shù)不得少于3人;(三)實(shí)施書(shū)面檢查;(四)根據(jù)檢查情況，視情處理各類(lèi)情況;(五)對(duì)評(píng)查的結(jié)果進(jìn)行通報(bào)，監(jiān)督整改。

六、監(jiān)督檢查處理

將案件承辦情況、規(guī)范環(huán)保執(zhí)法情況進(jìn)行事中檢查，每年對(duì)行政處罰案卷質(zhì)量進(jìn)行評(píng)查，發(fā)生出錯(cuò)的，依照相關(guān)規(guī)定處理和糾錯(cuò)。

第三篇：事中事后監(jiān)管制度

三、事中事后監(jiān)管制度

（一）建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件許可事項(xiàng)監(jiān)管

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

報(bào)批環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的建設(shè)單位。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件污染防治措施等要求落實(shí)情況。

三、監(jiān)督檢查方式

通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查、環(huán)境監(jiān)理（環(huán)境影響較大、污染較重或風(fēng)險(xiǎn)較高和涉及敏感區(qū)的項(xiàng)目）、環(huán)保設(shè)施竣工驗(yàn)收等方式，督促建設(shè)單位落實(shí)環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件提出的污染防治措施等要求。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）施工期環(huán)境監(jiān)理。對(duì)污染較重或環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)較高、環(huán)境影響較大的建設(shè)項(xiàng)目，依法要求建設(shè)單位委托有資質(zhì)的單位開(kāi)展施工期環(huán)境監(jiān)理工作，對(duì)環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件中提出的污染防治措施等開(kāi)展環(huán)境監(jiān)理。施工期環(huán)境監(jiān)理報(bào)告定期報(bào)送環(huán)境保護(hù)主管部門(mén)。

（二）“三同時(shí)”監(jiān)督檢查。按照屬地管理原則，由各市縣環(huán)境保護(hù)主管部門(mén)組織對(duì)轄區(qū)內(nèi)的建設(shè)項(xiàng)目開(kāi)展環(huán)?！叭瑫r(shí)”監(jiān)督檢查，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的性質(zhì)、規(guī)模、地點(diǎn)、采用的生產(chǎn)工藝或者防治污染、防止生態(tài)破壞的措施是否發(fā)生重大變動(dòng)，建設(shè)期間是否落實(shí)環(huán)保設(shè)施和主體工程“同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投入使用”的要求，是否存在嚴(yán)重破壞生態(tài)環(huán)境的行為等方面進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（三）建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)保驗(yàn)收檢查。環(huán)境保護(hù)主管部門(mén)受理建設(shè)竣工環(huán)保驗(yàn)收監(jiān)測(cè)（調(diào)查）文件后，及時(shí)組織對(duì)建設(shè)項(xiàng)目開(kāi)展竣工環(huán)保驗(yàn)收現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查的內(nèi)容為項(xiàng)目各項(xiàng)污染防治和生態(tài)保護(hù)措施是否按照環(huán)評(píng)要求予以落實(shí)，各項(xiàng)環(huán)境保護(hù)設(shè)施是否運(yùn)行正常，環(huán)境保護(hù)管理機(jī)構(gòu)設(shè)立情況和制度建設(shè)情況以及環(huán)評(píng)要求的其他事項(xiàng)的落實(shí)情況。

（四）依法處理環(huán)境違法行為。對(duì)在檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)存在擅自變更、環(huán)?！叭瑫r(shí)”制度落實(shí)不到位、發(fā)生環(huán)境污染事故等環(huán)境違法行為的建設(shè)項(xiàng)目，依法按程序予以處理。

五、監(jiān)督檢查程序

建設(shè)項(xiàng)目環(huán)影響評(píng)價(jià)文件批復(fù)后，依法要求建設(shè)單位開(kāi)展環(huán)境監(jiān)理。項(xiàng)目建設(shè)期間進(jìn)行不定期的現(xiàn)場(chǎng)檢查，核實(shí)環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件污染防治措施等要求落實(shí)情況。項(xiàng)目竣工后，對(duì)環(huán)保設(shè)施進(jìn)行竣工驗(yàn)收。對(duì)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容與環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件不一致的，視情況要求建設(shè)單位重新報(bào)批環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件或報(bào)備環(huán)境影響后評(píng)價(jià)。

六、監(jiān)督檢查處理

建設(shè)單位未依法提交建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件或者環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自開(kāi)工建設(shè)的，由負(fù)有環(huán)境保護(hù)監(jiān)督管理職責(zé)的部門(mén)責(zé)令停止建設(shè)，處以罰款，并可以責(zé)令恢復(fù)原狀。

建設(shè)項(xiàng)目需要配套建設(shè)的環(huán)境保護(hù)設(shè)施和措施未建成、未經(jīng)驗(yàn)收或者經(jīng)驗(yàn)收不合格，主體工程正式投入生產(chǎn)或者使用的，由審批該項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)的環(huán)境保護(hù)主管部門(mén)責(zé)令停止生產(chǎn)或者使用，可以處以罰款。

發(fā)現(xiàn)有關(guān)工作人員有違法行為，依法應(yīng)當(dāng)給予處分的，按照新環(huán)保法要求，向其任免機(jī)關(guān)或者監(jiān)察機(jī)關(guān)提出處分建議。

（二）排污許可事項(xiàng)監(jiān)管

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

由本級(jí)部門(mén)核發(fā)排污許可證的排污單位。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

排污單位排放污染物的種類(lèi)、濃度和總量執(zhí)行情況，污染物排放方式、排放時(shí)間、排放去向是否符合規(guī)定，排污單位的環(huán)境管理是否符合有關(guān)要求，在實(shí)施排污許可證管理中有無(wú)違規(guī)行為。

三、監(jiān)督檢查方式

根據(jù)排污許可證管理工作需要，開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查、書(shū)面核查等，對(duì)排污許可證的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，并記錄有關(guān)情況，建立排污許可證管理檔案。對(duì)重點(diǎn)排污單位，采取自動(dòng)監(jiān)測(cè)和監(jiān)督性監(jiān)測(cè)檢查等方式進(jìn)行檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

排污單位違反排污規(guī)定，污染物排放濃度超過(guò)排污許可證規(guī)定的污染物排放濃度限值，或污染物排放量超過(guò)排污許可證規(guī)定的許可排放量的，按照有關(guān)規(guī)定增加征收排污費(fèi)，責(zé)令其采取限制生產(chǎn)、停產(chǎn)整治等措施，情節(jié)嚴(yán)重的，報(bào)經(jīng)有批準(zhǔn)權(quán)的人民政府批準(zhǔn)，責(zé)令停業(yè)、關(guān)閉。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）制定檢查工作計(jì)劃；

（二）實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查和臺(tái)賬資料核查；

（三）在排污許可證副本上記錄檢查情況；

（四）責(zé)令排污單位限期整改；

（五）對(duì)拒不整改的，情況嚴(yán)重的移送公安機(jī)關(guān)追究環(huán)境違法責(zé)任。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)依法取得排污許可證，但未嚴(yán)格按照排污許可證要求落實(shí)的，責(zé)令排污單位限期整改，并按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章予以處罰。對(duì)應(yīng)當(dāng)取得而未取得排污許可證排放污染物的，責(zé)令其立即停止違法行為，限期補(bǔ)辦排污許可證，并按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章予以罰款等處罰；被責(zé)令停止排污，拒不執(zhí)行的，按照《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》予以處罰。對(duì)違反規(guī)定取得排污許可證的，依法撤銷(xiāo)排污許可證，提請(qǐng)縣人民政府依法關(guān)停；對(duì)排污單位依法關(guān)閉等情況的，依法注銷(xiāo)其排污許可證。

（三）國(guó)家重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)減排監(jiān)測(cè)管理

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

國(guó)家重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

國(guó)家重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)污染物排放口規(guī)范化建設(shè)、自動(dòng)監(jiān)控（測(cè)）系統(tǒng)建設(shè)運(yùn)行情況、主要污染物排放情況。

三、監(jiān)督檢查方式

自動(dòng)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)有效性審核、監(jiān)督性監(jiān)測(cè)、污染源自動(dòng)監(jiān)測(cè)設(shè)備比對(duì)監(jiān)測(cè)、企業(yè)自行監(jiān)測(cè)監(jiān)管等。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）自動(dòng)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)有效性審核，每季度開(kāi)展一次；

（二）監(jiān)督性監(jiān)測(cè)及污染源自動(dòng)監(jiān)測(cè)設(shè)備比對(duì)監(jiān)測(cè)，每季度至少開(kāi)展一次；

（三）督查企業(yè)按照實(shí)時(shí)報(bào)、日?qǐng)?bào)、周報(bào)、月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)開(kāi)展自行監(jiān)測(cè)。

（四）污染源自動(dòng)監(jiān)控設(shè)施現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查，每月至少開(kāi)展一次檢查。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）國(guó)家重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)每月初7個(gè)工作日內(nèi)向環(huán)保部門(mén)報(bào)上月主要污染物排放總量；

（二）國(guó)家重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)安裝自動(dòng)監(jiān)控（測(cè)）設(shè)備且通過(guò)環(huán)保部門(mén)數(shù)據(jù)有效性審核的，以自動(dòng)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)為依據(jù)計(jì)算、核定污染物排放總量。對(duì)不具備監(jiān)測(cè)條件的排污單位，按照國(guó)家環(huán)保部規(guī)定的物料衡算、排污系數(shù)等方法計(jì)算、核定污染物排放總量。

（三）各國(guó)家重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)每月初2個(gè)工作日內(nèi)向環(huán)保部門(mén)上報(bào)上個(gè)月企業(yè)自行監(jiān)測(cè)及信息公開(kāi)情況。

（四）監(jiān)控值守。建立值守制度，對(duì)系統(tǒng)監(jiān)控報(bào)警及時(shí)做出響應(yīng)，按責(zé)任分工通知排污單位、運(yùn)營(yíng)單位和相關(guān)部門(mén)，依法依規(guī)處理。

（五）現(xiàn)場(chǎng)檢查。對(duì)轄區(qū)內(nèi)的國(guó)控企業(yè)污染源自動(dòng)監(jiān)控系統(tǒng),每月至少進(jìn)行一次例行檢查，如有異常情況，應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)檢查。每月5日前將上月的例行檢查表或重點(diǎn)檢查表報(bào)至省環(huán)保部門(mén)。

（六）異常情況管理。國(guó)控企業(yè)生產(chǎn)停產(chǎn)、污染治理設(shè)施停運(yùn)、檢修、調(diào)試的，必須在事前5日內(nèi)書(shū)面向轄區(qū)內(nèi)的環(huán)保部門(mén)報(bào)告。自動(dòng)監(jiān)控設(shè)備在驗(yàn)收后未開(kāi)展日常運(yùn)行監(jiān)督考核期間、日常運(yùn)行監(jiān)督考核不合格限期整改期間、日常運(yùn)行監(jiān)督考核過(guò)期或設(shè)備不正常運(yùn)行等情況下，縣環(huán)保部門(mén)須責(zé)令國(guó)控企業(yè)或運(yùn)維單位限期整改，并報(bào)送人工監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)報(bào)送每天不少于4 次，間隔不得超過(guò)6 小時(shí)。必須在3日內(nèi)上傳書(shū)面報(bào)告、人工監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)至省環(huán)保部門(mén)。

（七）企業(yè)定期報(bào)告。各國(guó)家重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)在線監(jiān)測(cè)設(shè)備運(yùn)營(yíng)單位每季度初10個(gè)工作日內(nèi)向環(huán)保部門(mén)上報(bào)上個(gè)季度自動(dòng)監(jiān)控設(shè)備日常運(yùn)行自檢情況報(bào)告。

六、監(jiān)督檢查處理

監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)作為環(huán)境保護(hù)部門(mén)進(jìn)行排污申報(bào)核定、排污許可證發(fā)放、總量控制、環(huán)境統(tǒng)計(jì)、排污費(fèi)征收和現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境執(zhí)法等環(huán)境監(jiān)督管理的依據(jù)，并按照有關(guān)規(guī)定向社會(huì)公開(kāi)。

發(fā)現(xiàn)有關(guān)工作人員有違法行為，依法應(yīng)當(dāng)給予處分的，按照新環(huán)保法要求，向其任免機(jī)關(guān)或者監(jiān)察機(jī)關(guān)提出處分建議。

第四篇：事中事后監(jiān)管制度

三、事中事后監(jiān)管制度

（一）酒類(lèi)流通的事中事后監(jiān)管

為了規(guī)范酒類(lèi)流通秩序，促進(jìn)酒類(lèi)市場(chǎng)有序發(fā)展，保護(hù)酒類(lèi)生產(chǎn)者、經(jīng)營(yíng)者和消費(fèi)者的合法權(quán)益，制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

（一）全市從事酒類(lèi)批發(fā)、零售的單位和個(gè)人（以下統(tǒng)稱(chēng)酒類(lèi)經(jīng)營(yíng)者）；

（二）區(qū)（市）級(jí)商貿(mào)流通主管部門(mén)。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）對(duì)酒類(lèi)經(jīng)營(yíng)者備案登記情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查經(jīng)營(yíng)者營(yíng)業(yè)執(zhí)照、《酒類(lèi)流通備案登記表》，查看內(nèi)容是否發(fā)生變更；

（二）對(duì)酒類(lèi)經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查《酒類(lèi)流通隨付單》是否規(guī)范填寫(xiě)、購(gòu)銷(xiāo)臺(tái)賬是否健全、酒類(lèi)儲(chǔ)運(yùn)是否符合要求等；

（三）區(qū)（市）級(jí)商務(wù)主管部門(mén)是否正確履行監(jiān)管職責(zé)。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）根據(jù)上級(jí)部門(mén)工作部署組織專(zhuān)項(xiàng)檢查；

（二）根據(jù)群眾投訴舉報(bào)組織開(kāi)展抽樣檢查；

（三）建立酒類(lèi)經(jīng)營(yíng)者信用檔案。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的一般問(wèn)題，當(dāng)場(chǎng)責(zé)令限期整改；對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，除當(dāng)場(chǎng)責(zé)令限期整改外，發(fā)出書(shū)面整改通知；對(duì)各區(qū)（市）商貿(mào)流通主管部門(mén)在酒類(lèi)流通備案、監(jiān)督檢查過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題責(zé)令整改落實(shí)，必要時(shí)追究相關(guān)單位和人員責(zé)任。

訂立特許經(jīng)營(yíng)合同的情況報(bào)告市商務(wù)局。

（二）專(zhuān)項(xiàng)執(zhí)法檢查。根據(jù)上級(jí)部署開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，采取核查現(xiàn)場(chǎng)、查閱資料、聽(tīng)取匯報(bào)等方式，對(duì)特許經(jīng)營(yíng)企業(yè)實(shí)施監(jiān)督檢查，每年不少于2次，檢查面不少于30%。

（三）抽查。檢查人員可以根據(jù)企業(yè)或群眾投訴舉報(bào)情況，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查，查閱、調(diào)取和復(fù)制有關(guān)資料，調(diào)查、詢(xún)問(wèn)當(dāng)事人，采用錄音、錄相、拍照、筆錄、檢測(cè)等手段收集證據(jù)。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）制定檢查計(jì)劃。確定檢查范圍、內(nèi)容、時(shí)間和工作要求，并通知被檢查對(duì)象。

（二）實(shí)施檢查。檢查人員通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)，查閱資料，查看現(xiàn)場(chǎng)，交流座談等方式進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（三）檢查反饋。檢查人員將檢查情況報(bào)組織檢查單位，并向被檢查單位反饋存在的問(wèn)題。

（四）匯總報(bào)告。組織檢查單位匯總檢查情況，形成檢查報(bào)告，視情況報(bào)政府領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)。

（五）整改落實(shí)。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)問(wèn)題，及時(shí)發(fā)出整改通知，要求在規(guī)定期限內(nèi)完成整改并將整改情況逐級(jí)上報(bào)。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的一般問(wèn)題，當(dāng)場(chǎng)責(zé)令限期整改；對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，除當(dāng)場(chǎng)責(zé)令限期整改外，發(fā)出書(shū)面整改通知；對(duì)造成嚴(yán)

（三）單用途商業(yè)預(yù)付卡的監(jiān)督檢查

為加強(qiáng)單用途商業(yè)預(yù)付卡管理，維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范發(fā)卡秩序，制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

全市單用途商業(yè)預(yù)付卡規(guī)模發(fā)卡企業(yè)，各區(qū)市、國(guó)家級(jí)開(kāi)發(fā)區(qū)、南海新區(qū)商貿(mào)流通主管部門(mén)。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）發(fā)卡企業(yè)是否按規(guī)定備案，購(gòu)卡章程、協(xié)議及資金管理制度等情況；

（二）發(fā)卡企業(yè)預(yù)收資金用途、余額比例、存管制度、存管協(xié)議及帳戶(hù)情況是否違反資金管理相關(guān)規(guī)定；

（三）發(fā)卡企業(yè)購(gòu)買(mǎi)登記情況、購(gòu)卡方式、限額、退卡等操作程序執(zhí)行情況是否違反發(fā)行和服務(wù)相關(guān)規(guī)定；

（四）發(fā)卡企業(yè)是否制定預(yù)收資金結(jié)算、風(fēng)險(xiǎn)管理、日常監(jiān)督、應(yīng)急處置等制度。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）定期檢查；

（二）組織專(zhuān)項(xiàng)檢查；

（三）通過(guò)信息手段監(jiān)控。

四、監(jiān)督檢查措施

3對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)違反《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》行為的企業(yè)，責(zé)令限期改正；逾期仍不改正的，處以行政處罰，并在指定媒體上公示處罰信息。

（一）發(fā)卡企業(yè)未按照規(guī)定辦理備案的，由發(fā)生地各區(qū)市、國(guó)家級(jí)開(kāi)發(fā)區(qū)、南海新區(qū)商貿(mào)流通主管部門(mén)責(zé)令限期備案；逾期仍不改正的，處以1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下罰款。

（二）發(fā)卡企業(yè)違反發(fā)行和服務(wù)相關(guān)規(guī)定的，由發(fā)生地各區(qū)市、國(guó)家級(jí)開(kāi)發(fā)區(qū)、南海新區(qū)商貿(mào)流通主管部門(mén)責(zé)令限期整改；逾期仍不改正的，處以1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下罰款。

（三）已備案規(guī)模發(fā)卡企業(yè)違反資金管理相關(guān)規(guī)定的，由市商務(wù)主管部門(mén)責(zé)令限期改正；逾期仍不改正的，處以1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下罰款。

（三）專(zhuān)項(xiàng)檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）系統(tǒng)監(jiān)管。要求報(bào)廢汽車(chē)回收拆解企業(yè)通過(guò)老舊汽車(chē)報(bào)廢更新信息管理系統(tǒng)，如實(shí)填報(bào)報(bào)廢車(chē)輛信息及企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況信息。市商務(wù)局對(duì)企業(yè)上報(bào)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)管分析。

（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查。每半年至少對(duì)報(bào)廢汽車(chē)回收拆解企業(yè)進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查采取聽(tīng)取匯報(bào)、查閱資料、現(xiàn)場(chǎng)核查等方式，同時(shí)約談企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和高管人員。重點(diǎn)檢查收存拆解檔案、拆解影像、零部件銷(xiāo)售臺(tái)帳等情況，督導(dǎo)企業(yè)依法開(kāi)展回收和拆解活動(dòng)，杜絕倒賣(mài)報(bào)廢汽車(chē)整車(chē)、五大總成、偽造或變?cè)靾?bào)廢汽車(chē)回收證明等違法違規(guī)行為。監(jiān)督檢查時(shí)，至少有兩名監(jiān)管人員參加，出示有效證件，對(duì)監(jiān)督檢查的情況和處理結(jié)果予以記錄，并由被檢查企業(yè)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后歸檔。

（三）專(zhuān)項(xiàng)檢查。每年根據(jù)投訴舉報(bào)或上級(jí)機(jī)關(guān)要求開(kāi)展一次專(zhuān)項(xiàng)檢查。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）書(shū)面通知企業(yè)開(kāi)展監(jiān)督檢查工作；

（二）企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)填報(bào)相關(guān)資料；

（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查；

（四）根據(jù)結(jié)果做出相應(yīng)處理；

（五）將監(jiān)督檢查的相關(guān)資料歸檔。

（五）典當(dāng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)督檢查

為進(jìn)一步規(guī)范典當(dāng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，防范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)典當(dāng)業(yè)健康有序發(fā)展，特制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

全市依法設(shè)立的典當(dāng)企業(yè)及分公司。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）典當(dāng)企業(yè)是否在經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所懸掛《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》、《特種行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證》，公開(kāi)經(jīng)營(yíng)范圍和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，自覺(jué)履行告知義務(wù)；

（二）典當(dāng)企業(yè)資金來(lái)源和運(yùn)用情況；

（三）典當(dāng)企業(yè)當(dāng)票與當(dāng)物（質(zhì)、抵押品）是否賬物相符；

（四）典當(dāng)企業(yè)當(dāng)票和續(xù)當(dāng)憑證的使用情況；

（五）典當(dāng)企業(yè)檔案管理情況；

（六）重點(diǎn)對(duì)非法集資、超范圍經(jīng)營(yíng)、吸收存款或者變相吸收存款、故意收當(dāng)贓物、違規(guī)辦理股票典當(dāng)業(yè)務(wù)等違規(guī)違法行為加強(qiáng)監(jiān)督檢查。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）定期審核分析典當(dāng)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表等；

（二）利用典當(dāng)行業(yè)監(jiān)管信息系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)管與分析；

（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查；

9經(jīng)營(yíng)、吸收存款或者變相吸收存款、故意收當(dāng)贓物、違規(guī)辦理股票典當(dāng)業(yè)務(wù)等違規(guī)違法行為進(jìn)行核查。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）書(shū)面通知企業(yè)開(kāi)展監(jiān)督檢查工作；

（二）企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)填報(bào)相關(guān)資料；

（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查；

（四）根據(jù)結(jié)果做出相應(yīng)處理；

（五）將監(jiān)督檢查的相關(guān)資料歸檔。

六、監(jiān)督檢查處理

在監(jiān)督檢查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)典當(dāng)企業(yè)存在違法違規(guī)行為的，及時(shí)予以糾正，并根據(jù)違法性質(zhì)、違法情形，按照《典當(dāng)管理辦法》罰則的規(guī)定，采取相應(yīng)的處罰措施。

（一）根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和監(jiān)管類(lèi)別，按照規(guī)定組織開(kāi)展對(duì)拍賣(mài)企業(yè)的監(jiān)督抽查，明確具體監(jiān)管責(zé)任，建立誰(shuí)監(jiān)管誰(shuí)負(fù)責(zé)的責(zé)任制度。在開(kāi)展監(jiān)管、檢查工作時(shí)要公正廉潔，嚴(yán)禁借檢查之機(jī)吃、拿、卡、要，牟取不正當(dāng)利益。

（二）每年至少對(duì)本市內(nèi)拍賣(mài)企業(yè)進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)檢查。監(jiān)督檢查采取聽(tīng)取匯報(bào)、查閱資料、現(xiàn)場(chǎng)核查等方式，同時(shí)約談拍賣(mài)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和高管人員。監(jiān)督檢查時(shí)，至少有兩名監(jiān)管人員參加，出示有效證件，對(duì)監(jiān)督檢查的情況和處理結(jié)果予以記錄，并由被檢查企業(yè)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后歸檔。

（三）每年根據(jù)投訴舉報(bào)或上級(jí)機(jī)關(guān)要求開(kāi)展一次專(zhuān)項(xiàng)檢查，主要針對(duì)熱點(diǎn)問(wèn)題、重點(diǎn)領(lǐng)域。專(zhuān)項(xiàng)檢查一般由區(qū)市商務(wù)局配合組織開(kāi)展。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）書(shū)面通知企業(yè)開(kāi)展監(jiān)督檢查工作；

（二）企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)填報(bào)相關(guān)資料；

（三）現(xiàn)場(chǎng)檢查；

（四）根據(jù)結(jié)果做出相應(yīng)處理；

（五）將監(jiān)督檢查的相關(guān)資料歸檔。

六、監(jiān)督檢查處理

（七）二手車(chē)流通的監(jiān)督檢查

為加強(qiáng)對(duì)二手車(chē)流通的監(jiān)管，根據(jù)《二手車(chē)流通管理辦法》等法規(guī)規(guī)章,制定如下監(jiān)督檢查制度：

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

全市二手車(chē)交易市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)者和經(jīng)營(yíng)主體。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

二手車(chē)流通監(jiān)督管理遵循破除壟斷，鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)發(fā)展和公平、公正、公開(kāi)的原則，根據(jù)《二手車(chē)流通管理辦法》規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督管理。

三、監(jiān)督檢查方式及程序

（一）建立二手車(chē)交易市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)者和二手車(chē)經(jīng)營(yíng)主體備案制度。凡經(jīng)工商行政管理部門(mén)依法登記, 取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照的二手車(chē)交易市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)者和二手車(chē)經(jīng)營(yíng)主體，應(yīng)當(dāng)自取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起2個(gè)月內(nèi)向市級(jí)商務(wù)主管部門(mén)備案。市商務(wù)局將二手車(chē)交易市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)者和二手車(chē)經(jīng)營(yíng)主體有關(guān)備案情況定期報(bào)送省商務(wù)廳主管部門(mén)。

（二）建立和完善二手車(chē)流通信息報(bào)送、公布制度。二手車(chē)交易市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)者和二手車(chē)經(jīng)營(yíng)主體應(yīng)當(dāng)定期將二手車(chē)交易量、交易額等信息通過(guò)市商務(wù)主管部門(mén)報(bào)送省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)。

四、監(jiān)督檢查措施和處理

（八）舊貨流通的事中事后監(jiān)管

為了加強(qiáng)對(duì)舊貨流通的管理，維護(hù)舊貨流通市場(chǎng)秩序，規(guī)范舊貨交易行為，培育和發(fā)展舊貨流通產(chǎn)業(yè)，保護(hù)交易當(dāng)事人的合法權(quán)益，制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

全市各類(lèi)舊貨市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)舊貨的企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)；

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）舊貨經(jīng)營(yíng)者和舊貨市場(chǎng)是否經(jīng)營(yíng)法律、行政法規(guī)明令禁止經(jīng)營(yíng)和特許經(jīng)營(yíng)的物品。

（二）舊貨經(jīng)營(yíng)者和舊貨市場(chǎng)是否未經(jīng)所在地文物行政管理部門(mén)審查批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)國(guó)家文物監(jiān)管物品。；

（三）舊貨經(jīng)營(yíng)者和舊貨市場(chǎng)開(kāi)展舊貨經(jīng)營(yíng)、加工翻新等業(yè)務(wù)活動(dòng)，是否遵守國(guó)家環(huán)境保護(hù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）根據(jù)上級(jí)部門(mén)工作部署組織專(zhuān)項(xiàng)檢查；

（二）根據(jù)群眾投訴舉報(bào)組織開(kāi)展抽樣檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）專(zhuān)項(xiàng)檢查：根據(jù)上級(jí)部署開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，檢查面不少于30%。

（二）在有證據(jù)或接到舉報(bào)等情況下，市商務(wù)局執(zhí)法人員可

（九）再生資源回收經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)督檢查

為了促進(jìn)再生資源回收行業(yè)發(fā)展，規(guī)范再生資源回收經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)行為，節(jié)約資源，保護(hù)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)可持續(xù)發(fā)展，制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

全市從事再生資源回收經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)；

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）再生資源回收經(jīng)營(yíng)者是否取得在規(guī)定期限內(nèi)向登記注冊(cè)地工商行政管理部門(mén)的同級(jí)商務(wù)主管部門(mén)備案；

（二）備案事項(xiàng)發(fā)生變更時(shí)，再生資源回收經(jīng)營(yíng)者是否自變更之日起30日內(nèi)（屬于工商登記事項(xiàng)的自工商登記變更之日起30日內(nèi)）向商務(wù)主管部門(mén)辦理變更手續(xù)；

（三）再生資源回收經(jīng)營(yíng)者開(kāi)展再生資源回收業(yè)務(wù)活動(dòng)，是否遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）根據(jù)上級(jí)部門(mén)工作部署組織專(zhuān)項(xiàng)檢查；

（二）根據(jù)群眾投訴舉報(bào)組織開(kāi)展抽樣檢查；

四、監(jiān)督檢查措施

（一）專(zhuān)項(xiàng)檢查：根據(jù)上級(jí)部署開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，檢查面不少于30%。

（十）融資租賃企業(yè)的監(jiān)督檢查

根據(jù)商務(wù)部《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》規(guī)定,為進(jìn)一步完善融資租賃企業(yè)監(jiān)管制度，提升融資租賃行業(yè)監(jiān)管水平，規(guī)范融資租賃企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，防范行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)融資租賃業(yè)健康有序發(fā)展，制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

從事融資租賃業(yè)務(wù)的企業(yè)，包括內(nèi)資租賃企業(yè)和外商投資租賃企業(yè)。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）融資租賃企業(yè)是否具備與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模、資金實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)管控能力。申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資租賃企業(yè)的境外投資者，是否符合外商投資的相關(guān)規(guī)定。

（二）融資租賃企業(yè)是否配備具有金融、貿(mào)易、法律、會(huì)計(jì)等方面專(zhuān)業(yè)知識(shí)、技能和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)并具有良好從業(yè)記錄的人員，擁有不少于三年融資租賃、租賃業(yè)務(wù)或金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)控制主管等高管人員。

（三）融資租賃企業(yè)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，是否當(dāng)遵守中華人民共和國(guó)法律、法規(guī)、規(guī)章和本辦法的規(guī)定，不得損害國(guó)家利益和社會(huì)公共利益。融資租賃企業(yè)開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰、真實(shí)存在且能夠產(chǎn)生收益權(quán)的租賃物為載體；不得從事吸收存款、1

（三）在日常監(jiān)管中，市商務(wù)局重點(diǎn)對(duì)融資租賃企業(yè)是否存在吸收存款、發(fā)放貸款、超范圍經(jīng)營(yíng)等違法行為進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督管理。一旦發(fā)現(xiàn)應(yīng)及時(shí)提報(bào)相關(guān)部門(mén)處理并將情況報(bào)告上級(jí)商務(wù)部門(mén)。

（四）市商務(wù)局定期對(duì)企業(yè)關(guān)聯(lián)交易比例、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例、單一承租人業(yè)務(wù)比例、租金逾期率等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行分析。對(duì)于相關(guān)指標(biāo)偏高、潛在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大的企業(yè)應(yīng)給予重點(diǎn)關(guān)注。

（五）行業(yè)協(xié)會(huì)配合主管部門(mén)進(jìn)行行業(yè)監(jiān)督管理。發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)作用，鼓勵(lì)行業(yè)協(xié)會(huì)積極開(kāi)展行業(yè)培訓(xùn)、從業(yè)人員資質(zhì)認(rèn)定、理論研究、糾紛調(diào)解等活動(dòng)，支持行業(yè)協(xié)會(huì)加強(qiáng)行業(yè)自律和依法維護(hù)行業(yè)權(quán)益，配合主管部門(mén)進(jìn)行行業(yè)監(jiān)督管理，維護(hù)公平有序的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。市商務(wù)局可以根據(jù)工作需要委托行業(yè)協(xié)會(huì)等中介組織協(xié)助了解有關(guān)情況。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）要求各企業(yè)按時(shí)上報(bào)相關(guān)信息。

1.融資租賃企業(yè)變更名稱(chēng)、異地遷址、增減注冊(cè)資本金、改變組織形式、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)等，應(yīng)事先通報(bào)市商務(wù)局。外商投資企業(yè)涉及前述變更事項(xiàng)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定履行審批、備案等相關(guān)手續(xù)。融資租賃企業(yè)應(yīng)在辦理變更工商登記手續(xù)后5個(gè)工作日內(nèi)登錄全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)修改上述信息。

（十一）中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)合同章程執(zhí)行的監(jiān)督檢查

為加強(qiáng)對(duì)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)合同章程的監(jiān)督檢查，制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的合同章程的執(zhí)行。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

投資者依照中華人民共和國(guó)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法及相關(guān)配套文件制定、執(zhí)行經(jīng)營(yíng)合同、公司章程情況，以及各級(jí)商務(wù)部門(mén)按照權(quán)限審核、監(jiān)督中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)依法制定、執(zhí)行經(jīng)營(yíng)合同、公司章程情況。主要包括：

（一）審核。投資者提報(bào)的經(jīng)營(yíng)合同、公司章程及相關(guān)材料情況是否符合中華人民共和國(guó)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法及相關(guān)配套文件。

（二）出資。投資者依據(jù)經(jīng)營(yíng)合同、公司章程出資情況。

（三）管理。中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)依據(jù)經(jīng)營(yíng)合同、公司章程運(yùn)營(yíng)情況。

1.正常經(jīng)營(yíng)或是破產(chǎn)、清算、關(guān)閉、暫停營(yíng)業(yè)等情況 2.執(zhí)行我國(guó)外商投資相關(guān)法律法規(guī)情況。

（二）對(duì)區(qū)市、開(kāi)發(fā)區(qū)商務(wù)部門(mén)的監(jiān)督檢查程序。市商務(wù)局通過(guò)外資管理信息系統(tǒng)對(duì)區(qū)市、開(kāi)發(fā)區(qū)商務(wù)部門(mén)審核企業(yè)進(jìn)行抽查，對(duì)有疑問(wèn)的企業(yè)赴現(xiàn)地進(jìn)行調(diào)查、檢查。赴現(xiàn)地進(jìn)行調(diào)查和檢查時(shí),應(yīng)當(dāng)委派兩名以上工作人員進(jìn)行。

通過(guò)定期或者不定期監(jiān)督檢查等方式，加強(qiáng)對(duì)各區(qū)市、開(kāi)發(fā)區(qū)商務(wù)部門(mén)審核、監(jiān)督中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)合同章程的執(zhí)行情況。原則上每年一到兩次，抽查不少于10%的企業(yè)。

五、監(jiān)督檢查處理

在履行監(jiān)督企業(yè)執(zhí)行經(jīng)營(yíng)合同、公司章程職責(zé)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)違反外商投資相關(guān)法律、法規(guī)的，以書(shū)面形式告知，責(zé)令投資者及時(shí)采取措施予以改正，并給予警告，且可在一年內(nèi)不受理該企業(yè)任何投資核準(zhǔn)申請(qǐng)；違反規(guī)定的企業(yè)三年內(nèi)不得享受?chē)?guó)家和省、市有關(guān)外商投資政策支持。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）定期檢查。通過(guò)查看現(xiàn)場(chǎng)、查閱和復(fù)制有關(guān)資料、記錄有關(guān)情況、扣押相關(guān)的證據(jù)材料和違法物品等方式進(jìn)行，督促經(jīng)營(yíng)者每年向商務(wù)主管部門(mén)報(bào)告本單位兩用物項(xiàng)進(jìn)出口情況。

（二）不定期抽查。采取不定期檢查的方式，對(duì)監(jiān)督檢查對(duì)象進(jìn)行實(shí)地督導(dǎo)檢查。檢查頻次根據(jù)工作實(shí)際需要確定，原則上每年至少開(kāi)展1次。

（三）根據(jù)上級(jí)部門(mén)工作部署或投訴舉報(bào)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，每年1次，檢查面不少于30%；

五、監(jiān)督檢查程序

（一）制定檢查計(jì)劃。確定檢查范圍、內(nèi)容、時(shí)間和工作要求，并通知被檢查對(duì)象。

（二）實(shí)施檢查。檢查人員到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（三）檢查反饋。檢查人員將檢查情況報(bào)組織檢查單位，并向被檢查單位反饋存在的問(wèn)題。

（四）匯總報(bào)告。組織檢查單位匯總檢查情況，形成檢查報(bào)告，視情況報(bào)政府領(lǐng)導(dǎo)。

（五）整改落實(shí)。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)問(wèn)題，及時(shí)發(fā)出整改通知，要求在規(guī)定期限內(nèi)完成整改并將整改情況逐級(jí)上報(bào)。

六、監(jiān)督檢查處理

在檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)或個(gè)人涉嫌違法從事管制和技術(shù)交

（十三）重大案件查處制度

根據(jù)《行政處罰法》、《山東省行政程序規(guī)定》、《商務(wù)行政處罰程序規(guī)定》要求，市商務(wù)局主要行使商務(wù)行政執(zhí)法監(jiān)督指導(dǎo)、協(xié)調(diào)跨區(qū)域商務(wù)行政執(zhí)法和重大、疑難案件查處職責(zé)，一般行政處罰案件實(shí)施屬地管理。為加強(qiáng)重大案件查處的管理，特制定重大案件查處制度。

一、市商務(wù)局負(fù)責(zé)查處的重大案件范圍

重大案件主要指通過(guò)監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)或者群眾舉報(bào)、上級(jí)部門(mén)交辦、媒體披露等渠道發(fā)現(xiàn)的涉案標(biāo)的大，違法行為情節(jié)惡劣，危害后果嚴(yán)重，社會(huì)影響力大的案件。主要包括：

（一）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定由市商務(wù)局處罰的；

（二）省商務(wù)廳或者本級(jí)政府批轉(zhuǎn)的違法案件；

（三）市級(jí)以上新聞媒體曝光造成重大影響的商務(wù)違法案件；

（四）涉及跨行政區(qū)域的商務(wù)執(zhí)法領(lǐng)域違法案件；

二、重大案件查處程序

市商務(wù)局按照下列程序?qū)χ卮蟀讣M(jìn)行監(jiān)督檢查和行政處罰，各區(qū)市、國(guó)家級(jí)開(kāi)發(fā)區(qū)、南海新區(qū)商務(wù)主管部門(mén)協(xié)助市商務(wù)局對(duì)重大案件進(jìn)行監(jiān)督檢查和行政處罰：

（八）執(zhí)行處罰。逾期不履行行政處罰決定的，市商務(wù)局依法強(qiáng)制執(zhí)行或者申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行；

（九）行政處罰決定執(zhí)行完畢的，執(zhí)法人員填寫(xiě)《商務(wù)行政處罰結(jié)案報(bào)告》，報(bào)負(fù)責(zé)人審批。批準(zhǔn)結(jié)案的，將有關(guān)案件材料進(jìn)行整理裝訂，歸檔保存；

（十）結(jié)案后，及時(shí)將重大案件行政處罰信息在相關(guān)網(wǎng)站上公布，同時(shí)通過(guò)媒體予以曝光。

三、重大案件查處責(zé)任追究

對(duì)違法者，市商務(wù)局可以根據(jù)造成后果的嚴(yán)重程度或者影響的惡劣程度等具體情況，依法給予限期整改、通報(bào)批評(píng)、取消評(píng)比先進(jìn)的資格等處理。

（三）行政執(zhí)法程序是否合法、正當(dāng)；

（四）行政執(zhí)法主體和行政執(zhí)法人員資格的合法性；

（五）具體行政行為的合法性和適當(dāng)性；

（六）行政執(zhí)法人員執(zhí)法行為的合法性。

四、監(jiān)督檢查方式

監(jiān)督檢查采取實(shí)地檢查、案卷評(píng)查、專(zhuān)項(xiàng)檢查等方式進(jìn)行。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）制定檢查計(jì)劃。確定檢查范圍、內(nèi)容、時(shí)間和工作要求。確定分片檢查組，并將有關(guān)材料印發(fā)給檢查組和被檢查對(duì)象。

（二）實(shí)施檢查。檢查組通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)，查閱相關(guān)管理制度和記錄，查看現(xiàn)場(chǎng)，交流座談等方式進(jìn)行檢查。

（三）檢查反饋。檢查組向被檢查單位反饋存在的問(wèn)題，并將檢查情況報(bào)組織檢查單位。

（四）整改落實(shí)。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)問(wèn)題，及時(shí)發(fā)出整改通知，要求在規(guī)定期限內(nèi)完成整改并將整改情況逐級(jí)上報(bào)。

六、監(jiān)督檢查措施

（一）開(kāi)展行政執(zhí)法案卷評(píng)查制度，采取集中調(diào)卷、隨機(jī)抽查等方式，綜合評(píng)定案卷質(zhì)量，原則上每年一次；

（二）不定期進(jìn)行實(shí)地檢查或暗查暗訪，通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)、查閱案卷資料、征求相對(duì)人意見(jiàn)等形式，對(duì)相關(guān)部門(mén)和人員行政執(zhí)法行為進(jìn)行監(jiān)督檢查；

（十五）規(guī)范商務(wù)行政處罰裁量權(quán)

為規(guī)范全市商務(wù)主管部門(mén)及商務(wù)執(zhí)法機(jī)構(gòu)公平、公正地行使行政處罰裁量權(quán)，促進(jìn)依法行政，根據(jù)《山東省規(guī)范行政處罰裁量權(quán)辦法》（省政府令第269號(hào)），制定規(guī)范商務(wù)行政處罰裁量權(quán)制度。

一、主要內(nèi)容

對(duì)法律、法規(guī)和規(guī)章中規(guī)定的違法行為的種類(lèi)、情節(jié)、性質(zhì)和社會(huì)危害程度，以及從輕、減輕、從重處罰等情形進(jìn)行細(xì)化，并歸納、分類(lèi)；對(duì)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定可以選擇或并用行政處罰種類(lèi)的，根據(jù)違法行為的事實(shí)、情節(jié)、性質(zhì)、社會(huì)危害程度和違法當(dāng)事人主觀過(guò)錯(cuò)、消除違法行為后果或影響等因素，確定適用該行政處罰種類(lèi)的具體標(biāo)準(zhǔn)及單處、并處的行政處罰的標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定行政處罰有自由裁量幅度的，根據(jù)上述因素，細(xì)化具體的行政處罰幅度；對(duì)法律、法規(guī)、規(guī)章沒(méi)有規(guī)定行政處罰罰款的裁量階次和幅度的，可以按照比例原則匡算出相對(duì)科學(xué)、合理的裁量階次和罰款幅度，但均不得超過(guò)法定罰款限度。

二、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范

根據(jù)《山東省規(guī)范行政處罰裁量權(quán)辦法》（省政府令第269號(hào)）、省商務(wù)廳《山東省商務(wù)行政處罰裁量權(quán)適用規(guī)則》和《山

（四）商務(wù)主管部門(mén)在建立和推行行政處罰裁量基準(zhǔn)制度的同時(shí)，建立健全信息公開(kāi)、投訴受理、案卷評(píng)查、案例指導(dǎo)等配套制度。

第五篇：事中事后監(jiān)管制度

三、事中事后監(jiān)管制度

（一）財(cái)政支出資金的監(jiān)督檢查

為提高財(cái)政資金支出的合法性、安全性和有效性，特制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

所有使用財(cái)政資金的國(guó)家機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體以及其他組織和個(gè)人。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）各項(xiàng)支出是否嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，支出是否真實(shí)、完整、合規(guī)。

（二）資金使用有無(wú)違反規(guī)定擅自提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大開(kāi)支范圍、滯留、虛報(bào)冒領(lǐng)以及擠占挪用等問(wèn)題。

（三）執(zhí)行預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)等支出管理制度是否到位。

（四）財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況。主要包括，是否依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范，原始憑證是否真實(shí)合法，會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格；銀行賬戶(hù)設(shè)置及現(xiàn)金管理是否規(guī)范，有無(wú)私設(shè)“小金庫(kù)”問(wèn)題；資產(chǎn)的購(gòu)置、報(bào)廢、處置等是否符合規(guī)定。

（五）其他需要監(jiān)管的問(wèn)題。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）日常監(jiān)管。結(jié)合預(yù)算、會(huì)計(jì)等管理工作對(duì)財(cái)政支出事

項(xiàng)實(shí)施日常財(cái)政監(jiān)管。

（二）專(zhuān)項(xiàng)檢查。制定財(cái)政監(jiān)督檢查計(jì)劃，確定檢查范圍和內(nèi)容，并按計(jì)劃組織實(shí)施，專(zhuān)項(xiàng)檢查每年進(jìn)行1次。

（三）重點(diǎn)監(jiān)管。充分利用審計(jì)等部門(mén)監(jiān)督工作成果，對(duì)有關(guān)部門(mén)依法作出的財(cái)政支出調(diào)查、檢查結(jié)論，作為重要依據(jù)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)管。

四、監(jiān)督檢查措施

實(shí)施財(cái)政支出監(jiān)管，重點(diǎn)采取預(yù)算源頭監(jiān)管、預(yù)算執(zhí)行跟蹤和全過(guò)程績(jī)效評(píng)價(jià)三種方式，做到事前審核、事中監(jiān)控和事后監(jiān)督檢查相結(jié)合。加強(qiáng)預(yù)算源頭監(jiān)管，就是在預(yù)算編制環(huán)節(jié)早介入、早審核，早編細(xì)編預(yù)算，提高預(yù)算編制的規(guī)范性。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行跟蹤，就是在執(zhí)行中及時(shí)了解掌握資金分配使用情況，確保資金使用安全合規(guī)。開(kāi)展全過(guò)程績(jī)效評(píng)價(jià)，就是按照預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)要求，對(duì)財(cái)政支出各環(huán)節(jié)進(jìn)行效果評(píng)價(jià)。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）制定計(jì)劃。確定檢查范圍、內(nèi)容、時(shí)間和工作要求等，并成立檢查組。

（二）實(shí)施檢查。下達(dá)檢查通知，告知被查單位檢查內(nèi)容和有關(guān)要求。通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)，核查單位會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)報(bào)表等資料，對(duì)被查單位預(yù)決算數(shù)據(jù)質(zhì)量進(jìn)行檢查。做好檢查工作底稿以及有關(guān)表格的填報(bào)并簽字蓋章。

（三）檢查反饋。檢查組向被查單位及主管部門(mén)反饋存在的問(wèn)題。

（四）匯總報(bào)告?？偨Y(jié)檢查情況，形成檢查報(bào)告，向組織檢

查單位和領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

（五）整改落實(shí)。根據(jù)需要向被查單位下達(dá)整改通知，要求被查單位在規(guī)定期限內(nèi)完成整改并將整改情況及時(shí)反饋。

六、監(jiān)督檢查處理

根據(jù)《預(yù)算法》、《會(huì)計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（2004年11月國(guó)務(wù)院令第427號(hào)，2011年1月國(guó)務(wù)院令第588號(hào)修訂）、《山東省財(cái)政監(jiān)督條例》（2008年11月通過(guò)）等法律、法規(guī)、規(guī)章的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

（二）對(duì)財(cái)政票據(jù)使用的監(jiān)督檢查

為規(guī)范財(cái)政票據(jù)使用，強(qiáng)化財(cái)政票據(jù)監(jiān)管，特制訂如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

本行政區(qū)域內(nèi)涉及領(lǐng)用財(cái)政票據(jù)的國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、具有公共管理或者公共服務(wù)職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）領(lǐng)購(gòu)和使用財(cái)政票據(jù)執(zhí)行的文件依據(jù)是合法有效，是否存在使用財(cái)政票據(jù)擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等違規(guī)收費(fèi)或罰款問(wèn)題。

（二）是否按規(guī)定辦理《財(cái)政票據(jù)購(gòu)領(lǐng)證》，實(shí)際領(lǐng)購(gòu)的財(cái)政票據(jù)種類(lèi)及數(shù)量是否與《財(cái)政票據(jù)購(gòu)領(lǐng)證》記錄相符。

（三）是否專(zhuān)人負(fù)責(zé)財(cái)政票據(jù)、建立票據(jù)使用登記制度、設(shè)置票據(jù)管理臺(tái)賬，財(cái)政票據(jù)使用記錄記載是否齊全。

（四）是否按規(guī)定填開(kāi)財(cái)政票據(jù)，票面所開(kāi)金額與收取金額是否一致。

（五）是否存在混用、串用、代開(kāi)財(cái)政票據(jù)行為。

（六）是否存在使用財(cái)政票據(jù)收取經(jīng)營(yíng)性收費(fèi)的行為。

（七）是否按規(guī)定及時(shí)清理、登記、核銷(xiāo)、已使用的財(cái)政票據(jù)存根，并妥善保管。

（八）是否存在擅自印制、買(mǎi)賣(mài)、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借、涂改、偽造、銷(xiāo)毀財(cái)政票據(jù)的行為。

（九）是否存在丟失財(cái)政票據(jù)現(xiàn)象，如有丟失，是否按規(guī)定

及時(shí)申請(qǐng)作廢，并向財(cái)政票據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

（十）取得的政府非稅收入是否按規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，實(shí)行“收支兩條線”管理。

（十一）是否存在違反政府非稅收入和財(cái)政票據(jù)管理規(guī)定的其他行為。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）日常檢查。結(jié)合預(yù)算、會(huì)計(jì)等管理工作對(duì)財(cái)政支出事項(xiàng)實(shí)施日常財(cái)政監(jiān)管。

（二）專(zhuān)項(xiàng)檢查。制定財(cái)政監(jiān)督檢查計(jì)劃，確定檢查范圍和內(nèi)容，并按計(jì)劃組織實(shí)施，專(zhuān)項(xiàng)檢查每年進(jìn)行1次。

（三）重點(diǎn)抽查。每年對(duì)領(lǐng)用財(cái)政票據(jù)的區(qū)直部門(mén)、社團(tuán)和其他組織進(jìn)行不定期抽查，抽查面10%以?xún)?nèi)。

四、監(jiān)督檢查措施

向檢查對(duì)象詢(xún)問(wèn)情況，要求檢查對(duì)象提供有關(guān)資料，運(yùn)用查詢(xún)、查賬、復(fù)核等方法進(jìn)行檢查，經(jīng)批準(zhǔn)可向與檢查對(duì)象有經(jīng)濟(jì)往來(lái)的單位查詢(xún)有關(guān)情況和對(duì)有關(guān)證據(jù)可能滅失或難以取得的先行登記保存。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）日常檢查程序。

對(duì)照用票單位所持的《財(cái)政票據(jù)領(lǐng)購(gòu)證》核定的事項(xiàng)，按下列程序進(jìn)行檢查核銷(xiāo)：

1.審核單位已用票據(jù)的收入金額和款項(xiàng)性質(zhì)。

2.確認(rèn)應(yīng)繳、已繳、未繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù)的國(guó)庫(kù)的資金款項(xiàng)。3.核實(shí)票據(jù)開(kāi)具和結(jié)存數(shù)量。

4.檢查票據(jù)使用有無(wú)違規(guī)。

5.檢查填開(kāi)的收入項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)是否合法。6.已用票據(jù)加蓋“已核銷(xiāo)”戳記。

7.結(jié)報(bào)核銷(xiāo)的空白票據(jù)，剪去收據(jù)聯(lián)上的“監(jiān)制章”字樣。8.核定票據(jù)購(gòu)領(lǐng)數(shù)量。

（二）專(zhuān)項(xiàng)檢查、重點(diǎn)抽查程序。

1.檢查（抽查）準(zhǔn)備階段：明確檢查任務(wù)，配置檢查力量，制定檢查方案，下達(dá)檢查通知書(shū)。

2.檢查實(shí)施階段：調(diào)查基本情況，檢查內(nèi)部制度，審閱會(huì)計(jì)資料并核查資產(chǎn)，收集檢查證據(jù)，填制檢查工作底稿。

3.檢查處理階段：提交檢查報(bào)告征求檢查對(duì)象意見(jiàn)，審理檢查報(bào)告，下達(dá)檢查結(jié)論和處理意見(jiàn)，跟蹤執(zhí)行結(jié)果，檢查資料整理歸檔。

4.采用重點(diǎn)抽查措施的，抽查面一般每年不大于10％。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，按照《財(cái)政票據(jù)管理辦法》（2012年10月財(cái)政部令第70號(hào)）有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

（三）對(duì)政府外債和清潔發(fā)展委托貸款項(xiàng)目的監(jiān)督檢查

為規(guī)范和加強(qiáng)對(duì)我區(qū)金融組織和外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款、清潔發(fā)展機(jī)制基金的監(jiān)督管理，防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，更加合理、有效地使用資金，特制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

外國(guó)政府貸（贈(zèng)）款、清潔發(fā)展機(jī)制基金項(xiàng)目。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）貸款資金的提取和支付情況。

（二）設(shè)備采購(gòu)的到貨和運(yùn)營(yíng)情況。

（三）貸款本金、利息和費(fèi)用的償還和支付情況。

（四）項(xiàng)目機(jī)構(gòu)變更及實(shí)施內(nèi)容調(diào)整情況。

（五）完工項(xiàng)目的驗(yàn)收交付使用情況。

（六）項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況。

（七）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的合規(guī)性。

（八）其他需要檢查的內(nèi)容。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）日常檢查。日常檢查是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，由相關(guān)財(cái)政部門(mén)、項(xiàng)目辦及項(xiàng)目單位等對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行的經(jīng)常性檢查。

（二）重點(diǎn)檢查。是指由會(huì)計(jì)、審計(jì)等方面的專(zhuān)業(yè)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行的全面、深入檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

日常檢查主要針對(duì)在建項(xiàng)目。有關(guān)部門(mén)和單位應(yīng)按照職責(zé)分

工及時(shí)審查項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告、工程進(jìn)度報(bào)告、竣工報(bào)告、招投標(biāo)文件、商務(wù)合作、提款申請(qǐng)、支付指令等各類(lèi)材料，全面掌握項(xiàng)目實(shí)施和資金管理情況，確保項(xiàng)目實(shí)施符合各項(xiàng)規(guī)定。財(cái)政部門(mén)可以委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)正在實(shí)施的項(xiàng)目有選擇性地進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查。方式包括聽(tīng)取匯報(bào)、查閱檔案資料、申核會(huì)計(jì)賬目、核查原始憑證、現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)清查、分析性復(fù)核、外部延伸檢查等。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）日常檢查通常與世行等到國(guó)際金融組織的項(xiàng)目檢查一并開(kāi)展。

（二）重點(diǎn)檢查通常委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查。

（三）對(duì)檢查內(nèi)容、范圍、安排等以文件形式下發(fā)給檢查對(duì)象。

（四）財(cái)政部門(mén)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所一起赴項(xiàng)目實(shí)施點(diǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查等。

（五）形成檢查報(bào)告，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改要求，并將報(bào)告按時(shí)報(bào)送省財(cái)政廳。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，按照《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理辦法》（2006年7月財(cái)政部令第38號(hào)）的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

（四）對(duì)政府投資項(xiàng)目的監(jiān)督檢查

為規(guī)范政府投資行為，提高財(cái)政資金使用效益，特制訂如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象 縣級(jí)政府投資項(xiàng)目。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

政府投資建設(shè)項(xiàng)目行為是否符合相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定。主要檢查下列事項(xiàng)：

（一）縣發(fā)展改革局對(duì)建設(shè)項(xiàng)目是否立項(xiàng)；建設(shè)項(xiàng)目工程可行性研究報(bào)告及概算是否批復(fù)。

（二）政府投資項(xiàng)目資金是否納入預(yù)算管理。

（三）政府投資項(xiàng)目施工圖預(yù)算（工程標(biāo)底）是否進(jìn)行審核。

（四）建設(shè)工程合同簽訂是否規(guī)范。

（五）工程變更審批手續(xù)是否符合要求；變更清單和工程量清單是否符合要求。

（六）工程款撥付是否符合規(guī)定；資金審批手續(xù)是否齊全；資金與進(jìn)度是否匹配；資金渠道是否合理。

（七）項(xiàng)目建設(shè)單位管理費(fèi)列支是否符合規(guī)定；財(cái)務(wù)核算是否規(guī)范。

（八）竣工結(jié)算審計(jì)是否完成；項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算是否審批。

（九）其他法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的監(jiān)督檢查事項(xiàng)。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）日常監(jiān)督檢查。結(jié)合預(yù)算、會(huì)計(jì)等管理工作對(duì)財(cái)政支

出事項(xiàng)實(shí)施日常財(cái)政監(jiān)管。

（二）不定期進(jìn)行監(jiān)督檢查，全年抽查不少于2次。

四、監(jiān)督檢查措施

對(duì)建設(shè)單位申撥資金時(shí)提供資料的進(jìn)行檢查，對(duì)工程變更現(xiàn)場(chǎng)踏勘，對(duì)建設(shè)單位每月上報(bào)的政府投資項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行核查。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)，查閱臺(tái)賬資料，檢查會(huì)計(jì)核算憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表。

（二）實(shí)地踏勘檢查。

（三）進(jìn)行監(jiān)督檢查時(shí)，應(yīng)當(dāng)由兩名以上檢查人員參加。

（四）監(jiān)督檢查人員對(duì)被檢查人員的情況實(shí)施逐項(xiàng)檢查并制作現(xiàn)場(chǎng)檢查紀(jì)錄，交當(dāng)事人確認(rèn)簽字；被檢查單位的負(fù)責(zé)人拒絕簽字的，檢查人員應(yīng)當(dāng)將情況記錄在案。

（五）發(fā)現(xiàn)被檢查人存在違反政府投資項(xiàng)目管理法律法規(guī)的行為，制作《責(zé)令限期改正通知書(shū)》。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，按照《預(yù)算法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（2004年11月國(guó)務(wù)院令第427號(hào)，2011年1月國(guó)務(wù)院令第588號(hào)修訂）等法律法規(guī)規(guī)章的有關(guān)規(guī)定處理。

（五）對(duì)會(huì)計(jì)代理記賬機(jī)構(gòu)的事中事后監(jiān)管

為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)代理記賬的管理，規(guī)范代理記賬業(yè)務(wù)，促進(jìn)代理記賬行業(yè)的健康發(fā)展，特制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象 全縣會(huì)計(jì)代理記賬機(jī)構(gòu)。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）代理記賬機(jī)構(gòu)保持設(shè)立條件的情況。

（二）代理記賬機(jī)構(gòu)變更和終止的情況。

（三）代理記賬機(jī)構(gòu)備案的情況。

（四）代理記賬機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）書(shū)面資料檢查。

1.代理記賬機(jī)構(gòu)上一工作情況報(bào)告（主要包括機(jī)構(gòu)保持設(shè)立條件情況、業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、遵紀(jì)守法情況等）。

2.代理記賬機(jī)構(gòu)基本情況表。

3.代理記賬機(jī)構(gòu)全部從業(yè)人員情況表。

4.營(yíng)業(yè)執(zhí)照、辦公用房產(chǎn)權(quán)或者使用權(quán)證明的原件和復(fù)印件。

5.專(zhuān)職及兼職從業(yè)人員身份證明、會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)、會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)資格證書(shū)的原件和復(fù)印件。

6.代理記賬許可證原件及復(fù)印件。7.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告原件及復(fù)印件。

（二）實(shí)地核查。每年不少于一次。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)，調(diào)取、查閱、復(fù)制監(jiān)管對(duì)象有關(guān)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的資料，核查代理記賬機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、備案等情況是否符合要求。

（二）按相關(guān)要求核查代理記賬機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，并制定現(xiàn)場(chǎng)檢查記錄由當(dāng)事代理記賬機(jī)構(gòu)簽字。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）下達(dá)檢查通知明確檢查內(nèi)容、需上報(bào)的檢查資料。

（二）開(kāi)展檢查工作，按照規(guī)定的檢查方法、內(nèi)容形成檢查記錄。

（三）對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行處理。

（四）將檢查情況和處理結(jié)果存入檔案。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，按照《會(huì)計(jì)法》、《代理記賬管理辦法》（2005年1月財(cái)政部令第27號(hào)）等法律法規(guī)規(guī)章的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

（六）對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督檢查

為規(guī)范政府采購(gòu)活動(dòng)，提高政府采購(gòu)資金使用效益，維護(hù)國(guó)家利益和社會(huì)公共利益，保護(hù)政府采購(gòu)當(dāng)事人合法權(quán)益，特制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

縣內(nèi)參與政府采購(gòu)活動(dòng)的采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)、評(píng)審專(zhuān)家和供應(yīng)商。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）采購(gòu)人。政府采購(gòu)政策執(zhí)行情況；政府采購(gòu)活動(dòng)實(shí)施情況；政府采購(gòu)信息公開(kāi)情況以及其他違反政府采購(gòu)法律法規(guī)的情況。

（二）采購(gòu)機(jī)構(gòu)。政府采購(gòu)政策執(zhí)行情況；政府采購(gòu)信息公開(kāi)情況；采購(gòu)方式和采購(gòu)程序的執(zhí)行情況以及其他違反政府采購(gòu)法律法規(guī)的情況。

(三)評(píng)審專(zhuān)家。評(píng)標(biāo)過(guò)程中是否存在傾向性或歧視性的行為；評(píng)標(biāo)過(guò)程中是否存在違反職業(yè)道德和廉潔自律的情況；評(píng)審意見(jiàn)是否違反政府采購(gòu)政策規(guī)定情況以及其他違反政府采購(gòu)法律法規(guī)的情況。

（四）供應(yīng)商。供應(yīng)商參與政府采購(gòu)過(guò)程中是否存在通過(guò)惡意串通謀取中標(biāo)的情況；是否存在中標(biāo)或者成交后無(wú)正當(dāng)理由拒不與采購(gòu)人簽訂政府采購(gòu)合同等與合同履約有關(guān)的行為；是否存在通過(guò)捏造事實(shí)、提供虛假材料或者以非法手段取得證明材料進(jìn)行投訴的情況以及其他違反法律法規(guī)的情況。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）日常監(jiān)管。結(jié)合政府采購(gòu)活動(dòng)對(duì)政府采購(gòu)事項(xiàng)實(shí)施日常財(cái)政監(jiān)管。

（二）專(zhuān)項(xiàng)檢查。制定政府采購(gòu)檢查計(jì)劃，確定檢查范圍和內(nèi)容，并按計(jì)劃組織實(shí)施，專(zhuān)項(xiàng)檢查每年進(jìn)行1次。

（三）重點(diǎn)監(jiān)管。充分利用審計(jì)等部門(mén)監(jiān)督工作成果，對(duì)有關(guān)部門(mén)依法作出的財(cái)政支出調(diào)查、檢查結(jié)論，作為重要依據(jù)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)管。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）要求政府采購(gòu)當(dāng)事人公開(kāi)采購(gòu)信息，接受社會(huì)監(jiān)督。要求政府采購(gòu)當(dāng)事人將政府采購(gòu)需求、采購(gòu)文件、采購(gòu)預(yù)算、評(píng)審結(jié)果、采購(gòu)合同和履約驗(yàn)收的全流程信息公開(kāi)，將采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)、評(píng)審專(zhuān)家和供應(yīng)商承擔(dān)的主體責(zé)任予以公布，接受社會(huì)監(jiān)督。

（二）對(duì)采購(gòu)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查。積極開(kāi)展采購(gòu)機(jī)構(gòu)檢查工作，配合做好上級(jí)財(cái)政部門(mén)部署的對(duì)采購(gòu)機(jī)構(gòu)的檢查，根據(jù)工作需要組織其他的針對(duì)采購(gòu)機(jī)構(gòu)的檢查。主要包括：采購(gòu)機(jī)構(gòu)自查、監(jiān)管部門(mén)書(shū)面審查和現(xiàn)場(chǎng)核查等。

（三）受理投訴舉報(bào)。通過(guò)對(duì)投訴、舉報(bào)和復(fù)議處理，加大對(duì)違法違規(guī)行為的處理處罰力度，逐步建立不良記錄制度，并依法將查處的違規(guī)、違紀(jì)行為向社會(huì)通報(bào)。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）制定監(jiān)督檢查方案。

（二）下發(fā)監(jiān)督檢查通知。

（三）組織監(jiān)督檢查實(shí)施。

（四）公布監(jiān)督檢查結(jié)果。

（五）督促整改落實(shí)。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依據(jù)《政府采購(gòu)法》（2002年6月通過(guò),2014年8月修訂）、《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》（2014年1月國(guó)務(wù)院令第658號(hào)）以及《山東省政府采購(gòu)管理辦法》（2013年6月山東省人民政府令第262號(hào)）等法律、法規(guī)及地方規(guī)章，作出相應(yīng)處理。

（七）對(duì)企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的監(jiān)督檢查

為規(guī)范加強(qiáng)企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理，提高財(cái)政資金使用的合法性、安全性和有效性，進(jìn)一步建立健全企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位財(cái)務(wù)監(jiān)管體系，推進(jìn)規(guī)范各項(xiàng)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度，督促企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位嚴(yán)格按照各項(xiàng)法律、法規(guī)制度貫徹執(zhí)行，制定以下監(jiān)督檢查管理制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

縣屬?lài)?guó)有及國(guó)有控股企業(yè)；依法取得金融業(yè)務(wù)許可證的縣屬地方金融企業(yè)，以及小額貸款公司等地方金融組織，使用財(cái)政資金的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）對(duì)企業(yè)的監(jiān)督檢查內(nèi)容。

1.企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度制定和執(zhí)行情況。2.企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告審計(jì)制度執(zhí)行情況。3.企業(yè)向財(cái)政部門(mén)報(bào)送月度、財(cái)務(wù)報(bào)告情況。4.企業(yè)按規(guī)定上交國(guó)有資本收益情況。5.企業(yè)收到財(cái)政資金的使用和財(cái)務(wù)處理情況。

（二）對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位的監(jiān)督檢查內(nèi)容。1.單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度制定情況。

2.內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況，各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支是否符合規(guī)定，有無(wú)私設(shè)“小金庫(kù)”問(wèn)題。

3.會(huì)計(jì)核算及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況。主要包括，是否依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范，原始憑證是否真實(shí)合法，會(huì)計(jì)人

員是否具備從業(yè)資格；銀行賬戶(hù)設(shè)置及現(xiàn)金管理是否規(guī)范。

4.資金使用有無(wú)違反規(guī)定擅自提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、擴(kuò)大開(kāi)支范圍、滯留、虛報(bào)冒領(lǐng)以及擠占挪用等問(wèn)題。

5.執(zhí)行預(yù)算績(jī)效、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)監(jiān)督等等支出管理制度是否到位。

6.其他需要監(jiān)管的問(wèn)題。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）配合省財(cái)政廳、市財(cái)政局專(zhuān)項(xiàng)檢查。主動(dòng)配合做好專(zhuān)項(xiàng)檢查的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

（二）開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查。結(jié)合工作計(jì)劃和工作重點(diǎn)，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和管理辦法，每年開(kāi)展一次專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。

（三）對(duì)機(jī)關(guān)單位采取財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)監(jiān)控、督促、審核等方法，做到事前審核、事中監(jiān)控和事后監(jiān)督檢查相結(jié)合。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）要求監(jiān)管對(duì)象按照要求提供與監(jiān)督事項(xiàng)有關(guān)的資料。

（二）調(diào)取、查閱、復(fù)制監(jiān)管對(duì)象有關(guān)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的資料，會(huì)計(jì)憑證和賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、賬戶(hù)信息，以及其他有關(guān)資料。

（三）結(jié)合會(huì)計(jì)報(bào)告編報(bào)工作，對(duì)監(jiān)管對(duì)象報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告情況及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告審計(jì)制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（四）結(jié)合國(guó)有資本收益核定和預(yù)算執(zhí)行工作，對(duì)監(jiān)管對(duì)象上交國(guó)有資本收益情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（五）向與被監(jiān)督單位有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)的單位查詢(xún)有關(guān)情況，向金融機(jī)構(gòu)查詢(xún)被監(jiān)督單位的存款。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）下發(fā)監(jiān)督檢查通知。

（二）制定監(jiān)督檢查方案。

（三）組織開(kāi)展監(jiān)督檢查。

（四）向檢查對(duì)象反饋意見(jiàn)。

（五）下發(fā)檢查決定和檢查報(bào)告。

（六）督促整改落實(shí)。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)于檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，按照《預(yù)算法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》（2006年12月財(cái)政部令第41號(hào)）、《財(cái)政部門(mén)監(jiān)督辦法》（2012年3月財(cái)政部令第69號(hào)）等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

（八）縣級(jí)部門(mén)和單位預(yù)決算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查

為加強(qiáng)縣級(jí)部門(mén)和單位預(yù)算執(zhí)行和決算管理，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和決算的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性和安全性，特制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

所有使用財(cái)政資金的縣級(jí)部門(mén)和單位。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）各項(xiàng)收入是否嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，是否按規(guī)定組織收入，是否嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入收繳有關(guān)規(guī)定，是否存在應(yīng)繳未繳、拖延繳庫(kù)等問(wèn)題。

（二）各項(xiàng)支出是否嚴(yán)格按照批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，支出是否真實(shí)、完整、合規(guī)。

（三）預(yù)算調(diào)整是否符合規(guī)定，是否存在無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出和違規(guī)調(diào)整用途問(wèn)題。

（四）執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)等管理制度是否到位。

（五）財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況。主要包括，是否依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范，原始憑證是否真實(shí)合法，會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格；銀行賬戶(hù)設(shè)置及現(xiàn)金管理是否規(guī)范，有無(wú)私設(shè)“小金庫(kù)”問(wèn)題；資產(chǎn)的購(gòu)置、報(bào)廢、處置等是否符合規(guī)定等。

（六）單位會(huì)計(jì)賬簿與決算報(bào)表是否一致，決算編報(bào)范圍與預(yù)算編報(bào)范圍是否一致。

（七）其他需要監(jiān)督檢查的問(wèn)題。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）日常監(jiān)管。對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，強(qiáng)化日常監(jiān)管。

（二）檢查。制定財(cái)政監(jiān)督檢查計(jì)劃，確定檢查范圍和內(nèi)容，并按計(jì)劃組織實(shí)施。

（三）重點(diǎn)監(jiān)管。充分利用審計(jì)等部門(mén)監(jiān)督工作成果，對(duì)有關(guān)部門(mén)依法作出的預(yù)算執(zhí)行情況檢查結(jié)論，作為重要依據(jù)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)管。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）要求被查單位提供會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)報(bào)表等有關(guān)會(huì)計(jì)資料。

（二）將被查單位的決算數(shù)據(jù)與會(huì)計(jì)賬簿中相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)檢查。

（三）與被查單位負(fù)責(zé)部門(mén)決算的人員進(jìn)行交流溝通，了解掌握單位決算數(shù)據(jù)填報(bào)情況。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）制定檢查計(jì)劃。確定檢查范圍、內(nèi)容、時(shí)間和工作要求等，并成立檢查組。

（二）實(shí)施檢查。下達(dá)檢查通知，告知被查單位檢查內(nèi)容和有關(guān)要求。通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)，核查單位會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)報(bào)表等資料，對(duì)被查單位預(yù)決算數(shù)據(jù)質(zhì)量進(jìn)行檢查。做好檢查工作底稿以及有關(guān)表格的填報(bào)并簽字蓋章。

（三）檢查反饋。檢查組向被查單位及主管部門(mén)反饋存在的問(wèn)題。

（四）匯總報(bào)告?？偨Y(jié)檢查情況，形成檢查報(bào)告，向組織檢

查單位和領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

（五）整改落實(shí)。根據(jù)需要向被查單位下達(dá)整改通知，要求被查單位在規(guī)定期限內(nèi)完成整改并將整改情況及時(shí)反饋。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，根據(jù)《預(yù)算法》、《會(huì)計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（2004年11月國(guó)務(wù)院令第427號(hào)，2011年1月國(guó)務(wù)院令第588號(hào)修訂）、《山東省財(cái)政監(jiān)督條例》（2008年11月通過(guò)）等法律、法規(guī)、規(guī)章的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

（九）對(duì)政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目及

執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查

為加強(qiáng)政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)管理，制止亂收費(fèi)行為，保障公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，規(guī)范政府收入行為，提高非稅收入管理水平，特制定以下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)各執(zhí)收單位

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）是否滯留、截留、挪用或者擅自減收、免收、緩收政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)。

（二）是否擅自擴(kuò)大政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)征收范圍、對(duì)象和標(biāo)準(zhǔn)。

（三）是否存在擅自設(shè)立收入過(guò)渡賬戶(hù)或者將單位基本賬戶(hù)和其他賬戶(hù)作為收入過(guò)渡賬戶(hù)征收政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)，不及時(shí)繳入人行國(guó)庫(kù)的情況。

（四）是否存在隱瞞政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)，不按規(guī)定科目上繳人行國(guó)庫(kù)的情況。

（五）是否嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

（六）是否按要求及時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)信息、報(bào)表。

（七）隸屬部門(mén)是否嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家、省、市有關(guān)政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)政策規(guī)定；是否建立健全各項(xiàng)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)征繳管理程序；是否及時(shí)上報(bào)非

稅收入報(bào)表和相關(guān)統(tǒng)計(jì)分析。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）落實(shí)省財(cái)政廳、市財(cái)政局專(zhuān)項(xiàng)稽查和檢查。根據(jù)上級(jí)部門(mén)統(tǒng)一部署，聯(lián)合物價(jià)、審計(jì)等部門(mén)做好專(zhuān)項(xiàng)稽查和檢查各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

（二）開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查；一般一年一次，每年選擇有代表性政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目，對(duì)特定地區(qū)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查。

（三）根據(jù)有關(guān)投訴舉報(bào)情況進(jìn)行檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

縣財(cái)政局會(huì)同物價(jià)對(duì)政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)各執(zhí)收單位采取上報(bào)相關(guān)報(bào)表、實(shí)地調(diào)閱會(huì)計(jì)資料等方式進(jìn)行監(jiān)督檢查和指導(dǎo)。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）落實(shí)財(cái)政廳、市財(cái)政局專(zhuān)項(xiàng)稽查和檢查。

按照上級(jí)主管部門(mén)的工作安排，主動(dòng)配合好專(zhuān)項(xiàng)督導(dǎo)檢查工作，按照上級(jí)主管部門(mén)督導(dǎo)檢查意見(jiàn)，督促落實(shí)整改措施，及時(shí)將落實(shí)整改情況反饋上級(jí)有關(guān)部門(mén)。

（二）專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查。

1.制定檢查計(jì)劃。確定檢查范圍、內(nèi)容、時(shí)間和工作要求，成立檢查小組，并將相關(guān)檢查通知印發(fā)檢查組和被檢查對(duì)象。

2.實(shí)施檢查。檢查組通過(guò)聽(tīng)取被檢查單位情況匯報(bào)，查閱相關(guān)管理制度、會(huì)計(jì)賬簿、憑證、報(bào)表等相關(guān)會(huì)計(jì)資料，了解政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)執(zhí)行情況，查找存在的問(wèn)題，提出整改

意見(jiàn)。

3.整改落實(shí)。被檢查單位對(duì)檢查組提出的整改意見(jiàn)進(jìn)行落實(shí)，并在規(guī)定的期限內(nèi)將整改情況上報(bào)檢查小組。

4.匯總總結(jié)。將檢查出的問(wèn)題、整改落實(shí)情況進(jìn)行匯總，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，為下一步工作開(kāi)展提出建議，形成檢查報(bào)告。

5.有關(guān)檢查材料存檔備查。

（三）根據(jù)投訴舉報(bào)內(nèi)容，組成相關(guān)調(diào)查小組，到相關(guān)單位進(jìn)行檢查。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，按照《預(yù)算法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（2004年11月國(guó)務(wù)院令第427號(hào)，2011年1月國(guó)務(wù)院令第588號(hào)修訂）、《違反行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒(méi)收入收支兩條線管理規(guī)定行政處分暫行規(guī)定》（2000年2月國(guó)務(wù)院令第281號(hào)）等法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定進(jìn)行處理。

（十）對(duì)地方金融企業(yè)財(cái)務(wù)和國(guó)有資產(chǎn)

管理制度的監(jiān)督檢查

為加強(qiáng)對(duì)地方金融企業(yè)財(cái)務(wù)和國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，規(guī)范地方金融企業(yè)的財(cái)務(wù)行為，防范地方金融企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)地方金融企業(yè)健康發(fā)展，特制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

依法取得金融業(yè)務(wù)許可證的地方金融企業(yè)，以及小額貸款公司等地方金融組織。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）一般財(cái)務(wù)監(jiān)管。包括建立地方金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和控制制度、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理報(bào)告制度、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和金融監(jiān)管指標(biāo)分析報(bào)告制度、重要財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)告制度、薪酬方案和長(zhǎng)期股權(quán)激勵(lì)方案報(bào)告制度、績(jī)效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)資料報(bào)告制度，以及監(jiān)督地方金融企業(yè)的固定資產(chǎn)和在建工程管理、抵債資產(chǎn)管理、處置不良資產(chǎn)、呆賬核銷(xiāo)等情況。

（二）國(guó)有金融企業(yè)監(jiān)管。包括地方國(guó)有金融企業(yè)年金方案、監(jiān)繳國(guó)有資本收益、辦理國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記（變更、核銷(xiāo)）、監(jiān)管產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和評(píng)估事項(xiàng)、制定負(fù)責(zé)人薪酬和履職待遇管理辦法、審核長(zhǎng)期股權(quán)激勵(lì)和利潤(rùn)分配方案、指導(dǎo)并監(jiān)督金融企業(yè)引入市場(chǎng)機(jī)制選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所等情況。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）日常監(jiān)管。對(duì)地方金融企業(yè)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，強(qiáng)化日常監(jiān)管。

（二）專(zhuān)項(xiàng)檢查。制定財(cái)政監(jiān)督檢查計(jì)劃，確定檢查范圍和內(nèi)容，并按計(jì)劃組織實(shí)施。

（三）重點(diǎn)監(jiān)管。充分利用審計(jì)等部門(mén)監(jiān)督工作成果，對(duì)有關(guān)部門(mén)依法作出的預(yù)算執(zhí)行情況檢查結(jié)論，作為重要依據(jù)實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)管。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）監(jiān)督檢查工作主要包括配合上級(jí)財(cái)政部門(mén)的專(zhuān)項(xiàng)檢查，以及每年開(kāi)展一次專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)。

（二）日常財(cái)務(wù)監(jiān)管。通過(guò)地方金融企業(yè)財(cái)務(wù)季報(bào)和決算，定期調(diào)度、及時(shí)發(fā)現(xiàn)和消除風(fēng)險(xiǎn)隱患，每季度向縣政府報(bào)告金融財(cái)務(wù)信息。

（三）專(zhuān)項(xiàng)財(cái)務(wù)檢查。根據(jù)上級(jí)規(guī)定，結(jié)合日常財(cái)務(wù)監(jiān)管，有計(jì)劃、有重點(diǎn)、分步驟地對(duì)地方金融企業(yè)財(cái)務(wù)執(zhí)行情況等問(wèn)題實(shí)施不定期的監(jiān)督檢查。委托中介機(jī)構(gòu)，每年對(duì)地方金融企業(yè)實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，頒發(fā)績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)證書(shū)，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向黨委、政府和金融業(yè)主管部門(mén)通報(bào)。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）配合省財(cái)政廳、市財(cái)政局專(zhuān)項(xiàng)檢查。按照上級(jí)財(cái)政部門(mén)的檢查安排和工作要求，及時(shí)通知相關(guān)地方金融機(jī)構(gòu)，做好準(zhǔn)備工作。按照檢查意見(jiàn)，督促落實(shí)整改措施，并將整改情況反饋上級(jí)財(cái)政部門(mén)。

（二）開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查。

1.根據(jù)工作計(jì)劃，制定監(jiān)督檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案。2.選取檢查和評(píng)價(jià)單位，采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合 的方式進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查和評(píng)價(jià)。

3.檢查和評(píng)價(jià)結(jié)束后向金融企業(yè)反饋情況，提出整改意見(jiàn)。4.監(jiān)督金融企業(yè)整改落實(shí)情況。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，按照《會(huì)計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（2004年11月國(guó)務(wù)院令第427號(hào)，2011年1月國(guó)務(wù)院令第588號(hào)修訂）和《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》（2006年12月財(cái)政部令第42號(hào)）、《金融企業(yè)國(guó)有資本保值增值結(jié)果確認(rèn)暫行辦法》（2007年1月財(cái)政部令第43號(hào)）、《金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估監(jiān)督管理暫行辦法》（2007年10月財(cái)政部令第47號(hào)）、《金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》（2009年3月財(cái)政部令第54號(hào)）等法律法規(guī)規(guī)章的規(guī)定進(jìn)行處理。

（十一）彩票市場(chǎng)和彩票資金的監(jiān)督檢查

為加強(qiáng)彩票管理，規(guī)范彩票市場(chǎng)發(fā)展，維護(hù)彩票市場(chǎng)秩序，保護(hù)彩票參與者的合法權(quán)益，促進(jìn)社會(huì)公益事業(yè)發(fā)展，特制定如下監(jiān)管制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

彩票公益金使用部門(mén)、單位。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

彩票公益金的使用部門(mén)、單位，是否按照財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)的項(xiàng)目資金使用計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行，是否擠占挪用彩票公益金，是否改變彩票公益金使用范圍。

三、監(jiān)督檢查方式和措施

（一）每年下半年對(duì)彩票公益金、發(fā)行費(fèi)使用項(xiàng)目的資金情況進(jìn)行調(diào)度監(jiān)督。

（二）每年會(huì)同行政主管部門(mén)，對(duì)彩票公益金項(xiàng)目開(kāi)工、竣工、活動(dòng)開(kāi)展情況等進(jìn)行實(shí)地督查。

（三）委托第三方對(duì)彩票公益金項(xiàng)目進(jìn)行事前、事中、事后財(cái)政投資評(píng)審監(jiān)督。

（四）配合審計(jì)部門(mén)開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督工作。

四、監(jiān)督檢查程序

（一）制定檢查計(jì)劃。

（二）下發(fā)監(jiān)督檢查通知。

（三）組織開(kāi)展監(jiān)督檢查。

（四）向檢查對(duì)象反饋情況，提出整改意見(jiàn)。

（五）督促落實(shí)整改。

五、監(jiān)督檢查處理

對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，按照《彩票管理?xiàng)l例》（2009年5月國(guó)務(wù)院令第554號(hào)）、《彩票管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》（2012年1月財(cái)政部、民政部、國(guó)家體育總局令第67號(hào)）等法律法規(guī)規(guī)章的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

（十二）對(duì)縣級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置事項(xiàng)的監(jiān)督檢查

為加強(qiáng)縣級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理的監(jiān)督檢查工作，嚴(yán)格監(jiān)管程序，維護(hù)縣級(jí)行政事業(yè)國(guó)有資產(chǎn)權(quán)益，特制定如下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象 全縣行政事業(yè)單位。

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

（一）處置資產(chǎn)的權(quán)屬是否清晰，是否經(jīng)過(guò)審核。

（二）資產(chǎn)處置程序是否合規(guī)。區(qū)分不同情況，檢查單位內(nèi)部管理流程、審核程序合規(guī)性，特定資產(chǎn)的處置按規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)清查、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估等有關(guān)情況。

（三）資產(chǎn)處置方式是否準(zhǔn)確。檢查單位是否按批復(fù)的方式進(jìn)行處置。

（四）資產(chǎn)處置收入是否繳入縣級(jí)國(guó)庫(kù)。

三、監(jiān)督檢查方式

（一）專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)檢查。委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)駐縣級(jí)行政事業(yè)單位，對(duì)單位資產(chǎn)減少情況進(jìn)行檢查，并跟蹤反饋資產(chǎn)處置是否按規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)、公開(kāi)處置程序是否合理、已處置資產(chǎn)的收益情況、收益上繳情況等。

（二）常規(guī)監(jiān)督檢查。根據(jù)工作需要或臨時(shí)發(fā)生的情況，對(duì)相關(guān)部門(mén)單位進(jìn)行檢查，對(duì)單位資產(chǎn)處置情況、處置程序是否合理、處置收入繳庫(kù)情況等進(jìn)行檢查。

四、監(jiān)督檢查措施

（一）聽(tīng)取行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置有關(guān)情況的匯報(bào)，并可以提出質(zhì)詢(xún)。

（二）查閱處置事項(xiàng)的有關(guān)文件、資料、合同、賬簿、憑證、票據(jù)等，要求有關(guān)單位和人員做出必要的說(shuō)明，取得或復(fù)制有關(guān)文件、資料。

（三）現(xiàn)場(chǎng)察看資產(chǎn)情況，核實(shí)處置結(jié)果。向相關(guān)單位和人員了解情況，聽(tīng)取意見(jiàn)，進(jìn)行查驗(yàn)、取證、質(zhì)詢(xún)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行延伸調(diào)查、取證、核實(shí)。

五、監(jiān)督檢查程序

（一）制定資產(chǎn)處置審批事項(xiàng)監(jiān)督檢查方案。

（二）下發(fā)監(jiān)督檢查通知。

（三）組織開(kāi)展監(jiān)督檢查。

（四）向檢查對(duì)象反饋意見(jiàn)。

（五）下發(fā)整改意見(jiàn)。

（六）督促落實(shí)整改。

六、監(jiān)督檢查處理

對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（2004年11月國(guó)務(wù)院令第427號(hào)，2011年1月國(guó)務(wù)院令第588號(hào)修訂）等法律法規(guī)規(guī)章的規(guī)定進(jìn)行處理。

（十三）對(duì)會(huì)計(jì)從業(yè)資格人員的事中事后監(jiān)管 為進(jìn)一步規(guī)范對(duì)會(huì)計(jì)從業(yè)資格人員的監(jiān)管，制定以下監(jiān)督檢查制度。

一、監(jiān)督檢查對(duì)象

全縣具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格的會(huì)計(jì)人員

二、監(jiān)督檢查內(nèi)容

1、持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)持證人員）的人員基本信息登記情況；

2、持證人員從事會(huì)計(jì)工作和執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度情況；

3、持證人員遵守會(huì)計(jì)職業(yè)道德情況；

4、持證人員接受繼續(xù)教育情況。

三、監(jiān)督檢查方式

實(shí)地檢查：?jiǎn)挝粫?huì)計(jì)人員是否持有會(huì)計(jì)做作業(yè)資格證書(shū)從事會(huì)計(jì)工作。持證人員當(dāng)年參加繼續(xù)教育學(xué)習(xí)及考試情況。

核實(shí)取證：會(huì)計(jì)人員按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，準(zhǔn)確、及時(shí)、完整、真實(shí)的進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

四、監(jiān)督檢查措施

1、持證人員接受繼續(xù)教育：每年不少于24學(xué)時(shí)。

2、根據(jù)上級(jí)部門(mén)安排組織專(zhuān)項(xiàng)檢查。

五、監(jiān)督檢查程序

1、下達(dá)檢查通知明確檢查內(nèi)容；

2、開(kāi)展檢查工作，按照規(guī)定的檢查方法、內(nèi)容形成檢查記錄；

3、對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行處理；

4、將檢查情況和處理結(jié)果存入檔案。

六、監(jiān)督檢查處理

根據(jù)《會(huì)計(jì)從業(yè)資格管理辦法》（財(cái)政部令73號(hào)）第三十一條規(guī)定持證人員具有下列情形之一的，由會(huì)計(jì)從業(yè)資格管理機(jī)構(gòu)責(zé)令其限期改正：

（一）不參加繼續(xù)教育或參加繼續(xù)教育未取得學(xué)分的；

（二）未按照本實(shí)施辦法規(guī)定辦理調(diào)轉(zhuǎn)登記的；

（三）未按照本實(shí)施辦法規(guī)定進(jìn)行信息變更的。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》第四十二條規(guī)定，有下列行為之一的，由縣級(jí)以上人民政府財(cái)政部門(mén)責(zé)令限期改正，可以對(duì)單位處以三千元以上五萬(wàn)元以下的罰款；對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以處二千元以上二萬(wàn)元以下的罰款；屬于國(guó)家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)由其所在單位或者有關(guān)單位依法給予行政處分：

（一）不依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿的；

（二）私設(shè)會(huì)計(jì)帳薄的；

（三）未按照規(guī)定填制、取得原始憑證或者填制、取得的原始憑證不符合規(guī)定的；

（四）以未經(jīng)審核的會(huì)計(jì)憑證為依附據(jù)登記會(huì)計(jì)賬簿或者登記會(huì)計(jì)賬簿不符合規(guī)定的；

（五）隨意變更會(huì)計(jì)處理方法的；

（六）向不同的會(huì)計(jì)資料使用者提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制依據(jù)不一致的；

（七）未按照規(guī)定使用會(huì)計(jì)記錄文字或者記賬本位幣的；

（八）未按照規(guī)定保管會(huì)計(jì)資料，致使會(huì)計(jì)資料毀損、滅失的；

（九）未按照規(guī)定建立并實(shí)施單位內(nèi)部監(jiān)督制度或者拒絕依法實(shí)施的監(jiān)督或者不如實(shí)提供有關(guān)會(huì)計(jì)資料及有關(guān)情況的；

（十）任用會(huì)計(jì)人員不符合本法規(guī)定的。

有前款所列行為之一，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。會(huì)計(jì)人員有第一款所列行為之一，情節(jié)嚴(yán)重的，由縣級(jí)以上人民政府財(cái)政部門(mén)吊銷(xiāo)會(huì)計(jì)做從業(yè)資格證書(shū)。有關(guān)法律對(duì)第一款所列行為的處罰另有規(guī)定的，依照有關(guān)法律的規(guī)定辦理。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》第四十三條規(guī)定，偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，編制虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。有前款行為的，尚不構(gòu)成犯罪的，由縣級(jí)以上人民政府財(cái)政部門(mén)予以通報(bào)，可以對(duì)單位并處五千元以上十萬(wàn)元以下的罰款；對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以處三千元以上五萬(wàn)元以下的罰款；屬于國(guó)家工作人員的，還應(yīng)當(dāng)由其所在單位或者有關(guān)單位依法給予撤職直至開(kāi)除的行政處分；對(duì)其中的會(huì)計(jì)人員，并由縣級(jí)以上人民政府財(cái)政部門(mén)吊銷(xiāo)會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。

根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》第四十四條規(guī)定，隱匿或者故意銷(xiāo)毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。有前款行為，尚不構(gòu)成犯罪的由縣級(jí)以上人民政府財(cái)政部門(mén)予以通報(bào)，可以對(duì)單位并處三千元以上十萬(wàn)元以下的罰款；對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以處三千元以上五萬(wàn)元以下的罰款；屬于國(guó)家工作人

員的，還應(yīng)當(dāng)由其所在單位或者有關(guān)單位依法給予撤職直至開(kāi)除的行政處分；對(duì)其中的會(huì)計(jì)人員，并由縣（區(qū)）級(jí)以上人民政府財(cái)政部門(mén)吊銷(xiāo)會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)。

（十四）規(guī)范行政處罰裁量權(quán)

為規(guī)范行政處罰自由裁量權(quán)的行使，提高財(cái)政行政執(zhí)法水平，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，深入推進(jìn)財(cái)政執(zhí)法規(guī)范化建設(shè)，真正實(shí)現(xiàn)執(zhí)法為公，執(zhí)法為民的宗旨，特制定規(guī)范行政處罰裁量權(quán)制度。

一、主要內(nèi)容

對(duì)法律、法規(guī)和規(guī)章中規(guī)定的違法行為的種類(lèi)、情節(jié)、性質(zhì)和社會(huì)危害程度，以及從輕、減輕、從重處罰等情形進(jìn)行細(xì)化，并歸納、分類(lèi);對(duì)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定可以選擇或并用行政處罰種類(lèi)的，根據(jù)違法行為的事實(shí)、情節(jié)、性質(zhì)、社會(huì)危害程度和違法當(dāng)事人主觀過(guò)錯(cuò)、消除違法行為后果或影響等因素，確定適用該行政處罰種類(lèi)的具體標(biāo)準(zhǔn)及單處、并處的行政處罰的標(biāo)準(zhǔn);對(duì)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定行政處罰有自由裁量幅度的，根據(jù)上述因素，細(xì)化具體的行政處罰幅度。

二、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范

完善行政處罰事項(xiàng)自由裁量相關(guān)制度，嚴(yán)格按照《行政處罰法》、《山東省規(guī)范行政處罰裁量權(quán)辦法》（省政府令第269號(hào)）、《山東省財(cái)政行政處罰裁量權(quán)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)》、將《臨沂市財(cái)政局行政處罰自由裁量權(quán)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)》作為行政處罰裁量的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。

三、有關(guān)措施

（一）貫徹實(shí)施上級(jí)行政處罰自由裁量標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。按照《山東省規(guī)范行政處罰裁量權(quán)辦法》要求，對(duì)《山東省財(cái)政行政處罰

裁量權(quán)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)》、《臨沂市財(cái)政局行政處罰自由裁量權(quán)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)》抓好貫徹落實(shí)，在對(duì)違法行為實(shí)施行政處罰時(shí)，嚴(yán)格按照其確定的適用規(guī)則和裁量基準(zhǔn)執(zhí)法。

（二）完善行政處罰事項(xiàng)自由裁量相關(guān)制度。著眼于構(gòu)建規(guī)范完善的自由裁量基準(zhǔn)體系，在執(zhí)行上級(jí)適用規(guī)則和裁量基準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，本著有章可循、綜合裁量、規(guī)范操作的原則，完善行政處罰事項(xiàng)自由裁量相關(guān)制度。

（三）從重處罰、從輕處罰、一般處罰情節(jié)，依照《中華人民共和國(guó)行政處罰法》、《山東省規(guī)范行政處罰裁量權(quán)辦法》及山東省財(cái)政行政處罰裁量權(quán)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)》、《臨沂市財(cái)政局行政處罰自由裁量權(quán)指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)》予以認(rèn)定。