第一篇：用友政務(wù)F3賬務(wù)系統(tǒng)簡易操作說明

用友政務(wù)F3賬務(wù)系統(tǒng)簡易操作說明

目錄

1.下載安裝軟件…………………………………………………..2 2.用戶登錄………………………………………………………..3 3.期初數(shù)錄入……………………………………………………...4 4.憑證采集…………………………………………………………6 5.憑證錄入…………………………………………………………8 6.憑證審核…………………………………………………………9 7.憑證記賬…………………………………………………………9 8.月結(jié)………………………………………………………………9 9.憑證打印………………………………………………………..10 10.憑證修改………………………………………………………..10 11.報(bào)表查詢………………………………………………………..10 12.賬簿查詢………………………………………………………...11

賬務(wù)流程：

憑證采集/憑證錄入?憑證審核?憑證記賬?月結(jié)?憑證打印?報(bào)表查詢?賬簿查詢

1.下載安裝軟件

1.1登陸用友F3單位賬務(wù)系統(tǒng)電腦的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境必須和財(cái)政內(nèi)網(wǎng)聯(lián)通，用友F3單位賬務(wù)系統(tǒng)部署完成后會有個下載客戶端地址，從管理員出得到用友F3單位賬務(wù)系統(tǒng)地址，IP地址：http://10.105.87.4:7007/geclient

1.2在Internet Explorer 瀏覽器中訪問該IP地址，進(jìn)入用友F3單位賬務(wù)系統(tǒng)下載界面（如圖所示）：

IE瀏覽器下載Websart.exe界面：

1.3點(diǎn)擊【下載安裝Webstart.exe】，出現(xiàn)【文件下載界面】，點(diǎn)擊【運(yùn)行（R）】后系統(tǒng)會自動安裝，待【下載進(jìn)度】和【安裝進(jìn)度】都為100%時，點(diǎn)擊【關(guān)閉】軟件安裝完成。

文件下載界面：

安裝web start插件界面：

2.用戶登錄

在桌面找到【財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)】，桌面圖標(biāo)，鼠標(biāo)左鍵雙擊打開，出現(xiàn)用戶登錄界面窗口，選擇年度后，輸入用戶編碼（如,XXX001）和密碼(初始密碼為1),選擇賬套，點(diǎn)擊【登錄】，即進(jìn)入系統(tǒng)。系統(tǒng)登錄界面：

3期初數(shù)錄入

3.1、選擇【賬務(wù)管理】?【基礎(chǔ)設(shè)置】?【期初數(shù)錄入】，出現(xiàn)期初錄入界面，注：年初數(shù)下方，只有白色的方格可以直接填入數(shù)據(jù)，綠色的方格是合計(jì)數(shù)，有灰色的方格，是說明此會計(jì)科目掛接輔助科目。

3.2、錄入期初數(shù)據(jù)，直接在白色方格中輸入金額數(shù)據(jù)。

3.3、帶有輔助核算的科目數(shù)據(jù)錄入，鼠標(biāo)雙擊灰色方格，出現(xiàn)期初數(shù)核算錄入界面，然后雙擊核算項(xiàng)目下方的灰色方格，出現(xiàn)選擇輔助科目的界面，選擇輔助科目（如往來科目等），點(diǎn)擊確定后，再在【年初數(shù)】下的方格中錄入金額數(shù)，錄入下一條科目時，點(diǎn)擊【新增】，在新增的一行填寫數(shù)據(jù)。最后點(diǎn)擊【保存】，輔助核算的科目數(shù)據(jù)即錄入完畢。

輔助科目錄入界面：

選擇輔助科目界面：

注：軟件初始化時，缺少往來科目名稱，加往來科目步驟： 在選擇往來科目編碼的界面中，點(diǎn)擊【添加】，出現(xiàn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)，只要填寫【要素編碼】（要素編碼格式：3-3-3格式，如：001001001）和【要素名稱】，確定之后，往來科目添加完成?；A(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)界面：

4、憑證采集

4.1、選擇【賬務(wù)管理】?【憑證管理】?【憑證采集】，出現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)查詢條件窗口，選擇業(yè)務(wù)日期和業(yè)務(wù) 類型（授權(quán)額度下達(dá)或支付憑證），如圖所示：

憑證采集界面

4.2、進(jìn)入憑證采集界面，選中需要生成憑證的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)打‘√’，點(diǎn)擊【生成憑證】按鈕，出現(xiàn)記賬憑證生成預(yù)覽窗口，確認(rèn)會計(jì)分錄是否正確，若無需修改，點(diǎn)擊【保存】即可，如果需要更改，則雙擊要修改的科目，選擇正確的科目，再點(diǎn)擊【保存】。

注： 先生成業(yè)務(wù)類型為【授權(quán)額度下達(dá)】的憑證，再生成【支付憑證】的憑證，（授權(quán)額度下達(dá)是授權(quán)支付業(yè)務(wù)的收入，支付憑證是授權(quán)業(yè)務(wù)的支出和直接業(yè)務(wù)的收入 支出）。

5.憑證錄入

5.1選擇【賬務(wù)管理】?【憑證管理】?【憑證錄入】,點(diǎn)擊【新增】；

5.2憑證類別不用選擇：默認(rèn)記賬；填寫憑證日期（也可選擇日期）；填寫附件張數(shù)；憑證號碼系統(tǒng)不用填（系統(tǒng)自動生成），輸入摘要，雙擊選擇會計(jì)科目（也可輸入科目代碼）；填寫借貸金額；

5.3 錄入多借貸的憑證：增加憑證分錄，選擇將要增加分錄的位置的分錄，點(diǎn)擊【】；刪除憑證分錄，選擇將刪除的分錄，點(diǎn)擊【】；上移或下移憑證分錄，選擇分錄，點(diǎn)擊【】或【】。憑證錄入界面

注：所有科目必須選到最底級，有輔助核算的科目，選擇彈出輔助核算科目窗口，在輔助核算窗口里錄入核算科目和金額，所有核算科目必須錄入完全才可保存。

6.憑證審核

以審核權(quán)限用戶登錄（XXX002）,選擇選擇【賬務(wù)管理】?【憑證管理】?【憑證審核】，選擇月份（默認(rèn)為當(dāng)前會計(jì)期間,點(diǎn)【確定】，出現(xiàn)憑證列表，在需要審核的憑證前打√，點(diǎn)擊【審核】，提示審核成功；

注：批量審核憑證，全選方法：審核界面右上角找到：

在【選擇未審核】前方打√，即可全選所有未審核的憑證。

憑證審核界面 7.憑證記賬

以記賬權(quán)限用戶登錄（XXX001）,選擇【賬務(wù)管理】?【憑證管理】?【憑證記賬】，方法和憑證審核類似。

8.月結(jié)

憑證記賬之后，即可月結(jié)。選擇【賬務(wù)管理】?【期末處理】?【月末結(jié)賬】，點(diǎn)擊【月結(jié)】，根據(jù)提示操作。月結(jié)完成后，會計(jì)期間會自動退至下個月。

月結(jié)界面

9.憑證打印

選擇【賬務(wù)管理】?【憑證打印】，選擇月份，點(diǎn)擊【確定】，系統(tǒng)默認(rèn)查詢當(dāng)前會計(jì)期間的憑證，若打印其他月份的憑證，點(diǎn)擊【查詢】，選月份即可。可選擇打、印當(dāng)前憑證、全部憑證或打印選擇的憑證等。

打印憑證界面

10.憑證修改

選擇【賬務(wù)管理】?【憑證管理】?【憑證錄入】，再點(diǎn)擊【查詢】，選擇月份或其他條件，找到要修改的憑證，點(diǎn)擊【修改】，修改之后，點(diǎn)擊【保存】即可。

注：不能修改已審核，已記賬或者上個月的憑證，修改時，則需反月結(jié)、反記賬、反審核后才可修改。

一般流程：001憑證采集或憑證錄入?002憑證審核?001記賬?001月結(jié)

反流程: 001反月結(jié)?001反記賬?002反審核?001修改憑證 001為：一般用戶，002為審核用戶

11.報(bào)表查詢

選擇【報(bào)表管理】?【報(bào)表查詢】，點(diǎn)中要查詢的報(bào)表名稱，選擇月份，單擊【查詢】即可。

注：如果憑證還沒審核或記賬，但是要看報(bào)表，則需將【含未記賬】打√，再點(diǎn)【查詢】。

報(bào)表查詢界面

12.賬簿查詢

選擇【賬務(wù)管理】?【賬簿查詢】?【總賬】（或其他賬簿）后，就可以看到發(fā)生業(yè)務(wù)的會計(jì)科目，點(diǎn)擊需要查看的會計(jì)科目，即可看到該科目的總分類賬（可根據(jù)需要點(diǎn)擊打印該總賬）。

注：其他賬簿查詢和總賬查詢方法類似。

賬簿查詢界面

第二篇：行政事業(yè)單位賬務(wù)操作說明

一、會計(jì)概述(一)、會計(jì)的概念

會計(jì)是以貨幣為主要計(jì)量單位，以經(jīng)濟(jì)活動過程中產(chǎn)生的會計(jì)資料為依據(jù)，采用專門的技術(shù)方法，對會計(jì)主體的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行核算和監(jiān)督并提供會計(jì)信息的一種管理活動。

1、會計(jì)要素

為了具體實(shí)施會計(jì)核算，需要對會計(jì)核算和監(jiān)督的內(nèi)容進(jìn)行分類。會計(jì)要素是指會計(jì)對象是由哪些部分所構(gòu)成，是會計(jì)對象按經(jīng)濟(jì)特征所做的最基本分類，也是會計(jì)核算對象的具體化。

行政事業(yè)單位會計(jì)的會計(jì)要素分為五大類，即資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)、收入、支出。

二、會計(jì)核算方法

會計(jì)方法是由會計(jì)核算方法、會計(jì)分析方法和會計(jì)檢查方法組成。

會計(jì)核算方法是指從事會計(jì)工作所使用的各種科學(xué)方法。它是用來核算和監(jiān)督會計(jì)核算對象，完成會計(jì)核算任務(wù)的手段，是會計(jì)方法的主要組成部分。

會計(jì)核算方法是對各單位已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行完整的、連續(xù)的、真實(shí)的、系統(tǒng)的核算和監(jiān)督所應(yīng)用的方法。

三、會計(jì)核算的一般要求

1、各單位必須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)核算，填制會計(jì)憑證，登記會計(jì)帳簿，編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。

任何單位不得以虛假的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)或者資料進(jìn)行會計(jì)核算。

2、下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)辦理會計(jì)手續(xù)，進(jìn)行會計(jì)核算：

（1）款項(xiàng)和有價證券的收付；

（2）財(cái)物的收發(fā)、增減和使用；

（3）債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算；

（4）資本、基金的增減；

（5）收入、支出、費(fèi)用、成本的計(jì)算；

（6）財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理；

（7）需要辦理會計(jì)手續(xù)、進(jìn)行會計(jì)核算的其他事項(xiàng)。

3、會計(jì)自公歷１月１日起至１２月３１日止。

4、會計(jì)核算以人民幣為記帳本位幣。

四、設(shè)置會計(jì)科目和賬戶

行政事業(yè)單位會計(jì)科目的設(shè)置和使用，應(yīng)當(dāng)符合國家統(tǒng)一行政事業(yè)單位會計(jì)制度的規(guī)定。會計(jì)制度規(guī)定的會計(jì)科目，是匯總和檢查行政事業(yè)單位資金活動情況和結(jié)果的總賬科目。非經(jīng)財(cái)政部同意，不得減并或自行增設(shè)，不得擅自更改科目名稱。不需要的科目可以不用。會計(jì)制度統(tǒng)一規(guī)定會計(jì)科目編號。各行政單位在使用會計(jì)科目編號時，應(yīng)與會計(jì)科目名稱同時使用。

（一）行政單位適用的會計(jì)科目如下：

會計(jì)科目表

序號 編號 科目名稱

（一）資產(chǎn)類 1 101 現(xiàn)金 2 102 銀行存款 3 103 有價證券 4 104 暫付款 5 105 庫存材料 6 106 固定資產(chǎn) 107 零余額賬戶用款額度

（二）負(fù)債類 201 應(yīng)繳預(yù)算款 9 202 應(yīng)繳財(cái)政專戶款 10 203 暫存款

（三）凈資產(chǎn)類 11 301 固定基金 12 302 結(jié)余

（四）收入類 401 撥入經(jīng)費(fèi) 14 402 預(yù)算外資金收入 15 407 其他收入

（五）支出類 501 經(jīng)費(fèi)支出 17 502 撥出經(jīng)費(fèi) 18 503 結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建

（二）、事業(yè)單位通用會計(jì)科目

會計(jì)科目表

序號 編號 科目名稱

（一）資產(chǎn)類 1 101 現(xiàn)金 2 102 銀行存款 103 零余額賬戶用款額度 4 105 應(yīng)收票據(jù) 5 106 應(yīng)收賬款 6 108 預(yù)付賬款 7 110 其他應(yīng)收款 8 115 材料 9 116 產(chǎn)成品 10 117 對外投資 11 120 固定資產(chǎn) 12 124 無形資產(chǎn)

（二）負(fù)債類 201 借入款項(xiàng) 14 202 應(yīng)付票據(jù) 15 203 應(yīng)付賬款 16 204 預(yù)收賬款 17 207 其他應(yīng)付款 18 208 應(yīng)繳預(yù)算款 19 209 應(yīng)繳財(cái)政專戶款 20 210 應(yīng)交稅金

（三）凈資產(chǎn)類 21 301 事業(yè)基金 22 302 固定基金 23 303 專用基金 24 306 事業(yè)結(jié)余 25 307 經(jīng)營結(jié)余 26 308 結(jié)余分配

（四）收入類 401 財(cái)政補(bǔ)助收入 28 403 上級補(bǔ)助收入 29 404 撥入專款 30 405 事業(yè)收入 31 409 經(jīng)營收入 32 412 附屬單位繳款 33 413 其他收入

（五）支出類

501 撥出經(jīng)費(fèi) 35 502 撥出?？?36 503 專款支出 37 504 事業(yè)支出 38 505 經(jīng)營支出 39 509 成本費(fèi)用 40 512 銷售稅金 41 516 上繳上級支出 42 517 對附屬單位補(bǔ)助 43 520 結(jié)轉(zhuǎn)自籌基建

（三）、會計(jì)科目使用說明

1、行政單位會計(jì)科目使用說明

“撥入經(jīng)費(fèi)”

根據(jù)財(cái)庫<2006>26號行政單位會計(jì)核算的調(diào)整的文件精神要求：

“撥入經(jīng)費(fèi)”科目的明細(xì)帳的設(shè)置，由原來按“政府預(yù)算收支科目”的“項(xiàng)”級科目設(shè)置，改為在“基本支出”和“項(xiàng)目支出”兩個二級科目下，再按《政府收支分類科目》中的支出功能分類的”類”級、“款”級和“項(xiàng)”級進(jìn)一步設(shè)置明細(xì)科目。

什么是政府收支分類：政府收支分類，就是對政府收入和支出進(jìn)行類別和層次劃分，以全面、準(zhǔn)確、清晰地反映政府收支活動。政府收支分類科目是編制政府預(yù)決算、組織預(yù)算執(zhí)行以及預(yù)算單位進(jìn)行會計(jì)明細(xì)核算的重要依據(jù)。

支出經(jīng)濟(jì)分類是按支出的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)和具體用途所做的一種分類。在支出功能分類明確反映政府職能活動的基礎(chǔ)上，支出經(jīng)濟(jì)分類明細(xì)反映政府的錢究竟是怎么花的，是付了人員工資、會議費(fèi)還是買了辦公設(shè)備等。支出經(jīng)濟(jì)分類與支出功能分類從不同側(cè)面、以不同方式反映政府支出活動。它們既是兩個相對獨(dú)立的體系，二者又相互聯(lián)系，可結(jié)合使用。

支出功能分類，簡單地講，就是按政府主要職能活動分類。我國政府支出功能分類設(shè)置一般公共服務(wù)、外交、國防、公共安全等大類，類下再分款、項(xiàng)兩級。一是能夠清晰反映政府各項(xiàng)職能活動支出的總量、結(jié)構(gòu)和方向，便于根據(jù)建立公共財(cái)政體制的要求和宏觀調(diào)控的需要，有效進(jìn)行總量控制和結(jié)構(gòu)調(diào)整。二是支出功能分類與支出經(jīng)濟(jì)分類相配合，可以形成一個相對穩(wěn)定的、既反映政府職能活動又反映支出性質(zhì)、既有總括反映又有明細(xì)反映的支出分類框架，從而為全方位的政府支出分析創(chuàng)造了有利條件。

“預(yù)算外資金收入”

根據(jù)財(cái)庫<2006>26號行政單位會計(jì)核算的調(diào)整的文件精神要求：

“預(yù)算外資金收入”的明細(xì)帳的設(shè)置，由原來按預(yù)算外資金項(xiàng)目設(shè)置，改為在“基本支出”和“項(xiàng)目支出”兩個二級科目下，再按《政府收支分類科目》中的支出功能分類的”類”級、“款”級和“項(xiàng)”級進(jìn)一步設(shè)置明細(xì)科目?！捌渌杖搿?“經(jīng)費(fèi)支出”

根據(jù)財(cái)庫<2006>26號行政單位會計(jì)核算的調(diào)整的文件精神要求：

“經(jīng)費(fèi)支出”科目的明細(xì)帳的設(shè)置，由原來按“政府預(yù)算收支科目”的“目”級、節(jié)”級科目設(shè)置，改為在“基本支出”和“項(xiàng)目支出”兩個二級科目下，再按《政府收支分類科目》中的支出經(jīng)濟(jì)分類的”類”級、“款”級進(jìn)一步設(shè)置明細(xì)科目?！皳艹鼋?jīng)費(fèi)”

根據(jù)財(cái)庫<2006>26號行政單位會計(jì)核算的調(diào)整的文件精神要求：

“撥出經(jīng)費(fèi)”科目的明細(xì)帳的設(shè)置，由原來按“政府預(yù)算收支科目”的“目”級、節(jié)”級科目設(shè)置，改為在“基本支出”和“項(xiàng)目支出”兩個二級科目下，再按《政府收支分類科目》中的支出經(jīng)濟(jì)分類的”類”級、“款”級進(jìn)一步設(shè)置明細(xì)科目。

2、事業(yè)單位會計(jì)科目的使用說明 “ 財(cái)政補(bǔ)助收入”

根據(jù)財(cái)庫<2006>10號事業(yè)單位會計(jì)核算的調(diào)整的文件精神要求：

“財(cái)政補(bǔ)助收入”的明細(xì)帳的設(shè)置，由原來按“政府預(yù)算收支科目”的“項(xiàng)”級科目設(shè)置，改為在“基本支出”和“項(xiàng)目支出”兩個二級科目下，再按《政府收支分類科目》中的支出功能分類的”類”級、“款”級和“項(xiàng)”級進(jìn)一步設(shè)置明細(xì)科目?！笆聵I(yè)支出”

根據(jù)財(cái)庫<2006>10號事業(yè)單位會計(jì)核算的調(diào)整的文件精神要求：

“事業(yè)支出”科目的明細(xì)帳的設(shè)置，由原來按“政府預(yù)算收支科目”的“目”級、節(jié)”級科目設(shè)置，改為在“基本支出”和“項(xiàng)目支出”兩個二級科目下，再按《政府收支分類科目》中的支出經(jīng)濟(jì)分類的”類”級、“款”級進(jìn)一步設(shè)置明細(xì)科目。

五、復(fù)式記帳

行政事業(yè)單位會計(jì)記賬采用借貸記賬法。借貸復(fù)式記帳法法則是“有借必有貸、借貸必相等”。

六、填制和審核憑證

會計(jì)憑證是記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任、按一定格式編制的據(jù)以登記會計(jì)賬簿的書面證明。用來記載經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，作為記賬根據(jù)的書面證明。會計(jì)憑證包括原始憑證和記帳憑證。

（一）、原始憑證

《會計(jì)法》第十條所列的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，必須填制或者取得原始憑證并及時送交會計(jì)機(jī)構(gòu)。

1、原始憑證的基本要求

原始憑證的內(nèi)容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或者填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章；接受憑證單位名稱；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容；數(shù)量、單價和金額。

從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位公章。

凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。購買實(shí)物的原始憑證，必須有驗(yàn)收證明。支付款項(xiàng)的原始憑證。必須有收款單位和收款人的收款證明。

一式幾聯(lián)的原始憑證，應(yīng)當(dāng)注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報(bào)銷憑證。

一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復(fù)寫紙（發(fā)票和收據(jù)本身具備復(fù)寫紙功能的除外）套寫，并連續(xù)編號。作廢時應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。

發(fā)生銷貨退回的，除填制退貨發(fā)票外，還必須有退貨驗(yàn)收證明；退款時，必須取得對方的收款收據(jù)或者匯款銀行的憑證，不得以退貨發(fā)票代替收據(jù)。

職工公出借款憑據(jù)，必須附在記帳憑證之后。收回借款時，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)或者退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。

經(jīng)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件作為原始憑怔附件：如果批準(zhǔn)文件需要單獨(dú)歸檔的，應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)機(jī)關(guān)名稱、日期和文件字號。

2、會計(jì)機(jī)構(gòu)、會計(jì)人員必須按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的規(guī)定對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實(shí)、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。

原始憑證記載的各項(xiàng)內(nèi)容均不得涂改；原始憑證有錯誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開或者更正，更正處應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章。原始憑證金額有錯誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。

（二）、記帳憑證

記帳憑證應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)過審核的原始憑證及有關(guān)資料編制。記帳憑證可以分為收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)帳憑證，也可以使用通用記帳憑證。

（三）、記帳憑證的填制舉例

1、財(cái)政直接支付的會計(jì)核算

（1）、預(yù)算內(nèi)直接支付的會計(jì)核算

對財(cái)政直接支付的支出，預(yù)算單位根據(jù)代理銀行轉(zhuǎn)來的《財(cái)政直接支付入賬通知書》及原始憑證（工資發(fā)放明細(xì)表）入賬，會計(jì)分錄為：

①、主管部門收到下屬單位直接支付入帳通知書時：

借：撥出經(jīng)費(fèi)-***單位

貸：撥入經(jīng)費(fèi)-***單位 或：借：撥出經(jīng)費(fèi)-***單位

貸：財(cái)政補(bǔ)助收入-***單位

②、行政單位收到本單位直接支付入帳通知書時： 借：經(jīng)費(fèi)支出、庫存材料等

貸：撥入經(jīng)費(fèi)-財(cái)政直接支付

③、事業(yè)單位收到本單位直接支付入賬通知書時： 借：事業(yè)支出、材料等

貸：財(cái)政補(bǔ)助收入-財(cái)政直接支付

如財(cái)政直接支出部分的支出構(gòu)成新增固定資產(chǎn)的，應(yīng)同時登記固定資產(chǎn)帳，會計(jì)分錄為： 借：固定資產(chǎn) 貸：固定基金

（2）、預(yù)算外直接支付的會計(jì)核算

對財(cái)政直接支付的支出，預(yù)算單位根據(jù)代理銀行轉(zhuǎn)來的《預(yù)算外財(cái)政直接支付入賬通知書》及原始憑證入賬，會計(jì)分錄為：

①主管部門收到下屬單位預(yù)算外直接支付入賬通知單： 借：撥出經(jīng)費(fèi)-預(yù)算外資金***單位

貸：預(yù)算外資金收入-***單位 或：借：撥出經(jīng)費(fèi)-預(yù)算外資金-***單位 貸：財(cái)政專戶返還收入-***單位

②行政單位收到本單位預(yù)算外直接支付入賬通知單：

借：經(jīng)費(fèi)支出、庫存材料等

貸：預(yù)算外資金收入-財(cái)政直接支付

③事業(yè)單位收到本單位預(yù)算外直接支付入賬通知單：

借：事業(yè)支出、材料等 貸：財(cái)政專戶返還收入-財(cái)政直接支付

如財(cái)政直接支出部分的支出構(gòu)成新增固定資產(chǎn)的，應(yīng)同時登記固定資產(chǎn)賬，會計(jì)分錄為：

借：固定資產(chǎn)

貸：固定基金

2、財(cái)政授權(quán)支付的會計(jì)核算

在資產(chǎn)類增設(shè)“零余額賬戶用款額度”會計(jì)總賬科目（事業(yè)單位編號103，行政單位編號107）（1）、預(yù)算內(nèi)授權(quán)支付會計(jì)核算

預(yù)算單位根據(jù)代理銀行蓋章的《財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知書》與分月用款計(jì)劃核對后記賬，并進(jìn)行核算，會計(jì)分錄為： ①、主管部門到下屬單位授權(quán)支付額度到賬通知書時：

借：撥出經(jīng)費(fèi)-***單位

貸：撥入經(jīng)費(fèi)-***單位 或：

借：撥出經(jīng)費(fèi)-***單位

貸：財(cái)政補(bǔ)助收入-***單位

②、行政單位收到本單位授權(quán)支付額度到賬通知書： 借：零余額賬戶用款額度

貸：撥入經(jīng)費(fèi)-財(cái)政授權(quán)支付

③、事件單位收到本單位授權(quán)支付額度到賬通知書：

借：零余額賬戶用款額度 貸：財(cái)政補(bǔ)助收入-財(cái)政授權(quán)支付

（2）、預(yù)算外授權(quán)支付會計(jì)核算

預(yù)算單位根據(jù)代理銀行蓋章的《預(yù)算外財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知書》與分月用款計(jì)劃核對后記賬，會計(jì)分錄為：

①、主管部門收到下屬單位預(yù)算外授權(quán)支付額度通知單： 借：撥出經(jīng)費(fèi)-預(yù)算外資金-***單位

貸：預(yù)算外資金收入-***單位 或：借：撥出經(jīng)費(fèi)-預(yù)算外資金-***單位

貸：財(cái)政專戶返還收入-***單位 ②、行政單位收到本單位授權(quán)支付額度通知單： 借：零余額賬戶用款額度（預(yù)算外）

貸：預(yù)算外資金收入-財(cái)政授權(quán)支付

③、事業(yè)單位收到本單位授權(quán)支付額度通知單：

借：零余額賬戶用款額度（預(yù)算外）

貸：財(cái)政專戶返還收入-財(cái)政授權(quán)支付

3、辦理財(cái)政授權(quán)支付轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

（l）、預(yù)算內(nèi)授權(quán)支付轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

預(yù)算單位從單位零余額賬戶轉(zhuǎn)支時，會計(jì)分錄為：

行政單位：

借：經(jīng)費(fèi)支出、庫存材料等

貸：零余額賬戶用款額度

事業(yè)單位： 借：事業(yè)支出、材料等 貸：零余額賬戶用款額度

（2）、預(yù)算外授權(quán)支付轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

預(yù)算單位從單位零余額賬戶支取使用預(yù)算外資金時，會計(jì)分錄為：

行政單位：

借：經(jīng)費(fèi)支出、庫存材料等

貸：零余額賬戶用款額度（預(yù)算外）

事業(yè)單位：

借：事業(yè)支出、材料等

貸：零余額賬戶用款額度（預(yù)算外）；

4、提現(xiàn)支用

（l）、預(yù)算內(nèi)

預(yù)算單位從單位零余額賬戶提取現(xiàn)金和支用時，會計(jì)分錄為：

行政單位：

借：現(xiàn)金

貸：零余額賬戶用款額度

借：經(jīng)費(fèi)支出、庫存材料等

貸：現(xiàn)金

事業(yè)單位：

借：現(xiàn)金 貸：零余額賬戶用款額度

借：事業(yè)支出、材料等 貸：現(xiàn)金

（2）、預(yù)算外

預(yù)算單位從單位零余額賬戶提取現(xiàn)金和支用時，會計(jì)分錄為：

行政單位： 借：現(xiàn)金

貸：零余額賬戶用款額度（預(yù)算外）借：經(jīng)費(fèi)支出、庫存材料等 貸：現(xiàn)金 事業(yè)單位： 借：現(xiàn)金

貸：零余額賬戶用款額度（預(yù)算外）借：事業(yè)支出、材料等 貸：現(xiàn)金

4、辦理往來專戶業(yè)務(wù)

1、對財(cái)政直接支付的支出，憑《財(cái)政直接支付入賬通知書》入賬

借：經(jīng)費(fèi)支出（事業(yè)支出、庫存材料、材料等科目）貸：暫付款（其他應(yīng)收款）—集中支付資金往來戶

2、對財(cái)政授權(quán)支付，收到額度通知書時 借：零余額賬戶用款額度---集中支付資金往來戶 貸：暫付款（其他應(yīng)收款）---集中支付資金往來戶

3、單位從零余額賬戶轉(zhuǎn)賬支付時 借：經(jīng)費(fèi)支出（事業(yè)支出等）

貸：零余額賬戶用款額度---集中支付資金往來戶

4、單位從零余額賬戶提取現(xiàn)金和支用時 借：現(xiàn)金

貸：零余額賬戶用款額度---集中支付資金往來戶 支出時： 借：經(jīng)費(fèi)支出

貸：現(xiàn)金

七、登記會計(jì)賬簿

會計(jì)帳簿登記，必須以經(jīng)過審核的會計(jì)憑證為依據(jù)，并符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的規(guī)定。會計(jì)帳簿包括總帳、明細(xì)帳、日記帳和其他輔助性帳簿。

八、登錄系統(tǒng)

（一）建帳

1.在登錄界面選擇帳套設(shè)置，帳套設(shè)置對應(yīng)的密碼是11位的，登錄到系統(tǒng)之后，點(diǎn)擊左邊的系統(tǒng)維護(hù)，點(diǎn)擊對應(yīng)的帳套設(shè)置，設(shè)置完之后，在重新登錄！

2.在登錄界面的用戶當(dāng)中選擇005，密碼是你的6位單位編碼，登錄到系統(tǒng)之后，點(diǎn)擊左邊的系統(tǒng)維護(hù)之后，在點(diǎn)擊用戶設(shè)置，設(shè)置你對應(yīng)的用戶，設(shè)置完之后，在重新登錄系統(tǒng)！!3.點(diǎn)系統(tǒng)維護(hù)之后，在點(diǎn)擊對應(yīng)的會計(jì)科目維護(hù)進(jìn)行設(shè)置！!4.當(dāng)會計(jì)科目設(shè)置完之后，進(jìn)入做賬務(wù)環(huán)節(jié)！

雙擊“預(yù)算單位”進(jìn)行選擇，輸入用戶名，密碼后，選擇對應(yīng)的帳套，點(diǎn)擊“確定”，系統(tǒng)初始化時默認(rèn)的密碼與用戶名相同。

（二）網(wǎng)絡(luò)配置

若發(fā)生網(wǎng)絡(luò)連接失敗，或者出現(xiàn)數(shù)據(jù)庫連接失敗等錯誤，請?jiān)诘卿浗缑嫔宵c(diǎn)擊“網(wǎng)絡(luò)設(shè)置”，如下圖：

此時請檢查以下數(shù)據(jù)是否正確： IP地址：數(shù)據(jù)庫服務(wù)器地址 數(shù)據(jù)庫：dwacct 端口號：5432 用戶名稱：postgres 用戶密碼：空

如果輸入都正確，請點(diǎn)擊“測試”，若出現(xiàn)下圖：

即表示數(shù)據(jù)庫連接正常，系統(tǒng)可以進(jìn)行正常操作。更新基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“信息設(shè)置”→“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)下載”

選中要更新的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“下載”即可。

（三）信息設(shè)置 會計(jì)科目維護(hù) 在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“信息設(shè)置”→“會計(jì)科目維護(hù)”

可以對已有的會計(jì)科目增加下級，也可以增加一級會計(jì)科目。

輸入會計(jì)科目名稱，選擇科目性質(zhì)，選擇輔助要素，點(diǎn)擊確定即可。

刪除會計(jì)科目時，會逐一刪除該會計(jì)科目下的所有子科目，請謹(jǐn)慎操作。

（四）年初數(shù)錄入

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“信息設(shè)置”→“年初數(shù)錄入”

對應(yīng)會計(jì)科目沒有輔助核算的，則在最底級科目可以錄入該科目的年初數(shù)字，如果有輔助核算的（在輔助核算處顯示為“是”），可以雙擊該行，彈出輔助核算錄入界面

分別錄入金額，并選擇輔助核算項(xiàng)。然后點(diǎn)擊“保存” 年初數(shù)錄入完成后，可以進(jìn)行“試算平衡”的計(jì)算

最后，點(diǎn)擊“保存”將錄好的年初數(shù)保存。

（五）摘要維護(hù) 在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“信息設(shè)置”→“摘要維護(hù)”

點(diǎn)擊“增加”，輸入接要內(nèi)容，點(diǎn)擊“確定”即可。

（六）修改密碼

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“系統(tǒng)管理”→“修改密碼”

分別輸入“原密碼”、“新密碼”、“確認(rèn)密碼”，其中新密碼必須與確認(rèn)密碼相同，點(diǎn)擊確定，即可修改該用戶的登錄密碼。

（七）憑證管理

1、生成記賬憑證

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“憑證管理”→“憑證錄入”

選擇查詢條件后，點(diǎn)擊“查詢”，選擇“憑證生成日期”，填寫“附件張數(shù)”，然后在“原始憑證”列表中勾選要記在同一憑證上的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“生成記賬憑證”。

對于生成錯誤的數(shù)據(jù)，可以在“已生成憑證”列表中選擇主憑證號，點(diǎn)擊“撤消生成”。

2、憑證錄入

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“憑證管理”→“憑證錄入”

可以使用“第一張”、“上一張”、“下一張”、“末一張”進(jìn)行當(dāng)前錄入憑證的查詢。點(diǎn)擊“新增”，可以錄入新的憑證，在會計(jì)科目處選擇對應(yīng)的會計(jì)科目，并錄入借，貸方金額，如果該會計(jì)科目帶有輔助核算，則會自動彈出如下圖：

填寫金額，選擇該會計(jì)科目下對應(yīng)的輔助要素（也可以直接輸入要素代碼進(jìn)行快速查詢），埴寫完成后，點(diǎn)擊“保存”，系統(tǒng)會將各輔助要素的金額進(jìn)行累計(jì)相加后存放到會計(jì)科目的借/貸方金額上。

憑證錄入無誤后，選擇“憑證日期”，“憑證月份”，填寫“附件張數(shù)”，點(diǎn)擊“保存”。

3、憑證審核

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“憑證管理”→“憑證審核”

這是一個查詢條件窗口，選擇條件后，點(diǎn)擊“確定”

所有手工錄入、機(jī)制生成的憑證都會出現(xiàn)在該列表中，可以使用“第一張”、“上一張”、“下一張”、“末一張”選擇憑證，如果要審核單筆憑證，可以點(diǎn)擊“審核”，也可以同時審核當(dāng)前所有的憑證，點(diǎn)擊“全審”

在該窗口中，列出了當(dāng)前所有查詢出來的憑證，點(diǎn)擊“提交”即可；銷審與審核同樣的操作方法。

4、憑證記帳

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“憑證管理”→“憑證記帳”

這是一個查詢條件窗口，選擇條件后，點(diǎn)擊“確定”

所有已審核的憑證都會出現(xiàn)在該列表中，可以使用“第一張”、“上一張”、“下一張”、“末一張”選擇憑證，如果要記帳單筆憑證，可以點(diǎn)擊“記帳”，也可以同時記帳當(dāng)前所有的憑證，點(diǎn)擊“全記”

在該窗口中，列出了當(dāng)前所有查詢出來的憑證，點(diǎn)擊“提交”即可；反記審與記帳同樣的操作方法。

6、轉(zhuǎn)帳憑證

操作及界面同“憑證錄入”

7、憑證調(diào)號

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“憑證管理”→“憑證調(diào)號”

如果使用自動排序，則系統(tǒng)會將所選月份的憑證自動排列補(bǔ)齊空位，如果選用手工調(diào)號，則是指將前面的憑證號與后面某一憑證號互換位置。

8、憑證查詢

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“憑證管理”→“憑證查詢”

可以進(jìn)行復(fù)雜條件的選擇，用以過濾數(shù)據(jù)。

9、憑證打印

與憑證查詢操作類似，并且可以打印單張或者多張憑證及明細(xì)。

（八）帳薄管理

1、總帳

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“帳薄管理”→“總帳”

點(diǎn)擊“科目設(shè)置”

勾選需要顯示的會計(jì)科目（按住鍵盤上的Ctrl鍵，同時點(diǎn)擊鼠標(biāo)左鍵即可勾選），然后點(diǎn)擊“確定”。

總帳的科目設(shè)置好以后，每次進(jìn)來只需要點(diǎn)擊刷新即可提取出數(shù)據(jù)。并且可以進(jìn)行批量打印。

2、明細(xì)帳

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“帳薄管理”→“明細(xì)帳”

點(diǎn)擊“科目設(shè)置”

勾選需要顯示的會計(jì)科目（按住鍵盤上的Ctrl鍵，同時點(diǎn)擊鼠標(biāo)左鍵即可勾選），然后點(diǎn)擊“保存”。

明細(xì)帳的科目設(shè)置好以后，每次進(jìn)來只需要點(diǎn)擊刷新即可提取出數(shù)據(jù)。并且可以進(jìn)行批量打印。

3、輔助帳

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“帳薄管理”→“輔助帳”

點(diǎn)擊“帳本設(shè)置”

勾選要顯示的會計(jì)科目（按住鍵盤上的Ctrl鍵，同時點(diǎn)擊鼠標(biāo)左鍵即可勾選），然后點(diǎn)擊“保存”。

輔助帳的科目設(shè)置好以后，每次進(jìn)來只需要點(diǎn)擊刷新即可提取出數(shù)據(jù)。并且可以進(jìn)行批量打印。

（九）報(bào)表管理

1、資產(chǎn)負(fù)債表

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“報(bào)表管理”→“資產(chǎn)負(fù)債表”

選擇查詢條件，點(diǎn)擊“查詢”。

2、科目余額表 在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“報(bào)表管理”→“科目余額表”

選擇查詢條件，點(diǎn)擊“查詢”。如不選擇會計(jì)科目則默認(rèn)為查詢所有的會計(jì)科目。

（十）期末處理

1、月結(jié)

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“期末處理”→“月結(jié)”

如果“未審核憑證”與“已審核未記帳憑證”不為0，則不能進(jìn)行結(jié)帳操作。

2、期末導(dǎo)出

在系統(tǒng)主界面上點(diǎn)擊“期末處理”→“期末導(dǎo)出”

如果“未審核憑證”與“已審核未記帳憑證”不為0，則不能進(jìn)行數(shù)據(jù)導(dǎo)出。點(diǎn)擊導(dǎo)出，選擇文件存放路徑，即可將期末數(shù)據(jù)導(dǎo)出成為Excel格式。

九、單位行政事業(yè)賬務(wù)系主要增加的科目

行政單位：在會計(jì)科目中維護(hù)的科目（107+預(yù)算內(nèi)，外，往來專戶零余額用款額度；401+基本支出+財(cái)政直接支付、財(cái)政授權(quán)支付，項(xiàng)目支出+財(cái)政直接支付、財(cái)政授權(quán)支付；501+基本支出，項(xiàng)目支出）

事業(yè)單位：在會計(jì)科目中維護(hù)的科目（103+預(yù)算內(nèi)，外，往來專戶零余額用款額度；401+基本支出+財(cái)政直接支付、財(cái)政授權(quán)支付，項(xiàng)目支出+財(cái)政直接支付、財(cái)政授權(quán)支付；504+基本支出，項(xiàng)目支出）

（*.在會計(jì)科目中以4開頭的都是收入，他在輔助要素中選擇功能分類；

在會計(jì)科目中以5開頭的都是支出，他在輔助要素中選擇經(jīng)濟(jì)分類）

*.在總賬，明細(xì)賬，還有輔助賬中，當(dāng)選擇科目設(shè)置的時候必須按住鍵盤的Ctrl鍵來選擇,當(dāng)選擇完你對應(yīng)的科目以后，在選對應(yīng)的輔助核算要素就OK了！

第三篇：個人所得稅報(bào)稅系統(tǒng)簡易操作

個人所得稅在線報(bào)稅系統(tǒng)簡易操作

一、個人信息管理

1.新增人員信息

操作：個人信息管理——員工信息管理，點(diǎn)擊【登記】，填寫完整正確的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊【保存】。

2.人員信息導(dǎo)入

操作：個人信息管理——員工信息導(dǎo)入，點(diǎn)擊【導(dǎo)入】選擇【導(dǎo)入文件】，‘下一步’后‘確定’并點(diǎn)擊【保存】。

3.人員信息導(dǎo)出

操作：個人信息管理——員工信息導(dǎo)出，點(diǎn)擊【提取數(shù)據(jù)】然后【導(dǎo)出】，選擇‘Excel文件’或‘文本文件’，點(diǎn)擊【確定】。

二、工資管理

工資表錄入

操作：工資管理——工資表錄入，點(diǎn)擊【數(shù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)出及其他功能】——【導(dǎo)入人員信息】，即導(dǎo)入所有員工信息，選擇‘起始日期’和‘終止日期’，填寫各個數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊【保存】。

三、支付個人收入管理

1.工資明細(xì)表錄入

操作：支付個人收入管理——正常工資明細(xì)表，點(diǎn)擊【數(shù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)出及其他功能】——【工資數(shù)據(jù)導(dǎo)入】，即導(dǎo)入所有員工工資信息，填寫其他工資明細(xì)數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊【保存】。

2.非工資薪金錄入

操作：支付個人收入管理——支付個人非工薪性質(zhì)收入明細(xì)表，點(diǎn)擊【數(shù)據(jù)導(dǎo)入導(dǎo)出及其他功能】——【人員信息導(dǎo)入】，導(dǎo)入員工信息，填寫數(shù)據(jù)并【保存】。

四、個人所得稅管理

1.產(chǎn)生個人所得稅扣繳報(bào)告表：操作：個人所得稅管理——產(chǎn)生個人所得稅扣繳報(bào)告表，點(diǎn)擊【重置】并【保存】即可。

2.產(chǎn)生個人所得稅匯總申報(bào)表操作：個人所得稅管理——產(chǎn)生個人所得稅匯總申報(bào)表，點(diǎn)擊【重置】并【保存】即可。

五、數(shù)據(jù)交換

1．生成上報(bào)數(shù)據(jù)

操作：數(shù)據(jù)交換——生成上報(bào)數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊【生成上報(bào)數(shù)據(jù)】，然后【確定】。

2．上傳上報(bào)數(shù)據(jù)

操作：數(shù)據(jù)交換——上傳上報(bào)數(shù)據(jù)，輸入網(wǎng)稅用戶名和密碼，選擇‘上報(bào)批次號’，點(diǎn)擊【連接測試】，測試成功后，點(diǎn)擊【直接上傳申報(bào)數(shù)據(jù)】。

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第四篇：中國科學(xué)院網(wǎng)站群平臺VPN系統(tǒng)簡易操作說明

中國科學(xué)院網(wǎng)站群平臺VPN系統(tǒng)簡易操作說明

網(wǎng)絡(luò)化信息發(fā)布平臺項(xiàng)目辦公室編印 V1.0版

二○○九年十月一日

為了提高中國科學(xué)院網(wǎng)站群應(yīng)用安全性，自二○○九年十月一日起，對網(wǎng)站群內(nèi)容管理平臺（WCM）啟用VPN防火墻系統(tǒng)。各子站系統(tǒng)管理員、信息員在登錄WCM平臺前須通過VPN防火墻建立網(wǎng)絡(luò)安全通道，然后，按照正常的操作步驟使用WCM平臺。

現(xiàn)將中國科學(xué)院網(wǎng)站群平臺VPN系統(tǒng)操作方法簡要說明如下：

1.建立VPN通道

打開IE瀏覽器（建議使用IE6或者IE7），在IE地址欄里輸入159.226.97.80 或：admin.cas.cn 或：eadmin.cas.cn

按回車鍵。出現(xiàn)如下對話框：

點(diǎn)擊此對話框中的“繼續(xù)瀏覽網(wǎng)站（不推薦）”選項(xiàng)，在“用戶名”和“密碼”框中分別輸入：cas 然后點(diǎn)擊“提交”。

2.安裝插件（第一次建立VPN通道時出現(xiàn)）點(diǎn)擊“提交”之后，點(diǎn)擊彈出的黃色條，選擇“安裝Active控件”

出現(xiàn)以下對話框：

點(diǎn)擊“安裝”，等待安裝完成。

3.選擇WCM平臺

安裝完成之后，會出現(xiàn)一個“中科院網(wǎng)站群”的資源列表，請?jiān)诖藢υ捒蛑羞x擇要使用的“中文站點(diǎn)服務(wù)器”或“英文站點(diǎn)服務(wù)器”。

后繼的操作即進(jìn)入WCM環(huán)境，按照常規(guī)操作即可。

4.今后的發(fā)展思路

按照院網(wǎng)站群安全保障體系設(shè)計(jì)規(guī)劃，將建立CA系統(tǒng)。屆時，凡WCM平臺的使用者均需應(yīng)用CA，方可登錄系統(tǒng)。

（完）

經(jīng)全院上下的通力配合，中科院網(wǎng)站群初步建成了。

今天下午3點(diǎn)在院機(jī)關(guān)舉行“慶祝建院60周年 中科院網(wǎng)站群發(fā)布儀式”。路院長出席發(fā)布儀式并為院網(wǎng)站群揭幕。屆時，院網(wǎng)站群將正式發(fā)布。在此，向各位領(lǐng)導(dǎo)/老師致敬。

為了保障院網(wǎng)站群正式運(yùn)行后的系統(tǒng)安全，擬定于11月1日正式啟用VPN系統(tǒng)。屆時，各位老師再使用WCM時，將首先登錄VPN（帳號和密碼都是：cas）, 然后，按照以往的方式使用WCM即可。

煩請各位老師相互轉(zhuǎn)告給所有使用WCM的老師們。如遇問題，請登錄“網(wǎng)站群技術(shù)支持與劍流論壇”，

第五篇：用友ERP-U872采購系統(tǒng)操作流程

用友ERP-U872采購系統(tǒng)操作流程

寫在前面：供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)在使用過程中與財(cái)務(wù)鏈有顯著的差異，財(cái)務(wù)鏈更加注重財(cái)務(wù)核算的問題，更加強(qiáng)調(diào)企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的運(yùn)用。而供應(yīng)鏈的操作則以業(yè)務(wù)流程為主，且各處模塊的關(guān)聯(lián)更緊密。在財(cái)務(wù)鏈的使用中一般可以兩個兩個操作系統(tǒng)分開學(xué)習(xí)理解，如固定資產(chǎn)與總賬或薪資管理系統(tǒng)與總賬分開學(xué)習(xí)，又或單獨(dú)總賬進(jìn)行學(xué)習(xí)。而供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)中如果學(xué)習(xí)采購管理，則必然分牽涉應(yīng)付款管理系統(tǒng)、庫存管理系統(tǒng)、存貨管理系統(tǒng)和總賬管理系統(tǒng)。所以在學(xué)習(xí)供應(yīng)鏈時更多的強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)流程及各系統(tǒng)的業(yè)務(wù)關(guān)系。

一、普通采購業(yè)務(wù)

從財(cái)務(wù)核算上看，普通采購業(yè)務(wù)一般會涉及到9個流程，分別是：（1）采購需求部門提出采購申請，并按審批權(quán)限進(jìn)行審核；

（2）采購部門根據(jù)審核的需求申請，與供應(yīng)商進(jìn)行磋商談判，簽訂合同；（3）供應(yīng)商發(fā)出商品，并通知到貨；（4）倉儲部門收到貨物，并進(jìn)行驗(yàn)收入庫；（5）收到采購發(fā)票送財(cái)務(wù)部門；（6）財(cái)務(wù)部門收到發(fā)票后確認(rèn)應(yīng)付款；

（7）財(cái)務(wù)部門填寫付款申請單，經(jīng)過審核后進(jìn)行付款處理；（8）將應(yīng)付款與已付款進(jìn)行核銷處理；（9）對入庫貨物進(jìn)行成本核算

體現(xiàn)在用友ERP財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中則有10個核算過程：請購?訂單?到貨?入庫?發(fā)票?采購結(jié)算?確認(rèn)應(yīng)付款?支付貨款?核銷?核算成本。核算過程中涉及以不同的子系統(tǒng)，如請購?訂單?到貨?發(fā)票?采購結(jié)算等五個環(huán)節(jié)在采購系統(tǒng)中進(jìn)行處理，確認(rèn)應(yīng)付款?支付貨款?核銷等三個環(huán)節(jié)在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中進(jìn)行處理，驗(yàn)收入庫則在庫存管理系統(tǒng)中進(jìn)行，核算成本在存貨管理系統(tǒng)中完成。具體的關(guān)系可以用圖1表示。所以一筆普通采購業(yè)務(wù)要在四個核算系統(tǒng)中穿插進(jìn)行，對于初學(xué)者來說有一定的困難，尤其是當(dāng)某一個環(huán)節(jié)填制單據(jù)出錯時更是難以回退進(jìn)行修改，往往順流操作3－5分鐘可以處理完一筆業(yè)務(wù)，但逆流操作則需要花上10－20分鐘，甚至最后還是無法達(dá)到修正的目的。

圖1

下面以一例進(jìn)行說明具體的操作過程： [案例資料] 1月1日，業(yè)務(wù)員白雪向建昌公司詢問鍵盤的價格（95.00元/只），評估后確認(rèn)價格合理，隨即向公司上級主管提出請購要求，請購數(shù)量為300只。

1月2日，上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤300只，單價為95.00元，要求到貨日期為1月3日。

1月3日，收到所訂購的鍵盤300只，并將所收到的貨物驗(yàn)收入原料庫。當(dāng)天收到該筆貨物的專用發(fā)票一張，發(fā)票號為8001。業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門確定些業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付款及采購成本，材料會計(jì)記材料明細(xì)賬。財(cái)務(wù)部門開出轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號為C1,付清采購貨款。

[step1] 采購請購，填寫請購單并進(jìn)行審核。（本步驟可以省略）以業(yè)務(wù)員“白雪”身份登錄系統(tǒng)，日期為2013－1－1 執(zhí)行[供應(yīng)鏈]－[采購管理]－[請購]－[請購單]進(jìn)入“采購請購單”界面，單擊“增加”按鈕，按要求填入相關(guān)內(nèi)容，具體見圖2

圖2 單擊“保存”后進(jìn)行“審核”，需要注意的是，一般請購人與審核人為不同的操作員。

[step2]采購訂貨，填寫采購訂單。（本步驟可以省略）以業(yè)務(wù)員“白雪”身份登錄系統(tǒng)，日期為2013－1－2 執(zhí)行[供應(yīng)鏈]－[采購管理]－[采購訂貨]－[采購訂單]進(jìn)入采購訂單界面，單擊“增加”按鈕，訂單的生成可以依據(jù)上述填制的請購單。點(diǎn)擊界面上的“生單”下拉“請購單”按鈕，如圖3所示，點(diǎn)擊“過濾”。

圖3 出現(xiàn)圖4所示，選擇2013－1－1填列的請購單，同時點(diǎn)擊OK確定按鈕

圖4 采購訂單界面完成了請購單內(nèi)容的復(fù)制，此時，如果需要修改請購單，則要先刪除訂單，取消請購單的審核方能進(jìn)行。在訂單界面上，填寫供應(yīng)商信息及計(jì)劃到貨日期。具體如圖5所示

圖5

點(diǎn)擊界面上“保存”及“審核”按鈕，完成訂單工作。[step3] 采購到貨，填寫請購單并進(jìn)行審核。（本步驟可以省略）以業(yè)務(wù)員“白雪”身份登錄系統(tǒng)，日期為2013－1－3 執(zhí)行[供應(yīng)鏈]－[采購管理]－[采購到貨]－[到貨單]進(jìn)入“到貨單”界面，單擊“增加”按鈕，具體見圖6

圖6 到貨單的生成可以依據(jù)采購訂單生成，點(diǎn)擊界面上的“生單”下拉“采購訂單”按鈕，如圖3所示，點(diǎn)擊“過濾”。選擇上一步驟經(jīng)過審核的訂單。從而形成有內(nèi)容的到貨單。具體如圖7所示，單擊界面“保存”、審核。

圖7 [step4] 驗(yàn)收入庫，填寫入庫并進(jìn)行審核。

以業(yè)務(wù)員“白雪”身份登錄系統(tǒng)，日期為2013－1－3 執(zhí)行[供應(yīng)鏈]－[庫存管理]－[入庫業(yè)務(wù)]－[采購入庫單]進(jìn)入“采購入庫單”界面，單擊“生單”按鈕選擇“采購到貨單（藍(lán)字）”并過濾，選取上步驟生成的采購到貨單，具體見圖8所示，同時將倉庫“原料庫”填寫完整。保存并審核。

圖8 [step5]完成發(fā)票的登記。

以業(yè)務(wù)員“白雪”身份登錄系統(tǒng)，日期為2013－1－3 執(zhí)行[供應(yīng)鏈]－[采購管理]－[采購發(fā)票]－[專用采購發(fā)票]進(jìn)入“專用發(fā)票”界面，單擊“增加”按鈕，單擊“生單”按鈕選擇“入庫單”并過濾，選取上步驟生成的采購入庫單，具體見圖9所示，同時將發(fā)票號修改為“8001”。保存.[step6] 采購結(jié)算，將入庫單與發(fā)票進(jìn)行對應(yīng)結(jié)算。

采購結(jié)算有兩種形式，手工結(jié)算和自動結(jié)算形式，只有一一對應(yīng)時使用自動結(jié)算，一般使用手工結(jié)算。如果采購過程未進(jìn)行結(jié)算，意味著入庫單到月末將無法確認(rèn)采購成本，而是確認(rèn)為暫估入庫業(yè)務(wù)。

以業(yè)務(wù)員“白雪”身份登錄系統(tǒng)，日期為2013－1－3 執(zhí)行[供應(yīng)鏈]－[采購管理]－[采購結(jié)算]－[手工結(jié)算]進(jìn)入結(jié)算界面，單擊“選單”按鈕后如圖10示。選單就是要選擇進(jìn)行結(jié)算的發(fā)票和入庫單。

圖10 在“結(jié)算選單”界面上單擊“過濾”按鈕，出現(xiàn)圖11界面。

圖11 選擇供應(yīng)商代碼為建昌公司后，點(diǎn)擊過濾按鈕，出現(xiàn)圖12所示界面，分別在入庫單和發(fā)票前進(jìn)行勾選，點(diǎn)擊界面上“OK確定”按鈕，將入庫單和發(fā)票選入結(jié)算界面。

圖12 單擊“OK確定”按鈕，回到結(jié)算界面。

點(diǎn)擊“結(jié)算”按鈕，提示“完成結(jié)算”對話框。完成采購結(jié)算工作。

圖12 [step7]確認(rèn)應(yīng)付款，并生成采購憑證

以業(yè)務(wù)員“馬方”（會計(jì)）身份登錄系統(tǒng)，日期為2013－1－3 執(zhí)行[財(cái)務(wù)會計(jì)]－[應(yīng)付款管理]－[應(yīng)付單據(jù)處理]－[應(yīng)付單據(jù)審核]進(jìn)入“應(yīng)付單據(jù)過濾”界面，選擇“供應(yīng)商”為“建昌公司”，點(diǎn)擊“確定按鈕，具體見圖13所示

圖13 點(diǎn)擊確定后，過濾出第5步驟形成的發(fā)票，雙擊進(jìn)入發(fā)票界面，如圖14所示。

圖14 點(diǎn)擊“審核”按鈕，提示，是否立即制單，點(diǎn)擊“是”后同時生成會計(jì)憑證。具體見圖15所示。

圖15 [step8]支付貨款，并生成采購憑證

以業(yè)務(wù)員“馬方”（會計(jì)）身份登錄系統(tǒng)，日期為2013－1－3 執(zhí)行[財(cái)務(wù)會計(jì)]－[應(yīng)付款管理]－[付款單據(jù)處理]－[付款單據(jù)錄入]進(jìn)入“付款單”界面，單擊“增加”按鈕，按案例資料錄入相關(guān)內(nèi)容，具體見圖16所示。

圖16 填寫好后點(diǎn)擊“保存”和“審核”生成付付款憑證，見圖17所示。

圖17

[step9]核銷

以業(yè)務(wù)員“馬方”（會計(jì)）身份登錄系統(tǒng)，日期為2013－1－3 執(zhí)行[財(cái)務(wù)會計(jì)]－[應(yīng)付款管理]－[核銷處理]－[手工核銷]進(jìn)入“核銷條件”窗口，選擇供應(yīng)商為“建昌公司”單擊“確定”進(jìn)入到核銷界面，如圖18所示。

圖18

在采購專用發(fā)票上，本次結(jié)算金額欄填入結(jié)算金額為33345,單擊“保存”按鈕，完成核銷工作，由于不存在現(xiàn)金折扣，無須生成憑證。

[step10]確定存貨采購成本并生成憑證

以業(yè)務(wù)員“白雪”身份登錄系統(tǒng)，日期為2013－1－3 執(zhí)行[供應(yīng)鏈]－[存貨管理]－[業(yè)務(wù)核算]－[正常單據(jù)記賬]進(jìn)入“過濾條件選擇”窗口，單擊過濾后進(jìn)入“正常單據(jù)記賬列表”，如圖19所示。

圖19 選擇入庫單后，點(diǎn)擊“記賬”按鈕，完成記賬

執(zhí)行[供應(yīng)鏈]－[存貨管理]－[財(cái)務(wù)核算]－[生成憑證]進(jìn)入“生成憑證”窗口，單擊選擇按鈕，選擇“采購入庫單（報(bào)銷記賬）”，如圖20所示。

圖20 單擊“確定”后，出現(xiàn)圖21所示

圖21 選擇入庫單后，點(diǎn)擊“確定”按鈕，回到“生成憑證”界面，選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”類型，點(diǎn)擊“生成按鈕”生成轉(zhuǎn)賬憑證,如圖22所示。

圖22 至此，完成一筆普通采購業(yè)務(wù)。