第一篇：融資性擔(dān)保公司信息披露指引

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會文件 銀監(jiān)發(fā)[2010]100號

中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《融資性擔(dān)保公司信息披露指引》的通知 各省、自治區(qū)、直轄市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門: 《融資性擔(dān)保公司信息披露指引》已經(jīng)2010年7月238融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實(shí)際認(rèn)真貫翻落實(shí)。

請將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 二O一O年十一月二十五日 融資性擔(dān)保公司信息披露指引 第一章 總 則

第一條 為規(guī)范敬資性擔(dān)保公司的信息披露行為，促進(jìn)融資性擔(dān)保公司與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人之間的業(yè)務(wù)合作和融資性擔(dān)保公司的穩(wěn)定鍵康發(fā)展，根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》等有關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條 本指引所稱監(jiān)管部門是指省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定的負(fù)責(zé)監(jiān)督管理本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的部門。

第三條 融資性擔(dān)保公司根據(jù)本指引披露信息將對象為債權(quán)人及其他利益相關(guān)者。

第四條 鼓勵融資性擔(dān)保公司在遵循本指引的基礎(chǔ)上向社會公眾公開披露信息。

第五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性和可比性的原則披露信息。

第六條 融資性擔(dān)保公司的信息披露應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)、規(guī)章、國家會計(jì)制度和其他相關(guān)規(guī)定。

第七條 融資性擔(dān)保公司披露的年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)審計(jì)。

第八條 監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、法規(guī)和規(guī)章加強(qiáng)對融資性擔(dān)保公司信息數(shù)露的監(jiān)督、指導(dǎo)。

第二章 信息披露的內(nèi)容 第九條 融資性擔(dān)保公司按照本指引應(yīng)當(dāng)披露信息包括：

（一）年度報(bào)告。

（二）重大事項(xiàng)臨時報(bào)告。

（三）法律、法規(guī)、規(guī)章和監(jiān)管部門規(guī)定披露的其地信息。

第十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的規(guī)定編制和披露年度報(bào)告，年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容:

（一）公司概況。

（二）公司治理和內(nèi)部控制。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理。

（四）擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況和融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)情況。

（五）資本金構(gòu)成和資金運(yùn)用情況。

（六）財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。融資性擔(dān)保公司委托外部評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行主體信用評級的，應(yīng)當(dāng)將公司信用評級報(bào)告內(nèi)容概要在年度報(bào)告中予以披露。

第十一條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)在公司概況中披露下列信息：

（一）公司簡介。

（二）經(jīng)營計(jì)劃。

（三）組織架構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況。

（四）合作的金融機(jī)構(gòu)。

第十二條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)在公司治理和內(nèi)部控制中披露下列信息:

（一）公司最大十名股東或?qū)嶋H控制人名稱、基本情況及報(bào)告期內(nèi)變動情況。

（二）本年度內(nèi)召開始股東(大)會重要決議。

（三）董事會的構(gòu)成及其工作情況。

（四）監(jiān)事會的構(gòu)成及其工作情況。

（五）高級管理層的構(gòu)成及其基本情況。

（六）內(nèi)部控制情況，重點(diǎn)披露公司的部控制建設(shè)和執(zhí)行情況。第十三條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)被露下列風(fēng)險(xiǎn)管理情況:

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理概況。包括；風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、流程、組織架構(gòu)和職責(zé)劃分以及新建制度，經(jīng)營活動中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)備金的提取標(biāo)準(zhǔn)，代償損失去的核銷標(biāo)準(zhǔn)，反擔(dān)保措施前保障程度，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制情況。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)管理。包括:信用風(fēng)險(xiǎn)的管理方法，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動，信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的期末數(shù)。

（三）流動性風(fēng)險(xiǎn)管理。包括:影響滾動流動性的因素，反映流動性狀況的有關(guān)指標(biāo)以及流動性資產(chǎn)與一年內(nèi)到期擔(dān)保責(zé)任的匹配情況，流動性風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。

（四）市場風(fēng)險(xiǎn)管理心包括：因利率、匯率以及其他因素變動而產(chǎn)生的總體市場風(fēng)險(xiǎn)水平及不同類別市場風(fēng)險(xiǎn)水平，市場風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。

（五）操作風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或執(zhí)行不力，或外部事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。

（六）其他風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：可能對公司、債權(quán)人和其他利益相關(guān)者造成嚴(yán)重不利影響的其他風(fēng)險(xiǎn)因素，公司對該類風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。

第十四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)就本年度擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況和融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)情況分別披露下列信息:

（一）承保情況:期末在保余額、當(dāng)年累計(jì)擔(dān)保額、近三年累計(jì)擔(dān)保額。

（二）代償情況:當(dāng)年新增代償額、近三年累計(jì)代償額。

（三）追償及損失情況:當(dāng)年代償回收額、近三年累計(jì)代償回收額和累計(jì)損失核銷額。

（四）準(zhǔn)備金情況:未到期責(zé)任準(zhǔn)備金余額、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金余額、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額。

（五）集中度情況;最大十家客戶集中度明細(xì)、最大三家關(guān)聯(lián)客戶集中度明細(xì)。

（六）放大倍數(shù):擔(dān)保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)、融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)。

（七）業(yè)務(wù)質(zhì)量:擔(dān)保代償率、代償回收率、擔(dān)保損失率、撥備覆蓋率

（八）接受監(jiān)管部門檢查和整改的情況。

第十五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)披露本年末資本金構(gòu)成及本年度資金運(yùn)用明細(xì)。第十六條 融資性擔(dān)保公司披露的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括:資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。融資性擔(dān)保公司披露的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定編制。

第十七條 融資性擔(dān)保公司發(fā)生重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)制作重大事項(xiàng)臨時報(bào)告并及時披露，法律、法規(guī)、規(guī)章及有關(guān)規(guī)定禁止披露的信息除外。重大事項(xiàng)包括但不限于下列情況:

（一）公司第一大股東變動及原因。

（二）公司董事長、監(jiān)事會主席(監(jiān)事長)、總經(jīng)理變動及原因。

（三）公司名稱、公司章程、注冊資本和住所的變更。

（四）公司合并、分立、解散等事項(xiàng)。

（五）公司的重大訴訟事項(xiàng)。

（六）其他可能嚴(yán)重危及公司正常經(jīng)營、償付能力和資信水平影響地區(qū)金融秩序和社會穩(wěn)定的事件。

第十八條 融資性擔(dān)保公司披露始重大事項(xiàng)臨時報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括:重大事項(xiàng)發(fā)生約時間、基本情況、可能產(chǎn)生的影響、已采取和擬采取均應(yīng)對措施。第三章 信息披露的管理

第十九條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露制度，完善信息披露流程，指定專人負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)。

第二十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)于每年4月30日前被露上一年年度報(bào)告，因特殊原因不能按時披露的，應(yīng)當(dāng)至少提前10個工作日向監(jiān)管部門申請延期披露。

第二十一條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)將重大事項(xiàng)峰時報(bào)告自事項(xiàng)發(fā)生之日起3個工作日內(nèi)及時披露。

第二十二條 融資性擔(dān)保公司可以采用郵寄、電子郵件或其他適當(dāng)?shù)姆绞綄⒛甓葓?bào)告和重大事項(xiàng)臨時報(bào)告送達(dá)債權(quán)人及其他利益相關(guān)者。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)將年度報(bào)告同時報(bào)送監(jiān)管部門。

第二十三條 融資性擔(dān)保公司董事會或總經(jīng)理對公司披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性負(fù)責(zé)。公司的年度報(bào)告和重大事項(xiàng)臨時報(bào)告由法定代表人簽署。融資性擔(dān)保公司設(shè)獨(dú)立董事的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就所被露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及對性發(fā)表意見并單獨(dú)列示。第四章 附 則 第二十四條 本指引沒有規(guī)定、但不披露相關(guān)信息可能導(dǎo)致對公司經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況產(chǎn)生錯誤判斷的，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)將相關(guān)信息視為關(guān)鍵信息及時予以披露。

第二十五條 本指引適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的融資性擔(dān)保公司，公司制以外的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息披露參照本指引的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十六條 本指引涉及的指標(biāo)適用《融資性擔(dān)保行業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度》的有關(guān)規(guī)定。

第二十七條 本指引自發(fā)布之日起施行。

第二篇：融資性擔(dān)保公司信息披露指引

融資性擔(dān)保公司信息披露指引

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范融資性擔(dān)保公司的信息披露行為，促進(jìn)融資性擔(dān)保公司與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人之間的業(yè)務(wù)合作和融資性擔(dān)保公司的穩(wěn)定健康發(fā)展，根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》等有關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條 本指引所稱監(jiān)管部門是指省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定的負(fù)責(zé)監(jiān)督管理本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的部門。

第三條 融資性擔(dān)保公司根據(jù)本指引披露信息的對象為債權(quán)人及其他利益相關(guān)者。

第四條 鼓勵融資性擔(dān)保公司在遵循本指引的基礎(chǔ)上向社會公眾公開披露信息。

第五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性和可比性的原則披露信息。

第六條 融資性擔(dān)保公司的信息披露應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)、規(guī)章、國家會計(jì)制度和其他相關(guān)規(guī)定。

第七條 融資性擔(dān)保公司披露的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)審計(jì)。

第八條 監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、法規(guī)和規(guī)章加強(qiáng)對融資性擔(dān)保公司信息披露的監(jiān)督、指導(dǎo)。

第二章 信息披露的內(nèi)容

第九條 融資性擔(dān)保公司按照本指引應(yīng)當(dāng)披露的信息包括：

（一）報(bào)告。

（二）重大事項(xiàng)臨時報(bào)告。

（三）法律、法規(guī)、規(guī)章和監(jiān)管部門規(guī)定披露的其他信息。

第十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的規(guī)定編制和披露報(bào)告, 報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）公司概況。

（二）公司治理和內(nèi)部控制。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理。

（四）擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況和融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)情況。

（五）資本金構(gòu)成和資金運(yùn)用情況。

（六）財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。

融資性擔(dān)保公司委托外部評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行主體信用評級的，應(yīng)當(dāng)將公司信用評級報(bào)告內(nèi)容概要在報(bào)告中予以披露。

第十一條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)在公司概況中披露下列信息：

（一）公司簡介。

（二）經(jīng)營計(jì)劃。

（三）組織架構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況。

（四）合作的金融機(jī)構(gòu)。

第十二條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)在公司治理和內(nèi)部控制中披露下列信息：

（一）公司最大十名股東或?qū)嶋H控制人名稱、基本情況及報(bào)告期內(nèi)變動情況。

（二）本內(nèi)召開的股東（大）會重要決議。

（三）董事會的構(gòu)成及其工作情況。

（四）監(jiān)事會的構(gòu)成及其工作情況。

（五）高級管理層的構(gòu)成及其基本情況。

（六）內(nèi)部控制情況，重點(diǎn)披露公司內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況。第十三條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)披露下列風(fēng)險(xiǎn)管理情況：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理概況。包括：風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、流程、組織架構(gòu)和職責(zé)劃分以及新建制度，經(jīng)營活動中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)備金的提取標(biāo)準(zhǔn)，代償損失的核銷標(biāo)準(zhǔn)，反擔(dān)保措施的保障程度，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制情況。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：信用風(fēng)險(xiǎn)的管理方法，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動，信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的期末數(shù)。

（三）流動性風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：影響流動性的因素，反映流動性狀況的有關(guān)指標(biāo)以及流動性資產(chǎn)與一年內(nèi)到期擔(dān)保責(zé)任的匹配情況，流動性風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。

（四）市場風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：因利率、匯率以及其他因素變動而產(chǎn)生的總體市場風(fēng)險(xiǎn)水平及不同類別市場風(fēng)險(xiǎn)水平，市場風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。

（五）操作風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或執(zhí)行不力，或外部事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。

（六）其他風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：可能對公司、債權(quán)人和其他利益相關(guān)者造成嚴(yán)重不利影響的其他風(fēng)險(xiǎn)因素，公司對該類風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。

第十四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)就本擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況和融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)情況分別披露下列信息：

（一）承保情況：期末在保余額、當(dāng)年累計(jì)擔(dān)保額、近三年累計(jì)擔(dān)保額。

（二）代償情況：當(dāng)年新增代償額、近三年累計(jì)代償額。

（三）追償及損失情況：當(dāng)年代償回收額、近三年累計(jì)代償回收額和累計(jì)損失核銷額。

（四）準(zhǔn)備金情況：未到期責(zé)任準(zhǔn)備金余額、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金余額、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額。

（五）集中度情況：最大十家客戶集中度明細(xì)、最大三家關(guān)聯(lián)客戶集中度明細(xì)。

（六）放大倍數(shù)：擔(dān)保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)、融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)。

（七）業(yè)務(wù)質(zhì)量：擔(dān)保代償率、代償回收率、擔(dān)保損失率、撥備覆蓋率。

（八）接受監(jiān)管部門檢查和整改的情況。第十五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)披露本年末資本金構(gòu)成及本資金運(yùn)用明細(xì)。

第十六條 融資性擔(dān)保公司披露的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。

融資性擔(dān)保公司披露的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定編制。

第十七條 融資性擔(dān)保公司發(fā)生重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)制作重大事項(xiàng)臨時報(bào)告并及時披露，法律、法規(guī)、規(guī)章及有關(guān)規(guī)定禁止披露的信息除外。重大事項(xiàng)包括但不限于下列情況：

（一）公司第一大股東變動及原因。

（二）公司董事長、監(jiān)事會主席（監(jiān)事長）、總經(jīng)理變動及原因。

（三）公司名稱、公司章程、注冊資本和住所的變更。

（四）公司合并、分立、解散等事項(xiàng)。

（五）公司的重大訴訟事項(xiàng)。

（六）其他可能嚴(yán)重危及公司正常經(jīng)營、償付能力和資信水平，影響地區(qū)金融秩序和社會穩(wěn)定的事件。

第十八條 融資性擔(dān)保公司披露的重大事項(xiàng)臨時報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括：重大事項(xiàng)發(fā)生的時間、基本情況、可能產(chǎn)生的影響、已采取和擬采取的應(yīng)對措施。

第三章 信息披露的管理

第十九條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露制度，完善信息披露流程，指定專人負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)。

第二十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)于每年4月30日前披露上一年報(bào)告，因特殊原因不能按時披露的，應(yīng)當(dāng)至少提前10個工作日向監(jiān)管部門申請延期披露。

第二十一條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)將重大事項(xiàng)臨時報(bào)告自事項(xiàng)發(fā)生之日起3個工作日內(nèi)及時披露。

第二十二條 融資性擔(dān)保公司可以采用郵寄、電子郵件或其他適當(dāng)?shù)姆绞綄?bào)告全文和重大事項(xiàng)臨時報(bào)告送達(dá)債權(quán)人及其他利益相關(guān)者。

融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)將報(bào)告同時報(bào)送監(jiān)管部門。

第二十三條 融資性擔(dān)保公司董事會或總經(jīng)理對公司披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性負(fù)責(zé)。公司的報(bào)告和重大事項(xiàng)臨時報(bào)告由法定代表人簽署。

融資性擔(dān)保公司設(shè)獨(dú)立董事的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性發(fā)表意見并單獨(dú)列示。

第四章 附 則 第二十四條 本指引沒有規(guī)定、但不披露相關(guān)信息可能導(dǎo)致對公司經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況產(chǎn)生錯誤判斷的，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)將相關(guān)信息視為關(guān)鍵信息及時予以披露。第二十五條 本指引適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的融資性擔(dān)保公司，公司制以外的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息披露參照本指引的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十六條 本指引涉及的指標(biāo)適用《融資性擔(dān)保行業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度》的有關(guān)規(guī)定。

第二十七條 本指引自發(fā)布之日起施行。

第三篇：14.中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《融資性擔(dān)保公司信息披露指引》的通知

中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)

《融資性擔(dān)保公司信息披露指引》的通知

各省、自治區(qū)、直轄市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門：

《融資性擔(dān)保公司信息披露指引》已經(jīng)2010年7月23日融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實(shí)際認(rèn)真貫徹落實(shí)。請將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

二〇一〇年十一月二十五日

融資性擔(dān)保公司信息披露指引

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范融資性擔(dān)保公司的信息披露行為，促進(jìn)融資性擔(dān)保公司與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人之間的業(yè)務(wù)合作和融資性擔(dān)保公司的穩(wěn)定健康發(fā)展，根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》等有關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條 本指引所稱監(jiān)管部門是指省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定的負(fù)責(zé)監(jiān)督管理本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的部門。

第三條 融資性擔(dān)保公司根據(jù)本指引披露信息的對象為債權(quán)人及其他利益相關(guān)者。第四條 鼓勵融資性擔(dān)保公司在遵循本指引的基礎(chǔ)上向社會公眾公開披露信息。

第五條

融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性和可比性的原則披露信息。第六條

融資性擔(dān)保公司的信息披露應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)、規(guī)章、國家會計(jì)制度和其他相關(guān)規(guī)定。

第七條 融資性擔(dān)保公司披露的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有相應(yīng)資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)審計(jì)。

（二）公司董事長、監(jiān)事會主席（監(jiān)事長）、總經(jīng)理變動及原因。

（三）公司名稱、公司章程、注冊資本和住所的變更。

（四）公司合并、分立、解散等事項(xiàng)。

（五）公司的重大訴訟事項(xiàng)。

（六）其他可能嚴(yán)重危及公司正常經(jīng)營、償付能力和資信水平，影響地區(qū)金融秩序和社會穩(wěn)定的事件。

第十八條 融資性擔(dān)保公司披露的重大事項(xiàng)臨時報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括：重大事項(xiàng)發(fā)生的時間、基本情況、可能產(chǎn)生的影響、已采取和擬采取的應(yīng)對措施。

第三章 信息披露的管理

第十九條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露制度，完善信息披露流程，指定專人負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)。

第二十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)于每年4月30日前披露上一年報(bào)告，因特殊原因不能按時披露的，應(yīng)當(dāng)至少提前10個工作日向監(jiān)管部門申請延期披露。

第二十一條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)將重大事項(xiàng)臨時報(bào)告自事項(xiàng)發(fā)生之日起3個工作日內(nèi)及時披露。

第二十二條 融資性擔(dān)保公司可以采用郵寄、電子郵件或其他適當(dāng)?shù)姆绞綄?bào)告全文和重大事項(xiàng)臨時報(bào)告送達(dá)債權(quán)人及其他利益相關(guān)者。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)將報(bào)告同時報(bào)送監(jiān)管部門。

第二十三條 融資性擔(dān)保公司董事會或總經(jīng)理對公司披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性負(fù)責(zé)。公司的報(bào)告和重大事項(xiàng)臨時報(bào)告由法定代表人簽署。

融資性擔(dān)保公司設(shè)獨(dú)立董事的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)就所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性發(fā)表意見并單獨(dú)列示。

第四章 附 則

第二十四條 本指引沒有規(guī)定、但不披露相關(guān)信息可能導(dǎo)致對公司經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況產(chǎn)生錯誤判斷的，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)將相關(guān)信息視為關(guān)鍵信息及時予以披露。

第二十五條 本指引適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的融資性擔(dān)保公司，公司制以外的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息披露參照本指引的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十六條 本指引涉及的指標(biāo)適用《融資性擔(dān)保行業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度》的有關(guān)規(guī)定。第二十七條 本指引自發(fā)布之日起施行。

第四篇：融資性擔(dān)保公司設(shè)立審批工作指引

省融資性擔(dān)保公司設(shè)立審批工作指引（試行）根據(jù)《省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（以下簡稱“暫行辦法”）等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對融資性擔(dān)保公司設(shè)立審批工作指引如下。

一、融資性擔(dān)保公司設(shè)立工作程序

（一）申報(bào)準(zhǔn)備

1、確定發(fā)起人（出資人）。發(fā)起人（出資人）應(yīng)當(dāng)符合《暫行辦法》第十四條、第十五條規(guī)定。

2、履行法律手續(xù)。全體發(fā)起人（出資人）按照《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“公司法”）規(guī)定，簽訂發(fā)起人（出資人）協(xié)議書，同意出資設(shè)立融資性擔(dān)保公司，確定擬組建融資性擔(dān)保公司的組織形式、出資方式和股本結(jié)構(gòu)，明確發(fā)起人（出資人）的權(quán)利和義務(wù)，成立組建工作小組并授權(quán)組建工作小組（以下稱“申請人”）履行組建工作職責(zé)。

3、制定組建方案。申請人對擬設(shè)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行充分論證和可行性分析，制定擬設(shè)機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，并形成組建工作方案。

4、預(yù)先核準(zhǔn)名稱。申請人向有名稱核準(zhǔn)管轄權(quán)的工商行政管理部門提交企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)申請書。

5、起草章程草案及各項(xiàng)規(guī)章制度。申請人按照《公司法》、《暫行辦法》、省金融辦的要求和實(shí)際情況起草融資性擔(dān)保公司章程草案，并制定相應(yīng)的工作制度和各項(xiàng)管理制度。章程內(nèi)容參照省金融辦制定的《省融資性擔(dān)保公司章程（范本）》。

6、準(zhǔn)備相關(guān)資料

（1）自然人股東、擬任法定代表人、董事、監(jiān)事和高級管理人員簡歷。（2）持有注冊資本5%以上的股東的資信證明和有關(guān)資料。（3）企業(yè)法人股東最近兩年經(jīng)審計(jì)的會計(jì)報(bào)告。

（4）企業(yè)法人的有權(quán)機(jī)構(gòu)、社會組織主管部門同意向融資性擔(dān)保公司出資入股的決議及其有效證明文件。

（5）擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職資格申請。

（6）當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門出具的輔導(dǎo)意見。包括輔導(dǎo)情況、風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任承諾以及對材料真實(shí)性、完整性的審查等內(nèi)容。（7）營業(yè)場所證明材料。

7、董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格申請

（1）申請人就擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員人選與市金融辦進(jìn)行溝通。（2）將董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格申請材料報(bào)省金融辦。

（3）參加省金融辦組織的董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格審查和考試。

8、召開創(chuàng)立大會（股東會）。在收到省金融辦關(guān)于融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格的批復(fù)后，選舉董事、監(jiān)事，確定擬任高級管理人員，審議通過組建方案、章程草案及相關(guān)制度。

9、驗(yàn)資。發(fā)起人（出資人）認(rèn)繳全部出資額后，申請人聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。驗(yàn)資報(bào)告可于申請人將申請?jiān)O(shè)立融資性擔(dān)保公司有關(guān)材料上報(bào)省金融辦后5-10日內(nèi)提交。逾期未提交的，視為自動撤銷設(shè)立申請。

（二）申報(bào)輔導(dǎo)

在各項(xiàng)準(zhǔn)備工作完成后，申請人向監(jiān)管部門申報(bào)，上報(bào)有關(guān)申請材料，各級監(jiān)管部門按規(guī)定進(jìn)行申報(bào)輔導(dǎo)。

1、擬在縣域范圍內(nèi)開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的，申請人向擬注冊地縣級監(jiān)管部門申報(bào)，由縣級監(jiān)管部門輔導(dǎo)，并出具輔導(dǎo)報(bào)告后報(bào)市金融辦。輔導(dǎo)期最長不超過2個月。市金融辦自收到完整申報(bào)材料之日起1個月內(nèi)完成申報(bào)輔導(dǎo)，并出具輔導(dǎo)報(bào)告，報(bào)省金融辦。

2、在金融創(chuàng)新示范縣設(shè)立融資性擔(dān)保公司，由縣級監(jiān)管部門輔導(dǎo)，并出具輔導(dǎo)報(bào)告報(bào)市金融辦備案后，報(bào)省金融辦。輔導(dǎo)期最長不超過2個月。

3、擬跨?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）或在省內(nèi)、市域范圍內(nèi)開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的，申請人向擬注冊地市金融辦申報(bào)，由市金融辦輔導(dǎo)，并出具輔導(dǎo)報(bào)告，報(bào)省金融辦。輔導(dǎo)期最長不超過2個月。

4、由省財(cái)政、省屬或中央駐魯企業(yè)出資設(shè)立，擬在全省范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)的，申請人向省金融辦申報(bào)，由省金融辦輔導(dǎo)。輔導(dǎo)期最長不超過2個月。

5、涉及政府出資的，應(yīng)在報(bào)省金融辦的同時，將申報(bào)材料有關(guān)內(nèi)容報(bào)省財(cái)政廳備案。

6、申報(bào)輔導(dǎo)期間，市金融辦應(yīng)適時與省金融辦溝通輔導(dǎo)情況。

（三）審查批準(zhǔn)

1、受理

（1）申請人提交申請材料時，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)出示單位介紹信和合法身份證件。

（2）申請材料齊全并符合規(guī)定要求的，省金融辦在收到完整申請材料之日起5日內(nèi)受理行政許可申請，并向申請人發(fā)出受理通知書。

2、審查

（1）省金融辦在審查過程中，認(rèn)為需要申請人對申請材料作出書面說明解釋的，可以要求申請人作出書面說明解釋。

（2）省金融辦在審查過程中，認(rèn)為有必要進(jìn)行核查的，可以通過下列方式進(jìn)行： ①要求申請人作出書面說明；

②要求負(fù)有法定職責(zé)的有關(guān)中介機(jī)構(gòu)作出書面說明； ③委托有關(guān)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地核查； ④直接進(jìn)行實(shí)地核查。

3、審批

（1）對同意設(shè)立融資性擔(dān)保公司的，下發(fā)批復(fù)文件，頒發(fā)經(jīng)營許可證。對不同意設(shè)立融資性擔(dān)保公司的，下發(fā)不予批準(zhǔn)的批復(fù)文件。

（2）批復(fù)文件和經(jīng)營許可證由申請人自行領(lǐng)取，或以公告等方式送達(dá)申請人。

4、省金融辦審查批準(zhǔn)的時間為自受理申請之日起14日內(nèi)。14日內(nèi)不能作出決定的，經(jīng)分管主任批準(zhǔn)，可以延長10日，并將延長期限的理由告知申請人。但以下時間不計(jì)算在期限內(nèi)：

①需要申請人對申請材料中存在的問題作出書面說明解釋的，自書面意見發(fā)出之日起到收到申請人提交書面說明解釋的時間，但最長不超過30日。

②需要對有關(guān)情況進(jìn)行核查的，自作出核查決定之日起到核查結(jié)束的時間。

（四）公示。對省金融辦批準(zhǔn)并頒發(fā)經(jīng)營許可證的，通過在省金融辦互聯(lián)網(wǎng)站上或在指定的公開發(fā)行報(bào)刊上公布。

（五）登記開業(yè)

1、申請人自省金融辦頒發(fā)經(jīng)營許可證之日起，持經(jīng)營許可證在1個月內(nèi)到工商行政管理部門辦理注冊登記手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

2、申請人領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后5日內(nèi)，應(yīng)向省金融辦和所在地市金融辦或縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門報(bào)告，3個月內(nèi)依照有關(guān)規(guī)定開業(yè)，并在開業(yè)5日內(nèi)向省金融辦和市金融辦或縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門報(bào)告。

3、未到工商行政管理部門辦理注冊登記、領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的，不得辦理任何融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，逾期未開業(yè)的，由市金融辦收回經(jīng)營許可證，轉(zhuǎn)送省金融辦。

二、設(shè)立申請要件

1、市金融辦或金融創(chuàng)新示范縣金融辦的輔導(dǎo)報(bào)告。

2、設(shè)立申請登記表。按照省金融辦制定的《省融資性擔(dān)保公司設(shè)立申請審批登記表》填寫。

3、可行性研究報(bào)告。內(nèi)容至少包括當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展情況，設(shè)立的可行性和必要性，市場前景分析等。

4、經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。內(nèi)容包括經(jīng)營機(jī)制、目標(biāo)市場、業(yè)務(wù)規(guī)模、盈利能力、利潤分配預(yù)案、內(nèi)控機(jī)制及控制目標(biāo)、準(zhǔn)備金提取方案等。

5、股東會或股東大會決議。內(nèi)容包括通過公司章程草案，擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員的決議等。

6、公司章程草案。應(yīng)當(dāng)包含《暫行辦法》有關(guān)規(guī)定和要求。

7、股東名冊

（1）企業(yè)發(fā)起人（出資人）名冊。包括發(fā)起人（出資人）名稱、企業(yè)法人代碼、住所、成立日期、注冊資本、擬入股金額及占總股份比例、凈資產(chǎn)比例、上一盈利狀況、歸還銀行貸款情況。

（2）自然人發(fā)起人（出資人）名冊。包括發(fā)起人（出資人）姓名、身份證號碼、住所、擬入股金額以及占總股份比例。

（3）社會組織發(fā)起人（出資人）名冊。包括發(fā)起人（出資人）名稱、法人代碼、住所、注冊資金、擬入股金額、占總股份比例。

8、發(fā)起人（出資人）協(xié)議書。內(nèi)容包括總則、經(jīng)營宗旨、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、名稱、住所、業(yè)務(wù)范圍、注冊資本、股本結(jié)構(gòu)、發(fā)起人（出資人）入股金額和占總股份比例、發(fā)起人（出資人）權(quán)利和義務(wù)、主動聲明關(guān)聯(lián)入股的義務(wù)（約定：如果存在任何隱瞞，則該發(fā)起人、出資人在本公司的投票權(quán)受到限制）。全體發(fā)起人（出資人）應(yīng)在協(xié)議書上簽名蓋章（自然人股東可以委托代理人簽字）。

9、企業(yè)法人的有權(quán)機(jī)構(gòu)同意向融資性擔(dān)保公司出資入股的決議。社會組織主管部門同意向融資性擔(dān)保公司出資入股的決議。

10、企業(yè)法人關(guān)于入股資金來源真實(shí)合法性、其本身及關(guān)聯(lián)企業(yè)向融資性擔(dān)保公司入股情況、關(guān)聯(lián)企業(yè)向境內(nèi)其他金融機(jī)構(gòu)投資入股情況（包括所持股份與股份比例）以及企業(yè)法人提供上述材料真實(shí)性的書面說明。

11、發(fā)起人（出資人）承諾書。內(nèi)容包括：自愿出資、資金來源真實(shí)合法、所提供材料真實(shí)、履行股東權(quán)利和義務(wù)、不抽逃資金、不非法開展金融業(yè)務(wù)、不非法集資等。

12、股東證明材料。自然人股東應(yīng)提供人個簡歷、身份證復(fù)印件、個人信用記錄報(bào)告、公安部門出具的無犯罪記錄證明；企業(yè)法人股東應(yīng)提供企業(yè)基本情況介紹、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、最近兩年經(jīng)審計(jì)的會計(jì)報(bào)告；持有注冊資本5%以上的企業(yè)法人股東的資信證明。

13、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人（出資人），應(yīng)提供其注冊地監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)出具的書面意見。

14、擬任法定代表人個人簡歷及公安部門出具的無犯罪記錄證明。

15、擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格證明。

16、法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明（需附銀行進(jìn)帳單）。

17、企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書。

18、營業(yè)場所證明材料。

19、公司治理和主要管理制度，內(nèi)容包括有關(guān)組織機(jī)構(gòu)的議事規(guī)則、財(cái)務(wù)、信貸、審計(jì)、人力資源、安全保衛(wèi)等制度。

20、發(fā)起人大會（出資人大會）同意出資設(shè)立融資性擔(dān)保公司以及成立籌備工作小組并授權(quán)其履行組建工作職責(zé)的決議。

21、省金融辦要求提交的其他文件、資料。

三、外商投資設(shè)立融資性擔(dān)保公司有關(guān)要求

（一）投資者資質(zhì)條件

1、鼓勵外商來我省與省內(nèi)企業(yè)法人合資設(shè)立從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司，外商持股比例一般不超過50%。

2、外商必須資信良好，符合商務(wù)部門外商投資要求，凈資產(chǎn)總額不低于5000萬美元。

3、省內(nèi)企業(yè)法人投資者必須資信良好，凈資產(chǎn)不低于5000萬元人民幣。

（二）注冊資本。注冊資本最低限額為1億元人民幣，注冊資本為實(shí)繳貨幣資本。

（三）申報(bào)程序

1、申請人按程序向監(jiān)管部門和商務(wù)部門提出設(shè)立申請，分別上報(bào)省金融辦和省商務(wù)廳審批。向監(jiān)管部門提交的資料是指《暫行辦法》規(guī)定的除驗(yàn)資證明以外的其他資料。

2、申請人持省金融辦頒發(fā)的經(jīng)營許可證到省商務(wù)廳辦理外商投資批準(zhǔn)證書。

3、申請人持省金融辦頒發(fā)的經(jīng)營許可證和省商務(wù)廳頒發(fā)的外商投資批準(zhǔn)證書，在規(guī)定的期限內(nèi)到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理注冊登記手續(xù)。

4、經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司，在完成工商注冊之日起6個月內(nèi)，注冊資金應(yīng)全部到位，并將法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告送省金融辦、商務(wù)廳、人民銀行濟(jì)南分行審核備案，經(jīng)省金融辦審核同意后方可開展經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。

四、對《暫行辦法》實(shí)施前擔(dān)保機(jī)構(gòu)審批的有關(guān)要求

（一）基本程序

1、《暫行辦法》施行前已經(jīng)成立的融資性擔(dān)保公司，由各市金融辦統(tǒng)一組織規(guī)范整頓。

2、對經(jīng)過規(guī)范整頓達(dá)到要求的，由市金融辦組織進(jìn)行確認(rèn)，同時出具規(guī)范整改報(bào)告，分階段分批次集中報(bào)省金融辦審核。

3、對經(jīng)過省金融辦審核通過的擔(dān)保公司，由各市金融辦、縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門組織進(jìn)行申報(bào)輔導(dǎo)。

4、組織融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事和高級管理人員參加省金融辦組織的任職資格考核考試，對通過任職資格考核考試的辦理董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格證明。

5、以市為單位，統(tǒng)一出具批后監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)處置承諾書，加蓋市金融辦公章后，將申報(bào)材料報(bào)省金融辦。

6、省金融辦按規(guī)定進(jìn)行審核，作出批復(fù)決定，并頒發(fā)經(jīng)營許可證。

7、對經(jīng)過規(guī)范整頓符合條件的擔(dān)保公司，書面告知工商行政管理部門。

（二）確認(rèn)要件

1、融資性擔(dān)保公司自查自糾整改報(bào)告。

2、市金融辦對融資性擔(dān)保公司規(guī)范整頓報(bào)告。

3、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范整頓確認(rèn)登記表。

4、法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明（需附銀行進(jìn)帳單）。

5、實(shí)際從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)證明。經(jīng)協(xié)作銀行蓋章確認(rèn)的2009、2010年與銀行開展業(yè)務(wù)合作記錄以及有關(guān)銀行授信批準(zhǔn)文件。

6、從事融資性擔(dān)保和非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)報(bào)告（包括對外投資情況）。

7、經(jīng)營管理規(guī)范化建設(shè)報(bào)告。內(nèi)容包括有關(guān)組織機(jī)構(gòu)的議事規(guī)則、財(cái)務(wù)、信貸、審計(jì)、人力資源、安全保衛(wèi)等制度，以及提取、管理使用各項(xiàng)準(zhǔn)備金等情況。

8、股東名冊及證明材料。自然人股東包括個人簡歷、身份證復(fù)印件、個人信用記錄報(bào)告、公安部門出具的無犯罪記錄證明；企業(yè)法人股東應(yīng)提供企業(yè)基本情況介紹、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、最近兩年經(jīng)審計(jì)的會計(jì)報(bào)告；持有注冊資本5%以上的企業(yè)法人股東還應(yīng)提供資信證明。9、2009、2010年上半年會計(jì)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、利潤表、擔(dān)保余額變動表）。10、2009年完稅（免稅）證明。11、2010年工商年檢證明。

12、縣級以上政府或相關(guān)部門出具的機(jī)構(gòu)無重大違法違規(guī)記錄，無重大危害地方公共安全事件的證明；機(jī)構(gòu)無違法經(jīng)營和不良信用記錄證明；法定代表人、董事、監(jiān)事和高級管理人員無犯罪記錄證明。

13、公司對材料內(nèi)容和有關(guān)文件真實(shí)性負(fù)責(zé)的聲明（須加蓋申請單位公章）。

14、省金融辦要求提交的其他文件、資料。

（三）申報(bào)輔導(dǎo)要件

1、市金融辦輔導(dǎo)報(bào)告、批后監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)處置承諾書。

2、公司經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。內(nèi)容包括經(jīng)營機(jī)制、目標(biāo)市場、業(yè)務(wù)規(guī)模、盈利能力、利潤分配預(yù)案、內(nèi)控機(jī)制及控制目標(biāo)、準(zhǔn)備金提取方案等。

3、公司承諾書。內(nèi)容包括：股東自愿出資、資金來源真實(shí)合法、所提供材料真實(shí)、履行股東權(quán)利和義務(wù)、不抽逃資金、不非法開展金融業(yè)務(wù)、不非法集資等。

4、董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格證明。

5、融資性擔(dān)保公司法人執(zhí)照及章程（復(fù)印件），加蓋單位公章。公司章程應(yīng)當(dāng)包含《暫行辦法》有關(guān)規(guī)定和要求。

6、省金融辦要求提交的其他文件、資料。

（四）對《暫行辦法》實(shí)施前已經(jīng)成立的非融資性擔(dān)保公司，申請開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的，按照《暫行辦法》和本指引有關(guān)規(guī)定申報(bào)，經(jīng)省金融辦審查批準(zhǔn)后，憑省金融辦頒發(fā)的經(jīng)營許可證到工商管理部門辦理變更登記手續(xù)。

五、審批要點(diǎn)

監(jiān)管部門要切實(shí)加強(qiáng)對融資性擔(dān)保公司組建工作的政策指導(dǎo)，嚴(yán)格按照設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)和程序受理申請材料，并對以下內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)審查：

（一）申請材料要件齊全，格式符合要求。

（二）擬設(shè)立機(jī)構(gòu)符合規(guī)定條件，可行性分析論證充分，業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃周密詳實(shí)。

（三）發(fā)起人（出資人）履行的法律手續(xù)合法有效，其股東會議、董事會審議通過的各項(xiàng)決議程序完備、內(nèi)容合法合規(guī)。

（四）章程草案合法合規(guī)，內(nèi)容完備可行。

（五）股東符合規(guī)定的條件，股本結(jié)構(gòu)符合監(jiān)管規(guī)定。

（六）法人股東近期財(cái)務(wù)狀況、自然人股東資信狀況良好。

（七）擬任職董事、監(jiān)事和高級管理人員符合任職資格條件。

（八）從業(yè)人員具備從業(yè)資格。

（九）驗(yàn)資報(bào)告符合法律規(guī)定，約定的審計(jì)內(nèi)容完備，驗(yàn)資機(jī)構(gòu)資質(zhì)合法。

（十）名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書、營業(yè)場所證明材料齊備。

（十一）公司治理合理，組織架構(gòu)清晰，內(nèi)控制度健全，高級管理人員配備合理。

六、有關(guān)事項(xiàng)說明

（一）組織形式。設(shè)立融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)遵循《公司法》規(guī)定，采取有限責(zé)任公司或者股份有限公司形式。為避免股權(quán)結(jié)構(gòu)過于分散，以有限責(zé)任公司形式設(shè)立的，鼓勵股東由20個以下組成；以股份有限公司形式設(shè)立的，鼓勵發(fā)起人有2人以上50人以下，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。

（二）機(jī)構(gòu)名稱。應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)名稱登記管理的有關(guān)規(guī)定，由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成。

（三）注冊資本。融資性擔(dān)保公司的注冊資本為實(shí)繳貨幣資本，一般應(yīng)為一次性足額繳納。

（四）第一大股東或主發(fā)起人。融資性擔(dān)保公司第一大股東或主發(fā)起人除應(yīng)符合《暫行辦法》規(guī)定的條件外，其持股比例一般不低于30%，且第一大股東或主發(fā)起人所在行業(yè)符合國家

產(chǎn)業(yè)政策。

（五）設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和變更事項(xiàng)要求。融資性擔(dān)保公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，參照融資性擔(dān)保公司設(shè)立的程序和要求辦理。外省(自治區(qū)、直轄市)融資性擔(dān)保公司來我省設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，除應(yīng)符合《暫行辦法》規(guī)定的條件外，一般應(yīng)當(dāng)設(shè)立具有法人資格的子公司。外商投資設(shè)立的融資性擔(dān)保公司變更及設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，有關(guān)批復(fù)需抄報(bào)融資性擔(dān)保公司或分支機(jī)構(gòu)所在地商務(wù)主管部門、工商行政管理部門及人民銀行。

（六）對外省(自治區(qū)、直轄市)來省內(nèi)設(shè)立公司的要求。外省(自治區(qū)、直轄市)企業(yè)法人以招商引資名義來省內(nèi)設(shè)立融資性擔(dān)保公司，需有擬注冊地招商部門的招商引資證明，按照《暫行辦法》和本指引有關(guān)要求辦理。

（七）其他

1、本指引所稱“日”均指工作日。

2、融資性擔(dān)保公司設(shè)立工作程序可視具體情況進(jìn)行調(diào)整或同時進(jìn)行。

3、涉及融資性擔(dān)保公司其他需要省金融辦審查批準(zhǔn)的事項(xiàng)，參照本指引執(zhí)行。

七、申請材料格式要求

（一）版面要求

1、申報(bào)材料一律采用標(biāo)準(zhǔn)A4規(guī)格紙張（需提供原件的歷史文件除外）。

2、申請材料須用中文簡體仿宋GB2312小三號字體書寫。

3、申報(bào)材料除有關(guān)材料復(fù)印件及個人簽名使用黑色或藍(lán)黑色墨水填寫外，一律打印。

4、申報(bào)材料要版面干凈、整潔，不得涂改。

5、申報(bào)材料的復(fù)印件應(yīng)當(dāng)清晰，有公章的應(yīng)加蓋公章。

6、如需提供原件的歷史文件是以英文書寫的，應(yīng)附中文譯本，且以中文譯本為準(zhǔn)。

（二）裝訂要求

1、申報(bào)材料應(yīng)按設(shè)立申請要件所列順序裝訂成冊，并附材料目錄。

2、申報(bào)材料需提供一式3份，其中正本1份，副本2份，正副本內(nèi)容一致。

3、申報(bào)材料應(yīng)采用活頁裝訂，且各部分之間有明顯的分隔標(biāo)識。

4、申請材料的封面和側(cè)面應(yīng)標(biāo)有“關(guān)于設(shè)立×××擔(dān)保股份有限公司（有限責(zé)任公司）的申請材料”、“關(guān)于設(shè)立×××擔(dān)保股份有限公司（有限責(zé)任公司）分公司的申請材料”、“關(guān)于XXX擔(dān)保股份有限公司（有限責(zé)任公司）變更XXX的申請材料”等字樣。

（三）電子輔助申報(bào)要求

融資性擔(dān)保公司設(shè)立申請審批登記表和規(guī)范整頓確認(rèn)登記表，以及其他按規(guī)定需要電子申報(bào)的材料，需附帶光盤。

附件：

1.省融資性擔(dān)保公司設(shè)立審批流程（附表1）2.融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立申請表(附件2)

3.融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范整頓確認(rèn)申請表(附件3）

第五篇：江蘇省融資性擔(dān)保公司監(jiān)管工作指引

江蘇省融資性擔(dān)保公司監(jiān)管工作指引（試行）

總 則

第一條 為規(guī)范全我省融資性擔(dān)保公司監(jiān)管工作，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》及其配套文件等有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，制定本指引。

第二條 本指引所稱融資性擔(dān)保公司（以下簡稱“擔(dān)保公司”），是指在江蘇省境內(nèi)設(shè)立并取得融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證的擔(dān)保公司及分支機(jī)構(gòu)。

第三條 從事融資性擔(dān)保公司監(jiān)管工作的人員，應(yīng)當(dāng)為熟練掌握融資性擔(dān)保行業(yè)法規(guī)和政策，具備融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管資格的監(jiān)管部門的正式工作人員。

第四條 全省各級監(jiān)管部門對本行政區(qū)域內(nèi)擔(dān)保公司進(jìn)行監(jiān)管，適用本指引。

擔(dān)保公司經(jīng)營規(guī)范

第五條 擔(dān)保公司須嚴(yán)格執(zhí)行《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》中業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制等有關(guān)規(guī)定。

第六條 在經(jīng)營存續(xù)期間，擔(dān)保公司不得抽逃挪用注冊資本。擔(dān)保公司未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自辦理工商注冊登記手續(xù)，未通過許可證年檢的擔(dān)保公司不得擅自辦理工商年檢手續(xù)。

第七條 擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)為核心主業(yè)，嚴(yán)格按照許可證核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍開展經(jīng)營活動，不得從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、委托投資及省經(jīng)信委規(guī)定不得從事的其他活動。擔(dān)保公司不得從事任何形式的非法集資活動。

第八條 融資性擔(dān)保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔(dān)保。母公司是指擔(dān)保公司的控股股東或第一大股東，及其實(shí)際控制的企業(yè)；子公司是指擔(dān)保公司為控股股東或第一大股東的企業(yè)。

第九條 擔(dān)保公司應(yīng)在確保經(jīng)營安全性、流動性的前提下使用自有資金。不低于凈資產(chǎn)50%的資金用于存出保證金、銀行存款，以及投資國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，其中監(jiān)管計(jì)分90分以上的擔(dān)保公司可以投資不高于凈資產(chǎn)30%的信用等級AA以上的信托產(chǎn)品。以銀行存款形態(tài)存放的自有資金可以根據(jù)需要以定期存款、協(xié)議存款等方式存放，不得以定期存單形式存放，不得設(shè)置質(zhì)權(quán)。

在滿足上述要求的情況下，擔(dān)保公司可以開展不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)30%的委托貸款，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資。不得委托貸款給擔(dān)保公司的股東，單個客戶的委托貸款余額不得超過凈資產(chǎn)的10%。

第十條 除應(yīng)收代償款外，擔(dān)保公司的各類應(yīng)收帳款總額不得高于凈資產(chǎn)的10%。

第十一條 擔(dān)保公司應(yīng)設(shè)置獨(dú)立的準(zhǔn)備金賬戶，對提取的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金實(shí)行專戶管理，僅限于投資國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品。第十二條 擔(dān)保公司應(yīng)設(shè)置獨(dú)立的存入保證金賬戶，對收取的客戶存入保證金實(shí)行專戶管理。存入保證金僅限于以銀行存款形式存在，不得用于投資，擔(dān)保公司發(fā)生代償時，可扣除相應(yīng)客戶的存入保證金。擔(dān)保公司存入保證金總額不得高于向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)繳納的存出保證金總額，嚴(yán)禁在公司賬外收取客戶保證金。

第十三條 跨省分支機(jī)構(gòu)的營運(yùn)資金不得低于分支機(jī)構(gòu)在保責(zé)任余額的10%，且最低不得低于人民幣500萬元。營運(yùn)資金的使用參照擔(dān)保公司自有資金使用的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十四條 擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)經(jīng)監(jiān)管部門核準(zhǔn)其任職資格，并取得《江蘇省融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格證》后方可履職。

第十五條 擔(dān)保公司應(yīng)委托有資格的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)，如實(shí)、詳細(xì)地披露關(guān)聯(lián)擔(dān)保業(yè)務(wù)、委托貸款業(yè)務(wù)、對外投資等情況。

第十六條 擔(dān)保公司應(yīng)委托有資質(zhì)的信用評級機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評級，并積極配合評級工作的開展，如實(shí)提供相關(guān)的文件資料。

第十七條 擔(dān)保公司應(yīng)定期向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門報(bào)送業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表等資料。每月15日前報(bào)送上月業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，每季度后15日內(nèi)報(bào)送資金的使用情況。新設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)于獲得許可證后10個工作日內(nèi)在江蘇省融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管信息系統(tǒng)中完成登陸注冊，填報(bào)基本信息。

第十八條 擔(dān)保公司應(yīng)加強(qiáng)檔案管理，保證各類文件資料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；積極配合監(jiān)管部門的非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查，并按照監(jiān)管部門的要求即時提供相關(guān)文件資料。

第十九條 擔(dān)保公司發(fā)生人民幣500萬元以上的擔(dān)保代償、投資損失、擔(dān)保詐騙，以及董事、監(jiān)事或高級管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大風(fēng)險(xiǎn)事件時，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并在24小時內(nèi)向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門報(bào)告。

第二十條 對監(jiān)管部門提出的整改、處理意見，擔(dān)保公司應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)完成整改，并向監(jiān)管部門書面報(bào)告整改情況。

監(jiān)管內(nèi)容和方式

第二十一條 對擔(dān)保公司監(jiān)管的主要內(nèi)容參照擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管計(jì)分表所列的指標(biāo)和事項(xiàng)，重點(diǎn)監(jiān)管擔(dān)保公司的基礎(chǔ)管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營、資金使用、內(nèi)部控制、信息披露、人員資質(zhì)等方面的合規(guī)性。

各級監(jiān)管部門可根據(jù)實(shí)際工作需要，增加相關(guān)的監(jiān)管、檢查內(nèi)容。第二十二條 擔(dān)保公司設(shè)立、變更、終止等環(huán)節(jié)的監(jiān)管執(zhí)行《江蘇省融資性擔(dān)保公司行政許可工作指引》。

第二十三條 高管人員監(jiān)管。監(jiān)管部門應(yīng)建立擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職資格管理檔案。擬任董事、監(jiān)事及高級管理人員須參加任職資格培訓(xùn)，在考試通過后由市監(jiān)管部門負(fù)責(zé)約見相關(guān)人員進(jìn)行任職前談話，并做好談話記錄。通過培訓(xùn)考試和任職前談話對擬任人的資格進(jìn)行審查，審查通過的核準(zhǔn)其任職資格。

各市監(jiān)管部門對董事、監(jiān)事及高級管理人員履職情況進(jìn)行綜合評價，擔(dān)保公司的所有違規(guī)行為應(yīng)當(dāng)落實(shí)責(zé)任到相關(guān)的人員，評價等級分為“優(yōu)秀”“稱職”、“基本稱職”、“不稱職”四個等次。監(jiān)管計(jì)分95分以上的擔(dān)保公司，其董事會、監(jiān)事會成員、高管人員可以評為“優(yōu)秀”；監(jiān)管計(jì)分85-95分的，其董事會、監(jiān)事會成員、高管人員可以評為“稱職”；監(jiān)管計(jì)分75-84分的，其董事會、監(jiān)事會成員、高管人員可以評為“基本稱職”；監(jiān)管計(jì)分75分以下的，其董事會、監(jiān)事會成員、高管人員應(yīng)被評為“不稱職”。

因重大違法違規(guī)經(jīng)營行為被撤銷經(jīng)營資質(zhì)擔(dān)保公司的董事會、監(jiān)事會成員、高級管理人員，以及連續(xù)2年被評為不稱職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，如在事前未主動向監(jiān)管部門報(bào)告所在擔(dān)保公司違法違規(guī)行為的，2年內(nèi)不得在本省擔(dān)保公司擔(dān)任董事、監(jiān)事及高級管理人員。

第二十四條 非現(xiàn)場監(jiān)管。各市監(jiān)管部門應(yīng)通過監(jiān)管信息系統(tǒng)、變更申請、許可證年檢、行業(yè)協(xié)會、信用評級等多種渠道，加強(qiáng)對擔(dān)保公司業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等數(shù)據(jù)的收集、核對和統(tǒng)計(jì)分析，對主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步評價和早期預(yù)警，及時掌握行業(yè)發(fā)展和擔(dān)保公司經(jīng)營情況，提高監(jiān)管工作的針對性和有效性。

各級監(jiān)管部門在非現(xiàn)場監(jiān)管中應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注擔(dān)保公司經(jīng)營合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性、重要事項(xiàng)及重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度落實(shí)情況。

對非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題，市、縣（市）監(jiān)管部門應(yīng)及時與擔(dān)保公司溝通和確認(rèn)，出具《責(zé)令整改通知書》，提出限期整改意見。如問題比較嚴(yán)重，存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的，應(yīng)組織開展專項(xiàng)現(xiàn)場檢查。

第二十五條 現(xiàn)場檢查。各級監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對擔(dān)保公司的現(xiàn)場檢查?，F(xiàn)場檢查分為常規(guī)性現(xiàn)場檢查和專項(xiàng)現(xiàn)場檢查市兩種方式。常規(guī)性現(xiàn)場檢查是根據(jù)融資性擔(dān)保行業(yè)日常監(jiān)管的要求定期開展的監(jiān)督檢查，可以事先告知擔(dān)保公司需要檢查的范圍、內(nèi)容、要求和時間。專項(xiàng)現(xiàn)場檢查是針對擔(dān)保公司可能存在的重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，開展的臨時性、突擊性的專門檢查，可以不提前通知被查公司。

各縣（市）監(jiān)管部門對轄區(qū)內(nèi)各擔(dān)保公司的現(xiàn)場檢查每半年至少一次；各市監(jiān)管部門對所轄市區(qū)內(nèi)各擔(dān)保公司的現(xiàn)場檢查每半年至少一次，對所轄縣（市）擔(dān)保公司每半年抽查30%以上；省經(jīng)信委對全省擔(dān)保公司的抽查數(shù)量不低于5%。

開展現(xiàn)場檢查前，監(jiān)管部門要認(rèn)真研究非現(xiàn)場監(jiān)管資料，制定現(xiàn)場檢查方案，確定現(xiàn)場檢查的時間和重點(diǎn)事項(xiàng)?，F(xiàn)場檢查不得少于2名工作人員，必要時可以從會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、專業(yè)評級機(jī)構(gòu)等聘請專業(yè)技術(shù)人員協(xié)助檢查。

監(jiān)管部門工作人員進(jìn)行現(xiàn)場檢查時，應(yīng)向被查公司出示《現(xiàn)場檢查通知書》和檢查人員工作證件，告知被查公司現(xiàn)場檢查的目的、范圍、內(nèi)容、方式、時間以及被查公司需配合檢查的要求事項(xiàng)等。在現(xiàn)場檢查中，可以詢問擔(dān)保公司工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明；可以掌握和控制擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)和有關(guān)原始資料、文件。

監(jiān)管部門工作人員應(yīng)根據(jù)檢查事實(shí)填寫現(xiàn)場檢查記錄，不作任何定性評價，并交被查公司法定代表人或負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章予以確認(rèn)。監(jiān)管部門根據(jù)現(xiàn)場檢查記錄研究決定處理意見，出具現(xiàn)場檢查意見書并送達(dá)被查擔(dān)保公司。重大事項(xiàng)應(yīng)及時向上級監(jiān)管部門報(bào)告?，F(xiàn)場檢查中如擔(dān)保公司僅存在監(jiān)管計(jì)分扣5分以下的違規(guī)行為，監(jiān)管部門可以當(dāng)場出具檢查意見書。

檢查結(jié)束后，監(jiān)管部門應(yīng)按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定，將現(xiàn)場檢查的全部文書和相關(guān)資料制作成檢查案卷，存檔保存，以備查考。

第二十六條 許可證管理。擔(dān)保公司經(jīng)營許可證分正本和副本，正本、副本具有同等法律效力，有效期為5年。

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證實(shí)行年檢制度，省經(jīng)信委負(fù)責(zé)許可證年檢工作的組織實(shí)施。監(jiān)管計(jì)分70分以上的擔(dān)保公司方可申請?jiān)S可證年檢，通過許可證年檢的擔(dān)保公司持許可證副本到工商行政管理部門辦理工商年檢手續(xù)。

擔(dān)保公司申請?jiān)S可證年檢需提交以下材料：

1、營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

2、報(bào)告；

3、上一財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告；

4、上一信用評級報(bào)告；

5、監(jiān)管計(jì)分90分以下的，提供資金使用情況；

6、監(jiān)管部門要求提供的其他資料。

監(jiān)管部門應(yīng)查對營業(yè)執(zhí)照副本和資金使用情況中的銀行對帳單、存單等原件。

第二十七條 社會監(jiān)督。各級監(jiān)管部門應(yīng)向社會公布聯(lián)系方式，歡迎銀行業(yè)金融公司、企業(yè)、個人和新聞媒體等社會各界通過電話、郵件、信件等方式，對擔(dān)保公司的違規(guī)行為進(jìn)行投訴舉報(bào)。對融資性擔(dān)保公司有媒體報(bào)道、市場傳聞涉及負(fù)面或重大風(fēng)險(xiǎn)信息的，有投訴、信訪或舉報(bào)的，有來自公安、工商等部門及有關(guān)金融監(jiān)管部門預(yù)警和情況通報(bào)的，以及省經(jīng)信委根據(jù)線索指定要求檢查的，所在地市監(jiān)管部門應(yīng)及時組織專項(xiàng)現(xiàn)場檢查。

第二十八條 報(bào)告事項(xiàng)。各市監(jiān)管部門應(yīng)于次月15號前向省經(jīng)信委報(bào)送上月?lián)９粳F(xiàn)場檢查意見書的復(fù)印件，于每年2月15日前報(bào)送上一融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管情況報(bào)告，于每年6月15日前報(bào)送轄區(qū)內(nèi)擔(dān)保公司上一機(jī)構(gòu)概覽。

對本轄區(qū)發(fā)生的擔(dān)保公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件，各市監(jiān)管部門應(yīng)在事件發(fā)生24小時內(nèi)向省經(jīng)信委報(bào)告；應(yīng)在重大風(fēng)險(xiǎn)事件處置完畢后的20個工作日內(nèi)，將事件的整體處置情況報(bào)告省經(jīng)信委。

第二十九條 監(jiān)管部門對擔(dān)保公司非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的問題提出的監(jiān)管建議、處理決定、整改意見和整改時間要求等，都應(yīng)以《責(zé)令整改通知書》、現(xiàn)場檢查意見書等形式書面通知擔(dān)保公司，并及時跟進(jìn)擔(dān)保公司的具體整改情況，包括整改措施、整改進(jìn)度和整改效果等。

第三十條 監(jiān)管部門可以向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通報(bào)擔(dān)保公司的監(jiān)管計(jì)分、高管人員評價結(jié)果以及公司概覽，建立擔(dān)保公司信息互通機(jī)制。

違法違規(guī)行為處理 第三十一條 實(shí)行監(jiān)管計(jì)分制度。融資性擔(dān)保公司分值為100分，年終得分代表其當(dāng)年合規(guī)運(yùn)營情況，作為許可證年檢的依據(jù)。90分以上為優(yōu)秀等次，80-89分為良好等次，70-79分為合格等次，70分以下為不合格等次。

第三十二條 對違法違規(guī)行為按以下規(guī)定進(jìn)行處理：

單次扣1-2分的違規(guī)行為，由監(jiān)管部門作出口頭或書面警告。單次扣3-9分的違規(guī)行為，由監(jiān)管部門作出書面處理決定，責(zé)令其限期整改，整改完成后擔(dān)保公司書面報(bào)告監(jiān)管部門。

單次扣10-14分的違規(guī)行為，或扣分累計(jì)20分以上的，監(jiān)管部門約見其董事、監(jiān)事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進(jìn)行說明，并進(jìn)行必要的整改。

單次扣15-19分的違法、違規(guī)行為，或扣分累計(jì)25分以上的，市、縣（市）監(jiān)管部門將擔(dān)保公司違規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)情況向銀行業(yè)金融公司及其他債權(quán)人通報(bào)，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大的可以提請政府或有關(guān)部門責(zé)令其暫停經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，待違規(guī)違法行為得到糾正并消除影響，給予恢復(fù)正常營業(yè)。

單次扣20分以上的違法、違規(guī)行為，或扣分累計(jì)30分以上，情節(jié)嚴(yán)重、或整改無望、或拒不整改的，由省經(jīng)信委依法撤銷其融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營資質(zhì)。

對違法、違規(guī)行為的處理，涉及行政處罰事項(xiàng)的按有關(guān)規(guī)定辦理，需要提請省經(jīng)信委處理的事項(xiàng)由各市監(jiān)管部門行文上報(bào)。擔(dān)保公司認(rèn)為處理不當(dāng)?shù)?，可以向上一級監(jiān)管部門申請予以糾正，可以按有關(guān)規(guī)定申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟。

附 則

第三十三條 公司制以外融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管參照本指引的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十四條 本指引未明確事項(xiàng)執(zhí)行《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》及其配套文件的規(guī)定。

第三十五條 本指引由省經(jīng)信委負(fù)責(zé)解釋、修訂，自發(fā)布之日起施行。

附件：融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管文書（式樣）