第一篇：投資擔(dān)保公司信息披露制度

建盛和投資擔(dān)保公司信息披露制度

第一章總則

第一條、為加強(qiáng)本公司信息披露工作管理，規(guī)范信息披露行為，保護(hù)本公司股東及其他公司利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》，中國銀監(jiān)會(huì)《融資性擔(dān)保公司信息披露指引》等其他相關(guān)法律、法規(guī)政策的規(guī)定，特制定本制度。

第二條、本制度所稱“信息”是指所有可能對(duì)本公司經(jīng)營產(chǎn)生較大影響的信息，以及法律、法規(guī)及監(jiān)管部門要求披露的信息。

第三條、以下人員和機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本制度承擔(dān)信息披露義務(wù)。

一、持有本公司5%以上股份的股東

二、本公司董事和董事會(huì)

三、本公司監(jiān)事

四、本公司高級(jí)管理人員

第四條、信息披露應(yīng)遵循以下原則

一、依法會(huì)規(guī)原則

二、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整原則

三、主動(dòng)、及時(shí)披露原則

四、公開、公平、公正、同時(shí)原則

五、持續(xù)披露原則

第五條、本公司信息披露渠道包括：網(wǎng)站、報(bào)紙、電話、電子郵箱等。

第六條、承擔(dān)信息披露義務(wù)的人員和機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保其所披露信息內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

第二章 信息披露的內(nèi)容

第七條、本公司信息披露形式包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。

第八條、本公司定期報(bào)告分為年報(bào)、中期報(bào)告和季度報(bào)告。年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束起三個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起一個(gè)月內(nèi)編制并披露，季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度第三個(gè)月、第六個(gè)月、第九個(gè)月結(jié)束后一個(gè)月內(nèi)編制完成并披露。

第九條、本公司預(yù)計(jì)經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告。

第十條、本公司需要進(jìn)行信息披露的臨時(shí)報(bào)告包括但不限于下列幾項(xiàng)：

一、發(fā)生可能對(duì)公司經(jīng)營較大影響的重大事件。

二、股東大會(huì)及部分董事會(huì)決議。

三、股東或股權(quán)發(fā)生變更。

四、本公司章程、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、名稱發(fā)生變更。

五、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任期屆滿發(fā)生變動(dòng)。

六、與本公司有重大業(yè)務(wù)交易的企業(yè)出現(xiàn)市場動(dòng)蕩。

七、依照有關(guān)適用法律和其他規(guī)章，或監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、章程有關(guān)要

求，應(yīng)予披露的其他重大信息。

第三章 信息披露的程序

第十一條、信息披露應(yīng)履下列程序

一、信息提供者起草并認(rèn)真核對(duì)相關(guān)信息資料。

二、辦公室對(duì)似披露的信息進(jìn)行審核。

三、公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行審查。

四、董事長或經(jīng)董事會(huì)授權(quán)的董事及高級(jí)管理人員簽發(fā)

五、公司綜合辦公室根據(jù)相關(guān)規(guī)定，將有關(guān)信息披露文件及時(shí)送

往有關(guān)監(jiān)管部門。

第四章 信息披露的管理和責(zé)任

第十二條、本公司董事長為信息披露管理的第一責(zé)任人。本公司總經(jīng)理是信息披露第一負(fù)責(zé)人，綜合辦公室負(fù)責(zé)向監(jiān)管部門、董事、股東報(bào)告信息。

第十三條、信息披露事項(xiàng)由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，公司綜合辦公室具體開展本公司信息披露工作。

第十四條、本公司財(cái)務(wù)管理部門及其他相關(guān)部門有信息披露配合義務(wù)，以確保本公司披露的及進(jìn)、準(zhǔn)確和完整。

第十五條、董事及董事會(huì)的責(zé)任

董事會(huì)全體成員必須勤勉盡責(zé)，保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)備、完整、沒有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就信息披露內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)連帶責(zé)任。

第十六條、監(jiān)事的責(zé)任

一、監(jiān)督本公司信息披露執(zhí)行情況。監(jiān)事對(duì)信息披露的實(shí)施情況

進(jìn)行定期或不定期檢查，發(fā)現(xiàn)重大缺陷時(shí)應(yīng)及時(shí)督促本公司

董事會(huì)進(jìn)行改正。

二、監(jiān)事負(fù)責(zé)監(jiān)督本公司董事與高級(jí)管理人員履行信息披露相

關(guān)職責(zé)的行為。

三、監(jiān)事必須保證所提供披露的文件材料的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完

整，沒有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)信息披露

內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別連帶責(zé)任。

第十七條、高級(jí)管理人員的責(zé)任

一、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書面形式定期或不定期向董事會(huì)

報(bào)告本公司經(jīng)營情況，重大合同的簽訂與執(zhí)行情況，資金運(yùn)

用情況，同時(shí)必須保證這些報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)備性、及時(shí)性

和完整性。

二、高級(jí)管理人員有責(zé)任和義務(wù)答復(fù)董事會(huì)關(guān)于涉及本公司定

期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告及本公司其他情況的詢問，以及董事會(huì)代

表股東、臨管機(jī)構(gòu)作出質(zhì)詢，提供有關(guān)資料，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)

任。

第十八條、信息披露管理部門的職責(zé)

一、綜合辦公室為本公司信息披露的報(bào)告負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)準(zhǔn)備和遞

交監(jiān)管部門所要求的信息披露文件，組織完成監(jiān)管機(jī)構(gòu)布置的信息披露任務(wù)

二、協(xié)助董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員了解信息披露相關(guān)法律、法

規(guī)、規(guī)章和本公司章程。

三、經(jīng)董事會(huì)授權(quán)、協(xié)調(diào)和組織信息披露事宣，包括建立信息披

露制度，保證本公司信息披露的及時(shí)性、合法性、真實(shí)性和

完整性。

第五章 信息披露的紀(jì)律與職責(zé)

第十九條、本公司對(duì)相關(guān)人員違反本制度，發(fā)生以下作為，給本公司造成損失的，將對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并根據(jù)監(jiān)管部門的要求，將有關(guān)處理結(jié)果報(bào)相關(guān)機(jī)構(gòu)備案。

一、編造虛假信息的。

二、信息報(bào)告不準(zhǔn)確、不及時(shí)、不完整的。

第六章附則

第二十條、本公司確立董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)的記錄和

保管制度，本公司信息披露的信息公告實(shí)行實(shí)物存檔管理。

第二十一條、本制度未盡事宣，按國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、臨管部門的有關(guān)規(guī)定以及本公司章程的規(guī)定執(zhí)行，本制度如與國家今后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的本公司章程相抵觸時(shí)，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和本公司章程的規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條、本制度由本公司信息披露管理部門負(fù)責(zé)制訂，自董事會(huì)審議通過之日起生效。

第二十三條、本制度由本公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

建盛和投資擔(dān)保公司

2011年3月29日

第二篇：擔(dān)保公司信息披露制度

(四)信息披露制度

上海_________________________融資擔(dān)保公司信息披露制度(草案)

目錄

第一章總則

第二章信息披露的內(nèi)容 第三章信息披露的管理 第四章重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度 第五章附則

第一章總則

第一條為規(guī)范上海xx融資擔(dān)保有限公司(以下簡稱“公司”)的信息披露行為，保護(hù)公司投資人和相關(guān)債權(quán)人的合法權(quán)益，依據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《上海市融資性擔(dān)公司管理試行辦法》和《融資性擔(dān)保公司信息披露指引等法律規(guī)定以及《上海xx融資擔(dān)保育限公司章程》,特制定本制度。

第二條公司遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和可比性的原則，依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章、國家會(huì)計(jì)制度和其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露。

第三條由公司綜合管理部負(fù)責(zé)向被擔(dān)保人和公司各部門收集信息;與銀行等相關(guān)債權(quán)人交流被擔(dān)保人相關(guān)信息、匯報(bào)公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)情況;向監(jiān)管部門報(bào)送公司相關(guān)情況資料。

第四條公司將委托在上海市有一定影響力和符合資質(zhì)要求的會(huì)計(jì)師事務(wù)所承擔(dān)公司的審計(jì)工作，對(duì)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)。

第二章信息披露的內(nèi)容

第五條公司應(yīng)披露的信息包括:(一)報(bào)告;(二)重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告;(三)法律、法規(guī)、規(guī)章和監(jiān)管部門要求披露的其他信息。

第六條公司應(yīng)按照本辦法編制報(bào)告，披露公司概況、公司治理與內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況和融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、資本金構(gòu)成和資本運(yùn)用情況等。第七條公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注組成。

第八條會(huì)計(jì)報(bào)表附注中說明會(huì)計(jì)報(bào)表中重要項(xiàng)目的明細(xì)資料和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況，主要包括:(一)本年累計(jì)為企業(yè)貸款提供融資性擔(dān)保的筆數(shù)、金額;(二)融資性擔(dān)保放大倍數(shù)，即融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)年末在保余額與年末凈資產(chǎn)之比；

(三)用于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類金融產(chǎn)品的投資和其他投資的總額、明細(xì)以及占年末凈資產(chǎn)的比例；

(四)當(dāng)年未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提取金額、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備提取金額與一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備提取金額；

(五)本融資性擔(dān)保代償率，即當(dāng)年累計(jì)融資性擔(dān)保代償額與當(dāng)年累計(jì)解除的融資性擔(dān)保額之比；

(六)公司的存人保證金和存出保證金金額:(七)撥備覆蓋率，即當(dāng)年擔(dān)保準(zhǔn)備金總額與擔(dān)保代償余額之比;(八)其他。

第九條公司概況必須包含下列信息:(一)公司簡介;(二)經(jīng)營計(jì)劃;(三)組織架構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況；(四)合作的金融機(jī)構(gòu)。

第十條公司披露的公司治理和內(nèi)部控制信息需包含以下內(nèi)容:(一)本內(nèi)召開股東會(huì)重要決議·(二)董事會(huì)的構(gòu)成及其工作情況;(三)監(jiān)事的構(gòu)成及其工作情況;(四)高級(jí)管理層成員構(gòu)成及其基本情況;(五)公司最大十名股東或?qū)嶋H控制人名稱、基本情況及報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情況:(六)內(nèi)部控制情況，重點(diǎn)披露公司的內(nèi)控建設(shè)和執(zhí)行情況。第十一條公司在報(bào)告中披露的風(fēng)險(xiǎn)管理情況需包括:(一)風(fēng)險(xiǎn)管理概況。包括:風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、流程、組織架構(gòu)和職責(zé)劃分以及新建制度，經(jīng)營活動(dòng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)備金的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)，代償損失的核銷標(biāo)準(zhǔn)，反擔(dān)保措施的保障程度，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制情況;

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)管理。包括:信用風(fēng)險(xiǎn)的管理方法，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的期末數(shù)；

(三)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。包括:影響流動(dòng)性的因素，反映流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo)以及流動(dòng)性資產(chǎn)與一年內(nèi)到期擔(dān)保責(zé)任的匹配情況，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)自管理方法;(四)市場風(fēng)險(xiǎn)管理。包括:因利率、匯率以及其他因素變動(dòng)而產(chǎn)生的總體市場風(fēng)險(xiǎn)水平及不同類別市場風(fēng)險(xiǎn)水平，市場風(fēng)險(xiǎn)的管理方法;(五)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。包括:由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或執(zhí)行不力，或外部事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理方法;(六)其他風(fēng)險(xiǎn)管理。包括:可能對(duì)公司、債權(quán)人和其他利益相關(guān)者造成嚴(yán)重不利影響的其他風(fēng)險(xiǎn)因素，公司對(duì)該類風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。

第十二條公司在擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況和融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)情況中披露的信息需要包括但不限于下列信息:(一)承保情況:期末在保余額、當(dāng)年累計(jì)相保額、近三年累計(jì)擔(dān)保額;(二)代償情況:當(dāng)年新增代償額、近三年累計(jì)代償額;(三)追償及損失情況:當(dāng)年代償回收額、近三年累計(jì)代償回收額和累計(jì)損失核銷額；

(四)準(zhǔn)備金情況:未到期責(zé)任準(zhǔn)備金余額、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金余額、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額；

(五)集中度情況:最大十家客戶集中度明細(xì)、最大三家關(guān)聯(lián)客戶集中度明細(xì);(六)放大倍數(shù):擔(dān)保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)、融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)放大倍數(shù);(七)業(yè)務(wù)質(zhì)量:擔(dān)保代償率、代償回收率、擔(dān)保損失率、撥備覆蓋率;(八)接受監(jiān)管部門檢查和整改的情況。-第十三條公司披露的重大事項(xiàng)主少應(yīng)包括下列內(nèi)容:(一)公司第一大股東變更及原因:(二)董事長、監(jiān)事、總經(jīng)理變動(dòng)及原因；(三)公司名稱、章程、注冊(cè)資本和住所的變更;(四)公司合井、分立、解散等事項(xiàng)·(五)公司重大訴訟事項(xiàng);

（六）其他可能嚴(yán)重危及公司正常經(jīng)營、償付能力和資信水平，影響地區(qū)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的事件。

重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括:重大事項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間、基本情況、可能產(chǎn)生的影響、已采取和擬采取的應(yīng)對(duì)措施。

第三章信息披露的管理

第十四條 公司綜合管理部負(fù)責(zé)本公司的信息披露。公司應(yīng)當(dāng)保證所有披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、并就其保證承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第十五條公司的報(bào)告和重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告由法定代表人簽署。第十六條 公司綜合管理部于每月10日前，向區(qū)主管部門報(bào)送上月度經(jīng)營報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；每季度首月15日前，向區(qū)主管部門報(bào)送上季度合法合規(guī)經(jīng)營和資本金運(yùn)用情況。

第十七條公司綜合管理部于每年4月30日前披露上一報(bào)告，因特殊原因不能按時(shí)披露的，應(yīng)當(dāng)至少提前10個(gè)工作日向監(jiān)管部門申請(qǐng)延期披露。

第十八條綜合管理部應(yīng)及時(shí)向市金融辦和區(qū)主管部門報(bào)告公司股東會(huì)和董事會(huì)等會(huì)議的重要決議。

第四章重大鳳險(xiǎn)事件報(bào)告制度

第十九條 公司建立重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告制度，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和持有公司5%以上股價(jià)的股東負(fù)有報(bào)告義務(wù)。

第二十條 本辦法所稱的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，是指可能嚴(yán)重危及公司正常經(jīng)營、償代能力和資信水平，影響地區(qū)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的事件。

第二十一條 公司在重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生3小時(shí)內(nèi)向區(qū)縣主管部門報(bào)告簡要情況，12小時(shí)內(nèi)報(bào)告具體情況。重大風(fēng)險(xiǎn)事件具體包括以下情形：

(一)公司引發(fā)群體事件的;(二)公司發(fā)生擔(dān)保詐騙、金額可能達(dá)到凈資產(chǎn)5%以上的擔(dān)保代償或投資損失的;

（三）公司重大債權(quán)到期未獲清償致使其流動(dòng)性困難的，或已經(jīng)無力清償?shù)狡趥鶆?wù)的；

（四）公司主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)的;(五)公司因涉嫌違法違規(guī)被行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查的;(六)公司主要出資人虛假出資、抽逃出資的，或主要出資人對(duì)公司造成其他重大不利影響的；

(七)公司董事會(huì)、監(jiān)事或高級(jí)管理人員在3個(gè)月內(nèi)有二分之一以上辭職的;

（八）公司主要負(fù)責(zé)人失蹤、非正常死亡的，或被司法機(jī)關(guān)依法采取強(qiáng)制措施的；

（九）其它監(jiān)管部門要求報(bào)告的情況

第五章附則

第二十二條本制度未盡事宜或者與《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《上海市融資性擔(dān)保公司管理試行辦法》寺規(guī)定以及本公司章程規(guī)定不一致的，按照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《上海市融資性擔(dān)保公司管理試行辦法》等規(guī)定以及本公司章程辦理。

第二十三條本制度由公司董事會(huì)制定，并負(fù)責(zé)修改和解釋。第二十四條本制度經(jīng)公司董事會(huì)審議通過之日起實(shí)施。

第三篇：XX擔(dān)保公司信息披露制度

上饒市信州區(qū)心誠擔(dān)保有限公司

信息披露制度

第一章總則

第一條為加強(qiáng)上饒市心誠擔(dān)保有限公司（以下簡稱公司）信息披露工作管理，規(guī)范信息披露行為，保護(hù)本公司股東及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)《江西省融資性擔(dān)保公司管理試行辦法》、《融資性擔(dān)保公司信息披露指引》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

第二條本制度所稱“信息”是指所有可能對(duì)本公司經(jīng)營利潤產(chǎn)生較大影響的信息，以及法律、法規(guī)及監(jiān)管部門要求披露的信息。

第三條以下人員和機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本制度承擔(dān)信息披露義務(wù)

(一)持有本公司5%以上股份的股東

(二)本公司董事和董事會(huì)

(三)本公司監(jiān)事

(四)本公司高級(jí)管理人員

第四條信息披露應(yīng)遵循以下原則：

(一)依法合規(guī)原則

(二)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整原則

(三)主動(dòng)、及時(shí)披露原則

(四)公開、公平、公正原則

第五條承擔(dān)信息披露義務(wù)的人員和機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保其所披露信息內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

第二章信息披露的內(nèi)容

第六條本公司應(yīng)當(dāng)披露的信息包括：

(一)報(bào)告；

(二)重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告；

(三)法律、法規(guī)、規(guī)章和監(jiān)管部門規(guī)定披露的其他信息。

第七條本公司預(yù)計(jì)經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績預(yù)告。

第八條本公司需要進(jìn)行信息披露的報(bào)告包括但不限于下列事項(xiàng)：

(一)公司概況

(二)公司治理和內(nèi)部控制

(三)風(fēng)險(xiǎn)管理

(四)擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況和融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)情況

(五)資本金構(gòu)成和資金運(yùn)用情況

(六)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

本公司委托外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行主體信用評(píng)級(jí)的，應(yīng)當(dāng)將公司信用評(píng)級(jí)報(bào)告內(nèi)容概要在報(bào)告中予以披露。

第九條本公司應(yīng)當(dāng)在公司概況中披露下列信息：

(一)公司簡介

(二)經(jīng)營計(jì)劃

(三)組織架構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

(四)合作的金融機(jī)構(gòu)

第十條本公司應(yīng)當(dāng)在公司治理和內(nèi)部控制中披露下列信息：

(一)公司最大十名股東或?qū)嶋H控制人名稱、基本情況及報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情況；

(二)本內(nèi)召開的股東(大)會(huì)重要決議；

(三)董事會(huì)的構(gòu)成及其工作情況；

(四)監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成及其工作情況；

(五)高級(jí)管理層的構(gòu)成及其基本情況；

(六)內(nèi)部控制情況，重點(diǎn)披露公司內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況。

第十一條本公司應(yīng)當(dāng)披露下列風(fēng)險(xiǎn)管理情況：

(一)風(fēng)險(xiǎn)管理概況。包括：風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、流程、組織架構(gòu)和職責(zé)劃分以及新建制度，經(jīng)營活動(dòng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)備金的提取標(biāo)準(zhǔn)，代償損失的核銷標(biāo)準(zhǔn)，反擔(dān)保措施的保障程度，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制情況；

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：信用風(fēng)險(xiǎn)的管理方法，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的期末數(shù)；

(三)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：影響流動(dòng)性的因素，反映流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo)以及流動(dòng)性資產(chǎn)與一年內(nèi)到期擔(dān)保責(zé)任的匹配情況，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理方法；

(四)市場風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：因利率、匯率以及其他因素變動(dòng)而產(chǎn)生的總體市場風(fēng)險(xiǎn)水平1

及不同類別市場風(fēng)險(xiǎn)水平，市場風(fēng)險(xiǎn)的管理方法；

(五)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或執(zhí)行不力，或外部事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理方法；

(六)其他風(fēng)險(xiǎn)管理。包括：可能對(duì)公司、債權(quán)人和其他利益相關(guān)者造成嚴(yán)重不利影響的其他風(fēng)險(xiǎn)因素，公司對(duì)該類風(fēng)險(xiǎn)的管理方法。

第十二條本公司應(yīng)當(dāng)就本擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況和融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)情況分別披露下列信息：

(一)承保情況：期末在保余額、當(dāng)年累計(jì)擔(dān)保額、近三年累計(jì)擔(dān)保額；

(二)代償情況：當(dāng)年新增代償額、近三年累計(jì)代償額；

(三)追償及損失情況：當(dāng)年代償回收額、近三年累計(jì)代償回收額和累計(jì)損失核銷額；

(四)準(zhǔn)備金情況：未到期責(zé)任準(zhǔn)備金余額、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金余額、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額；

(五)集中度情況：最大十家客戶集中度明細(xì)、最大三家關(guān)聯(lián)客戶集中度明細(xì)；

(六)放大倍數(shù)：擔(dān)保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)、融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)放大倍數(shù)；

(七)業(yè)務(wù)質(zhì)量：擔(dān)保代償率、代償回收率、擔(dān)保損失率、撥備覆蓋率；

(八)接受監(jiān)管部門檢查和整改的情況。

第十三條本公司應(yīng)當(dāng)披露本年末資本金構(gòu)成及本資金運(yùn)用明細(xì)。

第十四條本公司披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。

本公司披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定編制。

第十五條本公司發(fā)生重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)制作重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告并及時(shí)披露，法律、法規(guī)、規(guī)章及有關(guān)規(guī)定禁止披露的信息除外。重大事項(xiàng)包括但不限于下列情況：

(一)公司第一大股東變動(dòng)及原因；

(二)公司董事長、監(jiān)事會(huì)主席(監(jiān)事長)、總經(jīng)理變動(dòng)及原因；

(三)公司名稱、公司章程、注冊(cè)資本和住所的變更；

(四)公司合并、分立、解散等事項(xiàng)；

(五)公司的重大訴訟事項(xiàng)；

(六)其他可能嚴(yán)重危及公司正常經(jīng)營、償付能力和資信水平，影響地區(qū)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的事件。

第十六條本公司披露的重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括：重大事項(xiàng)發(fā)生的時(shí)間、基本情況、可能產(chǎn)生的影響、已采取和擬采取的應(yīng)對(duì)措施。

第三章信息披露的程序

第十七條信息披露應(yīng)履行下列程序：

(一)信息提供者起草并認(rèn)真核對(duì)相關(guān)信息資料；

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)擬披露的信息進(jìn)行審核；

(三)公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行審查；

(四)董事長或經(jīng)董事會(huì)授權(quán)的董事及高級(jí)管理人員簽發(fā)；

(五)公司辦公室根據(jù)相關(guān)規(guī)定，將有關(guān)信息披露文件及時(shí)送往有關(guān)監(jiān)管部門。

第四章信息披露的管理和責(zé)任

第十八條本公司應(yīng)于每年4月30日前披露上一年報(bào)告，因特殊原因不能按時(shí)披露的，應(yīng)當(dāng)至少提前1 O個(gè)工作日向監(jiān)管部門申請(qǐng)延期披露。

第十九條本公司應(yīng)當(dāng)將重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告自事項(xiàng)發(fā)生之日起3個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)披露。第二十條本公司可以采用郵寄、電子郵件或其他適當(dāng)?shù)姆绞綄?bào)告和重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告送達(dá)債權(quán)人及其他利益相關(guān)者，同時(shí)將報(bào)告報(bào)送監(jiān)管部門。

第二十一條本公司董事會(huì)或總經(jīng)理對(duì)公司披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性負(fù)責(zé)。公司的報(bào)告和重大事項(xiàng)臨時(shí)報(bào)告由法定代表人簽署。

第二十二條信息披露事項(xiàng)由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)管理部具體開展本公司信息披露工作。

第二十三條本公司財(cái)務(wù)管理部門及其他相關(guān)部門負(fù)有信息披露配合義務(wù)，以確保本公司披露的及時(shí)、準(zhǔn)確和完整。

第二十四條董事及董事會(huì)的責(zé)任：

董事會(huì)全體成員必須勤勉盡責(zé)，保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、沒有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就信息披露內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)連帶責(zé)任。

第二十五條監(jiān)事的責(zé)任

(一)監(jiān)督本公司信息披露執(zhí)行情況。監(jiān)事對(duì)信息披露的實(shí)施情況進(jìn)行定期或不定期檢查，發(fā)現(xiàn)重大缺陷時(shí)應(yīng)及時(shí)督促本公司董事會(huì)進(jìn)行改正；

(二)監(jiān)事負(fù)責(zé)監(jiān)督本公司董事與高級(jí)管理人員履行信息披露相關(guān)職責(zé)的行為；

(三)監(jiān)事必須保證所提供披露的文件材料的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、沒有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)信息披露內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

第二十六條高級(jí)管理人員的責(zé)任

(一)高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)以書面形式定期或不定期向董事會(huì)報(bào)告本公司經(jīng)營情況、重大合同的簽訂與執(zhí)行情況、資金運(yùn)用情況和盈虧情況（遇有重大或緊急事情時(shí)可口頭報(bào)告），同時(shí)必須保證這些報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性；

(二)高級(jí)管理人員有責(zé)任和義務(wù)答復(fù)董事會(huì)關(guān)于涉及本公司定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告及本公司其他情況的詢問，以及董事會(huì)代表股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)作出質(zhì)詢，提供有關(guān)資料，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第五章信息披露的職責(zé)與紀(jì)律

第二十七條信息披露管理部門的職責(zé)：

(一)風(fēng)險(xiǎn)管理部為本公司信息披露的指定負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)準(zhǔn)備和遞交有關(guān)監(jiān)管部門所要求的信息披露文件，組織完成監(jiān)管機(jī)構(gòu)布置的信息披露任務(wù)；

(二)協(xié)助董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員了解信息披露相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和本公司章程；

(三)經(jīng)董事會(huì)授權(quán)、協(xié)調(diào)和組織信息披露事宜，包括建立信息披露制度，保證本公司信息披露的及時(shí)性、合法性、真實(shí)性和完整性。

第二十八條本公司對(duì)相關(guān)人員違反本制度，發(fā)生以下行為，給本公司造成損失的，將對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并根據(jù)監(jiān)管部門的要求，將有關(guān)處理結(jié)果報(bào)相關(guān)機(jī)構(gòu)備案：

(一)編造虛假信息的；

(二)信息報(bào)告不準(zhǔn)確、不及時(shí)的。

第六章附則

第二十九條本公司確立董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)的記錄和保管制度，本公司信息披露的信息公告實(shí)行實(shí)物存檔管理。

第三十條本制度沒有規(guī)定、但不披露相關(guān)信息可能導(dǎo)致對(duì)公司經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況產(chǎn)生錯(cuò)誤判斷的，本公司應(yīng)當(dāng)將相關(guān)信息視為關(guān)鍵信息及時(shí)予以披露。

第三十一條本制度由本公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)制訂，自董事會(huì)審議通過之日生效。第三十二條本制度由本公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

上饒市心誠擔(dān)保有限公司

二0一一年三月三十日

第四篇：小額貸款公司信息披露制度(草案)（本站推薦）

XXX小額貸款股份有限公司信息披露制度

第一章 總 則

第一條 為健全和規(guī)范XXX小額貸款公司(以下簡稱“公司”)的信息披露工作，確保信息披露的真實(shí)，準(zhǔn)確，完整，及時(shí)，公平，促進(jìn)公司依法規(guī)范運(yùn)作，維護(hù)公司和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律，法規(guī)，規(guī)章和公司《章程》的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

第二章 信息披露的基本原則

第二條 本制度所稱信息披露是指將可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響而投資者尚未得知的信息，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，以規(guī)定的方式向股東公布的行為。公司信息披露的內(nèi)容包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。報(bào)告，半報(bào)告為定期報(bào)告，其他報(bào)告為臨時(shí)報(bào)告。公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司《章程》等的要求，披露定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)為有必要披露的信息，也應(yīng)當(dāng)予以披露。

第三條 信息披露是公司的持續(xù)責(zé)任，公司應(yīng)該忠實(shí)誠信地履行信息披露的義務(wù)。公司信息披露要體現(xiàn)公開、公平、公正對(duì)待所有股東的原則，真實(shí)，準(zhǔn)確，完整，及時(shí)，公平地報(bào)送及披露信息，確保沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。公司將《XX報(bào)紙》作為信息披露的指定載體。

第三章 信息披露事務(wù)的管理

第四條 公司股東會(huì)授權(quán)公司某職位負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)。公司某職位負(fù)責(zé)有關(guān)涉及信息披露有關(guān)方面的聯(lián)系，并接待來訪，回答咨詢，聯(lián)系股東，對(duì)外提供公司公開披露的資料。

第五條 不能以新聞發(fā)布或答記者問等形式代替公司的正式公告。

第六條 公司發(fā)現(xiàn)已披露的信息(包括公司發(fā)布的公告和媒體上轉(zhuǎn)載的有關(guān)公司的信息)有錯(cuò)誤、遺漏或誤導(dǎo)時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)布更正公告，補(bǔ)充公告或澄清公告。

第七條 公司對(duì)外發(fā)布的信息披露文件(包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告)如經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局審核后提出審查意見或要求公司對(duì)某一事項(xiàng)進(jìn)行補(bǔ)充說明時(shí)，某職位應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事長或董事長指定的董事報(bào)告，據(jù)其指示及時(shí)地組織有關(guān)人員答復(fù)監(jiān)管當(dāng)局，按要求作出解釋說明，刊登補(bǔ)充公告。

第四章 信息披露的工作程序及責(zé)任

第八條 信息披露前應(yīng)嚴(yán)格履行下列審查程序:

1、提供信息的部門負(fù)責(zé)人認(rèn)真核對(duì)相關(guān)信息資料并簽字確認(rèn)；

2、進(jìn)行合規(guī)性審查并簽字；

3、董事長(或授權(quán)人)簽發(fā)。

第九條 公司董事長有權(quán)以公司名義披露信息。

第十條 公司有關(guān)部門對(duì)于事項(xiàng)是否需要披露有疑問時(shí)，應(yīng)及時(shí)向某職位或通過某職位向監(jiān)管當(dāng)局咨詢。公司不能確定有關(guān)事項(xiàng)是否必須及時(shí)披露的，應(yīng)當(dāng)報(bào)告監(jiān)管當(dāng)局審核后決定是否披露及披露的時(shí)間和方式。公司公開披露的信息必須在第一時(shí)間報(bào)送監(jiān)管當(dāng)局。

第十一條 信息披露職位的責(zé)任

1，某職位為公司與監(jiān)管當(dāng)局的指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)準(zhǔn)備和遞交監(jiān)管當(dāng)局要求的文件，組織完成監(jiān)管機(jī)構(gòu)布置的任務(wù)。

2、協(xié)調(diào)和組織信息披露事項(xiàng)，包括建立信息披露制度和重大信息的內(nèi)部報(bào)告制度，明確公司各部門的有關(guān)人員的信息披露職責(zé)及保密責(zé)任，負(fù)責(zé)與新聞媒體及投資者的聯(lián)系；接待來訪，回答咨詢；聯(lián)系股東、董事；對(duì)外提供公司公開披露過的資料。其他機(jī)構(gòu)及個(gè)人不應(yīng)干預(yù)某職位按有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)則的要求披露信息的工作。

第十二條 董事的責(zé)任

1、公司董事會(huì)全體人員必須保證信息披露內(nèi)容真實(shí)，準(zhǔn)確，完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就信息披露的真實(shí)性，準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

2、未經(jīng)董事會(huì)決議或董事長授權(quán)，董事不得以個(gè)人名義代表公司或董事會(huì)向公眾發(fā)布、披露公司未經(jīng)公開披露過的信息。

第十三條 監(jiān)事的責(zé)任

1，監(jiān)事會(huì)需要通過媒體對(duì)外披露信息時(shí)，需將擬披露的監(jiān)事會(huì)決議及說明披露事項(xiàng)的相關(guān)附件交由某職位辦理具體的披露事務(wù)。

2，監(jiān)事會(huì)全體成員必須保證所提供披露的文件材料的內(nèi)容真實(shí)，準(zhǔn)確，完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)信息披露內(nèi)容的真實(shí)性，準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

3，監(jiān)事會(huì)及監(jiān)事個(gè)人不得代表公司向股東和媒體發(fā)布和披露公司未經(jīng)公開披露的信息。

4、當(dāng)監(jiān)事會(huì)向股東大會(huì)或監(jiān)管當(dāng)局報(bào)告董事和其他高級(jí)管理人員損害公司利益的行為或?qū)ι婕皺z查公司的財(cái)務(wù)、對(duì)董事，主任和其他高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者章程的行為時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知董事會(huì)，并提供相關(guān)資料。

第十四條 公司某職位為公司信息披露的常設(shè)機(jī)構(gòu)和股東來訪的接待機(jī)構(gòu)。除董事長、某職位外，任何人不能代表公司回答股東的咨詢，更不能披露公司的任何信息。

第十五條 如屬于監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的應(yīng)當(dāng)披露的某項(xiàng)信息，董事長或其指定的董事不同意披露該信息時(shí)，辦公室應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定向監(jiān)管當(dāng)局如實(shí)匯報(bào)，如監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)為應(yīng)披露時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)并承擔(dān)責(zé)任。

第十六條 董事長或其指定的董事無論是否同意披露某項(xiàng)信息，均應(yīng)在信息公告文本上簽署同意披露或不同意披露的明確意

見。必要時(shí)，可在簽署意見前征求公司常年法律顧問或其他中介機(jī)構(gòu)的意見和建議。

第十七條 公司擬披露的信息存在不確定性，屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密或者監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)可的其他情形，及時(shí)披露可能損害公司利益或者誤導(dǎo)外界，并且符合以下條件的，應(yīng)向監(jiān)管當(dāng)局申請(qǐng)暫緩披露，說明暫緩的理由和期限:

1、擬披露的信息尚未泄露；

2、公司業(yè)務(wù)經(jīng)營尚未因該項(xiàng)信息披露所涉及事項(xiàng)發(fā)生異常波動(dòng)。

第十八條 公司擬披露的信息屬于商業(yè)秘密或者監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)可的其他情形，披露可能導(dǎo)致公司違反國家有關(guān)保密的法律法規(guī)或損害公司的利益可以向監(jiān)管當(dāng)局申請(qǐng)豁免披露。

第五章 定期報(bào)告

第十九條 公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)編制完成報(bào)告。報(bào)告應(yīng)當(dāng)編制成正本和摘要兩種形式。其格式和內(nèi)容包括：

1、重要提示。內(nèi)容包括董事會(huì)及其董事的承諾、報(bào)告編制者及其聲明、報(bào)告是否審計(jì)。

2、公司基本情況。包括名稱、注冊(cè)地、郵編、聯(lián)系電話、法人代表、聯(lián)系人、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)。

3、股本變動(dòng)及股東情況。

4、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營班子基本情況。

5、董事會(huì)對(duì)本報(bào)告期整體經(jīng)營情況的評(píng)價(jià)。

6、重要事項(xiàng)說明。包括法人治理情況、分紅送配、重大業(yè)務(wù)活動(dòng)、重大訴訟等。

7、備查文件目錄。

8、財(cái)務(wù)報(bào)告及完整的會(huì)計(jì)報(bào)表《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》、《業(yè)務(wù)狀況表》、《利潤分配表》。

公司報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

第二十條 公司應(yīng)當(dāng)在報(bào)告經(jīng)董事會(huì)審議后的2個(gè)工作日內(nèi)向監(jiān)管當(dāng)局報(bào)告，并將報(bào)告正文和摘要放存公司辦公室備查。

第六章 臨時(shí)報(bào)告

第二十一條 公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開之前15日內(nèi)通知股東。股東大會(huì)通知中應(yīng)當(dāng)列明會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及會(huì)議召集人等事項(xiàng)，并充分完整地披露所有提案的具體內(nèi)容。在股東大會(huì)結(jié)束后，公司應(yīng)及時(shí)將股東大會(huì)決議和公告文稿報(bào)送監(jiān)管當(dāng)局,并將股東大會(huì)決議和公告文稿放存公司辦公室備查。

第二十二條 接收、捐贈(zèng)資產(chǎn)應(yīng)在接受、捐贈(zèng)資產(chǎn)實(shí)施日起三十個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行信息披露。

第二十三條 公司其他重大事件的信息披露包括：重大法律訴訟、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)人員、高級(jí)管理人員變動(dòng)、重大資產(chǎn)變動(dòng)等。

第二十四條公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注傳播媒介對(duì)公司的報(bào)道。對(duì)公司正常經(jīng)營和業(yè)務(wù)發(fā)展可能產(chǎn)生重大影響的信息，應(yīng)當(dāng)發(fā)布媒體信息澄清公告。

第七章 信息披露文件的存檔管理

第二十五條公司對(duì)外信息披露的文件(包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告)要建立專卷存檔保管。股東大會(huì)文件，董事會(huì)文件，監(jiān)事會(huì)文件，信息披露文件要分類專卷存檔保管。

第八章 信息保密

第二十六條 公司董事，監(jiān)事，高級(jí)管理人員及其他因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的工作人員，對(duì)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的未公開披露的信息負(fù)有保密的責(zé)任和義務(wù)，不得泄露未公開披露的有關(guān)信息，否則，對(duì)由此產(chǎn)生的不良影響負(fù)全部責(zé)任。

第二十七條 當(dāng)董事會(huì)得知有關(guān)尚未披露的信息難以保密，或者已經(jīng)泄露，或者公司業(yè)務(wù)經(jīng)營已經(jīng)受此信息影響明顯發(fā)生異常波動(dòng)時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)立即將該信息予以披露。

第二十八條 由于有關(guān)人員的失職給公司造成嚴(yán)重影響或損失時(shí)，應(yīng)對(duì)其給予處分，并追究其賠償?shù)呢?zé)任。

第二十九條 本制度經(jīng)董事會(huì)審議通過后生效，由董事會(huì)解釋。

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第五篇：信息披露制度

XX研究院 信息披露制度

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為保證研究院信息公開、公平、公正，做好相應(yīng)公益事業(yè)，特制定本制度。

第一條 研究院嚴(yán)格按照法律、法規(guī)和《章程》規(guī)定的信息披露的內(nèi)容和格式要求，真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)地報(bào)送披露信息。如發(fā)生變化及時(shí)到相關(guān)部門辦理登記備案。

第二條 信息披露要體現(xiàn)公開、公正、公平的原則，將研究院對(duì)社會(huì)可能產(chǎn)生重大影響，而社會(huì)公眾尚未得知的重大信息，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，通過新聞媒體、公開欄、互聯(lián)網(wǎng)上向社會(huì)公眾公布，并送達(dá)業(yè)務(wù)主管單位和登記管理機(jī)關(guān)備案。第三條 信息披露的內(nèi)容

1.研究院應(yīng)當(dāng)披露的信息包括工作報(bào)告，舉行的學(xué)術(shù)交流、信息咨詢等重大活動(dòng)，財(cái)務(wù)狀況、承諾服務(wù)項(xiàng)目等。2.籌資和接受捐贈(zèng)隨時(shí)將籌資目的、資金使用方向和接受捐贈(zèng)、資助財(cái)物的使用情況，項(xiàng)目進(jìn)展情況向社會(huì)公眾披露。3.承諾服務(wù)項(xiàng)目，應(yīng)將服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)形式、服務(wù)責(zé)任及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等向社會(huì)公眾披露。

4.研究院章程、注冊(cè)地址、名稱發(fā)生變更的要及時(shí)予以披露。5.國家相關(guān)法律、法規(guī)及章程規(guī)定的及其他應(yīng)披露的重大信息。6.信息披露的時(shí)間和格式，應(yīng)遵循和結(jié)合研究院的具體情況，在具體行為發(fā)生的前后的2日內(nèi)進(jìn)行披露。

第四條 信息披露前應(yīng)嚴(yán)格履行下列審查程序：

1.提供信息的社會(huì)組織負(fù)責(zé)人要認(rèn)真核對(duì)相關(guān)信息資料； 2.研究院理事會(huì)進(jìn)行審查通過；

3.經(jīng)業(yè)務(wù)主管單位審查同意并經(jīng)登記管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后予以披露。4.對(duì)玩忽職守導(dǎo)致信息披露違規(guī)，在社會(huì)上造成嚴(yán)重影響或損失的，視情節(jié)輕重給予處分，賠償損失或者撤換、罷免，直至追究相關(guān)責(zé)任。

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