第一篇：2012藥品零售單位日常監(jiān)管計(jì)劃

連云港市食品藥品監(jiān)督管理局連云分局 藥品零售企業(yè)日常監(jiān)督檢查工作計(jì)劃

一、日常監(jiān)督檢查指導(dǎo)思想、工作原則和工作目標(biāo)

（一）指導(dǎo)思想：

認(rèn)真落實(shí)國(guó)家局、省市局工作會(huì)議精神，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，實(shí)踐科學(xué)監(jiān)管理念，努力踐行“為民、護(hù)民、利民”的監(jiān)管宗旨，不斷強(qiáng)化監(jiān)管職能，大力推進(jìn)監(jiān)管方式創(chuàng)新、監(jiān)管手段創(chuàng)新和監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制創(chuàng)新，以創(chuàng)新監(jiān)管促進(jìn)科學(xué)監(jiān)管，以科學(xué)監(jiān)管實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管，努力構(gòu)建安全可靠的藥械消費(fèi)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)有序的市場(chǎng)環(huán)境，有效保障轄區(qū)公眾用藥安全。

（二）工作原則：

緊緊圍繞市局和分局2012年工作要點(diǎn)，深入開展藥品安全示范區(qū)創(chuàng)建，嚴(yán)厲打擊各種違法違規(guī)的經(jīng)營(yíng)行為，杜絕不合格產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)。

（三）工作目標(biāo)：

1、強(qiáng)化藥品醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)日常監(jiān)管。進(jìn)一步加強(qiáng)管理，細(xì)化要求，認(rèn)真履職，確保藥品醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)質(zhì)量，從源頭上預(yù)防藥械質(zhì)量事故。嚴(yán)厲打擊無證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、超范圍經(jīng)營(yíng)等違法違規(guī)行為，提高藥品醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)質(zhì)量管理水平。

2、繼續(xù)深入推進(jìn)“藥品安全示范區(qū)”工作，將藥品安全專項(xiàng)整治工作的檢查內(nèi)容日常化、制度化，通過開展“整治非藥品冒充藥品專項(xiàng)行動(dòng)”、“票據(jù)核查”，鞏固藥品安全專項(xiàng)整治成果。

二、日常監(jiān)督檢查區(qū)域聯(lián)系人劃分

轄區(qū)內(nèi)的藥品零售企業(yè)的日常監(jiān)督檢查、抽樣和城鄉(xiāng)集貿(mào)市場(chǎng)的巡查由藥品科統(tǒng)一組織開展，并將監(jiān)管區(qū)域分區(qū)劃片，每個(gè)工作人員具體負(fù)責(zé)一定的區(qū)域范圍。

伏光耀：責(zé)任區(qū)域?yàn)樾鏈辖值?、海洲灣街道、云山街道、宿城鄉(xiāng)、東辛農(nóng)場(chǎng)。

鄭源：責(zé)任區(qū)域?yàn)榘鍢蚪值?、猴嘴街道、中云街道、朝?yáng)鎮(zhèn)。

錢濤：責(zé)任區(qū)域連島街道、高公島鄉(xiāng)、連云街道、青口鹽場(chǎng)。

三、日常監(jiān)督檢查人員及職責(zé)

1、監(jiān)管人員：伏光耀、鄭源、錢濤。

2、由伏光耀全面負(fù)責(zé)日常監(jiān)管工作的安排，負(fù)責(zé)召集監(jiān)管人員匯總當(dāng)月檢查工作情況，參加每月監(jiān)管工作例會(huì)。例會(huì)主要內(nèi)容是每月的監(jiān)督抽樣工作情況，針對(duì)存在問題的解決辦法和下月的工作計(jì)劃。例會(huì)時(shí)間原則上定于每月最后一周的周五。

3、抽樣工作由鄭源負(fù)責(zé)組織。

4、錢濤負(fù)責(zé)日常監(jiān)管抽樣工作計(jì)劃和工作總結(jié)的文字材料。

5、監(jiān)管對(duì)象培訓(xùn)工作由鄭源負(fù)責(zé)。

6、監(jiān)督檢查現(xiàn)場(chǎng)攝影攝像的編輯整理由錢濤負(fù)責(zé)。

7、監(jiān)管人員具體職責(zé)：

伏光耀負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查工作，檢查藥械采購(gòu)渠道、藥品儲(chǔ)存條件、藥品使用情況等。

鄭源負(fù)責(zé)抽樣的組織工作，填寫抽樣單和封簽。錢濤負(fù)責(zé)填寫監(jiān)督檢查記錄單和監(jiān)管檔案整理及監(jiān)管信息計(jì)算機(jī)錄入工作。

上述人員的工作職責(zé)視實(shí)際情況，由藥品科具體安排調(diào)整。

8、執(zhí)法人員在保證每人每周開展檢查2天時(shí)間的基礎(chǔ)上，利用在單位的時(shí)間做好本職工作，并總結(jié)檢查的情況。

全面推行監(jiān)管責(zé)任制，實(shí)行監(jiān)管責(zé)任人公開。即轄區(qū)每個(gè)鄉(xiāng)（街道）的藥店監(jiān)管工作由一名執(zhí)法人員負(fù)責(zé)，將監(jiān)管責(zé)任人的姓名、照片、聯(lián)系方式在藥店張榜公示，以此明確監(jiān)管人員職責(zé)，分解確定監(jiān)管責(zé)任，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，規(guī)范執(zhí)法行為，提高監(jiān)管工作效能。

9、對(duì)在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的監(jiān)管對(duì)象的違法行為，由執(zhí)法人員負(fù)責(zé)初步的審查。對(duì)違法事實(shí)清楚、情節(jié)嚴(yán)重、造成的后果嚴(yán)重的、立案處理。

10、日常監(jiān)管工作情況由錢濤負(fù)責(zé)匯總整理。

四、日常監(jiān)督檢查重點(diǎn)內(nèi)容

在監(jiān)管中突出三個(gè)重點(diǎn)：一是突出重點(diǎn)環(huán)節(jié)，即假劣藥品的生產(chǎn)環(huán)節(jié)和銷售環(huán)節(jié)。嚴(yán)厲打擊生產(chǎn)假劣藥品的行為和無證銷售藥品的團(tuán)伙；二是突出重點(diǎn)范圍，即農(nóng)村、法制觀念淡薄的涉藥單位及有違規(guī)記錄的單位和個(gè)人；三是突出重點(diǎn)品種，即廣告藥品、進(jìn)口藥品、中藥飲片、特殊管理藥品、按照興奮劑管理的藥品、高風(fēng)險(xiǎn)醫(yī)療器械、一次性使用無菌醫(yī)療器械。

在日常監(jiān)管中繼續(xù)深入推進(jìn)“藥品安全示范區(qū)”創(chuàng)建工作，將藥品安全示范區(qū)創(chuàng)建工作的檢查內(nèi)容日常化、制度化，嚴(yán)格檢查各單位藥品質(zhì)量管理制度的執(zhí)行落實(shí)情況，鞏固藥品安全示范區(qū)創(chuàng)建成果。執(zhí)法人員要加強(qiáng)法律法規(guī)的宣貫意識(shí)，在監(jiān)管的同時(shí)要大力做好法律法規(guī)的宣貫，強(qiáng)化企業(yè)的質(zhì)量意識(shí)，樹立企業(yè)是質(zhì)量第一責(zé)任人的意識(shí)。

對(duì)藥品零售企業(yè)的檢查應(yīng)參照《藥品零售企業(yè)GSP認(rèn)證檢查評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行檢查，主要檢查以下幾項(xiàng)：

1、駐店執(zhí)（從）業(yè)藥師對(duì)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的掌握程度是否滿足崗位工作的要求。

2、人員配備、設(shè)備設(shè)施、管理制度、各種軟件等方面是否符合要求；企業(yè)使用藥品遠(yuǎn)程監(jiān)管錄入購(gòu)銷存數(shù)據(jù)，藥品銷售銷售人員應(yīng)經(jīng)過上崗培訓(xùn)。藥店應(yīng)建立完善人員檔案、培訓(xùn)及繼續(xù)教育檔案。藥店人員資質(zhì)合格率和業(yè)務(wù)培訓(xùn)、職業(yè)教育覆蓋率要達(dá)到100％。

3、檢查《藥品經(jīng)營(yíng)許可證》及營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否齊全；執(zhí)（從）業(yè)藥師證、服務(wù)公約、意見簿及監(jiān)督電話是否公示；直接接觸藥品人員是否經(jīng)過健康體檢。

4、檢查藥店是否設(shè)立非藥品專區(qū)，營(yíng)業(yè)環(huán)境是否整潔、明亮并與生活區(qū)分開，藥品是否按照規(guī)定分類擺放，擺放是否整齊有序，各種標(biāo)識(shí)是否齊備。

5、設(shè)置庫(kù)房的企業(yè)，檢查庫(kù)房是否實(shí)行色標(biāo)管理，是否做好必要的冷藏、防凍、防潮、防塵、防蟲、防鼠等工作，禁止藥品直接接觸地面。未設(shè)置庫(kù)房的企業(yè)，對(duì)于儲(chǔ)存條件有特別要求的藥品，如需陰涼、冷藏儲(chǔ)存，要配備冷藏柜。

6、檢查藥品分類管理工作的落實(shí)情況。應(yīng)憑醫(yī)師處方銷售處方藥，按規(guī)定保留處方，重點(diǎn)檢查抗菌藥物憑處方銷售情況。執(zhí)業(yè)藥師應(yīng)能保證在崗，指導(dǎo)顧客合理用藥。要求藥店及時(shí)填寫《處方藥銷售登記》。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)國(guó)家局文件明令禁止零售企業(yè)經(jīng)營(yíng)的藥品的行為嚴(yán)肅處理，檢查后兩日內(nèi)移交稽查藥品科處理。

7、拆零藥品應(yīng)設(shè)立拆零專柜，拆零與分裝時(shí)應(yīng)使用專用工具并按要求進(jìn)行消毒，拆零后的藥品使用原包裝儲(chǔ)存，不得隨意更換。

8、檢查是否建立健全藥品檢查驗(yàn)收記錄、養(yǎng)護(hù)記錄，填寫內(nèi)容是否符合規(guī)定，是否執(zhí)行藥品購(gòu)進(jìn)確認(rèn)制度。檢查是否從合法渠道采購(gòu)藥械，首營(yíng)企業(yè)、首營(yíng)品種是否經(jīng)過審核并建立檔案。對(duì)藥店執(zhí)行落實(shí)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理制度要進(jìn)行全面檢查，要求藥店100％落實(shí)各項(xiàng)制度并進(jìn)行考核，對(duì)購(gòu)進(jìn)藥品100％進(jìn)行確認(rèn)并記錄。

9、檢查經(jīng)營(yíng)的品種是否在許可證所核準(zhǔn)的范圍內(nèi)。凡是擅自經(jīng)營(yíng)核準(zhǔn)范圍以外的藥品品種和國(guó)家局明令禁止零售企業(yè)銷售的藥品的均為超范圍經(jīng)營(yíng)行為。檢查中應(yīng)重點(diǎn)檢查企業(yè)是否存在經(jīng)營(yíng)二類精神藥品（如安定、舒樂安定等）、終止妊娠藥品（如米非司酮、米索前列醇等）、蛋白同化制劑（睪酮、美睪酮等）、肽類激素、易制毒類化學(xué)品（如麥角胺、麻黃素類物質(zhì)）、疫苗（如狂犬疫苗、流感疫苗等）、鹽酸芬氟拉明制劑等藥品品種。

10、加強(qiáng)對(duì)藥品采購(gòu)、銷售環(huán)節(jié)的檢查。一是加強(qiáng)對(duì)企業(yè)進(jìn)貨票據(jù)的檢查，特別是強(qiáng)化對(duì)手寫票據(jù)的檢查工作。每家企業(yè)均要隨機(jī)抽取3－5種藥品，檢查票據(jù)合法性，對(duì)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)可疑票據(jù)即啟動(dòng)核查程序，從而掐斷假劣藥品流入轄區(qū)的渠道；二是檢查藥店銷售藥品是否按照要求為顧客開具《藥品銷售憑證》。對(duì)每一家藥品經(jīng)營(yíng)企業(yè)都要進(jìn)行進(jìn)貨票據(jù)的檢查，對(duì)于企業(yè)進(jìn)貨票據(jù)的檢查率要達(dá)到100％。

11、藥品零售企業(yè)不得經(jīng)營(yíng)無批準(zhǔn)證明文件、無產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)合格證明、產(chǎn)品名稱和生產(chǎn)廠名以及廠址無中文標(biāo)識(shí)的產(chǎn)品；不得經(jīng)營(yíng)與藥品包裝相似、與藥品同名或者名稱相仿、宣傳功能主治的非藥品類產(chǎn)品。

12、執(zhí)法人員在對(duì)藥店檢查時(shí)應(yīng)當(dāng)場(chǎng)抽查藥品品種的2－3％（不少于3個(gè)品種）藥品的票據(jù)、供貨企業(yè)資質(zhì)證明和《藥品購(gòu)進(jìn)檢查驗(yàn)收記錄》。

五、日常監(jiān)督檢查要求

1、牢固樹立和實(shí)踐科學(xué)監(jiān)管理念。深入推行“滿負(fù)荷、快節(jié)奏、高效率”的工作作風(fēng)。藥品經(jīng)營(yíng)企業(yè)每半年至少監(jiān)督檢查一次。2012年的日常監(jiān)管工作和抽樣任務(wù)要求上半年在7月15日之前完成，下半年在11月25日之前完成。

2、藥品科應(yīng)按照2012年度藥品監(jiān)管工作計(jì)劃明確監(jiān)管范圍、監(jiān)管對(duì)象、監(jiān)管時(shí)限、難點(diǎn)問題及解決的辦法，有計(jì)劃的開展日常監(jiān)督檢查工作。做到不留空白、不留死角。在六月底上報(bào)半年日常監(jiān)管工作總結(jié)，12月底上報(bào)全年日常監(jiān)管工作總結(jié)。每月工作計(jì)劃要細(xì)化、量化，列明計(jì)劃?rùn)z查數(shù)量，檢查重點(diǎn)，計(jì)劃抽樣數(shù)量、品種等內(nèi)容。每月工作階段總結(jié)要求內(nèi)容詳盡，包括：每周應(yīng)檢查的相對(duì)人數(shù)量、實(shí)際完成的數(shù)量、抽樣數(shù)量、未完成監(jiān)管任務(wù)的原因、監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)相對(duì)人存在的問題、針對(duì)問題采取的解決辦法、下鄉(xiāng)人員及下鄉(xiāng)天數(shù)等情況以書面形式上報(bào)分局藥品科。

3、監(jiān)督檢查人員要對(duì)藥品的采購(gòu)、銷售、儲(chǔ)存、使用等環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格檢查，并按照要求在現(xiàn)場(chǎng)如實(shí)填寫日常監(jiān)督檢查記錄，記錄應(yīng)包括檢查時(shí)間、被查對(duì)象、檢查情況、整改意見、存在問題、檢查人與被檢查人意見及雙方簽字等內(nèi)容。

4、在監(jiān)督檢查中，如對(duì)藥品質(zhì)量有疑問，應(yīng)做到有針對(duì)性抽樣，認(rèn)真填寫藥品抽樣單。

5、檢查人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行日常監(jiān)管情況上報(bào)制度，于檢查當(dāng)日將檢查中所發(fā)現(xiàn)的監(jiān)管對(duì)象的違法問題及采取的措施以文字材料的形式如實(shí)上報(bào)分局藥品科。

6、藥品科工作人員保證每周外出檢查2天。對(duì)自己所分管的工作做好安排，不能耽誤外出檢查。如實(shí)認(rèn)真填寫好工作日志。

7、在日常工作中創(chuàng)新監(jiān)管模式，推進(jìn)零售藥店規(guī)范化管理進(jìn)程，充分運(yùn)用好法律、法規(guī)，要采取以點(diǎn)帶面、典型引路的方法，提高藥店藥品管理水平。

8、監(jiān)督檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)被查單位或個(gè)人涉嫌存在以下行為者，應(yīng)采取如下相應(yīng)措施：

（1）經(jīng)營(yíng)、使用假劣藥械、非正規(guī)渠道采購(gòu)藥械、使用其他醫(yī)療機(jī)構(gòu)的制劑、無證經(jīng)營(yíng)藥械的，責(zé)令當(dāng)事人立即停止銷售和使用，根據(jù)實(shí)際情況現(xiàn)場(chǎng)對(duì)藥品、醫(yī)療器械及相關(guān)票據(jù)予以查扣或先行登記保存，當(dāng)場(chǎng)制作相關(guān)文書，告知當(dāng)事人于二日內(nèi)到分局藥品科接受調(diào)查。

（2）未建立真實(shí)完整的藥械購(gòu)進(jìn)檢查驗(yàn)收記錄、藥品養(yǎng)護(hù)記錄等相關(guān)記錄的，責(zé)令當(dāng)事人按規(guī)定建立相應(yīng)記錄。（3）藥品存儲(chǔ)環(huán)境、分類擺放等軟硬件條件達(dá)不到相關(guān)要求的，當(dāng)場(chǎng)予以指正，責(zé)令當(dāng)事人于7日內(nèi)進(jìn)行整改，并做好回查工作。

（4）檢查中發(fā)現(xiàn)有國(guó)家局明令禁止銷售、使用的藥械，當(dāng)場(chǎng)予以查扣或先行登記保存，制作相關(guān)文書，告知當(dāng)事人于二日內(nèi)到分局藥品科接受調(diào)查。

（5）對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的相對(duì)人存在的違法、違規(guī)行為，予以責(zé)令整改、行政處罰后，必須進(jìn)行跟蹤檢查。

（6）日常監(jiān)督檢查抽樣工作要和專項(xiàng)檢查緊密結(jié)合，合理利用好監(jiān)管資源。

（7）對(duì)相對(duì)人存在的違法、違規(guī)行為，無相應(yīng)罰則的，采取“集中約談”的方式，利用每月最后一周的周五的時(shí)間，將相對(duì)人集中在一起進(jìn)行法律法規(guī)的培訓(xùn)、學(xué)習(xí)，并做好簽到、記錄。

9、檢查人員要充分利用現(xiàn)有的攝影器材，拍攝監(jiān)督檢查過程的影像資料，并及時(shí)整理、刻錄成光盤，為效能監(jiān)察做好準(zhǔn)備。

10、檢查人員要加強(qiáng)信息上報(bào)意識(shí)，及時(shí)將監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的情況進(jìn)行整理，上報(bào)辦公室。

第二篇：關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)藥品零售企業(yè)監(jiān)管的通知

霍食藥監(jiān)?2011?

關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)藥品零售企業(yè)監(jiān)管的通知

各藥品零售企業(yè)：

前段時(shí)間，我局在對(duì)轄區(qū)內(nèi)藥品零售企業(yè)進(jìn)行日常監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)在實(shí)施《藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理規(guī)范》等方面存在一些問題，質(zhì)量管理有所滑坡，給人民群眾用藥安全帶來了隱患。為進(jìn)一步整頓藥品流通秩序，規(guī)范藥品零售經(jīng)營(yíng)行為，提高企業(yè)質(zhì)量管理水平，保障人民群眾用藥安全，現(xiàn)就加強(qiáng)藥品零售企業(yè)監(jiān)管有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、實(shí)行購(gòu)進(jìn)審查備案制度，嚴(yán)把購(gòu)進(jìn)驗(yàn)收關(guān)

企業(yè)購(gòu)進(jìn)藥品必須實(shí)行審查備案制度，即：審查供貨企業(yè)資質(zhì)、所銷藥品、業(yè)務(wù)人員、票據(jù)的合法性、真實(shí)性，審查情況要有相應(yīng)記錄；對(duì)審查符合要求的企業(yè)要建立合格供貨企業(yè)檔案，內(nèi)容包括：供貨企業(yè)資質(zhì)、購(gòu)銷合同、質(zhì)量保證書、業(yè)務(wù)人員法人委托書、身份證明、藥品生產(chǎn)批準(zhǔn)證明文件、檢驗(yàn)報(bào)告書、包裝、說明書、標(biāo)簽、票據(jù)、銷售清單、印章印模等內(nèi)容。采購(gòu)藥品要有相對(duì)固定的供貨企業(yè)，應(yīng)與-1-

供貨企業(yè)簽訂合法的供貨合同和有效的質(zhì)量保證協(xié)議。購(gòu)進(jìn)藥品時(shí)，要建立真實(shí)完整的藥品購(gòu)進(jìn)驗(yàn)收記錄；藥品零售企業(yè)必須如實(shí)、規(guī)范填寫“藥品質(zhì)量驗(yàn)收記錄”，記錄內(nèi)容包括供貨單位、數(shù)量、到貨日期、品名、劑型、規(guī)格、批準(zhǔn)文號(hào)、批號(hào)、生產(chǎn)廠商、有效期、質(zhì)量狀況、驗(yàn)收結(jié)論和驗(yàn)收人員等項(xiàng)目，驗(yàn)收記錄應(yīng)保存超過有效期一年，但不得少于三年，并做到票、貨、賬相符。對(duì)不能提供購(gòu)進(jìn)藥品的合法票據(jù)，票、貨、賬不相符的，將依法查處。企業(yè)從無合法資質(zhì)的企業(yè)購(gòu)進(jìn)藥品的，按照《中華人民共和國(guó)藥品管理法》第八十條的規(guī)定進(jìn)行處罰。

二、執(zhí)行銷售管理規(guī)定，嚴(yán)把銷售關(guān)

企業(yè)要執(zhí)行處方藥和非處方藥分類管理的規(guī)定，重點(diǎn)加強(qiáng)抗菌藥物、中藥材、中藥飲片憑處方銷售管理，嚴(yán)格執(zhí)行處方審核簽字制度。對(duì)含特殊藥品復(fù)方制劑類藥品的銷售要嚴(yán)格執(zhí)行登記制度，且一次銷售量不得超過5個(gè)最小包裝。藥品零售企業(yè)嚴(yán)禁銷售麻醉藥品、放射性藥品、一類精神藥品、終止妊娠藥品、蛋白同化制劑、肽類激素（胰島素除外）、藥品類易制毒化學(xué)品、疫苗，以及國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定的其他禁止零售的藥品。藥品零售企業(yè)違反國(guó)家規(guī)定，銷售國(guó)家禁止零售的藥品的，嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。

三、依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，規(guī)范藥品經(jīng)營(yíng)行為

禁止藥品零售企業(yè)以任何形式出租或轉(zhuǎn)讓柜臺(tái)；禁止藥品供應(yīng)商以任何形式進(jìn)駐藥品零售企業(yè)銷售或者代銷自己的產(chǎn)品；禁止從互聯(lián)網(wǎng)或無資質(zhì)單位和個(gè)人手中購(gòu)進(jìn)藥品；禁止非本藥品零售企業(yè)的正式銷售員在店內(nèi)銷售藥品；禁止懸掛或向消費(fèi)者發(fā)放未經(jīng)審批或以非藥品冒充藥品的廣告宣傳；禁止銷售因嚴(yán)重虛假宣傳被食品藥品監(jiān)督管理部門采

取行政強(qiáng)制措施暫停在轄區(qū)內(nèi)銷售的藥品。藥品零售企業(yè)經(jīng)營(yíng)非藥品時(shí)，必須設(shè)非藥品專售區(qū)域，將藥品與非藥品明顯隔離銷售，并設(shè)有明顯的非藥品區(qū)域標(biāo)志。

四、落實(shí)企業(yè)安全經(jīng)營(yíng)主體責(zé)任，強(qiáng)化藥品零售企業(yè)“第一責(zé)任人”的意識(shí)

企業(yè)要切實(shí)承擔(dān)藥品質(zhì)量安全的主體責(zé)任，建立嚴(yán)格的內(nèi)部責(zé)任體系，加強(qiáng)教育培訓(xùn)，切實(shí)提高企業(yè)員工責(zé)任意識(shí)。對(duì)于違反《藥品管理法》等相關(guān)法律法規(guī)的企業(yè)要依法對(duì)其嚴(yán)肅處理，違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的要給予吊銷藥品經(jīng)營(yíng)許可證的處理。

五、推進(jìn)誠(chéng)信體系建設(shè)，提升企業(yè)道德水準(zhǔn)

企業(yè)要自覺遵守法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，牢固樹立誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)理念。企業(yè)要根據(jù)要求開展自查自評(píng)，發(fā)現(xiàn)問題要認(rèn)真分析原因，并制定相應(yīng)的整改措施，確保整改到位。

各零售企業(yè)要對(duì)照本通知精神，結(jié)合GSP條款要求認(rèn)真進(jìn)行自查自糾，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。我局將近期開展藥品零售企業(yè)GSP跟蹤檢查，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為將按照有關(guān)法律、法規(guī)予以處理。

主題詞：藥品 流通監(jiān)管 通知抄送：六安市食品藥品監(jiān)督管理局，縣委、政府、人大、政協(xié)辦公室。霍山縣食品藥品監(jiān)督管理局辦公室2011年11月10日共印100份

第三篇：關(guān)于加強(qiáng)藥品零售經(jīng)營(yíng)監(jiān)管有關(guān)問題的通知

轉(zhuǎn)發(fā)國(guó)家食品藥品監(jiān)督管理局

關(guān)于加強(qiáng)藥品零售經(jīng)營(yíng)監(jiān)管有關(guān)問題的通知

魯食藥監(jiān)市〔2007〕155號(hào)

各市食品藥品監(jiān)督管理局：

現(xiàn)將國(guó)家食品藥品監(jiān)督管理局《關(guān)于加強(qiáng)藥品零售經(jīng)營(yíng)監(jiān)管有關(guān)問題的通知》（國(guó)食藥監(jiān)市〔2007〕496號(hào)）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，并就有關(guān)要求通知如下，請(qǐng)一并貫徹執(zhí)行。

一、加強(qiáng)藥品零售監(jiān)管，保障公眾用藥安全。藥品零售企業(yè)是藥品流通的終端環(huán)節(jié)，直接面向消費(fèi)者，加強(qiáng)藥品零售監(jiān)管尤為重要。各級(jí)藥品監(jiān)督管理部門要指導(dǎo)藥品零售企業(yè)積極開展藥學(xué)服務(wù)，普及合理用藥知識(shí)，增強(qiáng)公眾質(zhì)量安全意識(shí)和自我保護(hù)能力，督促企業(yè)強(qiáng)化藥品安全第一責(zé)任人意識(shí)，促進(jìn)企業(yè)行為自律。

二、清理和查處出租、轉(zhuǎn)讓柜臺(tái)和店內(nèi)促銷人員。藥品零售企業(yè)不得將藥品銷售柜臺(tái)等營(yíng)業(yè)設(shè)施出租或轉(zhuǎn)讓給其他單位或人員。品牌產(chǎn)品柜臺(tái)必須由藥品零售企業(yè)人員管理，廣告藥品不得單設(shè)專柜銷售。零售企業(yè)必須建立健全藥品營(yíng)銷人員檔案，不得以實(shí)習(xí)生、藥品推銷員、業(yè)務(wù)代表等名義安排非本企業(yè)人員在店內(nèi)從事藥品宣傳或推銷活動(dòng)。企業(yè)銷售人員應(yīng)統(tǒng)一佩戴標(biāo)有姓名、崗位、職務(wù)、技術(shù)職稱或執(zhí)業(yè)資格的胸卡上崗。

三、禁止藥品與非藥品混放銷售。藥品零售企業(yè)經(jīng)營(yíng)非藥品，必須設(shè)置非藥品專售區(qū)域，藥品與非藥品銷售柜組必須有明顯隔離措施，不得相連擺放。不得把非藥品作為藥品向公眾宣傳推介其適應(yīng)癥或功能主治。

四、藥品零售企業(yè)必須嚴(yán)格執(zhí)行藥品分類管理的有關(guān)規(guī)定。銷售處方藥時(shí)，執(zhí)業(yè)藥師或藥師必須在崗，且必須憑醫(yī)師（農(nóng)村藥店憑鄉(xiāng)村醫(yī)生）處方方可銷售處方藥。執(zhí)業(yè)藥師或其他藥學(xué)技術(shù)人員不在崗時(shí)，應(yīng)當(dāng)掛牌告知，并停止銷售處方藥和甲類非處方藥。

五、藥品廣告中指定廣告藥品經(jīng)銷單位的，藥品零售企業(yè)必須查驗(yàn)并留存加蓋廣告主原印章并經(jīng)省食品藥品監(jiān)督管理局核準(zhǔn)或備案的藥品廣告批準(zhǔn)文件。

六、開展藥品零售企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為專項(xiàng)檢查。各地要結(jié)合藥品安全專項(xiàng)整治工作，按照《山東省藥品安全專項(xiàng)整治工作實(shí)施方案》（魯食藥監(jiān)發(fā)〔2007〕38號(hào)）部署要求，10月份開展一次藥品零售企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為專項(xiàng)檢查。重點(diǎn)查處出租或轉(zhuǎn)讓柜臺(tái)、使用非本企業(yè)人員宣傳推銷藥品、不憑處方銷售處方藥和為違法情節(jié)嚴(yán)重廣告提供經(jīng)營(yíng)條件等違法違規(guī)行為。一經(jīng)查實(shí)必須依法予以處罰，直至吊銷《藥品經(jīng)營(yíng)許可證》。

各市局應(yīng)將專項(xiàng)檢查小結(jié)及《藥品零售企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為專項(xiàng)檢查情況表》（見附表）于10月底前報(bào)省局藥品市場(chǎng)監(jiān)督處。

第四篇：關(guān)于加強(qiáng)藥品零售經(jīng)營(yíng)監(jiān)管有關(guān)問題的通知

關(guān)于加強(qiáng)藥品零售經(jīng)營(yíng)監(jiān)管有關(guān)問題的通知

國(guó)食藥監(jiān)市[2007]496號(hào)

各省、自治區(qū)、直轄市食品藥品監(jiān)督管理局（藥品監(jiān)督管理局）：

為加強(qiáng)對(duì)藥品零售企業(yè)的監(jiān)管，規(guī)范藥品零售經(jīng)營(yíng)行為，保障人民群眾用藥安全，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：

一、嚴(yán)禁藥品零售企業(yè)以任何形式出租或轉(zhuǎn)讓柜臺(tái)。禁止藥品供應(yīng)商以任何形式進(jìn)駐藥品零售企業(yè)銷售或者代銷自己的產(chǎn)品。非本藥品零售企業(yè)的正式銷售員，不得在店內(nèi)銷售藥品；不得從事藥品宣傳或推銷活動(dòng)。

二、藥品零售企業(yè)的藥學(xué)技術(shù)服務(wù)人員應(yīng)當(dāng)向消費(fèi)者正確介紹藥品性能、用途、禁忌及注意事項(xiàng)等，不得夸大藥品療效，不得將非藥品以藥品名義向消費(fèi)者介紹和推薦。

三、藥品零售企業(yè)經(jīng)營(yíng)非藥品時(shí)，必須設(shè)非藥品專售區(qū)域，將藥品與非藥品明顯隔離銷售，并設(shè)有明顯的非藥品區(qū)域標(biāo)志。非藥品銷售柜組應(yīng)標(biāo)志醒目，非藥品類別標(biāo)簽應(yīng)放置準(zhǔn)確、字跡清晰。不得將非藥品與藥品放在一個(gè)區(qū)域內(nèi)銷售。

四、藥品零售企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家處方藥和非處方藥分類管理的有關(guān)規(guī)定，處方藥不得開架銷售。已明確需要憑醫(yī)生處方銷售的藥品，必須執(zhí)行憑處方銷售的規(guī)定。

五、藥品零售企業(yè)要嚴(yán)格執(zhí)行《藥品廣告審查辦法》、《醫(yī)療器械廣告審查辦法》等相關(guān)規(guī)定，不得擅自懸掛或向消費(fèi)者發(fā)放未經(jīng)審批或以非藥品冒充藥品的廣告宣傳；不得銷售因嚴(yán)重虛假宣傳被食品藥品監(jiān)督管理部門采取行政強(qiáng)制措施暫停在轄區(qū)內(nèi)銷售的藥品。

六、各級(jí)藥品監(jiān)督管理部門要加強(qiáng)對(duì)藥品零售企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)督檢查。對(duì)不符合《藥品管理法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)食品等產(chǎn)品安全監(jiān)督管理的特別規(guī)定》、《藥品管理法實(shí)施條例》、《藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理規(guī)范》、《藥品經(jīng)營(yíng)許可證管理辦法》等有關(guān)規(guī)定的，一經(jīng)查實(shí)，必須依法予以處理。情節(jié)嚴(yán)重的，要依法吊銷其《藥品經(jīng)營(yíng)許可證》。

國(guó)家食品藥品監(jiān)督管理局二○○七年八月八日

第五篇：日常監(jiān)管

日常監(jiān)管

一、對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管 卷煙生產(chǎn)企業(yè)流程

1.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、銷售、打掃碼業(yè)務(wù)流程1計(jì)劃下達(dá)。2卷煙生產(chǎn)。3成品銷售。(合同簽訂、合同執(zhí)行、發(fā)貨)4打、掃碼?！耙淮蛞粧摺薄！耙淮颉钡牧鞒淌牵河?jì)劃取碼→安排生產(chǎn)→生產(chǎn)打碼→數(shù)據(jù)上傳?！耙粧摺钡牧鞒淌牵撼鰩?kù)掃碼→數(shù)據(jù)上傳。

2.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙葉購(gòu)進(jìn)、調(diào)出業(yè)務(wù)流程1煙葉合同簽訂2入庫(kù)3領(lǐng)用（調(diào)出）4調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫(kù)）。

3.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙用輔料購(gòu)進(jìn)、調(diào)出業(yè)務(wù)流程1合同簽訂2入庫(kù)3領(lǐng)用（調(diào)出）4調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫(kù)）。

4.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙草專用機(jī)械業(yè)務(wù)流程1購(gòu)進(jìn)2大修3調(diào)撥。

5.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)專賣品報(bào)廢業(yè)務(wù)流程(1.申請(qǐng)報(bào)廢2銷毀處理)煙草專賣品報(bào)廢按程序?qū)徟?，在?dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部門現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督下，企業(yè)組織將專賣品進(jìn)行銷毀，并保留存檔現(xiàn)場(chǎng)銷毀的記錄、照片、音像等資料。對(duì)報(bào)廢煙草專用機(jī)械常用的銷毀方式是砸壞、切割并熔爐；對(duì)報(bào)廢卷煙紙、煙末是焚燒、水浸等；對(duì)報(bào)廢嘴棒是焚燒、液壓等；對(duì)報(bào)廢煙葉、煙絲是焚燒、填埋等。對(duì)報(bào)廢專賣品的銷毀要求徹底、不留隱患，提倡環(huán)保銷毀方式。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范要求 1卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的規(guī)范要求

a.從事卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的企業(yè)應(yīng)取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證，嚴(yán)格在許可證范圍內(nèi)開展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；b.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家煙草專賣局下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃，嚴(yán)禁以任何理由超計(jì)劃、超進(jìn)度生產(chǎn)；c.生產(chǎn)的卷煙、雪茄煙應(yīng)100%在線打碼入庫(kù)；d.不得無碼生產(chǎn)、無碼備貨、超備貨計(jì)劃備貨。

2樣品煙、試制煙、促銷煙生產(chǎn)及管理的規(guī)范要求

a.企業(yè)應(yīng)建立“福樣促試”卷煙管理制度；b“福樣促試”卷煙生產(chǎn)應(yīng)納入生產(chǎn)計(jì)劃內(nèi)，打碼入庫(kù)；c.不得將樣品煙、試制煙、促銷煙用于銷售或其他違規(guī)用途。3卷煙、雪茄煙銷售的規(guī)范要求

a.卷煙、雪茄煙銷售價(jià)格應(yīng)符合價(jià)格管理要求；b.卷煙、雪茄煙銷售應(yīng)簽訂合同；c.在銷售渠道上生產(chǎn)企業(yè)只能向取得煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證的行業(yè)內(nèi)單位銷售卷煙、雪茄煙，d.不允許銷售未打碼的卷煙。

a.從事促銷活動(dòng)只能通過取得煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證、煙草專賣零售許可證的卷煙經(jīng)營(yíng)商在中國(guó)煙草總公司的卷煙銷售網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行，所需卷煙必須從促銷活動(dòng)所在地?zé)煵莨举?gòu)入，并不得以促銷名義開展卷煙經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；b.促銷活動(dòng)地點(diǎn)必須明顯張掛“吸煙有害健康”警語(yǔ)，并不得以中小學(xué)生為促銷對(duì)象；c.促銷活動(dòng)不得采用不正當(dāng)?shù)母?jìng)爭(zhēng)手段，促銷宣傳品單位價(jià)值不得高于所促銷卷煙的單條價(jià)格；d.促銷者應(yīng)當(dāng)將促銷活動(dòng)的內(nèi)容、目的、時(shí)間、地點(diǎn)、規(guī)模、范圍報(bào)告當(dāng)?shù)氐厥屑?jí)以上煙草專賣行政主管部門，并接受當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部門的監(jiān)督管理。

對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容

一是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)是否嚴(yán)格按照計(jì)劃組織生產(chǎn)；二是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)是否嚴(yán)格按照專賣法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范要求對(duì)專賣品進(jìn)行管理。1對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、打掃碼的監(jiān)管內(nèi)容

A.生產(chǎn)方面監(jiān)管的主要內(nèi)容是企業(yè)組織生產(chǎn)、執(zhí)行生產(chǎn)計(jì)劃的情況和成品打碼入庫(kù)的情況。監(jiān)管的重點(diǎn)是：a.企業(yè)是否嚴(yán)格按照計(jì)劃組織生產(chǎn)；b.有無超計(jì)劃、超進(jìn)度、超備貨計(jì)劃生產(chǎn)卷煙的情況；c.生產(chǎn)的卷煙、雪茄煙是否100%在線打碼入庫(kù)，有無違反卷煙打碼規(guī)定的情況。

B.成品卷煙掃碼出庫(kù)監(jiān)管的主要內(nèi)容是掃碼出庫(kù)的流程及管理。監(jiān)管的重點(diǎn)是：a.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)卷煙是否存在無碼出庫(kù)卷煙的情況；b.是否存在未經(jīng)掃碼出庫(kù)的卷煙；c.對(duì)報(bào)廢、不能識(shí)別碼是否建立了登記制度。

2卷煙運(yùn)輸?shù)谋O(jiān)管內(nèi)容(是準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證的開具、使用、管理情況)。監(jiān)管的重點(diǎn)是：a.企業(yè)是否建立準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證管理臺(tái)賬；b.運(yùn)輸卷煙是否按程序辦理了準(zhǔn)運(yùn)證；c.準(zhǔn)運(yùn)證、攜帶證是否貨證相符，是否存在無證運(yùn)輸行為，是否有違規(guī)郵寄卷煙的行為。

3對(duì)工業(yè)企業(yè)卷煙銷售促銷的監(jiān)管內(nèi)容是卷煙促銷行為的規(guī)范性。監(jiān)管的重點(diǎn)：a.是否建立了促銷管理制度；b.促銷的方案是否得到審批；c.是否存在超審批時(shí)間、超范圍、超地域開展促銷活動(dòng)的情形；d.是否存在直接以煙向零售戶開展宣傳促銷等情況。

4對(duì)專賣品報(bào)廢環(huán)節(jié)的監(jiān)管內(nèi)容是卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)專賣品報(bào)廢內(nèi)控制度建設(shè)情況及報(bào)廢處理專賣品的程序及流程。監(jiān)管的重點(diǎn)是：a.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)是否建立了專賣品報(bào)廢內(nèi)控制度；b.報(bào)廢專賣品是否嚴(yán)格履行了報(bào)批手續(xù)，手續(xù)是否齊全；c.是否有向行業(yè)外單位銷售廢棄煙葉、煙絲、煙末、絲束的情況；d.報(bào)廢處理專賣品是否徹底、不留隱患；e報(bào)廢煙草專用機(jī)械是否及時(shí)進(jìn)行了銷毀，是否存在報(bào)廢設(shè)備繼續(xù)使用的情況；f是否在專賣部門的監(jiān)督下銷毀專賣品；g報(bào)廢專賣品的檔案如圖片、音像資料等是否保存齊全。定期檢查

一、定期檢查的內(nèi)容 1.卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)

1）內(nèi)控機(jī)制建設(shè)方面的檢查內(nèi)容。a.商業(yè)企業(yè)要對(duì)貨源分配、卷煙打碼到條等方面制訂明確的內(nèi)管內(nèi)控制度規(guī)定；b.營(yíng)銷系統(tǒng)中的客戶信息要與專賣許可證信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)一致，要明確修改客戶信息、調(diào)整類別的權(quán)限及程序。2）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的檢查內(nèi)容。a.卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中的按合同購(gòu)進(jìn)、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼入庫(kù)等內(nèi)容；b.貨源分配、卷煙打碼到條情況；c.客戶基礎(chǔ)信息管理情況等。2.煙葉種植收購(gòu)調(diào)撥企業(yè)

1）內(nèi)控機(jī)制建設(shè)方面的檢查內(nèi)容。a.市、縣兩級(jí)局要加強(qiáng)對(duì)預(yù)留煙田、育苗、移栽環(huán)節(jié)的管理，就農(nóng)戶種煙申請(qǐng)、預(yù)留煙田、建立煙農(nóng)信息檔案、煙種領(lǐng)取發(fā)放、計(jì)劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更等方面制訂工作規(guī)程。b.省級(jí)局在定期檢查時(shí)要對(duì)市、縣級(jí)局煙葉種植收購(gòu)調(diào)撥企業(yè)管理制度制訂、執(zhí)行情況進(jìn)行檢查.2）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的檢查內(nèi)容。A.煙葉種植收購(gòu)調(diào)撥企業(yè)過程中的調(diào)撥銷售、準(zhǔn)運(yùn)證開具使用、資金結(jié)算等方面的規(guī)范情況；b.煙葉計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購(gòu)進(jìn)使用庫(kù)存、育苗移栽等情況；c.查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、少簽多種、多戶簽一份合同等問題。3.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的檢查內(nèi)容有a.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中的原輔材料購(gòu)進(jìn)、儲(chǔ)存、調(diào)撥，b.卷煙交易合同的執(zhí)行，c.到貨確認(rèn)等環(huán)節(jié)的規(guī)范情況。4.煙葉復(fù)烤加工企業(yè)

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的檢查內(nèi)容有復(fù)烤加工企業(yè)按委托加工合同調(diào)入原煙、投料加工、產(chǎn)成品發(fā)運(yùn)等環(huán)節(jié)的規(guī)范情況，以及未經(jīng)審批加工暫無調(diào)撥流向的煙葉，卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)所屬煙葉復(fù)烤車間違規(guī)承攬煙葉委托加工業(yè)務(wù)等內(nèi)容。

二、定期檢查的組織開展

省級(jí)局每年對(duì)轄區(qū)行業(yè)內(nèi)所有煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)企業(yè)進(jìn)行一次全面檢查，市級(jí)局每半年開展一次全面檢查。每批定期檢查結(jié)束后要形成檢查報(bào)告，通報(bào)檢查結(jié)果，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題要依法依規(guī)進(jìn)行處理并責(zé)成有關(guān)單位限期報(bào)告整改情況。

1．制訂檢查方案

內(nèi)容：a.指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)；b.檢查組人員組成；c.檢查對(duì)象和內(nèi)容；d.檢查時(shí)間和步驟；e.檢查培訓(xùn)安排；f.檢查紀(jì)律要求等。2．定期檢查工作準(zhǔn)備

（1）發(fā)放檢查通知。（2）組成檢查組。（3）開展檢查人員培訓(xùn)。（4）收集資料。(a從其他渠道收集被查單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)信息。b要求被查單位準(zhǔn)備并提供)。3.定期檢查工作開展

（1）召開檢查見面動(dòng)員會(huì)。（2）發(fā)布公告、公布舉報(bào)方式。（3）發(fā)放調(diào)查問卷。（4）召開座談會(huì)。4.實(shí)地檢查（1）分組開展實(shí)地檢查。（2）召開碰頭會(huì)。（3）開展調(diào)查核實(shí)。（4）收集證據(jù)、資料。（5）填寫檢查工作日志。

三、定期檢查報(bào)告內(nèi)容：①檢查組工作情況，簡(jiǎn)要介紹人員組成、工作開展等情況；②對(duì)各被檢查單位專賣內(nèi)管檢查工作開展情況的評(píng)價(jià)；③對(duì)各被檢查單位內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制以及各被檢查企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)和運(yùn)行情況的評(píng)價(jià)；④分類列出檢查組查出的違規(guī)問題，按要求填寫專賣內(nèi)管檢查定期檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)經(jīng)營(yíng)問題明細(xì)表；⑤加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的意見和建議。

四、檢查中發(fā)現(xiàn)問題的處理和跟蹤督導(dǎo)

對(duì)定期檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要視情形分別進(jìn)行處理。a對(duì)專賣內(nèi)管履責(zé)不到位和輕微違規(guī)問題，應(yīng)向?qū)Ρ徊閱挝幌掳l(fā)整改意見通知書，提出整改意見；b對(duì)企業(yè)內(nèi)部一般違法違規(guī)行為，由有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門處理；c對(duì)重大違法違規(guī)案件或問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)上報(bào)并移交有處理權(quán)限和管轄權(quán)限的單位和部門進(jìn)行處理。檢查單位對(duì)被查單位的整改情況要進(jìn)行跟蹤督導(dǎo)。對(duì)卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)的定期檢查

重點(diǎn)檢查1有無違規(guī)購(gòu)進(jìn)卷煙的問題，2有無虛假確認(rèn)的問題，3有無違反掃碼規(guī)定的問題，4有無違規(guī)投放貨源、無碼銷售卷煙的問題。1.對(duì)卷煙購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)的檢查

主要檢查按合同購(gòu)進(jìn)、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)、掃碼入庫(kù)等內(nèi)容。

（1）需收集的材料。(a內(nèi)控制度：卷煙合同管理制度、卷煙入庫(kù)管理制度、卷煙倉(cāng)儲(chǔ)管理制度、卷煙到貨確認(rèn)制度、卷煙掃碼制度等。b經(jīng)營(yíng)資料:卷煙合同簽訂情況、卷煙倉(cāng)庫(kù)保管賬、卷煙入庫(kù)單、卷煙月購(gòu)銷存報(bào)表、卷煙貨款結(jié)算手續(xù)及憑證、貨款資金往來賬、月到貨確認(rèn)數(shù)據(jù)、月掃碼入庫(kù)數(shù)據(jù)等。)（2）涉及的部門。營(yíng)銷中心、物流中心、財(cái)務(wù)部門等。-1-

（3）檢查方法

1）數(shù)據(jù)對(duì)比分析方法的運(yùn)用。

如果卷煙入庫(kù)量大于入庫(kù)掃碼量，應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)是否存在無碼入庫(kù)問題。卷煙到貨確認(rèn)量大于入庫(kù)掃碼量，應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)是否存在虛假到貨確認(rèn)的問題。

“合同簽訂量”從卷煙交易系統(tǒng)上采集，“卷煙入庫(kù)量”從卷煙倉(cāng)儲(chǔ)臺(tái)賬上采集，“財(cái)務(wù)結(jié)算量”從財(cái)務(wù)應(yīng)付賬款賬冊(cè)或原始記賬憑證上采集。卷煙入庫(kù)量>合同簽訂量，應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)是否存在無合同或超合同購(gòu)進(jìn)卷煙，如果購(gòu)進(jìn)單位為行業(yè)外單位，應(yīng)核實(shí)是否存在從無資質(zhì)單位購(gòu)進(jìn)卷煙的行為。

2）實(shí)地監(jiān)管檢查方法的運(yùn)用。對(duì)卷煙購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)實(shí)地監(jiān)管檢查，主要實(shí)地檢查以下環(huán)節(jié)： 卷煙入庫(kù)掃碼環(huán)節(jié)。定期檢查時(shí)，檢查人員應(yīng)到入庫(kù)掃碼現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地檢查掃碼入庫(kù)情況，主要檢查入庫(kù)環(huán)節(jié)手續(xù)查驗(yàn)是否嚴(yán)格，是否堅(jiān)持對(duì)準(zhǔn)運(yùn)證、隨貨合同、調(diào)運(yùn)單、卷煙碼段齊備的卷煙才能辦理入庫(kù)手續(xù)，對(duì)到貨準(zhǔn)運(yùn)證是否登記了管理臺(tái)賬，并在到貨準(zhǔn)運(yùn)證上及時(shí)加蓋“貨已收訖”章，掃碼及數(shù)據(jù)上傳是否運(yùn)轉(zhuǎn)正常，對(duì)不能正常掃碼的卷煙是否按規(guī)定手工登錄。在每年年底要特別檢查是否存在對(duì)無碼段、無準(zhǔn)運(yùn)證的卷煙辦理入庫(kù)的情況。卷煙倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房。定期檢查時(shí)，檢查人員應(yīng)到卷煙倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房查驗(yàn)卷煙倉(cāng)儲(chǔ)情況，主要檢查是否庫(kù)存有無碼段卷煙，盤存部分品牌卷煙的實(shí)物數(shù)量，與倉(cāng)儲(chǔ)帳上顯示的庫(kù)存數(shù)量核對(duì)，看是否一致。在每年年底要特別檢查是否庫(kù)存有無碼卷煙或貼了下一碼段的卷煙。卷煙退貨、移庫(kù)環(huán)節(jié)。卷煙退貨、移庫(kù)主要與物流中心有關(guān)，在這里與卷煙購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)合并檢查。定期檢查時(shí)，前一階段發(fā)生卷煙調(diào)退貨、移庫(kù)行為的，要檢查退庫(kù)、移庫(kù)行為手續(xù)是否齊全，發(fā)生跨區(qū)運(yùn)輸?shù)?，要檢查是否按規(guī)定辦理準(zhǔn)運(yùn)證，貨證是否相符。2.對(duì)卷煙銷售環(huán)節(jié)的檢查

（1）要收集的材料。1內(nèi)控制度：卷煙打碼到條管理辦法、客戶分類標(biāo)準(zhǔn)、貨源分配辦法、緊俏貨源分配辦法、新產(chǎn)品投放辦法、應(yīng)急用煙管理辦法、貨款結(jié)算管理辦法、卷煙訂貨（電訪、網(wǎng)訂）管理辦法、卷煙送貨管理辦法等、對(duì)卷煙銷售的考核辦法等。

2經(jīng)營(yíng)資料：歷史經(jīng)營(yíng)狀況、人均銷量、毛利率、費(fèi)用率、主銷品牌、月購(gòu)銷存報(bào)表、卷煙貨款繳存憑證及日記賬、業(yè)務(wù)系統(tǒng)訪銷配送數(shù)據(jù)、配送到戶記錄等。

3其他資料：轄區(qū)人口數(shù)量、地域情況、訪銷配送周期和線路、查扣違法真煙臺(tái)賬、上級(jí)部門交辦任務(wù)通知書、舉報(bào)投訴記錄、日常監(jiān)管開展記錄、內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警數(shù)據(jù)等。（2）涉及的部門：1專賣內(nèi)管部門、2營(yíng)銷部門、3物流配送部門、4客戶服務(wù)部、5電訪部門、6財(cái)務(wù)部門等。

（3）檢查方法。檢查人員首先應(yīng)對(duì)收集資料的分析，查找在卷煙銷售及貨源投放中容易出問題的環(huán)節(jié)，確定下一步的檢查重點(diǎn)。

通過對(duì)資料的分析，判斷客戶分類標(biāo)準(zhǔn)及貨源分配是否科學(xué)，緊俏貨源分配是否公開公平，新品投放是否切合實(shí)際，分析查扣違法真煙數(shù)量的波動(dòng)狀況，舉報(bào)投訴是否涉及行業(yè)內(nèi)部等。對(duì)平銷、滯銷卷煙貨源投放標(biāo)準(zhǔn)過于寬松的，要將平銷、滯銷品牌貨源投放列為下一步檢查重點(diǎn)；對(duì)緊俏貨源投放不公開透明的，要將傾斜投放貨源作為下一步檢查重點(diǎn)；對(duì)查扣違法真煙數(shù)量近期上升或查扣數(shù)量大的，要將重點(diǎn)涉及的品牌作為下一步檢查的重點(diǎn)；對(duì)舉報(bào)投訴涉及行業(yè)內(nèi)部單位或個(gè)人違法違規(guī)的，要進(jìn)一步檢查是否存在類似情況；對(duì)卷煙銷售考核過分強(qiáng)調(diào)銷量、結(jié)構(gòu)等指標(biāo)的，要對(duì)銷量、結(jié)構(gòu)猛增的地區(qū)做重點(diǎn)關(guān)注。A.數(shù)據(jù)對(duì)比分析方法的運(yùn)用 第一個(gè)步驟——查找貨源投放異常的品牌和對(duì)應(yīng)的時(shí)間段。

找出庫(kù)存充足情況下，銷量波動(dòng)大的品牌、月份作為重點(diǎn)關(guān)注的品牌和重點(diǎn)關(guān)注的時(shí)間段，銷量波動(dòng)大一般是以月銷量超過上月銷量50%作為標(biāo)準(zhǔn)。查找重點(diǎn)品牌和時(shí)間段的參考因素：

1卷煙當(dāng)月銷量、庫(kù)存為整數(shù)的品牌及對(duì)應(yīng)的時(shí)間段；

2單日銷量占月銷量15%以上的，單個(gè)訪銷周期銷量占月銷量50%以上的品牌及對(duì)應(yīng)的異常銷量的時(shí)間段；

3高價(jià)位、緊俏、滯銷、新上市品牌； 4銷售考核指標(biāo)中重點(diǎn)考核銷量的品牌；

5上級(jí)交辦任務(wù)中或周邊單位反饋信息中顯示查扣違法真煙中涉及本地外流數(shù)量較多的品牌；

6應(yīng)急用煙、補(bǔ)貨數(shù)量較大的品牌及對(duì)應(yīng)的時(shí)間段；

7現(xiàn)金結(jié)算較多，銷售時(shí)間與結(jié)算時(shí)間不一致的品牌及對(duì)應(yīng)的時(shí)間段； 8客戶舉報(bào)有強(qiáng)壓、搭配銷售行為的品牌；

9客戶經(jīng)理、配送員、稽查隊(duì)員反饋信息有外地?zé)熦渷硖踪?gòu)收購(gòu)卷煙的品牌； 10內(nèi)管信息系統(tǒng)中頻繁預(yù)警的品牌和對(duì)應(yīng)的時(shí)間段； 11批零價(jià)格出現(xiàn)倒掛的品牌。-2-對(duì)卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要方法

1生產(chǎn)、打掃碼環(huán)節(jié)分別采用數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實(shí)和實(shí)地監(jiān)管檢查的方式開展檢查。A數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實(shí)方法的運(yùn)用。卷煙生產(chǎn)要經(jīng)過“下達(dá)計(jì)劃（碼段）→生產(chǎn)→打碼→成品入庫(kù)掃碼→成品出庫(kù)”這樣一個(gè)完整的流程，最核心的數(shù)據(jù)有：生產(chǎn)計(jì)劃產(chǎn)量、實(shí)際生產(chǎn)量、掃碼量、出庫(kù)量等。

第一步——數(shù)據(jù)采集。

對(duì)生產(chǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行數(shù)據(jù)采集，生產(chǎn)計(jì)劃產(chǎn)量通過“生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)”采集，或從計(jì)劃下達(dá)文件采集；實(shí)際生產(chǎn)量通過車間機(jī)臺(tái)臺(tái)帳采集；生產(chǎn)報(bào)表產(chǎn)量取自企業(yè)生產(chǎn)報(bào)表數(shù)據(jù);成品入庫(kù)量取自成品庫(kù)入庫(kù)臺(tái)帳數(shù)據(jù);碼段使用量從“生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)“采集,應(yīng)考慮報(bào)廢碼段量,并將異型碼進(jìn)行折算。對(duì)掃碼出庫(kù)環(huán)節(jié)進(jìn)行數(shù)據(jù)采集，掃碼數(shù)量從“生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策管理系統(tǒng)”采集，成品出庫(kù)數(shù)量從成品庫(kù)倉(cāng)儲(chǔ)管理臺(tái)賬上采集。

第二步——數(shù)據(jù)分析對(duì)比

第三步——判斷分析常見異常情況。通過數(shù)據(jù)的分析對(duì)比，判斷分析卷煙生產(chǎn)、打掃碼環(huán)節(jié)常見的異常情況。

a.實(shí)際生產(chǎn)量大于計(jì)劃產(chǎn)量、碼段使用量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在超計(jì)劃、超進(jìn)度生產(chǎn)。b.實(shí)際生產(chǎn)量大于報(bào)表產(chǎn)量；核實(shí)生產(chǎn)車間暫存產(chǎn)成品數(shù)量是否合理，是否存在成品卷煙未打碼入庫(kù)情況。

c.成品入庫(kù)量大于碼段使用量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在先入庫(kù)，后打碼情況。

d.成品庫(kù)出庫(kù)數(shù)量大于掃碼數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)企業(yè)是否未按規(guī)定及時(shí)掃碼，是否存在無碼出庫(kù)的情況。

第四個(gè)步驟——調(diào)查核實(shí)。1核實(shí)原始資料的真實(shí)性。2從效益工資發(fā)放推算企業(yè)產(chǎn)量。3從原輔料消耗推算企業(yè)產(chǎn)量。4從其他渠道推算企業(yè)產(chǎn)量。

B實(shí)地監(jiān)管檢查方法的運(yùn)用。1檢查卷煙入庫(kù)打碼情況。2檢查卷煙出庫(kù)掃碼情況。3檢查車間機(jī)臺(tái)臺(tái)賬登記情況4盤存相關(guān)專賣品倉(cāng)儲(chǔ)情況。

2卷煙運(yùn)輸環(huán)節(jié)

數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實(shí)和實(shí)地監(jiān)管檢查的方式開展日常監(jiān)管。1數(shù)據(jù)分析調(diào)查核實(shí)方法的運(yùn)用。2實(shí)地監(jiān)管檢查方法的運(yùn)用。3卷煙銷售促銷環(huán)節(jié)

實(shí)地監(jiān)督檢查采用實(shí)地開展監(jiān)督檢查的方式進(jìn)行，主要檢查a.被檢查對(duì)象的卷煙促銷方案以及促銷方案方案的執(zhí)行情況，b.檢查促銷用煙的管理情況，判斷被檢查對(duì)象的促銷行為是否符合相關(guān)規(guī)范要求。

4報(bào)廢專賣品管理環(huán)節(jié)主要采用實(shí)地監(jiān)管檢查的方式開展檢查1實(shí)地監(jiān)管報(bào)廢專賣品的倉(cāng)儲(chǔ)管理情況2實(shí)地監(jiān)督銷毀報(bào)廢專賣品3監(jiān)督檢查報(bào)廢專賣品的流向 二．對(duì)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管的主要方法

針對(duì)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管重點(diǎn)內(nèi)容，對(duì)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管主要采用現(xiàn)場(chǎng)檢查、實(shí)地監(jiān)管的方法。重點(diǎn)關(guān)注以下環(huán)節(jié)和場(chǎng)所：

1煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專賣品的倉(cāng)儲(chǔ)場(chǎng)所2實(shí)地監(jiān)督銷毀處理煙梗、碎煙、煙末等副產(chǎn)品及廢棄專賣品

三、對(duì)日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)問題的反饋處理

對(duì)查出的不規(guī)范問題，各級(jí)局要在收到調(diào)查報(bào)告后2周內(nèi)進(jìn)行核實(shí)處理。市級(jí)局發(fā)現(xiàn)煙葉復(fù)烤加工企業(yè)（復(fù)烤生產(chǎn)線）違規(guī)問題，要在當(dāng)天向省級(jí)局報(bào)告，由省級(jí)局責(zé)成有關(guān)單位按規(guī)定進(jìn)行處理。

一般情況下，對(duì)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的A.輕微違規(guī)問題，a.應(yīng)向?qū)Ρ槐O(jiān)管單位或部門指出存在的問題，提出整改意見，并監(jiān)督整改落實(shí)情況；b.對(duì)派出監(jiān)管和檢查的主管部門，采用檢查報(bào)告的方式反饋檢查的情況；c.對(duì)行業(yè)其他單位或被查單位的上級(jí)主管部門，采用檢查情況通報(bào)的方式通報(bào)檢查結(jié)果。

B.對(duì)企業(yè)內(nèi)部一般違法違規(guī)行為，由有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門處理；C.對(duì)重大違法違規(guī)案件或問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)上報(bào)并移交有處理權(quán)限和管轄權(quán)限的單位和部門進(jìn)行處理。

四、信息化監(jiān)管

專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)的主要特點(diǎn):1省級(jí)、地市級(jí)、縣級(jí)局三級(jí)貫穿;2全面覆蓋“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng);3智能分析數(shù)據(jù)，自動(dòng)準(zhǔn)確預(yù)警;4統(tǒng)一工作標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范調(diào)查程序

專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)的作用:1有效實(shí)施日常監(jiān)管，可操作性強(qiáng);2有效實(shí)施責(zé)任追究;3促進(jìn)專賣內(nèi)管機(jī)構(gòu)專業(yè)化，利于垂直監(jiān)管和同級(jí)監(jiān)管。

專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)的主要功能包括：1數(shù)據(jù)自動(dòng)抽取，2數(shù)據(jù)對(duì)比分析，3自動(dòng)預(yù)警提示，4內(nèi)置調(diào)查程序。

專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)預(yù)警生成由主動(dòng)獲取違法違規(guī)線索、系統(tǒng)自動(dòng)預(yù)警兩部分構(gòu)成。主動(dòng)獲取違法違規(guī)線索。通常包括以下幾種方式。1受理舉報(bào)投訴。2上級(jí)交辦任務(wù)。3人工綜合分析。

卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)常見預(yù)警。

卷煙購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)預(yù)警:1超計(jì)劃預(yù)警。2準(zhǔn)運(yùn)證到貨無法(過期)確認(rèn)預(yù)警。3卷煙到貨異常預(yù)警。專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)運(yùn)行管理

省級(jí)局可以從以下兩個(gè)方面考慮預(yù)警的科學(xué)設(shè)置和排查。1科學(xué)分析，合理定值。2綜合因素，區(qū)別對(duì)待。(市級(jí)局運(yùn)用內(nèi)容1熟練應(yīng)用信息系統(tǒng)。2各項(xiàng)數(shù)據(jù)資料及時(shí)備案。3加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，統(tǒng)籌調(diào)整閥值)第二個(gè)步驟——查找該品牌和對(duì)應(yīng)的時(shí)間段的具體貨源投放情況。

對(duì)以上篩選出品牌和對(duì)應(yīng)的投放時(shí)間段均應(yīng)作為下一步檢查的重點(diǎn)。找出重點(diǎn)品牌和對(duì)應(yīng)的時(shí)間段后，下一步是檢查該時(shí)間段內(nèi)該品牌的具體投放情況。具體的檢查方法是登陸內(nèi)管信息系統(tǒng)或營(yíng)銷系統(tǒng)，將該時(shí)間段內(nèi)該品牌的具體投放情況用表格方式羅列，內(nèi)管信息系統(tǒng)或營(yíng)銷系統(tǒng)支持自動(dòng)排序的，將貨源投放數(shù)據(jù)從高到到低排序；內(nèi)管信息系統(tǒng)或營(yíng)銷系統(tǒng)不支持自動(dòng)排序的，將貨源投放數(shù)據(jù)導(dǎo)出到E×CEL表中，再進(jìn)行排序，重點(diǎn)關(guān)注投放量靠前的客戶數(shù)據(jù)，看該品牌主要投放到了那些地區(qū)和哪些零售戶，以下情況重點(diǎn)關(guān)注： 1貨源集中區(qū)域投放。指該品牌卷煙在某一時(shí)間段集中投放給了某一區(qū)域的零售戶； 2貨源集中客戶投放。指訂購(gòu)數(shù)量排序靠前的少部份客戶訂購(gòu)了該品牌較大比例的銷量，例如10%的客戶購(gòu)進(jìn)了該品牌某一時(shí)間段銷售數(shù)量的70%以上；

3客戶訂單數(shù)量整齊。指較多數(shù)量的客戶訂單數(shù)量整齊，例如在同一訪銷期內(nèi)均為100條、50條等；

4客戶訂單結(jié)構(gòu)異常。例如農(nóng)村、山區(qū)客戶訂購(gòu)了較多高檔卷煙等；

5客戶訂單數(shù)量異常?？蛻羟捌谫?gòu)進(jìn)的數(shù)量少，在某一時(shí)間段內(nèi)突然大量購(gòu)進(jìn)，導(dǎo)致總量和單品數(shù)量猛增。

第三個(gè)步驟——查找訂購(gòu)數(shù)據(jù)異常的零售客戶及訂單并開展調(diào)查核實(shí)。

將前面環(huán)節(jié)檢查到的情況進(jìn)行分析，查找訂購(gòu)數(shù)據(jù)明顯異常的零售客戶及訂單，收集這些客戶基本信息和訂單數(shù)據(jù)，開展調(diào)查核實(shí)，調(diào)查核實(shí)方法、流程、技巧與中級(jí)專賣管理員內(nèi)部監(jiān)管章節(jié)日常監(jiān)管調(diào)查核實(shí)的相關(guān)內(nèi)容基本相同，這里不再重復(fù)。

調(diào)查核實(shí)后，綜合相關(guān)情況，判斷是否存在集中投放貨源、捆綁銷售、強(qiáng)壓銷售、傾斜貨源供應(yīng)、虛假訂單、虛擬客戶、為煙販套購(gòu)卷煙提供便利及經(jīng)營(yíng)人員違法違規(guī)倒賣卷煙、截留客戶卷煙等行為。

B.實(shí)地監(jiān)管檢查方法的運(yùn)用。對(duì)卷煙商業(yè)企業(yè)定期檢查中實(shí)地監(jiān)管檢查方法主要用于對(duì)無碼出庫(kù)及無碼銷售的檢查。

無碼銷售必然伴隨無碼出庫(kù)，檢查人員應(yīng)到物流中心對(duì)商業(yè)打碼出庫(kù)環(huán)節(jié)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查的內(nèi)容是物流中心分揀環(huán)節(jié)是否對(duì)即將配送的卷煙進(jìn)行了掃碼，并100%噴打了32位激光碼，有無不打碼，打通碼、測(cè)試碼的現(xiàn)象。3.對(duì)零售客戶信息的檢查

（1）要收集的材料。(內(nèi)控制度：零售客戶信息管理制度。其他資料：專賣許可證系統(tǒng)中的零售戶數(shù)據(jù)、營(yíng)銷系統(tǒng)中的零售戶數(shù)據(jù)。)（2）涉及的部門：營(yíng)銷部門、專賣部門。

（3）檢查方法。分析被查單位零售客戶信息管理制度的相關(guān)規(guī)定，看是否明確規(guī)定了修改客戶信息、調(diào)整類別的權(quán)限和程序，相關(guān)規(guī)定是否有漏洞，再對(duì)照檢查具體執(zhí)行中，是否嚴(yán)格執(zhí)行了該管理規(guī)定。然后查找營(yíng)銷系統(tǒng)中的客戶信息與專賣許可證系統(tǒng)中的零售戶信息，并進(jìn)行對(duì)比，看是否一致，如果不一致，要找出是哪些零售戶存在差異。如果營(yíng)銷系統(tǒng)中的客戶數(shù)量大于專賣許可證系統(tǒng)的客戶數(shù)量，要進(jìn)一步核實(shí)是否存在向無證戶供貨的情形；如果專賣許可證系統(tǒng)的客戶數(shù)量大于營(yíng)銷系統(tǒng)中的客戶數(shù)量，要進(jìn)一步核實(shí)具體原因。4.對(duì)三產(chǎn)公司（直營(yíng)店）的檢查（1）要收集的材料。(內(nèi)控制度：卷煙貨源投放制度，三產(chǎn)公司（直營(yíng)店）管理制度等。經(jīng)營(yíng)資料：對(duì)三產(chǎn)公司（直營(yíng)店）銷售數(shù)據(jù)、三產(chǎn)公司（直營(yíng)店）進(jìn)銷存報(bào)表、卷煙零售臺(tái)賬等。)（2）涉及的部門：營(yíng)銷部門、三產(chǎn)公司（直營(yíng)店）。

（3）檢查方法。主要運(yùn)用實(shí)地監(jiān)管檢查方法開展，具體檢查方法如下：從營(yíng)銷系統(tǒng)上提取三產(chǎn)公司（直營(yíng)店）的訂單數(shù)據(jù)，與三產(chǎn)公司（直營(yíng)店）的進(jìn)銷存報(bào)表上的購(gòu)進(jìn)數(shù)據(jù)核對(duì)，看是否一致，判斷三產(chǎn)公司（直營(yíng)店）的購(gòu)進(jìn)渠道是否合規(guī)。分析三產(chǎn)公司（直營(yíng)店）的訂單，判斷其購(gòu)進(jìn)的緊俏煙數(shù)量是否合理。檢查三產(chǎn)公司的卷煙銷售情況，還要重點(diǎn)檢查是否存在無證批發(fā)卷煙的行為，是否存在特供卷煙的行為，是否存在不執(zhí)行高價(jià)卷煙零售限價(jià)的行為。

對(duì)煙葉種植收購(gòu)調(diào)撥企業(yè)的定期檢查

重點(diǎn)檢查煙葉合同管理、煙葉移栽、煙葉調(diào)撥銷售、廢棄煙葉處理等內(nèi)容。1.對(duì)煙葉生產(chǎn)環(huán)節(jié)的檢查

（1）要收集的材料。(內(nèi)控制度：煙葉種植收購(gòu)合同管理辦法、（煙種）煙苗管理辦法、煙用物資管理辦法、煙葉種植收購(gòu)合同調(diào)整辦法等。經(jīng)營(yíng)資料：煙葉生產(chǎn)收購(gòu)計(jì)劃（含各級(jí)分解計(jì)劃和調(diào)整、補(bǔ)充計(jì)劃）、煙葉種植收購(gòu)合同簽訂及審核簽章信息、煙種（煙苗）的發(fā)放、使用、回收（銷毀）信息等。)（2）涉及的部門：煙葉生產(chǎn)部門、煙葉站等。-3-（3）檢查方法

1）數(shù)據(jù)對(duì)比分析方法的運(yùn)用。通過對(duì)煙葉生產(chǎn)環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)對(duì)比分析，主要從多角度核實(shí)煙葉生產(chǎn)計(jì)劃的落實(shí)情況，是否存在超計(jì)劃收購(gòu)量、超計(jì)劃面積發(fā)展煙葉生產(chǎn)的行為。“煙葉計(jì)劃收購(gòu)量”、“煙葉計(jì)劃種植面積”從上級(jí)部門下達(dá)的煙葉種植計(jì)劃文件中采集；“煙葉種植收購(gòu)合同簽訂量”、“煙葉種植收購(gòu)合同簽訂面積”從煙葉合同管理系統(tǒng)上采集，并和實(shí)際簽訂發(fā)放的煙葉合同數(shù)量對(duì)照；

“從煙種（煙苗）發(fā)放倒推種植面積”或“煙葉種植收購(gòu)合同簽訂面積”大于“煙葉計(jì)劃種植面積”，“煙葉種植收購(gòu)合同簽訂量”大于“煙葉計(jì)劃種植量”，則需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在超計(jì)劃種植煙葉的問題。

2）實(shí)地監(jiān)管檢查方法的運(yùn)用。對(duì)煙葉生產(chǎn)階段的定期檢查中，主要對(duì)以下環(huán)節(jié)開展實(shí)地監(jiān)管檢查：

1合同簽訂情況。對(duì)合同簽訂的檢查，主要檢查煙葉站點(diǎn)煙葉計(jì)劃的落實(shí)情況和煙葉合同簽訂情況，從檢查煙農(nóng)種煙申請(qǐng)開始，檢查煙農(nóng)信息檔案，以及煙葉合同的簽訂情況，并從該戶煙農(nóng)領(lǐng)取煙種（煙苗）數(shù)量進(jìn)行印證，判斷煙葉種植收購(gòu)合同的簽訂是否真實(shí)，約定的面積、畝產(chǎn)是否與實(shí)際相符；是否有超計(jì)劃發(fā)展煙葉生產(chǎn)的行為；合同簽訂是否符合公開、公正、自愿的原則；合同調(diào)整是否按合規(guī)。如果定期檢查時(shí)，正值煙葉合同簽訂期，還可以有針對(duì)性地進(jìn)行電話或?qū)嵉卦儐枱熮r(nóng)，了解煙葉種植收購(gòu)合同簽訂情況。

2煙葉移栽階段?！豆ぷ饕?guī)范》規(guī)定，在煙葉移栽完畢后一個(gè)月內(nèi)，省級(jí)局要鎖定煙葉種植收購(gòu)合同，組織相關(guān)市、縣級(jí)局，對(duì)計(jì)劃分解、合同簽訂、煙種購(gòu)進(jìn)使用庫(kù)存、育苗移栽等情況進(jìn)行全面檢查。重點(diǎn)檢查合同的簽訂和煙葉大田移栽情況，走訪煙農(nóng)與實(shí)地抽查相結(jié)合，要有一定的抽查面，抽查對(duì)象隨機(jī)確定，查處超計(jì)劃種植、合同簽訂不規(guī)范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、少簽多種、多戶簽一份合同等問題。

對(duì)移栽結(jié)束后的煙葉專項(xiàng)檢查，檢查組要抽調(diào)相關(guān)人員，制定檢查方案，設(shè)計(jì)相應(yīng)的調(diào)查表格，在檢查中要注意做好檢查記錄，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題要核實(shí)清楚，保留證據(jù)，力求調(diào)查清楚煙葉生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)真實(shí)情況。2.對(duì)煙葉調(diào)撥銷售環(huán)節(jié)的檢查

（1）要收集的材料。(內(nèi)控制度：煙葉銷售調(diào)撥制度、煙葉準(zhǔn)運(yùn)證辦理制度等。經(jīng)營(yíng)資料：煙葉銷售合同信息（合同總量、合同明細(xì)、加工地點(diǎn)、合同執(zhí)行數(shù)量、剩余數(shù)量），調(diào)撥單信息（份數(shù)、調(diào)撥廠家、總量、等級(jí)、調(diào)撥地點(diǎn)），煙葉貨款結(jié)算憑據(jù)，煙葉發(fā)出準(zhǔn)運(yùn)證的開具情況等。)（2）涉及的部門：煙葉銷售部門、儲(chǔ)運(yùn)部門、財(cái)務(wù)部門、專賣部門等。

（3）檢查方法。通過對(duì)煙葉調(diào)撥銷售環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)對(duì)比分析，主要從多角度核實(shí)煙葉調(diào)撥銷售的真實(shí)情況，判斷有無違規(guī)銷售、調(diào)撥煙葉、無證運(yùn)輸煙葉的行為。

“煙葉銷售合同簽訂量”從煙葉交易平臺(tái)采集；“煙葉實(shí)際出庫(kù)量”從煙葉倉(cāng)儲(chǔ)帳上采集；“煙葉發(fā)出準(zhǔn)運(yùn)證開具量”、“煙葉到貨確認(rèn)量”從準(zhǔn)運(yùn)證管理系統(tǒng)上采集；“財(cái)務(wù)結(jié)算量”從財(cái)務(wù)部門往來帳款或結(jié)算原始憑證上采集。

a如果“煙葉實(shí)際出庫(kù)量”大于“煙葉銷售合同簽訂量”，則需進(jìn)一步核實(shí)是否存在超合同、無合同銷售煙葉的情況；

b如果“煙葉實(shí)際出庫(kù)量”不等于“煙葉發(fā)出準(zhǔn)運(yùn)證開具量”，則需核實(shí)是否存在無證運(yùn)輸煙葉的行為。

c另外檢查組還要從財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)核實(shí)貨款結(jié)算單位是否都是行業(yè)內(nèi)有資質(zhì)接受煙葉的單位，d煙葉貨款的結(jié)算是否都是通過煙葉結(jié)算專戶結(jié)算，有無現(xiàn)金結(jié)算。

e檢查中發(fā)現(xiàn)調(diào)撥庫(kù)存煙葉到復(fù)烤企業(yè)加工的，要特別關(guān)注是否向省局、國(guó)家局報(bào)批并取得了審批件，跨區(qū)運(yùn)輸這些煙葉是否開具了準(zhǔn)運(yùn)證。3.對(duì)廢棄煙葉的檢查（1）要收集的材料(內(nèi)控制度：廢棄煙葉管理制度等。經(jīng)營(yíng)資料：廢棄煙葉倉(cāng)儲(chǔ)臺(tái)賬、廢棄煙葉出入庫(kù)記錄、廢棄煙葉銷毀記錄、殘次煙葉銷售合同、殘次煙葉準(zhǔn)運(yùn)證的開具情況等。)（2）涉及的部門：煙葉銷售部門、儲(chǔ)運(yùn)部門、財(cái)務(wù)部門、專賣部門等。

（3）檢查方法。通過對(duì)廢棄煙葉的數(shù)據(jù)對(duì)比分析，主要檢查廢棄煙葉的管理是否嚴(yán)格，廢棄煙葉處理的渠道是否規(guī)范。

期初結(jié)存+接受廢棄煙葉數(shù)量－發(fā)出廢棄煙葉數(shù)量=期末結(jié)存。如果平衡關(guān)系不成立的，要核實(shí)原因，判斷是否有廢棄煙葉流失、廢棄煙葉管理不規(guī)范的問題。

另外檢查組還需進(jìn)一步檢查廢棄煙葉銷毀情況，查閱銷毀審批手續(xù)、監(jiān)督銷毀記錄是否齊備；檢查殘次煙葉變賣的接收單位是否是行業(yè)內(nèi)有資質(zhì)接受的單位，殘次煙葉銷售是否簽訂了合同，并辦理了準(zhǔn)運(yùn)證，從財(cái)務(wù)環(huán)節(jié)核實(shí)廢棄煙葉結(jié)算情況，貨款結(jié)算是否存在現(xiàn)金交易。對(duì)發(fā)現(xiàn)的異常情況進(jìn)一步開展調(diào)查核實(shí)，查清真實(shí)情況。