第一篇：市財政行政處罰監(jiān)督辦法

市財政行政處罰監(jiān)督辦法

市財政行政處罰監(jiān)督辦法2007-02-02 21:54:2

4市財政行政處罰監(jiān)督辦法

第一條為了加強對財政部門實施行政處罰的監(jiān)督，促進和保障財政部門依法行政，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》(以下簡稱行政處罰法)和《江蘇省行政處罰監(jiān)督辦法》的有關規(guī)定，制定本辦法。

第二條對本市各級財政部門和受財政部門委托的組織實施行政處罰進行監(jiān)督檢查，適用本辦法。

第三條本局承擔法制工作的機構(gòu)(以下統(tǒng)稱法制機構(gòu))負責本區(qū)域內(nèi)財政行政處罰的監(jiān)督檢查工作。

第四條法制機構(gòu)對行政處罰的監(jiān)

督職責是：

(一)擬定本區(qū)域財政部門有關行政處罰的監(jiān)督制度；

(二)審查本部門擬作出的行政處罰決定，糾正行政處罰行為在執(zhí)法主體、依據(jù)、內(nèi)容、程序及執(zhí)行中存在的違法或者不當?shù)膯栴}；

(三)監(jiān)督檢查財政行政執(zhí)法人員的培訓考核和持證上崗等情況；

(四)審核本部門其他機構(gòu)擬制定的涉及行政處罰內(nèi)容的規(guī)范性文件；

(五)處理行政處罰管轄和適用等方面的爭議；

(六)處理非復議、非訴訟渠道反映的行政處罰違法問題；

(七)負責本區(qū)域內(nèi)財政部門行政處罰情況的調(diào)查和統(tǒng)計分析工作；

(八)指導和監(jiān)督下級財政部門的行政處罰監(jiān)督工作。

第五條各級財政部門從事行政處罰監(jiān)督工作的人員，必須持有省人民政府統(tǒng)一印制的《行政執(zhí)法執(zhí)法證》。

第六條各級財政部門制定的涉及行政處罰內(nèi)容的規(guī)范性文件，在發(fā)布前必須經(jīng)本部門法制機構(gòu)審核。

第七條按照行政處罰法規(guī)定的一般程序作出的行政處罰決定，應當實行調(diào)查取證與審核決定分開制度。

第八條各級財政部門在對下列案件作出處罰決定之前，應當經(jīng)本部門法制機構(gòu)對擬作出的行政處罰決定進行審核：

(一)擬作出的處罰決定為《江蘇省財政行政處罰聽證程序?qū)嵤┺k法》第五條所列的任何—項案件；

(二)情節(jié)復雜或者具有重大違法行為的案件；

(三)其他按照行政處罰法規(guī)定的一般程序作出處罰決定的案件。

法制機構(gòu)對調(diào)查結(jié)果進行審核后，應當將審核結(jié)果及處理建議提交財政部門負責人審查決定。法制機構(gòu)承擔本案調(diào)查任務的，財政部門負責人應指定其他機構(gòu)對調(diào)查結(jié)果進行審核。

第九條各級財政部門其他機構(gòu)在將擬作出的行政處罰決定交由本部門法制機構(gòu)進行審核時，應當提交下列材料：

(一)行政處罰相對人的有關資料；

(二)證明行政處罰相對人違法事實的有關證據(jù)；

(三)行政執(zhí)法人員在進行調(diào)查時制作的詢問或者檢查筆錄；

(四)擬作出的行政處罰決定所適用的法律依據(jù)；

(五)法制機構(gòu)要求提交的其他材料。

第十條各級財政部門法制機構(gòu)在對擬作出的行政處罰決定進行審核時，發(fā)現(xiàn)有下列情形之—的，應提出不予行政處罰的處理建議：

(一)擬實施的行政處罰沒有法定依據(jù)；

(二)違法事實不能成立的；

(三)違法事實不清楚、證據(jù)不確鑿的；

(四)違法行為輕微，依法可以不予

行政處罰的；

(五)超越或者濫用職權(quán)的。

第十一條各級財政部門法制機構(gòu)在對擬作出的行政處罰決定進行審核時，發(fā)現(xiàn)有下列情形之一的，應提出重新對本案進行調(diào)查取證的處理建議：

(一)違反法定的回避制度的；

(二)違法進行調(diào)查取證的；

(三)拒絕聽取當事人的陳述或者申辯的；

(四)屬于聽證范圍的行政處罰不告知當事人有要求舉行聽證的權(quán)利的；

(五)指派不具備執(zhí)法資格的人員進行調(diào)查取證的。

對違法事實成立，證據(jù)不充分的案件作出的行政處罰決定，各級財政部門法制機構(gòu)應提出對本案進行補充調(diào)查的處理建議。

第十二條對于確有應受行政處罰的違法行為且本部門有行政處罰權(quán)的行政處罰案件，各級財政部門法制機構(gòu)應根據(jù)情節(jié)輕重及具體情況，依法對擬作

出的行政處罰的種類和幅度提出處理建議。

對于違法行為已構(gòu)成犯罪的行政處罰案件，財政部門法制機構(gòu)應提出移送司法機關處理的建議。

第十三條對情節(jié)復雜或者重大違法行為給予較重的行政處罰，財政部門負責人應當集體討論決定。情節(jié)復雜或者重大行政處罰應在作出之日起15日內(nèi)將處罰決定報送上級財政部門法制機構(gòu)備案。

前款所稱情節(jié)復雜或者重大行政處罰是指：

(一)符合適用聽證程序的行政處罰；

(二)其他重大行政處罰。

第十四條對于符合聽證程序的行政處罰案件，當事人提出聽證要求的，各級財政部門法制機構(gòu)應當按照《江蘇省財政行政處罰聽證程序?qū)嵤┺k法》的規(guī)定組織聽證。

第十五條各級財政部門在行政處

罰決定作出之日起15日內(nèi)，應當將行政處罰決定書副本送本部門法制機構(gòu)備案。

財政部門按照《行政處罰法》規(guī)定的簡易程序作出的行政處罰決定，應當在處罰決定作出后的7日內(nèi)送本部門法制機構(gòu)備案。

第十六條法制機構(gòu)應當對下級財政部門送來備案的行政處罰決定進行審查，發(fā)現(xiàn)處罰決定具有下列情形之一的，法制機構(gòu)應當向該部門負責人建議立即停止實施該行政處罰，并建議撤銷已經(jīng)作出的處罰決定：

(一)沒有法定依據(jù)、違法事實不能成立或者證據(jù)不確鑿而實施行政處罰的；

(二)擅自設定或者改變行政處罰種類、幅度的；

(三)超越或者濫用職權(quán)實施行政處罰的；

(四)依法可以不予行政處罰而給予行政處罰或者行政處罰顯失公正的；

(五)未告知當事人作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)和依法享有的權(quán)利的；

(六)屬于聽證范圍的行政處罰，當事人要求聽證而未組織聽證的；’

(七)以內(nèi)設機構(gòu)的名義實施行政處罰的；

(八)不符合簡易程序的案件按簡易程序辦理的；

(九)以行政處罰代替刑事處罰的；

(十)指派不具備合法資格的人員實施行政處罰的；

(十一)沒有法定依據(jù)委托其他組織或者委托不具備法定條件的組織實施行政處罰的；

(十二)未經(jīng)合法委托實施行政處罰的；

第十七條各級財政部門違反《行政處罰法》的規(guī)定，有下列情形之一的，應當立即改正：

(一)違反《行政處罰法》第四十六條的規(guī)定，自行收繳罰款的；

(二)收到執(zhí)法人員當場收繳的罰款后，無正當理由超過2日未將罰款繳付指定銀行的；

(三)罰款、沒收財物時，未使用或者未按規(guī)定使用罰款、沒收財物單據(jù)的；

(四)將罰款、沒收的違法所得或者財物截留、私分或者變相私分的；

(五)未按規(guī)定公開拍賣或者擅自處理罰沒財物的；

(六)使用、損毀依法扣押或者先行登記保存的財物，給當事人造成損害的；

(七)違法實行檢查措施或者執(zhí)行措施，給公民、法人或者其他組織造成損害的。

第十八條各級財政部門行政執(zhí)法人員違反行政處罰法和本辦法的規(guī)定，有下列情形之一的，由本部門法制機構(gòu)暫扣其行政執(zhí)法證件；情節(jié)嚴重的，法制機構(gòu)可以向發(fā)證機關建議吊銷其行政執(zhí)法證件：

(一)在行政執(zhí)法時，未按規(guī)定出示行政執(zhí)法證件表明身份的；

(二)使用無效的行政執(zhí)法證件或者將證件交給他人使用的；

(三)未按規(guī)定將按簡易程序作出的行政處罰決定報送備案的；

(四)利用職務上的便利，索取、收受他人財物或者將收繳的罰沒款物據(jù)為已有的；

(五)因故意或者過失導致行政處罰違法或者不當，給公民、法人、或者其他組織造成損害的；

(六)玩忽職守、徇私舞弊、不履行法定職責，或者不按規(guī)定適用從輕、減輕處罰，致使公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益、公共利益或者社會秩序受到損害的。

行政執(zhí)法人員在被暫扣行政執(zhí)法證件期間，不得從事行政執(zhí)法活動；被吊銷行政執(zhí)法證件的，應當及時調(diào)離行政執(zhí)法崗位。

第十九條各級財政部門應當建立行政處罰違法案件的舉報受理制度。對于各種渠道反映的認為行政處罰在依

據(jù)、主體、內(nèi)容、程序等方面違法或者不當?shù)陌讣?，財政部門法制機構(gòu)應當負責調(diào)查，并根據(jù)不同情況作出處理。

第二十條財政部門法制機構(gòu)應當對本部門行政處罰情況進行統(tǒng)計，并定期向上一級財政部門法制機構(gòu)報送統(tǒng)計結(jié)果。

第二十一條下級財政部門違反《行政處罰法》和本辦法的規(guī)定，有下列情形之一的，由上級財政部門責令其限期改正，并可給予通報批評：

(一)對依法應當予以制止和處罰的違法行為不予制止和處罰的；

(二)超越或者濫用職權(quán)實施行政處罰的；

(三)拒絕接受上級財政部門的行政處罰監(jiān)督的；

(四)未按本辦法第十三條的規(guī)定報送重大行政處罰決定備案的；

(五)未按本辦法第二十條的規(guī)定報送本部門行政處罰統(tǒng)計情況或者虛報、瞞報、漏報、濫報有關統(tǒng)計數(shù)字的；

(六)其他違反《行政處罰法》和本辦法的情形。

第二十二條各級財政部門法制機構(gòu)違反本辦法的規(guī)定，不履行對行政處罰的監(jiān)督職責或者越權(quán)、違法實施監(jiān)督，致使公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益、公共利益和社會秩序受到損害的，由本部門或者上級財政部門責令改正，并視情況給予通報批評；情節(jié)嚴重的，追究有關負責人的行政責任。

第二十三條本辦法由昆山市財政局負責解釋。

第二十四條本辦法自發(fā)布之日起施行。

第二篇：黑龍江省行政處罰監(jiān)督辦法

黑龍江省行政處罰監(jiān)督辦法

文

號：黑龍江省人民政府令第7號

經(jīng)省政府第四次常務會議審議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自1997年7月1日起施行。

第一條 為了加強對行政處罰的監(jiān)督，促進和保障行政機關（包括各級人民政府及其所屬行政執(zhí)法部門，下同）及有關組織依法行政，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》（以下簡稱《行政處罰法》）和《黑龍江省規(guī)范行政執(zhí)法條例》的有關規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本省行政區(qū)域內(nèi)的各級人民政府（含人民政府派出機關，下同）和各級行政執(zhí)法部門對本行政區(qū)域、本系統(tǒng)的行政處罰活動進行監(jiān)督，適用本辦法。

第三條 縣級以上人民政府負責法制工作的部門（以下簡稱政府法制部門）和各行政執(zhí)法部門負責法制工作的機構(gòu)（未設立法制機構(gòu)的部門應當指定專門機構(gòu)，以下簡稱部門法制機構(gòu)），分別在本級人民政府和本部門的領導下，具體承擔行政處罰監(jiān)督工作。

第四條 縣級以上政府法制部門的行政處罰監(jiān)督職責是：

（一）督促、指導各行政機關建立和落實有關行政處罰監(jiān)督制度；

（二）檢查實施行政處罰的機關和組織的處罰主體資格以及委托處罰或者受委托處罰的合法性；

（三）監(jiān)督從事處罰工作的行政執(zhí)法人員的持證上崗情況；

（四）備案審查和調(diào)閱抽查行政機關發(fā)布的涉及行政處罰內(nèi)容的文件；

（五）調(diào)閱抽查各類行政處罰案卷，審查報送備案的重大行政處罰決定，糾正行政處罰行為在依據(jù)、主體、內(nèi)容、程序及執(zhí)行中存在的違法或者不當?shù)膯栴}；

（六）督促具有行政處罰權(quán)的機關和組織履行法定職責；

（七）協(xié)調(diào)有關行政處罰的管轄和適用等方面的爭議；

（八）處理非復議、訴訟渠道反映的行政處罰違法問題；

（九）負責行政處罰情況的調(diào)查研究和統(tǒng)計分析工作；

（十）承擔本級人民政府和上級政府法制部門部署和交辦的其他行政處罰監(jiān)督任務。

各部門法制機構(gòu)的行政處罰監(jiān)督職責，參照政府法制部門的有關職責履行。具體職責范圍由省級行政執(zhí)法部門根據(jù)本系統(tǒng)的實際情況制定，并報省政府法制局備案。

第五條 各級人民政府和各行政執(zhí)法部門中從事行政處罰監(jiān)督工作的人員，必須持有省人民政府統(tǒng)一印制的行政執(zhí)法監(jiān)督檢查證。

行政處罰監(jiān)督人員履行監(jiān)督職責時，除對當場發(fā)現(xiàn)并須及時糾正的違法處罰行為進行檢查糾正外，不得少于2人，有關行政機關、組織和人員應當予以配合。

第六條 按一般程序進行行政處罰，應當實行調(diào)查取證與審核決定分開制度。各級人民政府和各行政執(zhí)法部門或者組織在作出的行政處罰決定之前，應當分別經(jīng)本級政府法制部門和本部門或者組織內(nèi)不承擔本案調(diào)查任務的法制機構(gòu)（法制機構(gòu)承擔本案調(diào)查任務的，應指定其他相對超脫的機構(gòu)）對調(diào)查結(jié)果進行審核，再提交行政機關或者有關組織的負責人審查決定。

對于符合聽證程序的案件，聽證會由行政機關或者有關組織指定的不承擔本案調(diào)查任務的法制部門或者法制機構(gòu)（法制機構(gòu)承擔本案調(diào)查任務的，為其他相對超脫的機構(gòu)）的工作人員主持。

對情節(jié)復雜或者重大違法行為給予較重的行政處罰，行政機關或者有關組織的負責人應當集體討論決定。重大違法行為的范圍由省級行政執(zhí)法部門確定，并報省政府法制局備案。

第七條 行政處罰決定書的格式必須符合《行政處罰法》和本辦法的有關規(guī)定。國務院有關主管部門對本系統(tǒng)使用的行政處罰決定書和其他執(zhí)法文書的預定格式已有合法規(guī)定的，從其規(guī)定；沒有規(guī)定的，由省政府法制局統(tǒng)一制發(fā)。

第八條 行政機關和有關組織作出下列重大行政處罰決定后，應當在7日內(nèi)按本辦法第九條的規(guī)定報送備案：

（一）對非經(jīng)營活動中的違法行為罰款超過1000元的；

（二）對經(jīng)營活動中的違法行為罰款超過1萬元或者沒收的違法所得和非法財物價值超過5萬元的；

（三）責令停產(chǎn)停業(yè)的；

（四）吊銷許可證或者執(zhí)照的。

法定罰款數(shù)額較大的部門按本條前款規(guī)定的標準報送備案確有困難的，可根據(jù)本系統(tǒng)的實際情況，由省級行政執(zhí)法部門提出其他標準，報省政府法制局審定后另行發(fā)布執(zhí)行。

第九條 各級人民政府作出的重大行政處罰決定，報上一級政府法制部門備案；各級行政執(zhí)法部門作出的重大行政處罰決定，報本級政府法制部門備案，并抄送上一級部門的法制機構(gòu)；法律、法規(guī)授權(quán)的組織作出的重大行政處罰決定，報本級政府法制部門備案，并抄送主管部門的法制機構(gòu)；行政機關依法委托的組織作出的重大行政處罰決定，由委托的行政機關上報備案。

對重大行政處罰決定報送備案，應當按規(guī)定樣式提交備案登記表，并附行政處罰決定書副本或者復印件。

第十條 政府法制部門和部門法制機構(gòu)收到重大行政處罰決定的備案材料后，應當依法進行審查。對于審查中發(fā)現(xiàn)的問題，有權(quán)根據(jù)不同情況責令作出行政處罰決定的機關或者組織在限期內(nèi)自行撤銷、修正或者重新作出該行政處罰決定；逾期不執(zhí)行的，提請本級人民政府或者有權(quán)機關予以撤銷。

第十一條 各級政府法制部門和各行政執(zhí)法部門，應當建立行政處罰違法案件的舉報受理制度。對于各種渠道反映的認為行政處罰在依據(jù)、主體、內(nèi)容、程序等方面違法或者不當?shù)陌讣?，應當負責了解情況，并根據(jù)不同情況作出以下處理：

（一）對于可以通過行政復議或者行政訴訟方式解決的事項，及時告知當事人按照行政復議或者行政訴訟的有關規(guī)定辦理；

（二）對于不能申請行政復議或者提起行政訴訟又屬于本機關有權(quán)監(jiān)督范圍內(nèi)的事項，及時受理或者負責移送并督促有直接監(jiān)督權(quán)的機關辦理，但當事人自知道受到行政處罰之日起超過2年的除外；

（三）對于依法應當由上級機關或者其他機關處理的事項，及時移送該機關或者告知當事人直接向該機關申訴和檢舉。

行政處罰違法案件的監(jiān)督查處結(jié)果，應當根據(jù)需要及時按案件來源渠道反饋。

第十二條 各級政府法制部門和部門法制機構(gòu)，應當按照省政府法制局確定、省統(tǒng)計局審批的統(tǒng)計制度，定期上報本行政區(qū)域、本系統(tǒng)的行政處罰情況統(tǒng)計報表。

第十三條 具有行政處罰職能的機關或者組織違反《行政處罰法》和本辦法，有下列情形之一的，由有監(jiān)督權(quán)的政府法制部門或者部門法制機構(gòu)責令改正，可以給予通報批評：

（一）對依法應當予以制止和處罰的違法行為不予制止和處罰的；

（二）未按本規(guī)定將重大行政處罰決定報送備案的；

（三）不按規(guī)定認真處理行政處罰違法案件并反饋處理結(jié)果的；

（四）不按規(guī)定期限上報行政處罰情況統(tǒng)計報表或者虛報、瞞報、漏報、濫報有關統(tǒng)計數(shù)字的；

（五）拒絕行政處罰監(jiān)督檢查或者不按規(guī)定向監(jiān)督機關提供有關情況和材料的。

第十四條 行政機關或者其他組織違反《行政處罰法》對處罰依據(jù)和資格的規(guī)定，有下列情形之一的，由有監(jiān)督權(quán)的政府法制部門或者部門法制機構(gòu)責令其立即停止行政處罰活動，限期改正或者限期自行撤銷已經(jīng)作出的行政處罰決定，可以給予通報批評；拒不執(zhí)行的，提請本級人民政府或者有權(quán)機關撤銷已經(jīng)作出的行政處罰決定，并建議有行政處分權(quán)的機關對其主要負責人給予警告或者記過的行政處分：

（一）沒有法律、法規(guī)或者規(guī)章依據(jù)實施行政處罰的；

（二）未經(jīng)法律、法規(guī)授權(quán)的非行政機關以自己的名義實施行政處罰的；

（三）行政機關以其內(nèi)設機構(gòu)的名義或者受委托的組織以自己的名義實施行政處罰的；

（四）行政機關委托不具備法定條件的組織實施行政處罰，或者在沒有法律、法規(guī)、規(guī)章明確規(guī)定的情況下，委托其他組織實施行政處罰的；

（五）委托處罰沒有履行《黑龍江省規(guī)范行政執(zhí)法條例》規(guī)定的報批備案程序的；

（六）受委托的組織將行政處罰權(quán)再行委托的；

（七）行政機關或者有關組織指派不具備合法資格的人員實施行政處罰的；

（八）越權(quán)實施行政處罰的。

第十五條 作出行政處罰的機關或者組織違反《行政處罰法》和本辦法規(guī)定的行政處罰決定程序，有下列情形之一的，由有監(jiān)督權(quán)的政府法制部門或者部門法制機構(gòu)責令其自行撤銷、變更、補正或者重新作出行政處罰決定，可以給予通報批評；拒不執(zhí)行的，提請本級政府或者有權(quán)機關予以撤銷，并建議有行政處分權(quán)的機關對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告或者記過的行政處分：

（一）違法事實不能成立或者違法事實不清楚、證據(jù)不確鑿的；

（二）對不符合簡易程序的行政處罰案件按簡易程序辦理的；

（三）按一般程序進行調(diào)查或者檢查時，執(zhí)法人員少于2人或者違法進行調(diào)查取證的；

（四）違反法定的回避制度的；

（五）按一般程序處罰不實行調(diào)查取證與審核決定分開制度的；

（六）不告知當事人作出行政處罰的事實、理由或者依據(jù)的；

（七）拒絕聽取當事人的陳述、申辯或者因當事人申辯而加重行政處罰的；

（八）屬于聽證范圍的行政處罰不告知當事人有要求舉行聽證的權(quán)利或者不按規(guī)定組織聽證的；

（九）當事人違法行為輕微，依法可以不予行政處罰而給予行政處罰，或者當事人有從輕或者減輕的情形，應當依法從輕或者減輕行政處罰而未從輕或者減輕的；

（十）不告知當事人對行政處罰決定不服申請行政復議或者提起行政訴訟的途徑和期限的；

（十一）不出具或者不按規(guī)定填寫、制作行政處罰決定書的；

（十二）使用的行政處罰決定書格式不符合《行政處罰法》和本辦法的有關規(guī)定的。

第十六條 有關機關或者組織違反《行政處罰法》對行政處罰執(zhí)行程序和執(zhí)法措施的規(guī)定，有下列情形之一的，除按《行政處罰法》的有關規(guī)定處理外，可由有監(jiān)督權(quán)的政府法制部門責令改正，并建議有行政處分權(quán)的機關對直接負責的主管人員給予警告直至撤職的行政處分；對其他直接責任人員給予警告直至開除的行政處分：

（一）違反《行政處罰法》第四十六條的規(guī)定自行收繳罰款的；

（二）行政機關或者有關組織收到執(zhí)法人員依法當場收繳的罰款后，無正當理由超過2日未將罰款繳付指定的銀行的；

（三）罰沒時不使用罰款、沒收財物單據(jù)或者使用非法定部門制發(fā)的罰款、沒收財物單據(jù)的；

（四）將罰款以及沒收的違法所得或者非法財物截留、私分或者變相私分的；

（五）使用、損毀依法扣押或者先行保存的財物，對當事人造成損失的；

（六）違法實行檢查措施或者執(zhí)行措施，給公民、法人或者其他組織造成損害或者損失的；

（七）財政部門違反《行政處罰法》第五十三條的規(guī)定，向行政機關或者有關組織返還罰款、沒收的違法所得或者非法財物的拍賣款項的；

（八）金融機構(gòu)不依法收受罰款或者不按規(guī)定期限將罰款直接上繳國庫的。

第十七條 行政執(zhí)法人員違反《行政處罰法》以及國家和省的有關規(guī)定，有下列行為之一的，由有監(jiān)督權(quán)的政府法制部門或者部門法制機構(gòu)暫扣其行政執(zhí)法證；情節(jié)嚴重的，由發(fā)證機關收繳其行政執(zhí)法證，并建議有行政處分權(quán)的機關視情節(jié)給予警告直至開除的行政處分：

（一）當場處罰以及按一般程序進行調(diào)查或者檢查時，拒絕出示或者多次不主動出示行政執(zhí)法證件表明身份的；

（二）使用的行政執(zhí)法證件無效、與本人身份不符或者將證件交給他人使用的；

（三）利用職務上的便利，刁難、勒卡管理相對人，索取、收受他人財物，或者收繳罰沒款、物據(jù)為己有的；

（四）因故意或者重大過失導致行政處罰違法，給公民、法人或者其他組織造成損害或者損失的；

（五）脫崗、失職或者玩忽職守、徇私舞弊，對應當予以制止和處罰的違法行為不予制止、處罰，或者對不符合法定的從輕、減輕情形卻予以從輕、減輕處罰，致使公民、法人和其他組織的合法權(quán)益、公共利益或者社會秩序遭受損害的。

有本條前款第（三）、（四）、（五）項所列行為之一，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

第十八條 對行政執(zhí)法人員暫扣行政執(zhí)法證件的期限為15日以上6個月以下，由行政執(zhí)法監(jiān)督檢查證件的持證人員報請有監(jiān)督權(quán)的政府法制部門或者部門法制機構(gòu)決定執(zhí)行，并于扣證之日起3日內(nèi)書面通知行政執(zhí)法人員所在單位。

行政執(zhí)法人員在被暫扣行政執(zhí)法證件期間，不得從事行政處罰活動；在被收繳行政執(zhí)法證件之后，應當調(diào)離行政執(zhí)法崗位。本人繼續(xù)從事行政處罰活動的，按本辦法第十七條的規(guī)定從重處理；單位安排其繼續(xù)從事行政處罰活動的，適用本辦法第十四條第（七）項規(guī)定。

第十九條 對違法實施行政處罰的單位和人員負有糾正或者查處職責的機關或者組織，違反《行政處罰法》和本辦法的有關規(guī)定，對應當立案查處的違法案件不予立案，或者拖延、放棄糾正和查處的職責的，由有監(jiān)督權(quán)的政府法制部門或者部門法制機構(gòu)責令其限期糾正和查處，并給予通報批評。

第二十條 各級政府法制部門和部門法制機構(gòu)違反本辦法，推諉、放棄對行政處罰的監(jiān)督職責，致使本行政區(qū)域、本系統(tǒng)監(jiān)督范圍內(nèi)的公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益、公共利益和社會秩序遭受損害的，以及越權(quán)、違法實施監(jiān)督，影響行政機關或者有關組織依法正常行使行政處罰權(quán)的，由本級人民政府、本部門或者上級行政機關責令改正并給予通報批評；情節(jié)嚴重的，追究有關負責人員的行政責任。

第二十一條 受到行政處分的人員對行政處分不服的，有權(quán)依照國家公務員管理和行政監(jiān)察的有關規(guī)定申訴。

第二十二條 對本省行政區(qū)域內(nèi)各級行政機關設定或者規(guī)定行政處罰的監(jiān)督，依照國務院《法規(guī)規(guī)章備案規(guī)定》和《黑龍江省規(guī)范性文件備案辦法》執(zhí)行。

第二十三條 本辦法由省政府法制局組織實施并負責應用解釋。

縣級以上政府法制部門和省級行政執(zhí)法部門，分別負責本辦法在本行政區(qū)域和本系統(tǒng)的組織實施。

第二十四條 本辦法自1997年7月1日起施行。

第三篇：人民銀行行政處罰辦法

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政處罰辦法

（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2004年第7號令頒布實施 根據(jù)2006年12月8日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第五十四次主席會議《關于修改〈中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政處罰辦法〉的決定》修正）

第一章 總

則

第一條 為規(guī)范中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）及其派出機構(gòu)的行政處罰行為，維護銀行業(yè)秩序，保護銀行業(yè)金融機構(gòu)、其他單位和個人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等相關法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條 銀行業(yè)金融機構(gòu)、其他單位和個人違反法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)應當給予行政處罰的，依照本辦法實施。

第三條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)實施行政處罰以法律、行政法規(guī)和規(guī)章為依據(jù)。規(guī)章以下的規(guī)范性文件不得設定行政處罰，不得作為行政處罰的依據(jù)。

第四條 行政處罰遵循依法、公正、公開原則。

實施行政處罰必須以事實為依據(jù)，與違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度相當。

沒有法定依據(jù)或不遵守法定程序的，行政處罰無效。

第五條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)實施行政處罰，實行查處分離的原則。

銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)監(jiān)督檢查部門負責行政處罰案件的立案、調(diào)查，提出處罰意見，執(zhí)行行政處罰；法律部門負責審查處罰意見的合法性、適當性，組織聽證；銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)負責人或主席會議（局長會議）負責作出行政處罰決定。

未經(jīng)法律部門審查，不得實施行政處罰。

第六條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)實施行政處罰時，應當責令銀行業(yè)金融機構(gòu)對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分；構(gòu)成犯罪的，應當依法移交司法機關追究刑事責任。

第七條 行政處罰的種類包括：

（一）警告。

（二）罰款。

（三）沒收違法所得。

（四）責令停業(yè)整頓。

（五）吊銷金融許可證。

（六）取消董事、高級管理人員任職資格。

（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。

第八條 銀行業(yè)金融機構(gòu)、其他單位和個人對銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)作出的行政處罰，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)；對行政處罰不服的，有權(quán)依法申請行政復議或者提起行政訴訟。

銀行業(yè)金融機構(gòu)、其他單位和個人因銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)違法給予行政處罰受到損害的，有權(quán)依法提出賠償要求。

第二章 管轄和適用

第九條 銀監(jiān)會對下列違法行為給予行政處罰：

（一）銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員的違法行為。

（二）全國范圍內(nèi)有重大影響的違法行為。

（三）銀監(jiān)會認為應當由其直接查處的其他違法行為。

第十條 銀監(jiān)會派出機構(gòu)負責對轄區(qū)內(nèi)的下列違法行為給予行政處罰：

（一）所監(jiān)管的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員的違法行為。

（二）其他單位和個人的違法行為。

第十一條 吊銷金融許可證的行政處罰，由頒發(fā)該許可證的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)實施。

責令停業(yè)整頓的行政處罰，由批準設立該銀行業(yè)金融機構(gòu)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)實施。

第十二條 銀監(jiān)會派出機構(gòu)對管轄權(quán)有爭議的，報請共同的上一級機構(gòu)指定管轄。

第十三條 上級銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以直接查處下級銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)轄區(qū)內(nèi)的有重大影響的違法行為；可以授權(quán)下級銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)查處應由上級銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責查處的違法行為。

下級銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認為應由其查處的違法行為情節(jié)嚴重，有重大影響的，可以請求上級銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)進行查處。

第十四條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)實施行政處罰時，應當責令當事人改正或限期改正違法行為。

第十五條 當事人有下列情形之一的，應當依法從輕或者減輕行政處罰：

（一）主動消除或者減輕違法行為危害后果的。

（二）受他人脅迫做出違法行為的。

（三）配合銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)查處違法行為有立功表現(xiàn)的。

（四）已滿14周歲不滿18周歲的人有違法行為的。

（五）其他依法應當從輕或者減輕行政處罰的。

第十六條 違法行為在二年內(nèi)未被發(fā)現(xiàn)的，不再給予行政處罰。法律另有規(guī)定的除外。

前款規(guī)定的期限，從違法行為發(fā)生之日起計算；違法行為有連續(xù)或繼續(xù)狀態(tài)的，從行為終了之日起計算。

第三章 立案、調(diào)查、取證和審查

第十七條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)在監(jiān)督管理過程中或者收到舉報、控告材料，發(fā)現(xiàn)涉嫌違法行為，經(jīng)初步審查認為應當給予行政處罰的，由監(jiān)督檢查部門填寫立案審批表，予以立案。

立案應當填寫立案審批表，根據(jù)本辦法管轄的規(guī)定，由銀監(jiān)會監(jiān)督檢查部門、銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局負責人批準。

銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)在現(xiàn)場檢查過程中，發(fā)現(xiàn)涉嫌違法行為的，監(jiān)督檢查部門可以先行收集證據(jù)，再予以立案。

第十八條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)監(jiān)督檢查部門對已立案的涉嫌違法行為，由監(jiān)督檢查部門進行全面、客觀、公正的調(diào)查，收集有關證據(jù)；必要時，依法進行現(xiàn)場檢查。

第十九條 監(jiān)管人員在調(diào)查或進行檢查時，不得少于兩人，并向當事人或者有關人員出示銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)頒發(fā)的有效證件。當事人或者有關人員應當如實回答詢問，并協(xié)助調(diào)查或檢查，不得阻撓或拒絕。

詢問或檢查應當制作筆錄。筆錄應當記載時間、地點、詢問情況，由被詢問人和監(jiān)管人員簽字或蓋章；被詢問人員要求補正的，應當允許。被詢問人拒絕簽字或蓋章的，監(jiān)管人員應當在筆錄中予以說明。

監(jiān)管人員與當事人有直接利害關系的，應當回避。

第二十條 銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)在收集證據(jù)時，可以采取抽樣取證的方法；在證據(jù)可能滅失或者以后難以取得的情況下，經(jīng)銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)負責人批準，可以先行登記保存，并應當在7日內(nèi)作出處理決定，在此期間，當事人或者有關人員不得銷毀或者轉(zhuǎn)移證據(jù)。

銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)在調(diào)查或檢查時，可以查閱、復制銀行業(yè)金融機構(gòu)與檢查事項有關的文件、資料，復印文件、資料應當與原件核對一致后，由被調(diào)查或檢查的銀行業(yè)金融機構(gòu)蓋章；可以封存可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料；可以檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)運用電子計算機管理業(yè)務數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

第二十一條 調(diào)查終結(jié)，監(jiān)督檢查部門應當寫出調(diào)查報告。

調(diào)查報告應當包括下列內(nèi)容：

（一）被調(diào)查或檢查當事人的基本情況。

（二）經(jīng)調(diào)查核實的事實、證據(jù)。

（三）提出應當給予行政處罰、不予行政處罰、不得給予行政處罰或移送司法機關處理的建議，以及建議的依據(jù)。

監(jiān)督檢查部門的現(xiàn)場檢查報告符合前款要求的，視同調(diào)查報告。

第二十二條 擬作出行政處罰決定的，由監(jiān)督檢查部門制作《行政處罰意見告知書》。

《行政處罰意見告知書》應當載明下列內(nèi)容:

（一）擬被處罰當事人的基本情況。

（二）擬作出行政處罰的違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章的事實和證據(jù)。

（三）擬作出行政處罰的法律依據(jù)。

（四）擬作出的行政處罰決定。

（五）當事人依法享有的陳述和申辯的權(quán)利，重大行政處罰的聽證權(quán)利。

監(jiān)督檢查部門將《行政處罰意見告知書》報負責人批準后，向當事人發(fā)出《行政處罰意見告知書》。

第二十三條 當事人要求陳述和申辯的，應當在收到《行政處罰意見告知書》之日起10個工作日內(nèi)將陳述和申辯的書面材料提交銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)。

銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)必須充分聽取當事人的意見，由監(jiān)督檢查部門對當事人提出的事實、理由和證據(jù)進行復核。當事人提出的事實、理由和證據(jù)成立的，應當予以采納。

銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)不向當事人告知給予行政處罰的事實、理由和依據(jù)的，或者拒絕聽取當事人陳述、申辯的，行政處罰不能成立；當事人放棄陳述或者申辯權(quán)利的除外。

第二十四條 當事人放棄陳述或者申辯權(quán)利或者聽取當事人的陳述和申辯后作出行政處罰決定的，監(jiān)督檢查部門應當制作《行政處罰決定書》，附《行政處罰意見告知書》、調(diào)查報告、相關證據(jù)、當事人陳述和申辯的意見及其他有關材料移送法律部門進行審查。

《行政處罰決定書》應當載明下列內(nèi)容：

（一）當事人的姓名或名稱、住所。

（二）違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章的事實和證據(jù)。

（三）行政處罰的種類和依據(jù)。

（四）行政處罰的履行方式和期限。

（五）不服行政處罰決定，申請行政復議或者提起行政訴訟的途徑和期限。

（六）作出行政處罰決定的銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)的名稱、印章和作出決定的日期。

第二十五條 法律部門應當對監(jiān)督檢查部門制作的《行政處罰決定書》、《行政處罰意見告知書》、調(diào)查報告、相關證據(jù)、當事人陳述和申辯的意見及其他有關材料進行審查。審查內(nèi)容包括：

（一）本單位是否有管轄權(quán)。

（二）違法事實是否清楚，證據(jù)是否確鑿充分。

（三）定性是否準確。

（四）調(diào)查取證程序是否合法。

（五）適用法律、行政法規(guī)和規(guī)章是否正確。

（六）處罰種類、幅度是否適當。

（七）其他依法應當審查的內(nèi)容。

第二十六條 經(jīng)審查，法律部門分別作出如下處理：

（一）違法事實清楚，證據(jù)確鑿、充分，定性準確，適用法律、行政法規(guī)和規(guī)章正確，程序合法，處罰種類、幅度適當?shù)?，簽署審查同意意見后，退回監(jiān)督檢查部門。

（二）違法事實清楚，證據(jù)確鑿、充分，程序合法，但有下列情形之一的，法律部門應當簽署審查糾正意見后，退回監(jiān)督檢查部門：

1．定性不準。

2．適用法律、行政法規(guī)、規(guī)章錯誤。

3．處罰種類或幅度不當?shù)摹?/p>

（三）有下列情形之一的，法律部門應當提出糾正意見，并將監(jiān)督檢查部門移送的材料一并退回監(jiān)督檢查部門，重新進行調(diào)查取證。

1．違法事實不清。

2．證據(jù)不足。

3．程序不合法的。

（四）對不具有管轄權(quán)的，法律部門應當提出移送建議，由監(jiān)督檢查部門報經(jīng)負責人批準后，移送有管轄權(quán)的機關。

第四章 聽

證

第二十七條 銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)在作出重大行政處罰決定前，應當在《行政處罰意見告知書》中告知當事人有要求舉行聽證的權(quán)利。

重大行政處罰包括：

（一）較大數(shù)額的罰款。包括：銀監(jiān)會決定的200萬元人民幣以上罰款；銀監(jiān)局決定的100萬元人民幣以上罰款；銀監(jiān)分局決定的50萬元人民幣以上罰款。對個人作出的10萬元人民幣以上罰款。

（二）責令停業(yè)整頓。

（三）吊銷金融許可證。

（四）取消董事、高級管理人員任職資格5年以上直至終身。

（五）對其他情況復雜或重大違法行為作出行政處罰決定。

第二十八條 當事人要求聽證的，應當自收到《行政處罰意見告知書》之日起3個工作日內(nèi)，向銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)提交聽證申請書，說明聽證的要求和理由，并簽字或蓋章。

當事人逾期不提出申請的，視為放棄聽證權(quán)利。

當事人申請聽證的，銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)應當在7個工作日前，通知當事人舉行聽證的時間、地點。

除涉及國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私外，聽證應當公開進行。

第二十九條 銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)法律部門應當組成聽證工作組負責聽證工作。

聽證工作組由三人或五人組成，其中一名組成人員為監(jiān)察部門的工作人員，其他為法律部門的工作人員。聽證主持人由銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)法律部門的負責人擔任。

聽證工作組應當指定專人作為記錄員。

當事人認為聽證工作組組成人員與本案有直接利害關系的，有權(quán)申請回避。聽證主持人是否回避，由銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)分管法律部門的負責人決定；其他人員是否回避，由銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)法律部門的負責人決定。

第三十條 聽證按下列程序進行：

（一）記錄員向到場人員宣布聽證紀律。

（二）聽證主持人宣布案由，以及聽證工作組組成人員、記錄員名單。

（三）聽證主持人查驗當事人身份；當事人委托他人代理聽證的，聽證主持人應當查驗當事人出具的授權(quán)委托書。

（四）本案調(diào)查或檢查人員提出當事人違法的事實以及擬作出行政處罰的法律依據(jù)和擬給予的行政處罰。

（五）當事人或者其委托代理人進行申辯和質(zhì)證。

（六）聽證主持人征詢各方當事人的最后意見。

（七）聽證當事人在聽證筆錄上簽字。

（八）聽證主持人宣布聽證結(jié)束。

第三十一條 聽證結(jié)束后，法律部門應當寫出聽證報告，提出處理意見，并將聽證報告、聽證筆錄一并報送主席會議或局長會議。

第五章 決定與執(zhí)行

第三十二條 符合本辦法第二十六條第（一）、（二）項條件的，監(jiān)督檢查部門應當將制作的《行政處罰決定書》、《行政處罰意見告知書》、調(diào)查報告、相關證據(jù)、當事人陳述和申辯的意見、法律部門的審查意見以及其他相關材料報負責人，由負責人審查決定。重大行政處罰應當報主席會議或局長會議集體討論決定。

第三十三條 銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)負責人或主席會議、局長會議應當根據(jù)審查結(jié)果，分別作出如下決定：

（一）確有應受行政處罰的違法行為的，根據(jù)情節(jié)輕重及具體情況，作出行政處罰決定。

（二）違法行為情節(jié)輕微，依法可以不予行政處罰的，作出不予行政處罰的決定。

（三）違法事實不能成立的，不得給予行政處罰。

（四）違法行為涉嫌犯罪的，依照《行政執(zhí)法機關移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》向司法機關移送。

第三十四條 銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)依法給予行政處罰的，應當制作正式的《行政處罰決定書》。

第三十五條 《行政處罰決定書》應當在宣告后，當場交給當事人；當事人不在場的，應當在7日內(nèi)依照《中華人民共和國民事訴訟法》第七十八條至八十四條，以及第二百四十七條和第二百四十八條的規(guī)定，將《行政處罰決定書》送達當事人。

第三十六條

銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)可以按照《中華人民共和國行政處罰法》規(guī)定的簡易程序，當場作出下列處罰：

（一）對個人處以五十元以下罰款。

（二）對銀行業(yè)金融機構(gòu)和其他單位處以一千元以下罰款、警告。

第三十七條 行政處罰決定依法作出后，當事人應當在行政處罰決定的期限內(nèi)，予以履行。

當事人對行政處罰決定不服，申請行政復議或者提起行政訴訟的，行政處罰不停止執(zhí)行，法律另有規(guī)定的除外。

第三十八條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)作出罰款、沒收違法所得處罰決定的，當事人應當自收到《行政處罰決定書》之日起15日內(nèi)將罰款、違法所得劃繳銀監(jiān)會指定的罰款代收機構(gòu)的專用賬戶。銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)和執(zhí)法人員不得自行收繳罰款。

當事人確有經(jīng)濟困難，需要延期或者分期繳納罰款的，經(jīng)當事人申請和銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)批準，可以暫緩或者分期繳納。

第三十九條 銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)作出停業(yè)整頓處罰的，由作出停業(yè)整頓行政處罰決定的銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)在《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公報》或報紙上予以公告，但涉及國家秘密的除外。

公告內(nèi)容包括：

（一）銀行業(yè)金融機構(gòu)的名稱、住所。

（二）作出停業(yè)整頓決定的理由和法律依據(jù)。

（三）其他需要公告的事項。

第四十條 銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)作出吊銷金融許可證處罰決定的，應當在《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公報》或報紙上公告。公告內(nèi)容包括：

（一）被處罰機構(gòu)的名稱、住所。

（二）作出吊銷金融許可證處罰決定的理由和法律依據(jù)。

（三）其他需要公告的事項。

被處罰的銀行業(yè)金融機構(gòu)應當在規(guī)定的期限內(nèi)向銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)繳回金融許可證。

第四十一條 當事人逾期不履行行政處罰決定的，銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)可以采取以下措施：

（一）到期不履行罰款的，每日按罰款數(shù)額的百分之三加處罰款。

（二）申請人民法院強制執(zhí)行。

第六章 法律責任

第四十二條 銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)實施行政處罰，有下列情形之一的，由上級機關或監(jiān)察部門責令改正，可以對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分：

（一）沒有法定的行政處罰依據(jù)的。

（二）擅自改變行政處罰種類、幅度的。

（三）違反法定的行政處罰程序的。

第四十三條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)違法采取檢查或執(zhí)行措施，給公民人身或財產(chǎn)造成損害、給銀行業(yè)金融機構(gòu)或其他單位造成損失的，應當依法予以賠償，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十四條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)工作人員利用職務上的便利，索取或者收受他人財物，收繳罰款據(jù)為己有，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任；情節(jié)輕微不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分。

第四十五條 銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)的工作人員玩忽職守，對應當予以制止和處罰的違法行為不予制止、處罰，致使銀行業(yè)金融機構(gòu)、其他單位和個人的合法權(quán)益、公共利益和銀行業(yè)秩序遭受損害的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

第七章 附

則

第四十六條

執(zhí)行本辦法所需要的法律文書式樣，由銀監(jiān)會制定。銀監(jiān)會沒有制定式樣，執(zhí)法工作中需要的其他法律文書，銀監(jiān)會省級派出機構(gòu)可以制定式樣。

第四十七條 本辦法所稱‘以上’、‘以下’、‘內(nèi)’皆包括本數(shù)或者本級。

第四十八條 本辦法由銀監(jiān)會負責解釋。

第四十九條 本辦法自2005年2月1日起施行。

第四篇：財政行政處罰文書格式說明

附件2：財政行政處罰文書格式使用說明

為進一步規(guī)范財政行政處罰工作，準確使用財政行政處罰文書格式，現(xiàn)就有關問題說明如下：

一、文書格式的種類及其適用范圍

此次制定的財政行政處罰文書格式，包括財政行政處罰事項告知書、財政行政處罰聽證通知書、財政行政處罰決定書、財政行政處罰加處罰款通知書、財政行政強制執(zhí)行申請書和送達回證等六種格式，主要用于規(guī)范財政行政處罰的告知、聽證、決定和執(zhí)行等過程中所應使用的行政處罰文書。

考慮到目前尚沒有行政處理的專門法律規(guī)定，且行政處理在實際工作中種類較多，不宜統(tǒng)一規(guī)范，我們暫不制定行政處理的相關文書格式。根據(jù)《行政處罰法》第23條“行政機關實施行政處罰時，應當責令當事人改正或者限期改正違法行為”的規(guī)定，在進行行政處罰的時候，涉及到對行政管理相對人進行行政處理，如責令改正、調(diào)整有關會計賬目等，應當在行政處罰決定書中一并提出。在進行行政處罰告知時，可以一并告知行政處理的相關內(nèi)容。

二、文書文號

財政行政處罰文書的文號按各財政部門的規(guī)定編制。如財政部印發(fā)的行政處罰文書，按財政部的規(guī)定編財政部的文號；某省財政廳印

發(fā)的行政處罰文書，按某省財政廳的規(guī)定編本財政廳的文號；財政監(jiān)察專員辦事處（以下簡稱專員辦）印發(fā)的行政處罰文書，按專員辦的規(guī)定編本專員辦的文號等。

三、文書送達

根據(jù)行政處罰法的規(guī)定，行政機關應當依照民事訴訟法的相關規(guī)定送達行政處罰文書。財政行政處罰當事人通常都是確定的，財政部門送達行政處罰文書，應當直接送交受送達人或委托行政處罰當事人所在地財政部門送交受送達人；直接送達和委托送達處罰文書確有困難的，可以用掛號的方式郵寄送達，并留好存根備查。

直接送達的，由受送達人將送達回證填寫后交還送達人；委托送達的，由受送達人將送達回證填寫后交還委托送達人。若受送達人拒絕簽收的，經(jīng)辦人應當邀請有關基層組織或者所在單位的代表或其他相關人員到場，說明情況并在送達回證備注欄記明拒收事由和日期，由經(jīng)辦人、見證人簽名或者蓋章，把行政處罰決定書留在受送達人的住所，即視為送達。

四、財政部門及其印章

財政行政處罰文書格式中所稱財政部門，是指縣級以上人民政府財政部門，或者省級以上人民政府財政部門的派出機構(gòu)。

財政部門印章為財政行政處罰實施主體的印章。如財政部印發(fā)的行政處罰文書，印章為財政部部??；某省財政廳印發(fā)的行政處罰文書，印章為某省財政廳廳?。粚T辦印發(fā)的行政處罰文書，印章為專員辦辦印等。

五、期間的計算

財政行政處罰文書格式中有關“3日”、日，不含節(jié)假日。5日”的規(guī)定是指工作“

第五篇：工商所非行政處罰行政執(zhí)法行為監(jiān)督辦法

XXX工商行政管理局XX分局XX工商所

非行政處罰行政執(zhí)法行為監(jiān)督辦法

第一條 為了加強非行政處罰行政執(zhí)法行為監(jiān)督工作，促進依法行政，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國行政許可法》、《中華人民共和國行政處罰法》、《國家工商行政管理局關于工商行政管理機關執(zhí)法監(jiān)督暫行規(guī)定》、《XX省工商行政管理局關于開展非行政處罰行政執(zhí)法行為監(jiān)督試點工作的通知》等規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱的非行政處罰行政執(zhí)法行為（簡稱非處罰類執(zhí)法行為），是指除行政處罰行為外，工商行政管理機關及其工作人員在依法履行工商行政管理職責過程中，對行政相對人的權(quán)利義務產(chǎn)生影響的行政執(zhí)法行為。主要包括：行政調(diào)解行為、行政建議行為、行政告誡行為、行政指導行為、政府信息公開等。

第三條 本辦法所稱的非行政處罰行政執(zhí)法行為監(jiān)督（簡稱非處罰類執(zhí)法行為監(jiān)督），是指XX工商行政管理局XX分局XX工商所對本所執(zhí)法人員的非處罰類執(zhí)法行為進行檢查、評議、督促、糾正的活動。

第四條 本所可以聘請人大、政府、政協(xié)、司法機關及社會各界具有代表性的人士擔任非處罰類執(zhí)法行為監(jiān)督員，實施非處罰類執(zhí)法行為監(jiān)督工作。

第五條 建立重大、疑難的非處罰類執(zhí)法行為合法性審查制度，以分局名義作出的下列非處罰類行政執(zhí)法行為應當報法制機構(gòu)合法性審查，法制機構(gòu)在七日內(nèi)審查完畢：

（一）已經(jīng)引起相對人、或者有利害關系的第三人強烈對抗或者群體上訪的非處罰類行政執(zhí)法行為；

（二）上級機關書面交辦、督辦的非處罰類行政執(zhí)法行為；

（三）將案件移送司法機關、其他行政執(zhí)法機關追究相應責任的行為；

（四）分局負責人認為需要進行合法性審查的重大、疑難的非處罰類行政執(zhí)法行為。

第六條 建立重大、疑難非處罰類執(zhí)法行為集體討論制度，重大、疑難非處罰類執(zhí)法行為的作出及對重大、疑難非處罰類執(zhí)法行為的監(jiān)督由分局案件審理委員會討論決定。

第七條建立非處罰類執(zhí)法申訴制度，相對人對非處罰類行政執(zhí)法行為不服，可以向分局法制機構(gòu)申訴，申請行政執(zhí)法監(jiān)督。

第八條 對非處罰類執(zhí)法行為監(jiān)督的申請由分局法制機構(gòu)統(tǒng)一受理，其他機構(gòu)收到投訴、舉報、申訴時，對屬于市局管轄范圍的非處罰類執(zhí)法行為監(jiān)督事項的，轉(zhuǎn)交法制機構(gòu)處理。

第九條 開展非處罰類執(zhí)法行為監(jiān)督，可以進行調(diào)查，調(diào)查應當至少有兩名行政執(zhí)法監(jiān)督員進行，其中至少有一名為法制工作人員。

第十條 行政執(zhí)法監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，按照下列規(guī)定處理：

（一）對法律、法規(guī)、規(guī)章執(zhí)行不到位的，限期糾正；法律、法規(guī)、規(guī)章存在問題的，及時匯總并向上級機關報告。

（二）行政執(zhí)法行為違法，予以改變、撤銷；

（三）不具備行政執(zhí)法資格的執(zhí)法主體或者不具備行政執(zhí)法資格的執(zhí)法人員從事行政執(zhí)法活動的，予以糾正；

（四）不履行法定職責的，限期履行；

（五）對明顯不合理的具體行政行為，限期糾正或者直接予以改變，也可以進行調(diào)解；

（六）需要追究行政執(zhí)法人員過錯責任的，由法制機構(gòu)建議相關部門按有關規(guī)定處理。

第一十一條 限期糾正的，被監(jiān)督人員應當在限期糾正期滿之日起五日內(nèi)書面報告糾正情況。

第一十二條 被監(jiān)督人員違反本規(guī)定，拒不接受行政執(zhí)法監(jiān)督，或者拒不履行《行政執(zhí)法監(jiān)督答復通知書》、《行政執(zhí)法監(jiān)督?jīng)Q定書》和《行政執(zhí)法監(jiān)督調(diào)解書》的，給予通報批評。

第一十三條 行政執(zhí)法監(jiān)督人員在行政執(zhí)法監(jiān)督活動中，徇私舞弊、濫用職權(quán)或者有瀆職、失職行為的，報上級機關依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

第一十四條 行政處罰的執(zhí)法監(jiān)督按照總局和省、市局及分局的其他規(guī)定執(zhí)行，總局和省、市局及分局未作規(guī)定的，按照本辦法執(zhí)行。

第一十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

XX市工商行政管理局XX分局XX工商所

XX年XX月XX日印發(fā)