第一篇：商業(yè)銀行運營管理部加強柜員尾箱現(xiàn)金管理制度

Ⅹ商業(yè)銀行運營管理部加強柜員尾箱現(xiàn)金管理制度

各支行：

為有效控制柜員尾箱現(xiàn)金額度，防范操作風(fēng)險，遏止案件發(fā)生，現(xiàn)特要求如下：

一、認(rèn)真執(zhí)行核查尾箱制度，每日結(jié)帳后營業(yè)終了前由網(wǎng)點會計主管或轉(zhuǎn)授權(quán)人對庫管員現(xiàn)金尾箱進(jìn)行清點；柜員現(xiàn)金尾箱由會計主管、庫管員進(jìn)行清點或?qū)嵭泄駟T間換人復(fù)核，如實行換人復(fù)核應(yīng)由復(fù)核人對所復(fù)核現(xiàn)金重新捆把并蓋章，做到帳實相符。清點無誤后由會計主管或轉(zhuǎn)授權(quán)人與庫管員、柜員在監(jiān)控下共同對該尾箱（款袋）進(jìn)行封箱（袋）且上雙鎖（柜員管理一把鎖，會計主管或轉(zhuǎn)授權(quán)人管理另外一把鎖），次日營業(yè)前由雙人在監(jiān)控下同時開啟款箱（袋）。

二、壓降柜員尾箱庫存限額，營業(yè)期間柜員遇超庫存情況應(yīng)將超過部分全額上繳庫管員，營業(yè)終了前，屬次日正常上班柜員，應(yīng)將尾箱中成把鈔全部上繳庫管員，尾箱余額控制在1萬元以內(nèi)；屬次日串休柜員，應(yīng)將尾箱中全部現(xiàn)金及重要空白憑證上繳庫管員，嚴(yán)禁帳調(diào)實物不調(diào)，會計主管、庫管員對各柜員現(xiàn)金尾箱余額隨時進(jìn)行監(jiān)測和監(jiān)督。

三、嚴(yán)格落實查庫制度，網(wǎng)點會計主管或轉(zhuǎn)授權(quán)人每周內(nèi)對所有柜員尾箱進(jìn)行“突擊”核查至少一次，法定節(jié)假日前一天及周末必須查庫；行長堅持每月至少查庫一次（行長如遇極特殊情況無法親自查庫的，可由風(fēng)險經(jīng)理代為行使），嚴(yán)禁其他人員代替

查庫。

四、實行柜員間款箱（袋）不定期調(diào)換制度，即每周對柜員款箱（袋）進(jìn)行隨機調(diào)換至少一次。由次日當(dāng)班的柜員將尾箱中現(xiàn)金及重要空白憑證全部上繳到庫管員，庫管員進(jìn)行柜員間交叉調(diào)劑，柜員收到庫管員重新調(diào)回的現(xiàn)金及重要空白憑證時應(yīng)認(rèn)真清點，以確保帳實相符。款箱（袋）調(diào)換后，柜員所保管、使用的業(yè)務(wù)印章也應(yīng)一并調(diào)換，并登記齊全相應(yīng)登記簿。

五、關(guān)于短期離崗的規(guī)定，柜員因特殊情況在營業(yè)期間需短期離崗時，應(yīng)經(jīng)本機構(gòu)負(fù)責(zé)人同意，由會計主管或轉(zhuǎn)授權(quán)人對其尾箱進(jìn)行清點核查無誤并辦妥交接手續(xù)后方可離開。

六、關(guān)于柜員尾箱鑰匙的管理，所有柜員尾箱備用（副）鑰匙一律加封入本機構(gòu)保險柜保管，嚴(yán)禁隨意放置。會計主管、轉(zhuǎn)授權(quán)人或庫管員、柜員各持有的尾箱鑰匙在鎖箱封包后應(yīng)統(tǒng)一放置本機構(gòu)的小金柜內(nèi)，小金柜內(nèi)應(yīng)具備兩個以上全封閉、能單獨加鎖的抽屜，所保管的鑰匙應(yīng)按類別分開存放，切勿混淆。

七、遇周末、節(jié)假日或會計主管、庫管員串班休息時，由轉(zhuǎn)授權(quán)人在營業(yè)終了后對柜員尾箱進(jìn)行核查，次日休班的柜員將尾箱中的現(xiàn)金及憑證調(diào)劑給次日當(dāng)班的柜員。

八、會計主管、庫管員應(yīng)認(rèn)真履行崗位職責(zé)，充分發(fā)揮其監(jiān)督職能，嚴(yán)格遵守各項現(xiàn)金管理制度，并督促柜員按章操作。

九、各營業(yè)機構(gòu)按要求正確使用庫存現(xiàn)金科目，嚴(yán)禁出現(xiàn)空庫（包括：空庫倒貸、空庫虛增存款等）、白條抵庫（包括：

個人借據(jù)、存單、存折、鶴卡、發(fā)票等）以及為客戶代保管現(xiàn)金等問題。

十、營業(yè)機構(gòu)營業(yè)終了后，對重要區(qū)域應(yīng)及時布防，防尾隨門鑰匙由代班領(lǐng)導(dǎo)保管，如需進(jìn)入重要區(qū)域應(yīng)堅持雙人同進(jìn)同出原則。

十一、本函自下發(fā)之日起執(zhí)行。

ⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行運營管理部

第二篇：銀行柜員現(xiàn)金箱管理暫行辦法

ⅩⅩ銀行柜員現(xiàn)金箱管理暫行辦法

第一條 為加強柜員現(xiàn)金箱管理，保障銀行資金安全，依據(jù)《ⅩⅩⅩⅩ銀行出納制度》及有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的營業(yè)機構(gòu)，營業(yè)期間的現(xiàn)金原則上應(yīng)放在柜員現(xiàn)金箱內(nèi)保管，要設(shè)立主出納崗位，并指定一到兩名柜員兼任主出納，負(fù)責(zé)柜員間現(xiàn)金調(diào)撥以及根據(jù)管理需要負(fù)責(zé)在日終集中其他柜員繳存的現(xiàn)金。會計主管根據(jù)業(yè)務(wù)需要，適當(dāng)增加主出納的柜員現(xiàn)金箱限額。主出納不得處理庫房類現(xiàn)金交易。

第三條 營業(yè)機構(gòu)柜員之間要交叉使用柜員現(xiàn)金箱，若柜員之間實行固定使用現(xiàn)金箱形式的，須報支行運營管理部門審批。

第四條 柜員現(xiàn)金箱現(xiàn)金實行限額控制。會計主管要根據(jù)現(xiàn)金收付實際情況及柜員崗位職責(zé)，合理核定辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)柜員的各幣種現(xiàn)金限額。柜員現(xiàn)金超過限額，必須及時繳存主出納。

第五條 主出納柜員現(xiàn)金箱余額超過現(xiàn)金箱限額的，設(shè)有庫房的營業(yè)機構(gòu)，主出納應(yīng)及時辦理入庫手續(xù);不設(shè)庫房的營業(yè)機構(gòu)，主出納應(yīng)及時繳存上級行金庫。

第六條 柜員現(xiàn)金箱要堅持“一日三碰箱”。營業(yè)前，柜員必須檢查現(xiàn)金實物與上日“柜員日終平賬報告表”現(xiàn)金箱余額是否相符，會計主管或會計主管授權(quán)人要監(jiān)督柜員清點現(xiàn)金實物，并對柜員現(xiàn)金大數(shù)卡把;中午休息時，柜員必須將現(xiàn)金實物與現(xiàn)金箱余額進(jìn)行核對，會計主管或會計主管授權(quán)人要監(jiān)督柜員清點現(xiàn)金實物，并對柜員現(xiàn)金大數(shù)卡把;下班簽退前，柜員必須核對現(xiàn)金實物與柜員日終平賬報告表”現(xiàn)金箱余額是否相符，會計主管或會計主管授權(quán)人要對現(xiàn)金大數(shù)卡把審核。同時，下班簽退前，會計主管或會計主管授權(quán)人要將柜員現(xiàn)金箱內(nèi)的有價單證數(shù)量、號碼和面值與ABIS賬務(wù)記錄及相關(guān)登記簿核對相符，將重要空白憑證與“柜員日終平賬報告表”憑證余額及相關(guān)登記簿核對相符?，F(xiàn)金箱內(nèi)的現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證都核對無誤后，由柜員和會計主管雙人加鎖。

第七條 營業(yè)前，設(shè)庫房的營業(yè)機構(gòu)，由管庫員辦理柜員現(xiàn)金箱出庫手續(xù);不設(shè)庫房的營業(yè)機構(gòu)，由主出納負(fù)責(zé)與隨車業(yè)務(wù)員辦理柜員現(xiàn)金箱交接工作，交接雙方必須通過身份認(rèn)證，當(dāng)面清點柜員現(xiàn)金箱數(shù)量、核對柜員現(xiàn)金箱編號、檢查柜員現(xiàn)金箱及鎖具是否完好無損，確認(rèn)無誤后在箱包交接登記簿上簽名確認(rèn)。

第八條 營業(yè)期間，柜員現(xiàn)金箱由柜員保管。在柜員保管期間，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)放置于電視監(jiān)控范圍之內(nèi)。日間營業(yè)休息期間，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)放入保險柜保管，未配置保險柜的營業(yè)機構(gòu)，移交給其他柜員代保管并放置于電視監(jiān)控范圍之內(nèi)，代保管柜員對代保管的現(xiàn)金箱、鎖具的完整性負(fù)責(zé)。

第九條 柜員臨時離柜，現(xiàn)金箱必須上鎖。日間營業(yè)休息期間和日終后，柜員現(xiàn)金箱由柜員本人和會計主管（或會計主管授權(quán)人）雙人上雙鎖，鑰匙各自妥善保管，不得移交或交由他人保管。

第十條 營業(yè)終了，設(shè)有庫房的營業(yè)機構(gòu)，柜員現(xiàn)金箱交管庫員辦理入庫手續(xù);不設(shè)庫房的營業(yè)機構(gòu)，柜員現(xiàn)金箱可采用現(xiàn)金不“清零”和現(xiàn)金“清零”兩種方式。采用不“清零”方式的，現(xiàn)金箱上交上級行金庫保管;采用“清零”方式的，現(xiàn)金實物繳存主出納，由主出納統(tǒng)一繳存上級行金庫保管。采用“清零”方式的，可以向主出納繳存全部現(xiàn)金，也可向主出納繳存整把現(xiàn)金，輔幣和殘損幣留柜員現(xiàn)金箱保管?！扒辶恪焙蟮默F(xiàn)金箱放營業(yè)機構(gòu)保險柜或庫房保管。柜員休假或短期離職，其柜員現(xiàn)金箱必須繳空。柜員現(xiàn)金箱上交上級行金庫時，交接雙方必須通過身份認(rèn)證，當(dāng)面清點柜員現(xiàn)金箱數(shù)量和核對編號，確認(rèn)無誤后在箱包交接登記簿上簽名確認(rèn)。

第十一條 支行運營管理職能部門組織人員至少每季對柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行一次檢查，并做好檢查記錄。檢查時，要對柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行全面檢查，對現(xiàn)金大數(shù)卡把，對零散現(xiàn)金檢查到千元;對有價單證，將數(shù)量、號碼和面值與ABIS賬務(wù)記錄及相關(guān)登記簿核對相符;對于重要空白憑證，將其與“柜員日終平賬報告表”憑證余額及相關(guān)登記簿核對相符;對于印章，將個數(shù)及種類與交接登記簿核對相符。

第十二條 本辦法由ⅩⅩⅩⅩ銀行總行負(fù)責(zé)制訂、解釋、修改。第十三條 本辦法自ⅩⅩ年5月1日起執(zhí)行。

第三篇：中國農(nóng)業(yè)銀行柜員現(xiàn)金箱管理規(guī)定

附件1：

中國農(nóng)業(yè)銀行柜員現(xiàn)金箱管理規(guī)定

第一條為加強柜員現(xiàn)金箱管理，保障銀行資金安全，規(guī)范操作行為，制定本規(guī)定。

第二條柜員現(xiàn)金箱是指柜員在ABIS 中辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)時開設(shè)的系統(tǒng)現(xiàn)金箱所對應(yīng)的現(xiàn)金實物保管箱，柜員現(xiàn)金箱與系統(tǒng)現(xiàn)金箱一一對應(yīng)。本規(guī)定中柜員現(xiàn)金箱還包括貴金屬箱。

第三條柜員現(xiàn)金箱及其他提款箱實行統(tǒng)一編號管理，管轄行根據(jù)柜員及業(yè)務(wù)情況合理規(guī)劃轄內(nèi)各營業(yè)機構(gòu)柜員現(xiàn)金箱編號。在金庫現(xiàn)金調(diào)撥系統(tǒng)（VCTS）中，箱包編碼參考13位EAN碼（條形碼碼制）制定，具體為1位起始位+6位網(wǎng)點行號+1位箱包類型+5位序號。

第四條柜員現(xiàn)金箱存放物品范圍：

（一）本外幣現(xiàn)金；

（二）重要空白憑證；

（三）有價單證；

（四）印章；

（五）收繳的假幣；

（六）抵質(zhì)押的有價單證；

（七）未作廢、待客戶領(lǐng)取的吞卡卡片；

保險柜鑰匙、自助設(shè)備鈔箱鑰匙、銀行預(yù)留印鑒卡、安全認(rèn)證卡、K寶也可入柜員現(xiàn)金箱保管；此外，經(jīng)支行主管運營的行長審批的其他物品也可入柜員現(xiàn)金箱保管。

第五條辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的營業(yè)機構(gòu)，營業(yè)期間的現(xiàn)金原則上應(yīng)放在柜員現(xiàn)金箱或保險柜內(nèi)保管；營業(yè)期間，柜員現(xiàn)金應(yīng)放在柜員 1

現(xiàn)金箱或工作臺抽屜中保管，并放置于監(jiān)控范圍內(nèi)。

第六條辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)且與金庫不在同一地的營業(yè)機構(gòu)，原則上應(yīng)設(shè)立主出納崗位。設(shè)置3個（含）以上營業(yè)窗口同時辦理對外現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的營業(yè)機構(gòu)必須設(shè)立主出納崗位；其他營業(yè)機構(gòu)應(yīng)根據(jù)人員勞動組合情況，報管轄行審定是否設(shè)立主出納崗位。

設(shè)立主出納崗位的營業(yè)機構(gòu)應(yīng)指定1到2名柜員為專職主出納，專職主出納必須關(guān)閉第8位交易掩碼；營業(yè)機構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)量及人員勞動組合情況，可指定1到2名柜員為兼職主出納。專職主出納輪休時，應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人指定兼職主出納行使主出納職責(zé)，兼職主出納可不關(guān)閉第8位交易掩碼。當(dāng)值主出納不得處理庫房類現(xiàn)金交易，庫房類現(xiàn)金交易應(yīng)由運營主管指定的其他柜員操作。主出納負(fù)責(zé)營業(yè)期間柜員間現(xiàn)金調(diào)撥、營業(yè)機構(gòu)與金庫間現(xiàn)金調(diào)繳款、假幣集中保管、日終集中其他柜員繳存的現(xiàn)金等。運營主管根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可適當(dāng)增加主出納的柜員現(xiàn)金箱限額。

第七條柜員現(xiàn)金箱現(xiàn)金實行限額控制。運營主管要根據(jù)本機構(gòu)日均現(xiàn)金及柜員崗位職責(zé)，合理核定辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)柜員的各幣種現(xiàn)金限額。柜員現(xiàn)金超過限額，設(shè)有金庫的營業(yè)機構(gòu)，必須及時入庫；未設(shè)金庫的營業(yè)機構(gòu)，必須及時繳存主出納或由運營主管監(jiān)督其在當(dāng)日日終繳存上級金庫。

第八條主出納柜員現(xiàn)金箱余額超過現(xiàn)金箱限額的，設(shè)有金庫的營業(yè)機構(gòu)，主出納應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)；未設(shè)金庫的營業(yè)機構(gòu)，主出納應(yīng)在當(dāng)日日終繳存金庫。

第九條柜員現(xiàn)金箱要堅持每日“碰箱”檢查。中午休息前，柜員必須檢查現(xiàn)金實物與ABIS中柜員現(xiàn)金箱余額是否相符；日終簽退前，柜員必須詳細(xì)核對現(xiàn)金實物與當(dāng)日“柜員日終平賬報告表”現(xiàn)金箱余額是否相符。同時，日終簽退前柜員還必須將柜員現(xiàn)金箱

內(nèi)的有價單證數(shù)量、號碼和面值與ABIS賬務(wù)記錄及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符，將重要空白憑證與當(dāng)日“柜員日終平賬報告表”憑證余額及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符，將假幣與ABIS賬務(wù)記錄核對相符，將貴金屬與表外賬及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符，清點印章個數(shù)，并將其他物品核對齊全。運營主管或運營主管授權(quán)人要監(jiān)督柜員“碰箱”檢查，并對日終“碰箱”檢查進(jìn)行現(xiàn)金大數(shù)卡把審核。

第十條對于當(dāng)值主出納柜員現(xiàn)金箱，每次“碰箱”檢查時運營主管或運營主管授權(quán)人都應(yīng)對現(xiàn)金大數(shù)卡把審核。

第十一條柜員間現(xiàn)金調(diào)撥應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人審批后，在記賬憑證上簽名確認(rèn)。

第十二條營業(yè)前，設(shè)有金庫的營業(yè)機構(gòu)，應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人指定雙人共同與管庫員辦理柜員現(xiàn)金箱交接手續(xù)，交接雙方應(yīng)及時在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認(rèn)；未設(shè)金庫的營業(yè)機構(gòu)，應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人指定雙人與隨車業(yè)務(wù)員（押運員）辦理柜員現(xiàn)金箱交接手續(xù)，交接雙方必須通過身份認(rèn)證，當(dāng)面清點柜員現(xiàn)金箱數(shù)量、核對柜員現(xiàn)金箱編號，交接完畢后，交接雙方應(yīng)及時在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認(rèn)。營業(yè)開始前，柜員應(yīng)從運營主管或運營主管授權(quán)人指定人員處領(lǐng)取各自柜員現(xiàn)金箱，柜員應(yīng)檢查柜員現(xiàn)金箱箱體及鎖具的完整性，如發(fā)現(xiàn)箱體及鎖具存在異常，應(yīng)在監(jiān)控下開箱（包）并對柜員現(xiàn)金箱內(nèi)實物進(jìn)行賬實核對。

第十三條柜員臨時離柜（柜員未離開營業(yè)場所），應(yīng)將現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、印章及其他應(yīng)存放物品入柜員現(xiàn)金箱上鎖保管，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)放置于監(jiān)控范圍內(nèi)。

柜員臨時離崗（柜員離開營業(yè)場所），應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人監(jiān)督柜員對現(xiàn)金箱內(nèi)的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證及其他應(yīng)存放物品進(jìn)行賬實核對，核對相符、齊全后，由柜員及運營主管或運營主管授權(quán)人雙人上雙鎖后入保險柜或交由其他柜員代保管。柜員現(xiàn)金箱入保險柜保管的，保險柜應(yīng)放置于監(jiān)控范圍內(nèi)，并由運營主管或運營主管授權(quán)人及指定柜員雙人上雙鎖，柜員現(xiàn)金箱鑰匙、保險柜鑰匙應(yīng)由各自妥善保管；柜員現(xiàn)金箱交由其他柜員代保管的，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)放置于監(jiān)控范圍內(nèi)。

第十四條日終，設(shè)有金庫的營業(yè)機構(gòu)，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人指定雙人與管庫員辦理柜員現(xiàn)金箱入庫手續(xù)，交接完畢后，交接雙方應(yīng)在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認(rèn)。未設(shè)金庫的營業(yè)機構(gòu)，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人指定雙人與隨車業(yè)務(wù)員（押運員）進(jìn)行身份認(rèn)證，辦理柜員現(xiàn)金箱交接手續(xù)，交金庫保管，交接完畢后，交接雙方應(yīng)在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認(rèn)。

柜員現(xiàn)金箱可采用現(xiàn)金不“清零”和現(xiàn)金“清零”兩種方式。采用不“清零”方式的，現(xiàn)金箱交金庫保管；采用“清零”方式的，現(xiàn)金實物繳存主出納，由主出納繳存金庫統(tǒng)一保管，“清零”后柜員現(xiàn)金箱可入營業(yè)機構(gòu)保險柜或金庫保管。

第十五條柜員休假1天（不含）以上（日常每周公休除外），柜員現(xiàn)金箱中的有價單證必須繳空，柜員現(xiàn)金箱中的現(xiàn)金必須“清零”或繳空；柜員離職，柜員現(xiàn)金箱必須繳空。

第十六條柜員現(xiàn)金箱交接應(yīng)實行嚴(yán)格的交接登記制度。交接工作要在監(jiān)控錄像范圍內(nèi)進(jìn)行。營業(yè)機構(gòu)的《箱（包）交接登記簿》應(yīng)由主出納柜員或運營主管指定的專人保管。隨車業(yè)務(wù)員應(yīng)按營業(yè)機構(gòu)或押運路線設(shè)置《箱（包）交接登記簿》并由其負(fù)責(zé)保管（實

行社會化押運的依雙方約定執(zhí)行）。

第十七條運營主管（包括副主管）應(yīng)每周至少組織對柜員現(xiàn)金箱賬實相符情況進(jìn)行一次全面檢查；網(wǎng)點負(fù)責(zé)人應(yīng)每季至少組織對柜員現(xiàn)金箱賬實相符情況進(jìn)行一次全面檢查；支行運營管理職能部門組織人員至少每季對柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行一次檢查，檢查比例不低于營業(yè)機構(gòu)柜員現(xiàn)金箱的30%，全年必須檢查完所有營業(yè)機構(gòu)的柜員現(xiàn)金箱；支行主管運營管理工作的行長至少每半年對柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行一次檢查，每次檢查比例不低于營業(yè)機構(gòu)柜員現(xiàn)金箱的10%；上級行不定期進(jìn)行檢查，要做好檢查記錄。檢查時，要對柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行全面賬實檢查。除現(xiàn)金、貴金屬外，對于有價單證，將數(shù)量、號碼和面值與ABIS賬務(wù)記錄及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符；對于重要空白憑證，將其與“柜員日終平賬報告表”憑證余額及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符；對于假幣，將其與ABIS賬務(wù)記錄核對相符；對于印章，將個數(shù)及種類與《業(yè)務(wù)印章、鑰匙密碼及認(rèn)證卡保管使用登記簿》核對相符。

第十八條本規(guī)定由中國農(nóng)業(yè)銀行總行負(fù)責(zé)制定、解釋、修改。第十九條本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。原《中國農(nóng)業(yè)銀行柜員現(xiàn)金箱管理暫行辦法》（農(nóng)銀發(fā)?2008?124號）同時廢止。

第四篇：中國農(nóng)業(yè)銀行山東省分行柜員現(xiàn)金箱管理實施細(xì)則

中國農(nóng)業(yè)銀行山東省分行柜員現(xiàn)金箱管理實施細(xì)則

第一條

為加強柜員現(xiàn)金箱管理，保障資金安全，規(guī)范操作行為，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行柜員現(xiàn)金箱管理規(guī)定》及有關(guān)制度，特制定本實施細(xì)則。

第二條

柜員現(xiàn)金箱是指柜員在ABIS 中辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)時開設(shè)的系統(tǒng)現(xiàn)金箱所對應(yīng)的現(xiàn)金實物保管箱，柜員現(xiàn)金箱與系統(tǒng)現(xiàn)金箱一一對應(yīng)。本規(guī)定中柜員現(xiàn)金箱還包括貴金屬箱。

第三條

柜員現(xiàn)金箱及其他提款箱實行統(tǒng)一編號管理，管轄行根據(jù)柜員及業(yè)務(wù)情況合理規(guī)劃轄內(nèi)各營業(yè)機構(gòu)柜員現(xiàn)金箱編號。在金庫現(xiàn)金調(diào)撥系統(tǒng)（VCTS）中，箱包編碼參考13位EAN碼（條形碼碼制）制定，具體為1位起始位+6位網(wǎng)點行號+1位箱包類型+5位序號。

第四條

柜員現(xiàn)金箱存放物品范圍：

（一）本外幣現(xiàn)金和貴金屬；

（二）重要空白憑證；

（三）有價單證；

（四）印章；

（五）收繳的假幣；

（六）抵質(zhì)押的有價單證；

（七）未作廢、待客戶領(lǐng)取的吞卡卡片；

保險柜鑰匙、自助設(shè)備鈔箱鑰匙、銀行預(yù)留印鑒卡、安全認(rèn)證卡、K寶也可入柜員現(xiàn)金箱保管；此外，經(jīng)支行主管運營的行長審批，與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他物品也可入柜員現(xiàn)金箱保管。嚴(yán)禁將

私人物品放入現(xiàn)金箱。

第五條 為確?，F(xiàn)金安全保管，辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的營業(yè)機構(gòu)應(yīng)設(shè)置保險柜或庫房對本機構(gòu)現(xiàn)金進(jìn)行保管。辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的營業(yè)機構(gòu)，營業(yè)期間的現(xiàn)金應(yīng)放在柜員現(xiàn)金箱、保險柜或庫房內(nèi)保管；營業(yè)期間，柜員現(xiàn)金應(yīng)放在柜員現(xiàn)金箱或工作臺抽屜中保管，并放置于監(jiān)控范圍內(nèi)。主出納兼職辦理臨柜現(xiàn)金業(yè)務(wù)的，其現(xiàn)金實物須分臨柜現(xiàn)金箱（同一般柜員）和保險柜（或庫房）兩處保管，總量不超過30萬元的現(xiàn)金實物可入臨柜現(xiàn)金箱，超出部分，入保險柜或庫房管理。主出納不兼職辦理臨柜現(xiàn)金業(yè)務(wù)的，柜員現(xiàn)金箱原則上使用保險柜或庫房。保險柜和庫房由主出納和運營主管（寄庫支行掛靠機構(gòu)由另一名主出納）雙人加雙鎖（或密碼），鑰匙、密碼平行交接，運營主管因故不在崗時，可由其授權(quán)人代替履行職責(zé)。

第六條

辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的營業(yè)機構(gòu)，必須設(shè)立主出納崗位，并指定1到2名柜員為專職主出納，專職主出納必須關(guān)閉第8位交易掩碼；同時，營業(yè)機構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)量及人員勞動組合情況，可指定1到2名柜員為兼職主出納。設(shè)置5個（含）以上營業(yè)窗口同時對外辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的營業(yè)機構(gòu)，主出納原則上為后臺人員，不對外辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)；設(shè)置5個以下營業(yè)窗口同時對外辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的營業(yè)機構(gòu)（非寄庫支行掛靠機構(gòu)），主出納可兼職對外辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。專職主出納輪休時，應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人指定兼職主出納行使主出納職責(zé)，兼職主出納可不關(guān)閉第8位交易掩碼。當(dāng)值主出納不得處理庫房類現(xiàn)金交易，庫房類現(xiàn)金交易應(yīng)由運營主管指定的其他柜員操作。主出納負(fù)責(zé)營業(yè)期間柜員間現(xiàn)金調(diào)撥、營業(yè)機構(gòu)與金庫間現(xiàn)金調(diào)繳款、假幣

集中保管、日終集中其他柜員繳存的現(xiàn)金等。營業(yè)機構(gòu)柜員收繳假幣后，應(yīng)及時入庫，交由主出納集中進(jìn)行保管，主出納定期集中上解上級行。

負(fù)責(zé)轄內(nèi)機構(gòu)現(xiàn)金調(diào)撥的寄庫支行掛靠機構(gòu)，根據(jù)需要設(shè)置兩名以上專職主出納，并指定其中一名主出納為主要負(fù)責(zé)人，并在ABIS中為其建立相應(yīng)幣種的現(xiàn)金箱。寄庫支行掛靠機構(gòu)不允許設(shè)置兼職主出納，主出納第八位交易掩碼必須關(guān)閉。營業(yè)期間，有實體庫房的，主出納的現(xiàn)金入庫房管理，無庫房的，現(xiàn)金入保險柜管理，庫房門、保險柜必須設(shè)置兩個門控（機械鎖、密碼鎖、掌形儀等），鑰匙、密碼由兩名主出納分別掌管，堅持“雙人分管分用，平行交接”原則”。

第七條

柜員現(xiàn)金箱現(xiàn)金實行限額控制。運營主管要根據(jù)本機構(gòu)日均現(xiàn)金及柜員崗位職責(zé)，合理核定辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)柜員的各幣種現(xiàn)金限額。在保證現(xiàn)金周轉(zhuǎn)效率和風(fēng)險可控的范圍內(nèi)，運營主管根據(jù)上級行核定的庫存限額及實際情況，要合理核定主出納柜員現(xiàn)金箱限額，但不應(yīng)超過上級行核定的本機構(gòu)庫存限額，并報管轄行審定后實施，其他柜員現(xiàn)金箱限額仍執(zhí)行綜合營業(yè)機構(gòu)不超過30萬、儲蓄所不超過20萬的規(guī)定。另外，運營主管根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可臨時調(diào)整主出納的柜員現(xiàn)金箱限額，但營業(yè)機構(gòu)應(yīng)及時上解現(xiàn)金，并在最遲次日恢復(fù)原主出納現(xiàn)金箱限額，主出納限額調(diào)整應(yīng)及時登記《運營主管工作日志》（《會計主管工作日志》）。

第八條

柜員現(xiàn)金超過限額，必須及時繳存主出納。主出納柜員現(xiàn)金箱余額超過現(xiàn)金箱限額的，設(shè)有金庫的營業(yè)機構(gòu)，運營主管應(yīng)監(jiān)督主出納及時辦理入庫手續(xù)；未設(shè)金庫的營業(yè)機構(gòu)，運

營主管應(yīng)監(jiān)督主出納在當(dāng)日日終繳存金庫。

第九條

柜員現(xiàn)金箱要堅持每日兩“碰箱”檢查。中午休息前，柜員必須檢查現(xiàn)金實物與ABIS中柜員現(xiàn)金箱余額是否相符；日終簽退前，柜員必須詳細(xì)核對現(xiàn)金實物與當(dāng)日“柜員日終平賬報告表”現(xiàn)金箱余額是否相符。同時，日終簽退前柜員還必須將柜員現(xiàn)金箱內(nèi)的有價單證數(shù)量、號碼和面值與ABIS賬務(wù)記錄及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符，將重要空白憑證與當(dāng)日“柜員日終平賬報告表”憑證余額及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符，將假幣與ABIS賬務(wù)記錄核對相符，將貴金屬與表外賬及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符，清點印章個數(shù)，并將其他物品核對齊全。運營主管或運營主管授權(quán)人要監(jiān)督柜員“碰箱”檢查，并對日終“碰箱”檢查進(jìn)行現(xiàn)金大數(shù)卡把審核。核對無誤后，運營主管或運營主管授權(quán)人在“柜員日終平賬報告表”上簽章確認(rèn)，并立即對柜員實物現(xiàn)金箱進(jìn)行雙人加鎖。

第十條

對于當(dāng)值主出納柜員現(xiàn)金箱，每次“碰箱”檢查時運營主管或運營主管授權(quán)人都應(yīng)對現(xiàn)金大數(shù)卡把審核。

第十一條

柜員間現(xiàn)金調(diào)撥應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人審批后，在記賬憑證上簽章確認(rèn)。

第十二條

營業(yè)前，設(shè)有金庫的營業(yè)機構(gòu)，應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人指定雙人共同與管庫員辦理柜員現(xiàn)金箱交接手續(xù)，交接雙方應(yīng)及時在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認(rèn)；未設(shè)金庫的營業(yè)機構(gòu)，應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人指定雙人與隨車業(yè)務(wù)員（押運員）辦理柜員現(xiàn)金箱交接手續(xù)，交接雙方必須

通過身份認(rèn)證，當(dāng)面清點柜員現(xiàn)金箱數(shù)量、核對柜員現(xiàn)金箱編號，交接完畢后，交接雙方應(yīng)及時在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認(rèn)。營業(yè)開始前，柜員應(yīng)從運營主管或運營主管授權(quán)人指定人員處領(lǐng)取各自柜員現(xiàn)金箱，柜員應(yīng)檢查柜員現(xiàn)金箱箱體及鎖具的完整性，如發(fā)現(xiàn)箱體及鎖具存在異常，應(yīng)在監(jiān)控下開箱（包）并對柜員現(xiàn)金箱內(nèi)實物進(jìn)行賬實核對。

第十三條

柜員臨時離柜（柜員未離開營業(yè)場所），應(yīng)將現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證、印章及其他應(yīng)存放物品入柜員現(xiàn)金箱上鎖保管，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)放置于監(jiān)控范圍內(nèi)。

柜員臨時離崗（柜員離開營業(yè)場所），應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人監(jiān)督柜員對現(xiàn)金箱內(nèi)的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證及其他應(yīng)存放物品進(jìn)行賬實核對，核對相符、齊全后，由柜員及運營主管或運營主管授權(quán)人雙人上雙鎖后入保險柜或交由其他柜員代保管。柜員現(xiàn)金箱入保險柜保管的，保險柜應(yīng)放置于監(jiān)控范圍內(nèi)，并由運營主管或運營主管授權(quán)人及指定柜員雙人上雙鎖，柜員現(xiàn)金箱鑰匙、保險柜鑰匙應(yīng)由各自妥善保管；柜員現(xiàn)金箱交由其他柜員代保管的，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)放置于監(jiān)控范圍內(nèi)。

第十四條

日終，設(shè)有金庫的營業(yè)機構(gòu)，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人指定雙人與管庫員辦理柜員現(xiàn)金箱入庫手續(xù)，交接完畢后，交接雙方應(yīng)在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認(rèn)。未設(shè)金庫的營業(yè)機構(gòu)，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)由運營主管或運營主管授權(quán)人指定雙人與隨車業(yè)務(wù)員（押運員）進(jìn)行身份認(rèn)證，辦理柜員現(xiàn)金箱交接手續(xù)，交金庫保管，交接完畢后，交接雙方應(yīng)在《箱（包）交接登記簿》上簽名確認(rèn)。

柜員現(xiàn)金箱必須采用日終現(xiàn)金“清零”方式，可以向主出納

繳存全部現(xiàn)金，也可向主出納繳存整把現(xiàn)金，輔幣和殘損幣留柜員現(xiàn)金箱保管。現(xiàn)金實物繳存主出納后，由主出納繳存金庫統(tǒng)一保管，“清零”后柜員現(xiàn)金箱交金庫保管。

第十五條

柜員休假1天（不含）以上，柜員現(xiàn)金箱中的有價單證必須繳空，柜員現(xiàn)金箱中的現(xiàn)金必須繳空；柜員離職，柜員現(xiàn)金箱必須繳空。

第十六條

柜員現(xiàn)金箱交接應(yīng)實行嚴(yán)格的交接登記制度。交接工作要在監(jiān)控錄像范圍內(nèi)進(jìn)行。營業(yè)機構(gòu)的《箱（包）交接登記簿》應(yīng)由主出納柜員或運營主管指定的專人保管。隨車業(yè)務(wù)員應(yīng)按營業(yè)機構(gòu)或押運路線設(shè)置《箱（包）交接登記簿》并由其負(fù)責(zé)保管（實行社會化押運的依雙方約定執(zhí)行）。

第十七條

運營主管（包括副主管）應(yīng)每周至少對柜員現(xiàn)金箱賬實相符情況進(jìn)行一次全面檢查；網(wǎng)點負(fù)責(zé)人應(yīng)每季至少組織對柜員現(xiàn)金箱賬實相符情況進(jìn)行一次全面檢查；監(jiān)管員應(yīng)至少每季對所監(jiān)管網(wǎng)點柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行一次全面檢查；支行運營管理職能部門組織人員至少每季對柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行一次檢查，檢查比例不低于營業(yè)機構(gòu)柜員現(xiàn)金箱的30%，且每次檢查中均需對主出納柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行檢查，全年必須檢查完所有營業(yè)機構(gòu)的柜員現(xiàn)金箱；支行主管運營管理工作的行長至少每半年對柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行一次檢查，每次檢查比例不低于營業(yè)機構(gòu)柜員現(xiàn)金箱的10%；上級行不定期進(jìn)行檢查，要做好檢查記錄。檢查時，要對柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行全面賬實檢查。除現(xiàn)金、貴金屬外，對于有價單證，將數(shù)量、號碼和面值與ABIS賬務(wù)記錄及《重要空白憑證、有價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符；對于重要空白憑證，將其與“柜員日終平賬報告表”憑證余額及《重要空白憑證、有

價單證及其它有價值品保管使用登記簿》核對相符；對于假幣，將其與ABIS賬務(wù)記錄核對相符；對于印章，將個數(shù)及種類與《業(yè)務(wù)印章、鑰匙密碼及認(rèn)證卡保管使用登記簿》核對相符。

第十八條

本實施細(xì)則由中國農(nóng)業(yè)銀行山東省分行負(fù)責(zé)制定、解釋、修改。

第十九條

本實施細(xì)則自發(fā)布之日起執(zhí)行。原《中國農(nóng)業(yè)銀行山東省分行柜員現(xiàn)金箱管理實施細(xì)則》（農(nóng)銀魯辦發(fā)[2008]597號）同時廢止。

附件：關(guān)于《中國農(nóng)業(yè)銀行山東省分行柜員現(xiàn)金箱管理實施

細(xì)則》的修訂說明

附件

關(guān)于《中國農(nóng)業(yè)銀行山東省分行 柜員現(xiàn)金箱管理實施細(xì)則》的修訂說明

一、修訂背景

2008年省行印發(fā)了《中國農(nóng)業(yè)銀行山東省分行柜員現(xiàn)金箱管理實施細(xì)則》（農(nóng)銀魯辦發(fā)[2008]597號），實行兩年以來，隨著業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)務(wù)流程梳理、優(yōu)化，基層網(wǎng)點集中反映“碰箱管理”頻次過高、主出納設(shè)置日常執(zhí)行難度較大等問題。同時，各級“飛檢隊”檢查也針對柜員現(xiàn)金箱管理中普遍存在的問題提出了修訂建議。今年，總行在廣泛征求各分行意見的基礎(chǔ)上，修訂了原《中國農(nóng)業(yè)銀行柜員現(xiàn)金箱管理暫行規(guī)定》，省行根據(jù)總行新規(guī)定，結(jié)合我行實際，重新修訂了《中國農(nóng)業(yè)銀行山東省分行柜員現(xiàn)金箱管理實施細(xì)則》。

二、修訂的主要內(nèi)容

（一）會計主管更名為運營主管。

總行決定將會計主管更名為運營主管，相關(guān)變更文件總行將另文印發(fā)。

（二）明確了柜員現(xiàn)金箱的定義。

明確柜員現(xiàn)金箱是柜員在ABIS中辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)而設(shè)置的，與系統(tǒng)現(xiàn)金箱是一一對應(yīng)的。該定義是為了說明實物現(xiàn)金箱要與系統(tǒng)現(xiàn)金箱具有對應(yīng)關(guān)系，是從狹義角度對現(xiàn)金箱解釋和說明。根據(jù)總行《中國農(nóng)業(yè)銀行實物黃金代理買賣業(yè)務(wù)管理辦法》（農(nóng)銀辦發(fā)?2009?460號），規(guī)定了貴金屬箱屬于柜員現(xiàn)金箱。第四條

規(guī)定現(xiàn)金箱內(nèi)可保管的物品，從廣義的角度講，柜員現(xiàn)金箱應(yīng)包括“狹義”的現(xiàn)金箱、憑證箱、貴金屬箱等，各級人員履職檢查中是對“廣義”現(xiàn)金箱的檢查監(jiān)督。

（三）梳理了柜員現(xiàn)金箱的存放物品。

各行柜員現(xiàn)金箱內(nèi)保管的物品種類不一，反饋意見分歧較大，除此以外還有諸如K寶等諸多物品，鑒于今后業(yè)務(wù)發(fā)展難以一一羅列，從操作性考慮將現(xiàn)金箱保管物品范圍分為“應(yīng)放入、可放入、批準(zhǔn)放入”三個層次。由于貴金屬出現(xiàn)包裝破損、劃痕等將視為破損金，影響對外銷售，因此貴金屬應(yīng)專箱單獨保管。

（四）調(diào)整了主出納設(shè)置要求。

針對基層網(wǎng)點因人員不足，主出納輪班時需要頻繁調(diào)整交易掩碼的問題，將主出納細(xì)分為專職主出納和兼職主出納。專職主出納必須關(guān)閉第8位交易掩碼，兼職主出納可不關(guān)閉第8位交易掩碼。

（五）調(diào)整了柜員現(xiàn)金箱的“碰箱”檢查制度。

為落實網(wǎng)點減負(fù)，調(diào)整了基層網(wǎng)點普遍反映的柜員現(xiàn)金箱“碰箱”次數(shù)，一是取消營業(yè)前的柜員“碰箱”檢查，改為營業(yè)前柜員只檢查現(xiàn)金箱箱體及鎖具的完整性即可，減輕了柜員的工作量；二是將運營主管營業(yè)前、中午休息時及日終3次“碰箱”卡把審核調(diào)整為日終1次“碰箱”卡把審核，減輕了運營主管工作量。

（六）取消了柜員間現(xiàn)金調(diào)撥必須通過主出納進(jìn)行的規(guī)定?！吨袊r(nóng)業(yè)銀行會計主管內(nèi)控操作手冊》（農(nóng)銀發(fā)?2007?291號）中規(guī)定“會計主管應(yīng)審批營業(yè)機構(gòu)現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)及柜員現(xiàn)金出入庫是否合規(guī)”，原“柜員間現(xiàn)金調(diào)撥必須通過主出納進(jìn)行”的規(guī)定已無必要。

（七）規(guī)定了網(wǎng)點主任和運營主管對柜員現(xiàn)金箱的檢查頻次。為權(quán)衡效率與風(fēng)險，完善對柜員現(xiàn)金箱的日常檢查管理，要求運營主管（包括副主管）每周至少組織對柜員現(xiàn)金箱賬實相符情況進(jìn)行一次全面檢查，網(wǎng)點負(fù)責(zé)人每季至少組織對柜員現(xiàn)金箱實物賬實相符情況進(jìn)行一次全面檢查。其中，設(shè)有運營副主管的營業(yè)網(wǎng)點，運營主管和副主管既可以組織兩次檢查，分別履職；也可以兩人同時組織一次檢查，共同履職。

第五篇：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理習(xí)題

商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理習(xí)題

【單項選擇題】

1、商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣是指（）。

A現(xiàn)金 B庫存現(xiàn)金 C現(xiàn)金資金 D存款

2、商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款是（）。

A存款準(zhǔn)備金 B貸款 C存放同業(yè)存款 D現(xiàn)金

3、在銀行間確認(rèn)轉(zhuǎn)帳過程中的支票金額是指（）。

A現(xiàn)金 B支票 C托收中的現(xiàn)金 D本票

4、現(xiàn)金資金中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資金是（）。

A庫存現(xiàn)金 B在中央銀行存款 C存款同業(yè)存款 D托收中的現(xiàn)金

5、商業(yè)銀行靈活調(diào)度頭寸的最主要的渠道或方式（）。

A貸款 B同業(yè)拆借 C存款 D證券回購

6、金融體系的最后貸款人是（）。

A中央銀行 B商業(yè)銀行 C保險公司 D證券公司

7、按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金是（）。

A法定存款準(zhǔn)備金 B超額準(zhǔn)備金 C備用金 D向中央銀行借款 【多項選擇題】

1、商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括（）。

A庫存現(xiàn)金 B在中央銀行存款 C存放同業(yè)存款 D托收中的現(xiàn)金

2、商業(yè)銀行在中央銀行的存款由兩部分構(gòu)成，分別是（）。

A準(zhǔn)備金 B法定存款準(zhǔn)備金 C超額準(zhǔn)備金 D備用金

3、現(xiàn)金資產(chǎn)管理中應(yīng)堅持的基本原則包括（）。

A效益性原則 B總量適度原則 C適時調(diào)節(jié)原則 D安全保障原則

4、商業(yè)銀行保持現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是（）。

A滿足客戶提存 B實現(xiàn)盈利的需要 C滿足法規(guī)的要求 D日常業(yè)務(wù)的需要 【判斷題】

1、庫存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支。庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則就是保持適度的規(guī)模。（）

2、存款準(zhǔn)備金已經(jīng)演變成為中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段，在正常情況下一般不得動用，繳存法定比率的準(zhǔn)備金不具有強制性。（）