第一篇：中國人民銀行關(guān)于農(nóng)村信用社同業(yè)借款的指導(dǎo)意見

中國人民銀行關(guān)于農(nóng)村信用社同業(yè)借款的指導(dǎo)意見

銀發(fā)[2002]107號，二○○二年四月十七日

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行：

為解決各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）內(nèi)農(nóng)村信用社之間資金不平衡問題，增加支農(nóng)資金供應(yīng)，加大信貸支農(nóng)投入，總行制定了農(nóng)村信用社同業(yè)借款指導(dǎo)意見，請組織執(zhí)行。

一、農(nóng)村信用社同業(yè)借款，是指各省（自治區(qū)、直轄市）內(nèi)農(nóng)村信用社之間，以縣（市）聯(lián)社為單位進(jìn)行的資金調(diào)劑行為。

二、各省（自治區(qū)、直轄市）內(nèi)農(nóng)村信用社同業(yè)借款工作由省級信用合作聯(lián)社或信用合作協(xié)會負(fù)責(zé)組織。未成立省級信用合作聯(lián)社或協(xié)會的地區(qū)，由所在地人民銀行分行或省會（首府）城市中心支行負(fù)責(zé)組織（以下統(tǒng)稱為組織方）。

農(nóng)村信用社市（地）聯(lián)社可依據(jù)本指導(dǎo)意見，組織轄內(nèi)各縣（市）聯(lián)社之間開展同業(yè)借款。

三、同業(yè)借款組織方負(fù)責(zé)為轄內(nèi)農(nóng)村信用社提供中介服務(wù)，并督促借入方及時足額歸還借入資金本息。

組織方不得要求轄內(nèi)農(nóng)村信用社按比例繳存資金，不得辦成融資中心。

四、農(nóng)村信用社同業(yè)借款要堅持自愿、平等、誠實信用的原則。借款雙方應(yīng)在組織方的協(xié)調(diào)下，按有關(guān)法律規(guī)定簽訂同業(yè)借款合同。

五、農(nóng)村信用社資金有余時，要優(yōu)先借給省（自治區(qū)、直轄市）內(nèi)支農(nóng)資金不足的農(nóng)村信用社使用，資金仍然有余的，再拆借給其他金融機(jī)構(gòu)。

六、農(nóng)村信用社通過同業(yè)借款借入的資金應(yīng)用于發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款、聯(lián)保貸款和其他農(nóng)戶貸款，不得用于債券投資，不得用于保支付，不得用于發(fā)放農(nóng)戶貸款以外的其他貸款。

七、農(nóng)村信用社同業(yè)借款的期限根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金的實際需要確定，最長不超過9個月，可展期1次。

八、農(nóng)村信用社同業(yè)借款的利率原則上按中國人民銀行對農(nóng)村信用社的貸款利率掌握。具體借款利率在組織方的協(xié)調(diào)下，由借款雙方協(xié)商確定。

九、通過同業(yè)借款借入資金的農(nóng)村信用社組織的存款和收回的貸款，要優(yōu)先用于歸還同業(yè)借款。

十、農(nóng)村信用社跨?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的同業(yè)借款，可依據(jù)本指導(dǎo)意見由各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）同業(yè)借款組織方直接協(xié)商進(jìn)行。

本指導(dǎo)意見發(fā)布前，農(nóng)村信用社之間已經(jīng)進(jìn)行的資金調(diào)劑和拆借活動仍按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行可根據(jù)本指導(dǎo)意見制定實施辦法。同時，要加強(qiáng)對農(nóng)村信用社同業(yè)借款的監(jiān)管，遇有重大問題，及時報告總行。

第二篇：同業(yè)借款合同

同業(yè)借款協(xié)議

本同業(yè)借款協(xié)議（“本協(xié)議”）由以下雙方于XXXX年 XX月XX日簽署訂立：

借 出 行：（下稱“甲方”）住 所： 郵政編碼： 法定代表人： 委托代理人： 經(jīng) 辦 人： 電 話： 傳 真： 大額支付系統(tǒng)號：

借 入 行：（下稱“乙方”）住 所： 郵政編碼： 法定代表人： 委托代理人： 經(jīng) 辦 人： 電 話： 傳 真： 開戶 銀 行： 賬 號：

大額支付系統(tǒng)號：

根據(jù)中國有關(guān)法律和法規(guī)的規(guī)定，雙方經(jīng)友好磋商，就同業(yè)借款事宜，茲達(dá)成協(xié)議如下：

第1條 借款幣種、金額、期限和劃付

1.1 本協(xié)議項下的借款幣種、金額為（大寫）人民幣XX元整。

1.2 本協(xié)議項下的借款期限自XXXX年 XX月 XX日起，至XXXX年 XX月XX日止。

1.3 在本協(xié)議第4.1條規(guī)定的先決條件完全得到滿足的情況下，甲方應(yīng)按照下列方式將借款金額劃入乙方指定的如下賬戶：

□一次劃付，甲方于 年 月 日將借款金額全部劃入乙方賬戶；

□分次劃付，具體劃付金額和日期如下：

第一次劃付：

劃付金額為：（大寫）________________________________； 劃付日期為________年________月________日。第二次劃付：

劃付金額為：（大寫）________________________________；

劃付日期為________年________月________日。第三次劃付：

劃付金額為：（大寫）________________________________； 劃付日期為________年________月________日。

□其他約定：。

乙方指定賬戶如下：

戶名：___________________________________________________ 賬號：___________________________________________________ 開戶行：_________________________________________________ 大額行號_________________________________________________

本協(xié)議項下借款本金一經(jīng)甲方劃入乙方指定的賬戶，即視為借款已經(jīng)發(fā)放，該筆借款從劃入之日起開始生息。

第2條 借款用途

2.1 經(jīng)雙方協(xié)商確定：

本協(xié)議項下的借款，乙方只能用于___________，不可違反監(jiān)管法規(guī)的規(guī)定。未經(jīng)甲方事先書面同意，乙方不得改變本協(xié)議中確定的借款用途。

第3條 借款利率、計息方法

3.1 乙方應(yīng)按照本協(xié)議規(guī)定，對甲方在本協(xié)議項下所發(fā)放的借款向甲方支付借款利息，本協(xié)議項下的借款適用(□固定/□浮動)利率。

固定利率：本協(xié)議項下借款年利率為 xx%，此利率一經(jīng)確定，在用款期限內(nèi)保持不變。浮動利率：本協(xié)議項下借款年利率為 xx%，此利率可浮動調(diào)整（浮動方式由甲乙雙方自行協(xié)商）。

3.2 利息的計算

本協(xié)議項下的借款計息以每年360天為基數(shù)，從借款劃入乙方指定的賬戶之日起，按照實際劃出甲方賬戶的借款金額和占用天數(shù)計收。

3.3 逾期利率和利息

乙方如未能在到期日按時償還本合同項下借款，則自到期日的次日起甲方有權(quán)對未償還的借款本金及利息按本協(xié)議載明的借款利率水平上加收 計收逾期利息。

3.4 結(jié)息方式

□按季結(jié)息

每筆借款的結(jié)息日為每季度末月20日，乙方應(yīng)于該營業(yè)日營業(yè)終了前將到期應(yīng)付利息支付給甲方，在借款到期日之前未付的利息，應(yīng)于到期日隨本金一并償清。-0 □利隨本清

付款途徑及帳號等資料如下： 戶名： 杭州銀行股份有限公司 收款帳號：__________________ 開戶行：杭州銀行股份有限公司 大額行號：________________ 3.5 未付利息的利率和利息

如乙方在結(jié)息日未能支付利息，則甲方自結(jié)息日的次日起有權(quán)對未付利息計收復(fù)利，計收利率在借款到期日之前為合同利率，在借款到期日之后按本協(xié)議載明的借款利率水平上加收 計收逾期利率。

第4條 放款和用款

4.1 除非滿足下列先決條件，否則甲方無義務(wù)向乙方提供本協(xié)議項下的借款：

(1)甲方要求提供的文件，乙方已全部提供，并且其所載明的情況沒有變化，并且該等文件持續(xù)有效，或者乙方已就發(fā)生的變化作出令甲方滿意的解釋和說明；

乙方須按有關(guān)法律法規(guī)之規(guī)定，辦妥與本借款有關(guān)的其他法定手續(xù)； 未發(fā)生本協(xié)議所列之任一違約事件；

在滿足上述提款條件的前提下，甲方可按本協(xié)議第1.3條的規(guī)定安排劃付借款至乙方指定的賬戶。

第5條 還款

5.1 乙方應(yīng)在到期日一次性向甲方償清此筆借款的本金及未付的利息。還款途徑及帳號等資料如下：

戶名： 杭州銀行股份有限公司

收款帳號：_____________________ 開戶行：杭州銀行股份有限公司 大額行號：_____________________ 若遇還款日為非工作日，則順延至其后的第一個工作日還款，該非工作日計入借款實際占用天數(shù)。若按季結(jié)息，乙方在償還最后一期借款本金時，應(yīng)利隨本清，不受本協(xié)議第3.5條約定的結(jié)息日的約束。

5.2 乙方應(yīng)在借款到期日向甲方按時足額歸還本協(xié)議項下的借款。如果乙方未按時還本付息，甲方有權(quán)從乙方開立在甲方或其他銀行的任何賬戶中依次扣收乙方應(yīng)付費(fèi)用、利息、本金。

5.3 如果在某一還本付息日，乙方所償還的一筆款項不足以償還當(dāng)期到期應(yīng)付款項，則該筆款項應(yīng)首先被用于支付乙方應(yīng)付的費(fèi)用，然后用于支付借款利息，最后用于償還借款本金。5.4 乙方如欲提前歸還借款，應(yīng)提前30日向甲方提出書面申請，并征得甲方的同意。

提前歸還借款時的利息計收標(biāo)準(zhǔn)為：按照本協(xié)議約定利率上浮__________％。

5.5 除本金、利息、罰息（逾期利息）外，若乙方違約，則甲方為實現(xiàn)債權(quán)發(fā)生的一切費(fèi)用（包括但不限于訴訟、執(zhí)行、評估、拍賣、律師代理費(fèi)用）由乙方承擔(dān)。

第6條 借款人陳述、保證和承諾

6.1 乙方是一家依照中國法律成立并有效存續(xù)的金融機(jī)構(gòu)，具有獨(dú)立的民事行為能力，并享有充分的權(quán)力、授權(quán)及權(quán)利以其全部資產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任并從事經(jīng)營活動。

6.2 乙方具有充分的權(quán)力、授權(quán)及權(quán)利簽署本協(xié)議及進(jìn)行本協(xié)議項下的交易，并已采取或取得所必要的所有法人行為及其他的行動和同意以授權(quán)簽署和履行本協(xié)議。本協(xié)議由乙方的法定代表人或其委托代理人有效簽章，并加蓋公章或經(jīng)授權(quán)的合同專用章。

6.3 乙方已取得為簽署本協(xié)議所需的一切政府部門的批準(zhǔn)和第三方同意，乙方簽署及履行本協(xié)議不違反乙方的組成文件/批準(zhǔn)文件（如有）及其作為一方當(dāng)事人的任何其他協(xié)議或協(xié)議。

6.4 乙方為了簽署和進(jìn)行本協(xié)議項下的交易向甲方提供的所有文件、資料和憑證等都是真實、完整、準(zhǔn)確和有效的，乙方所提交的財務(wù)報表真實地反映了該財務(wù)報表在出具時乙方的財務(wù)狀況。6.5 本協(xié)議是合法有效的，對乙方構(gòu)成具有法律約束力的義務(wù)。

6.6 為確保本協(xié)議的合法性、有效性、或可強(qiáng)制執(zhí)行性，乙方已完成或?qū)⑼瓿伤璧乃械怯?、備案或公證手續(xù)。

6.7 乙方?jīng)]有發(fā)生對其履行其在本協(xié)議項下義務(wù)的能力具有實質(zhì)不利影響的任何訴訟、仲裁或行政程序。

6.8 乙方的陳述、保證和承諾在本協(xié)議項下借款本息全部清償完畢前，須始終保持正確無誤，并且乙方將隨時按照甲方的要求提供有關(guān)文件。6.9 乙方未發(fā)生或存在任何違約事件。

6.10 乙方已仔細(xì)閱讀并完全理解接受本協(xié)議的內(nèi)容，乙方簽署和履行本協(xié)議是自愿的，其在本協(xié)議項下的全部意思表示真實。

6.11 乙方應(yīng)當(dāng)按照甲方要求，如實提供資料（法律規(guī)定不能提供者除外），積極配合甲方的調(diào)查和審查。

6.12 乙方在本協(xié)議有效期間內(nèi)，如發(fā)生乙方名稱和負(fù)責(zé)人變更、營業(yè)場所變更等事項應(yīng)提前三十個甲方工作日通知甲方。

6.13 乙方在清償其在本協(xié)議項下的全部債務(wù)之前如進(jìn)行股份制改造、合并、兼并、合資、分立、資產(chǎn)有償轉(zhuǎn)讓、申請停業(yè)整頓、申請解散、申請破產(chǎn)，以及進(jìn)行其他足以引起本協(xié)議之債權(quán)、債務(wù)關(guān)系變化或者可能足以影響甲方權(quán)益的行動時，應(yīng)提前三十個甲方工作日以書面形式通知甲方，并經(jīng)甲方書面同意，同時落實債務(wù)清償責(zé)任或者提前清償責(zé)任，否則不得進(jìn)行上述行動。

6.14 乙方如發(fā)生除上款所述事件之外的對其正常經(jīng)營構(gòu)成危險或?qū)ζ渎男斜緟f(xié)議項下還款義務(wù)產(chǎn)生重大不利影響的任何其他事件，應(yīng)立即書面通知甲方。

第7條 違約事件

7.1 下述任一事件，均構(gòu)成本協(xié)議項下的違約事件：

1)乙方未按本協(xié)議規(guī)定按期支付利息或歸還本金； 2)乙方未按本協(xié)議規(guī)定的用途使用借款；

3)乙方向甲方提供虛假的或者隱瞞重要事實的《資產(chǎn)負(fù)債表》、《損益表》或其他財務(wù)報表，或者拒絕接受甲方對其使用借款情況和有關(guān)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督、檢查；

4)乙方在本協(xié)議項下作出的陳述、保證和承諾或擔(dān)保人在有關(guān)擔(dān)保協(xié)議項下作出的陳述、保證和承諾被證明是不真實的，或是具有誤導(dǎo)性的；

5)乙方在其為一方的其他協(xié)議項下違約，對本協(xié)議的履行造成重大不利影響的； 6)乙方經(jīng)營、財務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，對本協(xié)議的履行造成重大不利影響的；

7)乙方被合并、分立或進(jìn)行股份制改造時，未能做出令甲方滿意的償還安排或債務(wù)重組。8)乙方破產(chǎn)、被解散、關(guān)閉或撤銷。9)乙方未將以下情況及時通知甲方：

10)其章程的任何重大修改及其經(jīng)營活動的任何實質(zhì)性變化； 11)其財務(wù)、經(jīng)濟(jì)和其他方面的任何重大變化； 12)涉及乙方的，并將會對乙方的財務(wù)狀況或乙方根據(jù)本協(xié)議履行其義務(wù)的能力構(gòu)成嚴(yán)重不利影響的任何訴訟、仲裁或行政程序。

13)乙方違反了本協(xié)議的任何其他條款，并未能作出令甲方滿意的補(bǔ)救；

14)發(fā)生任何其他事件或情況，實質(zhì)性地對甲方在本協(xié)議項下的權(quán)利產(chǎn)生不利的影響。

第8條 違約責(zé)任

8.1 上述違約事件是否發(fā)生，由甲方作出判斷并通知乙方。上述任何違約事件發(fā)生后，甲方有權(quán)采取以下任何一項或多項措施：

1)停止本協(xié)議項下借款的劃付；

2)宣布所有已發(fā)放的借款立即到期，并要求乙方立即償還全部已發(fā)放的借款本金、利息或其他應(yīng)付款項；

3)從乙方在甲方或其他銀行開立的任何賬戶中直接扣劃本協(xié)議項下乙方應(yīng)付而未付的任何款項；

4)甲方認(rèn)為適當(dāng)?shù)钠渌绞健?/p>

第9條 合同的修改及解除

9.1 本合同生效后，甲乙任何一方未經(jīng)另一方書面同意不得擅自修改合同。甲乙任何一方需修改本合同條款時，均應(yīng)及時書面通知對方，并經(jīng)雙方協(xié)商一致，達(dá)成書面協(xié)議。

9.2 如甲乙任何一方因分立、合并、關(guān)閉機(jī)構(gòu)或其他原因需終止本合同的，應(yīng)書面通知對方。甲方將停止在本合同項下再做新的借款，乙方仍按本合同的有關(guān)條款全部歸還本合同項下已發(fā)生且尚未清償?shù)慕杩畋鞠ⅰ?/p>

第10條 爭議的解決

10.1 適用法律

本合同適用中華人民共和國法律。10.2 爭議解決

凡因本合同之訂立、解釋與履行所產(chǎn)生的全部爭議，甲乙雙方應(yīng)在爭議發(fā)生后首先以友好協(xié)商的方式解決。如任何爭議不能在一方向另一方書面通知后三十天之內(nèi)以友好協(xié)商方式解決的，則可將爭議提交甲方所在地有管轄權(quán)的法院通過訴訟方式解決。

第11條 合同的效力

本合同自雙方有權(quán)簽字人簽署并加蓋公章或經(jīng)授權(quán)的合同專用章后生效。

第12條 文本

本合同由中文文本寫成，一式肆份，雙方各執(zhí)兩份，具同等效力。

甲方（蓋章）： 乙方（蓋章）：

法定代表人／負(fù)責(zé)人：

法定代表人／負(fù)責(zé)人：

（或委托代理人）（簽字或蓋章）（或委托代理人）（簽字或蓋章）

簽字日期： 簽字日期：

簽字地點：

簽字地點：

第三篇：人民幣同業(yè)借款管理辦法范文

人民幣同業(yè)借款管理辦法

第一條為規(guī)范人民幣同業(yè)借款業(yè)務(wù),維護(hù)同業(yè)借款雙方的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理條例》等法律法規(guī),制定本辦法。

第二條本辦法所稱人民幣同業(yè)借款(以下簡稱同業(yè)借款),是指設(shè)立在中華人民共和國境內(nèi)的商業(yè)銀行之間開展的人民幣資金借出入業(yè)務(wù)。

第三條本辦法所稱商業(yè)銀行,系指中資商業(yè)銀行及其授權(quán)分行、經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的外國獨(dú)資銀行、外國銀行分行、中外合資銀行。商業(yè)銀行授權(quán)其分行開辦同業(yè)借款業(yè)務(wù)必須報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。同一商業(yè)銀行不同分支機(jī)構(gòu)之間的人民幣資金往來不在本《辦法》規(guī)定之列。

城鄉(xiāng)信用社開辦此項業(yè)務(wù)比照本辦法執(zhí)行。

第四條同業(yè)借款的期限為4個月至3年(含3年)。同業(yè)借款可展期一次,展期期限最長不得超過原同業(yè)借款期限的一半。

第五條同業(yè)借款的利率水平與計結(jié)息辦法由借出入雙方自行協(xié)商確定。除利息之外,借出方有權(quán)向借入方收取一定比例的承諾費(fèi),承諾費(fèi)的收取方法由借出入雙方約定。

第六條同業(yè)借款雙方借入與借出資金規(guī)模按照商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理要求進(jìn)行考核。借入方同業(yè)借款月末余額與其人民幣總負(fù)債月末余額之比不得超過 40%。本《辦法》頒布當(dāng)日,借入方該比例未超過40% 的,以40%為最高限;借入方該比例已超過40%的,以現(xiàn)有比例為最高限逐年均勻調(diào)低,至2006年12月31 日之前調(diào)整為不超過40%。

在考核存貸比時,以同業(yè)借款資金所發(fā)放貸款的余額計入存貸比中的貸款余額考核；同時，借入同業(yè)借款余額計入存貸比中的存款余額考核。

第七條同業(yè)借款資金用途必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策和中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，并由借出入雙方在同業(yè)借款合同中予以明確。

第八條各商業(yè)銀行應(yīng)比照對工商業(yè)企業(yè)的授信管理辦法，加強(qiáng)人民幣同業(yè)借款的風(fēng)險管理。

第九條借出入雙方在同業(yè)借款合同簽訂后和每一筆提款（還款）發(fā)生后的3個工作日內(nèi)，須將同業(yè)借款的合同金額、提款（還款）金額、期限、利率等信息輸入全國銀行間同業(yè)拆借中心電子系統(tǒng)。

第十條開辦同業(yè)借款業(yè)務(wù)的中資商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)置“同業(yè)借入”和“同業(yè)借出”會計科目，分別用于核算本辦法規(guī)定的同業(yè)借入和同業(yè)借出資金。外國獨(dú)資銀行、外國銀行分行、中外合資銀行應(yīng)將其會計科目設(shè)置情況報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

第十一條借入方未按期歸還借款，自借款逾期之日起，借出方可參照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定收取罰息，并在合同中約定。

第十二條借出入雙方應(yīng)對同業(yè)借款業(yè)務(wù)往來中雙方所提供的財務(wù)和經(jīng)營信息保密。未經(jīng)一方同意，另一方不得向第三方披露，但法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第十三條同業(yè)借款一方或雙方有下列情形之一的，中國人民銀行將根據(jù)情節(jié)輕重，對一方或雙方給予警告、3萬元以下罰款的處罰：

（一）借款期限違反本辦法規(guī)定的；

（二）借款比例超過本辦法規(guī)定的；

（三）未設(shè)立“同業(yè)借入”和“同業(yè)借出”會計科目，將同業(yè)借款資金列入其他賬戶的；

（四）未按規(guī)定將有關(guān)信息輸入全國銀行間同業(yè)拆借中心電子系統(tǒng)的，或輸入信息與事實不符的；

（五）中國人民銀行認(rèn)定的其他違規(guī)行為。

第十四條中國人民銀行各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)對人民幣同業(yè)借款業(yè)務(wù)實施日常監(jiān)管。

第十五條本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

第四篇：淺析農(nóng)村信用社同業(yè)資金業(yè)務(wù)

淺析農(nóng)村信用社同業(yè)資金業(yè)務(wù)

2016年02月19日 16:03:28 來源：中國金融界網(wǎng)

持續(xù)了近20年的利率市場化改革在2015年基本完成。對此，中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)評論員徐洪才表示：“存貸款利率市場化是一個攻堅戰(zhàn)，也是利率市場化最難以逾越的一個障礙。我國通過漸進(jìn)式改革基本實現(xiàn)利率市場化，既反映出改革的思維是穩(wěn)中求進(jìn)，也反映出客戶和金融機(jī)構(gòu)之間的博弈是理性的。”雖然利率市場化基本完成，但我國的利率體系還不完善，未來依舊任重而道遠(yuǎn)。

2015年3月1日，我國金融機(jī)構(gòu)存款利率浮動區(qū)間的上限由存款基準(zhǔn)利率的1.2倍調(diào)整為1.3倍；5月11日，這一浮動區(qū)間上限由此前的1.3倍調(diào)整為1.5倍；8月26日，1年期以上定期存款的利率浮動上限放開；10月24日，央行宣布對商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等不再設(shè)置存款利率浮動上限。至此，持續(xù)了近20年的利率市場化改革基本完成。取消商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)等存款利率浮動上限在我國金融發(fā)展史上有著特殊意義，標(biāo)志著我國利率市場化在定價方面的徹底完成。不過，與此同時，我國利率市場化也面臨著諸多挑戰(zhàn)。國際經(jīng)驗表明，健全資本市場定價機(jī)制，提升資金 配置效率將是一個長期過程。我國利率市場化已基本完成，這給我們以傳統(tǒng)存貸利差收 入為主的農(nóng)村信用社帶來很大的影響，使我們不得不開始嘗試謀求新的利潤渠道。利率市場化后，存貸款利率由市場決定，競爭愈加激烈，利潤空間不斷被收窄，而我們農(nóng)村信用社吸收的存款遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于投放的貸款，大批富余資金的有效運(yùn)用成為亟待解決的問題，而且，利率風(fēng)險和流動性管理也開始考驗我們的經(jīng)營管理水平。

銀行業(yè)加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，增加經(jīng)營手段，金融混業(yè)經(jīng)營是大勢所趨，農(nóng)村信用社在其他中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品尚未成熟的情況下，加快發(fā)展資金業(yè)務(wù)不僅能優(yōu)化資產(chǎn)配置、提高資金營運(yùn)效率、拓展收入渠道，還能有效地分散風(fēng)險、緩解資本壓力，是農(nóng)村信用社戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型、改制農(nóng)商行過程中的必要舉措。

資金業(yè)務(wù)作為我國銀行業(yè)三大業(yè)務(wù)之一，是傳統(tǒng)存貸款業(yè)務(wù)以外最重要的資金來源和運(yùn)用渠道，一般說來，資金業(yè)務(wù)主要包括貨幣市場交易、債券投資與交易、票據(jù)業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)等。近幾年，隨著銀行間業(yè)務(wù)市場的興起，農(nóng)村信用社開始涉足資金業(yè)務(wù)，通過調(diào)劑資金頭寸，將富余資金存放同業(yè)或投資理財，獲得閑置資金收益。以我縣聯(lián)社為例，最近幾年，資金業(yè)務(wù)取得了長足發(fā)展，業(yè)務(wù)品種更加多樣性，逐漸成為我縣聯(lián)社利潤組成的一個重要部分。目前我縣聯(lián)社的資金業(yè)務(wù)主要集中在存放中央銀行準(zhǔn)備金款項、存放同業(yè)款項以及投資理財,截至2015年底，實現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)往來收入15039萬元，在獲得可觀收益的同時，進(jìn)一步優(yōu)化了資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、提升了經(jīng)營管理水平。

但是隨著市場競爭日益激烈，加之我們農(nóng)村信用社資金業(yè)務(wù)起步晚，對資金業(yè)務(wù)的研究力度不足，受制于規(guī)模、監(jiān)管、輸出渠道、投資產(chǎn)品類型等原因，面臨著巨大的競爭壓力。特別是2015年下半年以后，市場流動性充裕，同業(yè)存放利率持續(xù)走低，加之監(jiān)管部門對同業(yè)市場監(jiān)管趨嚴(yán)，相繼出臺多項文件，尤其是2014年的“127號文”，加強(qiáng)了對金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)和投資活動的規(guī)范和監(jiān)管，其中“對單一金融機(jī)構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)融出資金，扣除風(fēng)險權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，不得超過該銀行一級資本的50%”的資本限額規(guī)定，使得我們這樣具有法人資格的縣級聯(lián)社在資金業(yè)務(wù)市場中不得不去選擇更多的交易對手行，增加了資金輸出的難度，而且對市場利率的主動權(quán)也隨之發(fā)生了轉(zhuǎn)變，農(nóng)村信用社作為市場資金的供給方，一度出現(xiàn)富余資金難以及時存出且收益較低。

鑒于此，我們應(yīng)當(dāng)及時調(diào)整明確經(jīng)營思路，在風(fēng)險可控的前提下，做大做強(qiáng)資金業(yè)務(wù)，為縣級聯(lián)社轉(zhuǎn)型發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。在資金業(yè)務(wù)發(fā)展上，我們可以確定以下經(jīng)營思路： 一是降低資金市場業(yè)務(wù)的風(fēng)險集中度，不要把雞蛋放在同一個籃子，通過合理確定資金的到期期限和產(chǎn)品種類，使期限、種類相互配合、互相補(bǔ)充，既降低風(fēng)險集中度，又能保證聯(lián)社資產(chǎn)運(yùn)營的流動性不受影響，保證傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)、結(jié)算資金等各項業(yè)務(wù)正常經(jīng)營。二是加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和金融政策的研究與跟蹤，密切關(guān)注國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動向、資金業(yè)務(wù)市場走勢以及央行貨幣利率政策取向，以投資者的眼光和思維進(jìn)行分析、判斷，促進(jìn)資金業(yè)務(wù)的健康、快速發(fā)展。適當(dāng)控制風(fēng)險偏好，嚴(yán)格限制對高風(fēng)險業(yè)務(wù)種類和產(chǎn)品的投資。三是重視同業(yè)合作。在交易合作的傳統(tǒng)基礎(chǔ)上，調(diào)整同業(yè)合作模式，積極參與資金業(yè)務(wù)成員協(xié)會，分享成員間在產(chǎn)品、服務(wù)、渠道、管理等方面的經(jīng)驗，提升管理水平和盈利水平；加強(qiáng)與兄弟聯(lián)社之間的業(yè)務(wù)合作，在風(fēng)險可控、業(yè)務(wù)合規(guī)的基本原則下，利用“組團(tuán)”實現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)大效應(yīng)從而提高農(nóng)村信用社在利率收益等方面的話語權(quán)，改善我們縣級聯(lián)社作為單個法人主體受資本限額制約的被動局面，實現(xiàn)資金收益的最大化。四是加大同業(yè)交流，研究同行產(chǎn)品，在成功改制農(nóng)商行以后，加大自身資金業(yè)務(wù)創(chuàng)新，緊隨市場步伐，提升效益。

第五篇：中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 中國人民銀行

關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見

銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號

各銀監(jiān)局，中國人民銀行上?？偛?、各分行、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行： 為全面落實科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)，現(xiàn)就小額貸款公司試

點事項提出如下指導(dǎo)意見：

一、小額貸款公司的性質(zhì)

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份

有限公司。

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。

小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護(hù)，不受任何單位和個人的干涉。

二、小額貸款公司的設(shè)立

小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有

限責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2--200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。申請設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)

報送相關(guān)資料。小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有必要的營業(yè)場所、組織機(jī)構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。出資設(shè)立小額貸款公司的自然人、企業(yè)法人和其他社會組織，擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人，應(yīng)無犯

罪記錄和不良信用記錄。

小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各

類稅費(fèi)。

三、小額貸款公司的資金來源

小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點確定。

小額貸款公司應(yīng)向注冊地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時報送所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

四、小額貸款公司的資金運(yùn)用 小額貸款公司在堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額

度限制。

小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自

愿的原則下依法協(xié)商確定。

五、小額貸款公司的監(jiān)督管理

凡是省級政府能明確一個主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開展組建小額貸

款公司試點。

小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)

險。小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實加強(qiáng)貸款管理。小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動。小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險。

小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計的財務(wù)報表和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應(yīng)向社會披露。

小額貸款公司應(yīng)接受社會監(jiān)督，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。從事非法集資活動的，按照國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級人民政府負(fù)責(zé)處置。對于跨省份非法集資活動的處置，需要由處置非法集資部際聯(lián)席會議協(xié)調(diào)的，可由省級人民政府請求處置非法集資部際聯(lián)席會議協(xié)調(diào)處置。其他違反國家法律法規(guī)的行為，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)實施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑

事責(zé)任。中國人民銀行對小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等

業(yè)務(wù)信息。

六、小額貸款公司的終止

小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

（二）股東大會決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；

（五）人民法院依法宣布公司解散。小額貸款公司解散，依照《公司法》

進(jìn)行清算和注銷。

小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律

實施破產(chǎn)清算。

小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。

七、其他

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)，要密切配合當(dāng)?shù)卣瑒?chuàng)造性地開展工作，加強(qiáng)對小額貸款公司工作的政策宣傳。同時，積極開展小額貸款培訓(xùn)工作，有針對性的對小額貸款公司及其客戶進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)。本指導(dǎo)意見未盡事宜，按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》等法律法規(guī)執(zhí)行。

本指導(dǎo)意見由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國人民銀行負(fù)

責(zé)解釋。

請各銀監(jiān)局和人民銀行上?？偛?、各分行、營業(yè)管理部、各省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行聯(lián)合將本指導(dǎo)意見轉(zhuǎn)發(fā)至銀監(jiān)分局、人民銀行地市中心支行、縣（市）支行和

相關(guān)單位。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

中國人民

銀行

二○○八年五月四日