第一篇：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)總復(fù)習(xí)

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)期末總復(fù)習(xí)

1．中間業(yè)務(wù)（Intermediary Business）是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財(cái)，以中間人或代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理?yè)?dān)保、租賃和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

2．商業(yè)銀行通常是以接受客戶委托的方式開(kāi)展業(yè)務(wù)的，尤其是在辦理代理、擔(dān)保、承兌、承諾、委托買賣等中間業(yè)務(wù)時(shí)。

3．傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)有不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金、以接受客戶委托的方式開(kāi)展業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)較小、收益較高。

4．結(jié)算是“貨幣結(jié)算”或“資金結(jié)算”的簡(jiǎn)稱，是指對(duì)經(jīng)濟(jì)單位之間因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥及其他款項(xiàng)往來(lái)而產(chǎn)生的貨幣收付關(guān)系、債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清償?shù)男袨椤?/p>

5．銀行結(jié)算是商品交換的媒介，是連系資金和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的紐帶。銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，對(duì)于保證生產(chǎn)、流通、分配、消費(fèi)的順利實(shí)現(xiàn)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步發(fā)展，具有重要的意義

6．結(jié)算原則是恪守信用，履約付款、誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配、銀行不墊款。7．客戶只有在自己的存款余額內(nèi)簽發(fā)支票或其他結(jié)算憑證，不得簽發(fā)空頭支票；同時(shí)要求銀行在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，堅(jiān)持“先收后付，收妥抵用”。

8．按規(guī)定支票的付款期一般應(yīng)在10天以內(nèi)，付款人在付款期的任何一天都應(yīng)無(wú)條件支付票據(jù)。

9．單位銀行結(jié)算賬戶的種類：

A.基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過(guò)該賬戶辦理。

B.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

C.專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

D.臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)2年

10.客戶在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵守的結(jié)算紀(jì)律

不準(zhǔn)出租、出借賬戶；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用；不準(zhǔn)多頭開(kāi)立基本結(jié)算戶。

11.銀行應(yīng)遵守的結(jié)算紀(jì)律

? 銀行辦理結(jié)算時(shí)，需向外寄發(fā)的結(jié)算憑證，必須于當(dāng)天及時(shí)發(fā)出，最遲不得超過(guò)次日。

? 匯入銀行收到結(jié)算憑證，必須及時(shí)將款項(xiàng)支付給確定的收款人 ? 不準(zhǔn)延誤、積壓結(jié)算憑證；

? 不準(zhǔn)挪用、截留客戶和他行的結(jié)算資金

? 未收妥款項(xiàng)，不準(zhǔn)簽發(fā)銀行匯票、本票，不準(zhǔn)向外簽發(fā)未辦匯款的匯款回單 ? 不準(zhǔn)拒絕受理客戶和他行的正常結(jié)算業(yè)務(wù)。

12．銀行卡通過(guò)聯(lián)網(wǎng)的各類終端交易的原始單據(jù)至少保留二年備查。

13．租賃財(cái)產(chǎn)的使用權(quán)和所有權(quán)是分離的，承租人只有使用權(quán)，財(cái)產(chǎn)所有權(quán)仍歸出租人。14．結(jié)算工具是商業(yè)銀行用于結(jié)算的各種票據(jù)。? 商業(yè)銀行票據(jù)，就是以一定金額為目的的、可以轉(zhuǎn)讓流通的貨幣證券。它是有價(jià)證券的一種。

? 票據(jù)上記載的權(quán)利，與票據(jù)本身同時(shí)存在，同時(shí)轉(zhuǎn)移或占有，不能脫離票據(jù)而獨(dú)自存在。

15.根據(jù)各國(guó)銀行法的規(guī)定，商業(yè)銀行用于結(jié)算的票據(jù)一般有本票、匯票和支票等。? 本票是指由發(fā)票人簽發(fā)的載有一定金額、承諾于指定到期日由自己無(wú)條件支付給受款人或執(zhí)票人的票據(jù)。

? 本票必須具備的記載事項(xiàng)：1.表明其為本票的文字；2.一定的金額；3.收款人的名稱、未載明收款人者，以執(zhí)票人為收款人；4.無(wú)條件擔(dān)保支付；5.發(fā)票地，未載明發(fā)票地者，以發(fā)票人的營(yíng)業(yè)所、居住所在地為發(fā)票地；6.發(fā)票年、月、日；7.付款地，未載明付款地者，以發(fā)票地為付款地；8.到期日，示載明到期日者，視為見(jiàn)票即付。

? 依出票人不同可分為：（1）商業(yè)本票。由商人或公司自身為付款人而發(fā)出的本票；（2）銀行本票。銀行自身為付款人而發(fā)出的本票。這種本票的來(lái)源，一是銀行應(yīng)客戶請(qǐng)求，客戶將現(xiàn)金存入銀行后，銀行簽發(fā)本票，以便攜帶。

? 支票，是客戶委托接受其存款的銀行，對(duì)于收款人或執(zhí)票人無(wú)條件支付一定金額的支付證券。支票是一種委托信用證券，其當(dāng)事人有三人：即發(fā)票人、付款人和收款人。支票的發(fā)票人可以自為收款人，支票的付款人則以銀行為限。

? 支票一般記載下列事項(xiàng)，并由發(fā)票人簽名：1.表明“支票”的字樣；2.無(wú)條件支付的委托；3.確定的金額；4.付款人名稱；5.出票年、月、日；6.出票人簽章

? 匯票由出票人簽發(fā)，并依法記載下列事項(xiàng)：1.表明“匯票”的字樣；2.確定的金額；3.付款人的姓名或單位名稱，未付款人的，以發(fā)票人為付款人；4.收款人的姓名或單位名稱，未收款人的，以執(zhí)票人為收款人；5.無(wú)條件支付的委托；6.發(fā)票地，未載明發(fā)票地的，以發(fā)票人的營(yíng)業(yè)所或居住所在地為發(fā)票地；7.發(fā)票年月日；8.付款地，未載明付款地的，以付款人的營(yíng)業(yè)所或居住所在地為付款地；9.到期日，未載明到期日的視為見(jiàn)票即付；10.出票人簽章

16．信用證結(jié)算方式，是指出口方按照開(kāi)證銀行寄來(lái)信用證的有關(guān)規(guī)定，開(kāi)立以信用證指定付款人（開(kāi)證行或進(jìn)口方）付款的，由開(kāi)證銀行承擔(dān)付款責(zé)任、議付銀行解付貨款的結(jié)算方式。信用證結(jié)算方式的特點(diǎn)：開(kāi)證行負(fù)第一性付款責(zé)任；信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件，不依附于貿(mào)易合同；信用證業(yè)務(wù)的處理不是以貨物而是以單據(jù)為準(zhǔn)。

17．信用卡是指銀行、其他金融機(jī)構(gòu)或商業(yè)公司簽發(fā)的證明持卡人信譽(yù)良好，既可以在指定的銀行存取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算，又可以在指定的場(chǎng)所進(jìn)行記賬消費(fèi)的一種信用憑證。

18．結(jié)算方式是指經(jīng)濟(jì)往來(lái)中對(duì)貨幣資金收付的程序和方法，包括結(jié)算地點(diǎn)、委托人、憑證手續(xù)、憑證傳遞方式以及貨幣資金的收付方法等。19．同城結(jié)算：

客戶根據(jù)其在銀行的存款和透支限額開(kāi)出支票，委托銀行從其賬戶中支付一定款項(xiàng)給收款人，從而實(shí)現(xiàn)資金調(diào)撥，了結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一種過(guò)程。20．支票：

（1）支票的使用范圍。按照規(guī)定，凡是在銀行開(kāi)立賬戶的企業(yè)、事業(yè)單位和機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、學(xué)校、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶以及單位所附屬機(jī)構(gòu)等，其在同一城市或票據(jù)交換地區(qū)的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、債務(wù)清償和其他款項(xiàng)結(jié)算等均可使用支票。

（2）除定額支票外，支票一律記名。經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)的地區(qū)的轉(zhuǎn)賬支票還允許背書轉(zhuǎn)讓，背書轉(zhuǎn)讓必須連續(xù)。

（3）支票金額起點(diǎn)為100元。

（4）支票的付款有效期為五天(背書轉(zhuǎn)讓地區(qū)的轉(zhuǎn)賬支票有效期為十天)，從簽發(fā)的次日算起，遇例假日順延。過(guò)期支票作廢，銀行不予受理。

（5）簽發(fā)支票要用墨汁或炭素墨水（或使用支票打印機(jī)）認(rèn)真填寫；支票大小寫金額和收款人三處不得涂改，其他內(nèi)容如有改動(dòng)須由簽發(fā)人加蓋預(yù)留銀行印簽之一證明。

簽發(fā)缺印鑒或錯(cuò)賬號(hào)的支票及簽發(fā)的支票印鑒不符、賬號(hào)戶名不符、密碼號(hào)不符的，銀行處百分之五但不低于1000元的罰款。

（6）簽發(fā)現(xiàn)金支票須符合現(xiàn)金管理規(guī)定。收款單位憑現(xiàn)金支票收取現(xiàn)金，須在支票背面加蓋單位公章即背書，同時(shí)，收款單位到簽發(fā)單位開(kāi)戶銀行支取現(xiàn)金，應(yīng)按銀行規(guī)定交驗(yàn)有關(guān)證件。

（7）付款單位必須在其銀行存款余額內(nèi)簽發(fā)支票，不得簽發(fā)空頭支票。空頭支票是指簽發(fā)的支票金額超過(guò)銀行存款余額。簽發(fā)空頭支票要受到銀行的處罰。對(duì)于簽發(fā)空頭支票，銀行要處支票金額百分之五但不低于1000元的罰金。如果屢次發(fā)生；銀行根據(jù)情節(jié)給予警告或通報(bào)批評(píng)，直至停止簽發(fā)支票。

（8）不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票。遠(yuǎn)期支票是指簽發(fā)當(dāng)日以后日期的支票。因?yàn)楹灠l(fā)遠(yuǎn)期支票容易造成空頭支票，所以銀行禁止簽發(fā)遠(yuǎn)期支票。

（9）不準(zhǔn)出租、出借支票。

（10）已簽發(fā)的現(xiàn)金支票遺失，可以向銀行申請(qǐng)掛失；掛失前已經(jīng)支付的，銀行不予受理。已簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票遺失，銀行不受理掛失，但可以請(qǐng)收款單位協(xié)助防范。

19．票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)，是一種進(jìn)行同城同業(yè)資金調(diào)撥的系統(tǒng)。參加這個(gè)系統(tǒng)的銀行之間，所有同業(yè)拆借、外匯買賣、匯劃款項(xiàng)等，可將有關(guān)數(shù)據(jù)輸入到自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)的終端機(jī)上，這樣收款銀行可以立即收到信息，交換所同時(shí)借記付款銀行賬戶，貸記收款銀行賬戶。

20.通存通兌系統(tǒng)是利用電子信息技術(shù)將銀行所有營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)聯(lián)結(jié)成一個(gè)整體，客戶可憑電子密碼印鑒在銀行任一網(wǎng)點(diǎn)辦理現(xiàn)金存取、轉(zhuǎn)賬收付、異地匯總、銀行匯票簽發(fā)等業(yè)務(wù)。

21.票據(jù)承兌是匯票付款人在票據(jù)到期之前，在票據(jù)正面簽名表示承擔(dān)支付票面金額的行為。

22票據(jù)承兌作用一是確認(rèn)債權(quán)債務(wù)關(guān)系，二是確定付款日期 23．銀行卡的管理機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行

24．商業(yè)銀行辦理銀行卡收單業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按下列標(biāo)準(zhǔn)向商戶收取結(jié)算手續(xù)費(fèi)：

（1）賓館、餐飲、娛樂(lè)、旅游等行業(yè)不得低于交易金額的２％；

（2）其他行業(yè)不得低于交易金額的１％。

25．商業(yè)銀行在異地結(jié)算中主要采用匯款、托收、信用證和電子資金劃撥等幾種結(jié)算方式。匯款結(jié)算的形式

? 電匯——應(yīng)匯款人請(qǐng)求，以電報(bào)或電傳形式通知匯入行，請(qǐng)其向收款人支付款項(xiàng)的結(jié)算方式。其特點(diǎn)是交款迅速，手續(xù)費(fèi)較高。

? 信匯——應(yīng)匯款人請(qǐng)求，用郵寄信匯委托書的方式，通知匯入行向收款人支付款項(xiàng)的結(jié)算方式。其特點(diǎn)是交款較慢，手續(xù)費(fèi)較低。

? 票匯——應(yīng)匯款人請(qǐng)求，開(kāi)立以匯入行為付款人的匯票，交匯款人自行寄送給收款人，由收款人持票向匯入行取款的一種結(jié)算方式。其特點(diǎn)是匯入行無(wú)須通知收款人取款；匯票經(jīng)收款人背書后可以流通轉(zhuǎn)讓。26．同城結(jié)算方式：

支票結(jié)算、賬單支票與劃撥制度、直接貸記轉(zhuǎn)賬和直接借記轉(zhuǎn)賬、票據(jù)交換所自動(dòng)轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)、通存通兌系統(tǒng)。

27．個(gè)人投資理財(cái)成功與否更多地取決于知識(shí)、信息等無(wú)形資產(chǎn)的投入。影響個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品收益水平的因素：內(nèi)部特征——投資工具的類型、公司管理水平等；外部力量——戰(zhàn)爭(zhēng)、市場(chǎng)供求、價(jià)格、政府干預(yù)。

28．銀行卡通過(guò)聯(lián)網(wǎng)的各類終端交易的原始單據(jù)至少保留二年備查。

29．付款人對(duì)匯票進(jìn)行承兌時(shí)，可就匯票所載條件全部承兌，也可就匯票所載條件進(jìn)行部分承兌。

30．銀行卡是指由商業(yè)銀行向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。貸記卡持卡人選擇最低還款額方式或超過(guò)發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的信用額度用卡時(shí)，不再享受免息還款期待遇，應(yīng)當(dāng)支付未償還部分自銀行記賬日起，按規(guī)定利率計(jì)算的貸款利息。貸記卡持卡人支取現(xiàn)金，不享受免息還款期和最低還款額待遇，應(yīng)當(dāng)支付現(xiàn)金交易額自銀行記賬日起，按規(guī)定計(jì)算貸款利息。

31．結(jié)算紀(jì)律是國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律的組成部分，是正確處理結(jié)算關(guān)系的行為規(guī)則，它規(guī)定了必須禁止的、違規(guī)違章的結(jié)算行為，比結(jié)算原則更為具體化。

32．結(jié)算是“貨幣結(jié)算”或“資金結(jié)算”的簡(jiǎn)稱，是指對(duì)經(jīng)濟(jì)單位之間因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥及其他款項(xiàng)往來(lái)而產(chǎn)生的貨幣收付關(guān)系、債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清償?shù)男袨椤?/p>

33．代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶的委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，包括代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)務(wù)、代理政策性銀行業(yè)務(wù)和其他代理業(yè)務(wù)。

34．特約商戶是指能夠受理銀行信用卡業(yè)務(wù)，為持卡人提供購(gòu)物、消費(fèi)服務(wù)的單位。凡依法注冊(cè)、經(jīng)營(yíng)狀況良好、信譽(yù)較高，在銀行、金融機(jī)構(gòu)開(kāi)有銀行結(jié)算賬戶的商業(yè)、飲食業(yè)、旅游服務(wù)等企業(yè)，均可作為銀行信用卡特約商戶。

35．結(jié)算方式是指經(jīng)濟(jì)往來(lái)中對(duì)貨幣資金收付的程序和方法，包括結(jié)算地點(diǎn)、委托人、憑證手續(xù)、憑證傳遞方式以及貨幣資金的收付方法等。

36．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)的活動(dòng)。國(guó)際上成熟的理財(cái)服務(wù)是指：銀行利用掌握的客戶信息與金融產(chǎn)品，分析客戶自身財(cái)務(wù)狀況，通過(guò)了解和發(fā)掘客戶需求，制定客戶財(cái)務(wù)管理目標(biāo)和計(jì)劃，并幫助選擇金融產(chǎn)品以實(shí)現(xiàn)客戶理財(cái)目標(biāo)的一系列服務(wù)過(guò)程。

37．按照管理運(yùn)作方式不同，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可以分為理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)。

理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)活動(dòng)中，在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)。

38．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn):指因股市價(jià)格、利率、匯率等的變動(dòng)而導(dǎo)致價(jià)值未預(yù)料到的潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：是指由于交易雙方中的某一方，或與之關(guān)聯(lián)的某一方的原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)：比如款式過(guò)時(shí)，價(jià)格過(guò)高，質(zhì)量投訴，商業(yè)機(jī)密泄露都屬于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：公司財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、融資不當(dāng)使公司可能喪失償債能力而導(dǎo)致投資者預(yù)期收益下降的風(fēng)險(xiǎn)；國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：指在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于國(guó)家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性。

39．代理業(yè)務(wù)的種類及內(nèi)容（1）代收代付業(yè)務(wù)。

代收代付業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用自身結(jié)算的便利。接受客戶的委托代為辦理指定款項(xiàng)收付的業(yè)務(wù)。如代發(fā)工資業(yè)務(wù)、代扣住房按揭消費(fèi)貸款還款業(yè)務(wù)、代收交通違章罰款等。

（2）代理證券業(yè)務(wù)。代理證券業(yè)務(wù)就是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，同時(shí)還包括代辦債券還本付息、代發(fā)紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。

有價(jià)證券主要包括國(guó)債、金融債券、公司債券、股票等。

銀證通業(yè)務(wù)、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券業(yè)務(wù)等是銀行開(kāi)辦的主要代理證券類業(yè)務(wù)。

（3）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)就是銀行接受保險(xiǎn)公司的委托代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

屬于兼業(yè)代理。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是目前我國(guó)銀行保險(xiǎn)發(fā)展的最為廣泛的種類。

銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)要符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)2000年《保險(xiǎn)兼業(yè)代理管理暫行辦法》針對(duì)兼業(yè)代理人的條件才可以進(jìn)行兼業(yè)代理活動(dòng)。

（4）代理政策性銀行業(yè)務(wù)。

是指商業(yè)銀行接受政策性銀行的委托，代為辦理政策性銀行因服務(wù)功能和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置等方面的限制而無(wú)法辦理的業(yè)務(wù)，包括代理貸款項(xiàng)目管理等。

（5）代理中央銀行業(yè)務(wù)。

代理中央銀行業(yè)務(wù)是指根據(jù)政策法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但是由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢(shì)等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)、國(guó)庫(kù)代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫(kù)代理業(yè)務(wù)等等。

（6）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

就是指商業(yè)銀行之間相互代理業(yè)務(wù)，主要是指代理資金清算業(yè)務(wù)，如代理銀行匯票業(yè)務(wù)。合作銀行委托代理銀行代理其資金的匯出、匯入。

各被代理行能夠充分利用代理銀行先進(jìn)的實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)所具備的強(qiáng)大功能，通過(guò)先進(jìn)的資金匯劃通道，節(jié)約大量物理網(wǎng)點(diǎn)成本，極大地提高了被代理行自身金融服務(wù)能力，加速資金周轉(zhuǎn)。

40．代理融通亦稱代收賬款或收買應(yīng)收賬款，并向客戶提供資金融通的一種業(yè)務(wù)方式。該業(yè)務(wù)包括收買或代收應(yīng)收賬款、對(duì)商品買方的信用調(diào)查、對(duì)債權(quán)的管理、催收，以及對(duì)賣方的周轉(zhuǎn)性融資等。

41．代理收付款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：時(shí)間的固定性；收付款的經(jīng)常性；金額的少量性；工作量較大。

42．銀行卡的功能

（一）儲(chǔ)蓄功能：持卡人憑銀行卡可以在各地開(kāi)辦銀行卡業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)通存通兌。

（二）支付結(jié)算功能。持卡人憑銀行卡可以在發(fā)卡行的特約商戶及其他銀行的特約商戶直接消費(fèi)，由銀行辦理結(jié)算。

（三）匯兌功能：異地結(jié)算。

（四）消費(fèi)信貸功能。信用卡余額不足時(shí)，經(jīng)發(fā)卡行批準(zhǔn)，持卡人可以享受一定額度的消費(fèi)信貸。

（五）自動(dòng)存取款功能。自動(dòng)柜員機(jī)24小時(shí)提供不間斷服務(wù)。43．租賃職能

金融職能；貿(mào)易職能

44．融資租賃是典型的現(xiàn)代租賃，是指出租人根據(jù)承租人的請(qǐng)求，向承租人指定的供貨人，按承租人同意的條件購(gòu)買承租人指定的資本貨物作為租賃標(biāo)的，并以承租人支付租金為條件，將該租賃標(biāo)的的使用權(quán)和收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人。

45．根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)的有關(guān)定義，融資租賃是指實(shí)質(zhì)上將與一項(xiàng)資產(chǎn)的所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移的租賃，而該資產(chǎn)（租賃標(biāo)的）的所有權(quán)最終可能轉(zhuǎn)移，也可能不轉(zhuǎn)移。46．融資租賃的特點(diǎn)

? 融資租賃是一項(xiàng)融貿(mào)易、金融為一體的綜合性金融業(yè)務(wù) ? 融資租賃一般簽訂兩個(gè)合同。即融資租賃合同和購(gòu)貨合同 ? 融資租賃至少涉及三方當(dāng)事人：出租人、承租人和供貨人 ? 融資租賃是一種中長(zhǎng)期融資的行為 ? 租賃物的選擇權(quán)由承租人決定

? 融資租賃租金的支付具有完全支付性或稱為全額清償?shù)奶攸c(diǎn) ? 融資租賃合同不可中途解約

? 融資租賃租期屆滿時(shí)，租賃標(biāo)的可按 “留購(gòu)、續(xù)租、退還”三種方式處理。47．.杠桿租賃

指在一項(xiàng)租賃交易中，出租人只需投資租賃標(biāo)的購(gòu)置款項(xiàng)20%~40%的資金，運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿原理，帶動(dòng)其他債權(quán)人對(duì)該項(xiàng)目60%~80%的款項(xiàng)提供無(wú)追索權(quán)的貸款，出租人以擁有的租賃標(biāo)的的所有權(quán)向貸款人抵押，以轉(zhuǎn)讓租賃合同和收取租金權(quán)利向貸款人作擔(dān)保的一種租賃交易。48．經(jīng)營(yíng)租賃是指出租人既為承租人提供所需物件又負(fù)責(zé)提供設(shè)備的維修和保養(yǎng)等服務(wù)，同時(shí)還承擔(dān)租賃標(biāo)的投資風(fēng)險(xiǎn)的一種中、短期租賃業(yè)務(wù)。日常生活中人們所熟悉的汽車租賃、房屋租賃等，都是經(jīng)營(yíng)租賃的具體形式。49．經(jīng)營(yíng)租賃的特點(diǎn)

? 經(jīng)營(yíng)租賃中途可以撤銷。

? 經(jīng)營(yíng)租賃是不完全支付的租賃。? 租賃標(biāo)的是通用物件。? 租期較短。? 租賃關(guān)系簡(jiǎn)單。

? 租賃目的主要是短期使用租賃標(biāo)的。? 租金稍高。

50．融資租賃與經(jīng)營(yíng)租賃的比較

? 租賃職能不同：融資租賃具有融資與融物雙重職能。? 承租人在合同期的權(quán)利不同。

? 融資租賃是一種不可撤銷的租賃，承租人在租期內(nèi)不得毀約。

? 經(jīng)營(yíng)租賃在租期內(nèi)可撤銷合同，合同期間，承租人可以中止合同，退回租賃標(biāo)的。? 出租人收回投資所需租賃次數(shù)不同:融資租賃1次，經(jīng)營(yíng)租賃多次。? 租期長(zhǎng)短不同：融資租賃“一租定終身”，經(jīng)營(yíng)租賃多個(gè)租期。

? 租金包含的內(nèi)容不同：經(jīng)營(yíng)租賃還包含設(shè)備保養(yǎng)、維護(hù)、技術(shù)服務(wù)等。? 租賃標(biāo)的不同：融資租賃多為特定設(shè)備；租賃通用性強(qiáng)。

? 承租人不同：融資租賃主要是法人；經(jīng)營(yíng)租賃有法人也有個(gè)人。

? 出租人是否需要庫(kù)存不同：融資租賃不需要庫(kù)存；經(jīng)營(yíng)租賃需要庫(kù)存。

51.綜合性租賃即租賃信用同其他貿(mào)易形式加以結(jié)合的租賃形式，通常與補(bǔ)償貿(mào)易、來(lái)料加工以及包銷等貿(mào)易方式相結(jié)合。

? 綜合性租賃可以減少承租人的外匯支出，并可擴(kuò)大承租人與出租人之間的貿(mào)易往來(lái)，促進(jìn)商品貿(mào)易與租賃業(yè)務(wù)的共同發(fā)展。52.綜合性租賃的種類：

（1）租賃與補(bǔ)償貿(mào)易相結(jié)合：出租人與承租人約定，以租進(jìn)機(jī)器設(shè)備所生產(chǎn)的產(chǎn)品來(lái)償付租金。

（2）租賃與來(lái)料加工、來(lái)件裝配相結(jié)合：出租人與承租人約定，以來(lái)料加工與裝配業(yè)務(wù)的工時(shí)費(fèi)收入來(lái)抵付租金。

（3）租賃與包銷相結(jié)合：出租人與承租人約定，承租人生產(chǎn)的產(chǎn)品由出租人包銷，出租人從包銷收入中扣取租金。

53.信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。信托是以資財(cái)為核心，以信任為基礎(chǔ)，以委托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度。

54．信托的特點(diǎn)

（1）信托財(cái)產(chǎn)是受托人替委托人代為管理和處理的財(cái)產(chǎn)；

（2）為了保障委托人或受益人的利益，必須把信托財(cái)產(chǎn)與受托人自己的財(cái)產(chǎn)以及其他信托財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分開(kāi)來(lái)，核算；

（3）信托以受托為主，多方面服務(wù)：一方面，信托行為包括委托、受托和受益三方面，其中受托人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是其主要方面：另一方面，信托業(yè)務(wù)從多方面為社會(huì)提供服務(wù)。（4）信托方式靈活，適應(yīng)性強(qiáng)；

（5）信托具有融通資金的性質(zhì)。這種信用關(guān)系主要表現(xiàn)為較長(zhǎng)期的資金融通，信托總是與投資聯(lián)系在一起。因此，信托是一種融通長(zhǎng)期資金的信用形式。（6）受托人不承擔(dān)損失風(fēng)險(xiǎn)

? 受托人是按照委托人的意圖對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理和處理，損益按實(shí)際的結(jié)果進(jìn)行核算。受托人在自身沒(méi)有過(guò)失的情況下，對(duì)信托業(yè)務(wù)產(chǎn)生的損失不承擔(dān)任何責(zé)任。55．信托的職能：

（1）財(cái)務(wù)管理職能財(cái)務(wù)管理職能。（2）融通資金職能。

（3）溝通和協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系信托業(yè)務(wù)具有多邊經(jīng)濟(jì)關(guān)系，受托人作為委托人與受益人的中介，是天然的橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的橋梁和紐帶。

（4）社會(huì)投資的功能社會(huì)投資職能是指信托機(jī)構(gòu)運(yùn)用信托業(yè)務(wù)手段參與社會(huì)投資行為所產(chǎn)生的職能。

56．信息咨詢是指商業(yè)銀行依靠自身在信用、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，收集和整理有關(guān)信息，并通過(guò)對(duì)這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理或發(fā)展的需要的服務(wù)活動(dòng)。

57．信息咨詢的特點(diǎn)

? 系統(tǒng)性。商業(yè)銀行辦理信息咨詢業(yè)務(wù)，必須注意平時(shí)積累系統(tǒng)的材料和信息，才能確定一事物與其他事物的相關(guān)關(guān)系，從而作出正確的判斷，提供令人滿意的信息咨詢。

? 廣泛性。商業(yè)銀行作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的綜合部門，不僅能廣泛積累各方面的資料，而且也應(yīng)該廣泛地為社會(huì)各界提供信息咨詢服務(wù)，發(fā)揮其特有的功能作用。

? 有用性。銀行必須積累大量有用的信息資料，以充分滿足信息征詢者獲取信息的要求。

58．信息咨詢的種類：三大類：

? 第一類：評(píng)審類信息咨詢?cè)u(píng)審類信息咨詢業(yè)務(wù)主要包括：

? 項(xiàng)目評(píng)估

? 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估 ? 驗(yàn)證企業(yè)注冊(cè)資金

? 第二類：委托中介類信息咨詢委托中介類信息咨詢業(yè)務(wù)主要包括：

? 技術(shù)貿(mào)易中介咨詢 ? 資信咨詢 ? 專項(xiàng)咨詢

? 委派常年咨詢顧問(wèn)

? 第三類：綜合類信息咨詢綜合類信息咨詢業(yè)務(wù)主要包括：

? 企業(yè)管理咨詢 ? 常年經(jīng)濟(jì)信息咨詢

59.企業(yè)信用評(píng)級(jí)是由銀行或有關(guān)信用評(píng)定機(jī)構(gòu)，依據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)企業(yè)的貨幣支付能力、還貸能力、償債能力等方面所進(jìn)行的評(píng)價(jià)和估測(cè)。60．企業(yè)信用評(píng)級(jí)的原則

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟(jì)政策

（二）做到客觀、公正、合理

（三）做到全面分析

（四）注意充分調(diào)動(dòng)企業(yè)的積極性 61．企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系

（一）償債能力指標(biāo)

? 流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債×100% ? 這一比率≥2，可視作企業(yè)信用狀況良好。

? 速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債×100% ? 這一比率≥1，可視作企業(yè)信用狀況良好。

（二）負(fù)債能力指標(biāo)

? 資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額×100% ? 該指標(biāo)表明企業(yè)負(fù)債水平的高低，比率越低，其信用狀況越好。? 負(fù)債資產(chǎn)凈值比率=負(fù)債總額/資產(chǎn)凈值×100% ? 該比率越低，企業(yè)信用水平越高。應(yīng)付賬款比率=應(yīng)付賬款總額/資產(chǎn)總額×100% ? 到期貸款歸還率=本期歸還到期貸款累計(jì)額/本期到期貸款總計(jì)×100% ? 利息支付率=本期累計(jì)貸款利息支付額/本期應(yīng)付利息總額×100%

（三）盈利能力指標(biāo)

銷售利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/產(chǎn)品銷售凈收入×100% ? 該指標(biāo)反映企業(yè)銷售收入的獲利水平、值越大，說(shuō)明企業(yè)獲利水平越高。

總資產(chǎn)報(bào)酬率=（利潤(rùn)總額+利息支出）/平均資產(chǎn)總額×100% 自有資金利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/企業(yè)自有資金總額×100% 資本收益率=稅后凈利潤(rùn)/實(shí)收資本×100% 資本保值增值率=期末所有者權(quán)益總額/期初所有者權(quán)益總額×100%

（四）經(jīng)營(yíng)能力指標(biāo)

附加價(jià)值比率=新增價(jià)值/企業(yè)當(dāng)期總產(chǎn)值×100% ? 折舊比率=累計(jì)折舊/固定資產(chǎn)原值×100%該比 ? 銷售增長(zhǎng)率=本期銷售額/上期銷售額×100%該

? 利潤(rùn)增長(zhǎng)率=本期利潤(rùn)增長(zhǎng)總額/上期利潤(rùn)總額×100%該 ?

（五）周轉(zhuǎn)能力指標(biāo)

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷凈額/平均應(yīng)收賬款余額×100% ? 一般來(lái)說(shuō)，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率越高越好。應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率高，表明公司收帳速度快，壞帳損失少，資產(chǎn)流動(dòng)快，償債能力強(qiáng)。

存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/平均存貨成本×100% ? 該比率反映企業(yè)庫(kù)存是否正常，即企業(yè)存貨是否既能滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，又能及時(shí)變現(xiàn)，以說(shuō)明企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率和存貨適銷適量性。

62．金融創(chuàng)新包括金融工具創(chuàng)新，也包括金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新、金融市場(chǎng)創(chuàng)新、金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新以及金融管制的調(diào)整。

63．商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的創(chuàng)新是指商業(yè)銀行利用新思維、新的組織方式和技術(shù)，構(gòu)造新型的融資工具和融資方式，并實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)過(guò)程，取得經(jīng)營(yíng)成果的活動(dòng)。

64．擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。作用： 幫助中小企業(yè)更好地利用商業(yè)信用融資，解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題；拓展銀行自身業(yè)務(wù)范圍，實(shí)現(xiàn)收入來(lái)源的多元化。

65.擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：

（1）具有較高的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)既有源于市場(chǎng)狀況的變化而帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，又有來(lái)自客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)；

（2）具有相對(duì)獨(dú)立性和專業(yè)性。依靠銀行信用，不占用資金頭寸；所涉及的不僅是對(duì)申請(qǐng)人資信等方面的審查，還要對(duì)契約性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的防范，風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)較多，因此對(duì)此類中間業(yè)務(wù)的管理與操作有較強(qiáng)的專業(yè)要求。

66．銀行保函是指銀行應(yīng)委托人的申請(qǐng)而開(kāi)立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。

67.銀行保函的特點(diǎn)：具有相對(duì)的獨(dú)立的法律效力，銀行保函依據(jù)商務(wù)合同開(kāi)出，但不依附于商務(wù)合同；銀行保函以銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受；內(nèi)容、形式、業(yè)務(wù)流程等多種多樣。銀行保函的內(nèi)容根據(jù)具體交易的不同而多種多樣，在形式上并無(wú)一定的格式，在業(yè)務(wù)流程和適用法規(guī)方面也不盡相同。

68．承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾。

69.票據(jù)發(fā)行便利是指銀行同客戶簽訂的一項(xiàng)具有法律約束力的承諾，期限一般為3~5年，銀行保證客戶以自己的名義循環(huán)發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負(fù)責(zé)包銷或提供沒(méi)有銷售出去的部分等額貸款。

70．交易類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)，主要包括金融衍生業(yè)務(wù)，具體包括遠(yuǎn)期合約、金融期貨、互換、期權(quán)等。

71．資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，安全保管客戶資產(chǎn)，行使資金清算、會(huì)計(jì)核算、估值及監(jiān)督等職責(zé)，并提供與投資管理相關(guān)服務(wù)的業(yè)務(wù)。

72．資產(chǎn)托管人的基本職責(zé)：

（1）充當(dāng)財(cái)產(chǎn)的保管人，將屬于托管資產(chǎn)的銀行存款、股票、債券等種類資產(chǎn)妥善保管；

（2）受托監(jiān)督資產(chǎn)管理人的運(yùn)作，及時(shí)通知資產(chǎn)管理人改正違規(guī)行為，并同時(shí)向監(jiān)管機(jī)關(guān)報(bào)告；

（3）進(jìn)行托管資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算與財(cái)產(chǎn)估值，即托管人與管理人各自建賬，獨(dú)立進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和財(cái)產(chǎn)估值，確保托管資產(chǎn)估值的真實(shí)性與準(zhǔn)確性。73．論述題

（1）結(jié)合實(shí)際談?wù)勎覈?guó)發(fā)展中間業(yè)務(wù)存在的不足，你認(rèn)為目前我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)如何開(kāi)展中間業(yè)務(wù)？ 答：要點(diǎn)： 不足：

（一）從總體上看，發(fā)展速度慢，品種單一，范圍狹窄

（二）從地區(qū)上看，發(fā)展不平衡，各地之間差距很大

（三）從管理上看，沒(méi)有中間業(yè)務(wù)主管機(jī)構(gòu)，缺乏明確的業(yè)務(wù)范圍和發(fā)展目標(biāo)

（四）從地位上看，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，甚至沒(méi)有擺上議事日程

（五）從人員上看，嚴(yán)重缺乏從事中間業(yè)務(wù)的專門人才

商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的發(fā)展思路

（一）提高認(rèn)識(shí)，更新觀念，把發(fā)展中間業(yè)務(wù)放在戰(zhàn)略位置

（二）健全研究、開(kāi)發(fā)、管理體制，完善獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展

（三）加大宣傳力度，注重市場(chǎng)營(yíng)銷

（四）增加科技投入，加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，不斷拓展服務(wù)領(lǐng)域

（五）加速中間業(yè)務(wù)人才的培養(yǎng)，壯大專業(yè)人才隊(duì)伍

（六）健全制度，規(guī)范操作，強(qiáng)化管理，規(guī)避業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

74．你認(rèn)為當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)如何開(kāi)發(fā)針對(duì)中小微企業(yè)的金融服務(wù)品種？ 答：要點(diǎn)：

（1）闡述中小微企業(yè)的特點(diǎn)：企業(yè)中小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)間短、規(guī)模小、資產(chǎn)少、技術(shù)水平落后、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低；另一方面，中小微企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，對(duì)繁榮經(jīng)濟(jì)、提高人民生活水平發(fā)揮重要作用。（2）簡(jiǎn)述相關(guān)業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容。

（3）開(kāi)發(fā)咨詢、租賃、代理融通、信用卡等各項(xiàng)業(yè)務(wù)，對(duì)促進(jìn)商業(yè)銀行和中小微企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在聯(lián)系與可行性。如有助于商業(yè)銀行與企業(yè)加強(qiáng)聯(lián)系，培育長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，從而能夠準(zhǔn)確地識(shí)別、評(píng)估、控制中小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，逐漸擴(kuò)大金融服務(wù)的范圍。75．論述信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及防范？ 答：要點(diǎn)

（一）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)（1）涉及面廣

? 持卡人涉及社會(huì)各階層，人數(shù)眾多。? 使用、流通范圍廣。

? 結(jié)算環(huán)節(jié)多。涉及發(fā)卡機(jī)構(gòu)、收單行、特約商戶、特約商戶開(kāi)戶銀行等各個(gè)部門（2）形式多樣

在信用卡管理、流通過(guò)程中可能存在各種形式的因管理疏漏、違章操作、客觀條件限制等因素造成的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)直接誘發(fā)犯罪的形式十分復(fù)雜多樣。如偽造申請(qǐng)資料、惡意透支、冒領(lǐng)等。（3）危害性大

? 損失數(shù)量大。由于在使用頻率與使用量上難以全面控制，信用卡風(fēng)險(xiǎn)和犯罪所造成的危害性很大。

? 損失影響范圍廣。損失危及發(fā)卡行、發(fā)卡行的代理行、特約商戶和持卡人

? 影響發(fā)卡行的聲譽(yù)。這種無(wú)形的損失，從某種程度上比資金的損失更具危害性。(二)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生

（1）信用卡本身的特點(diǎn)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)

? 信用卡具有透支的功能，持卡人可以在不同的特約單位或取現(xiàn)點(diǎn)連續(xù)、分次地消費(fèi)或取現(xiàn)，在具體的業(yè)務(wù)中要對(duì)善意透支和惡意透支進(jìn)行明確區(qū)別非常困難。? 對(duì)惡意透支跟蹤不力，處理不及時(shí)，極易產(chǎn)生潛在的風(fēng)險(xiǎn)性或形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。（2）發(fā)卡行的原因 ? 我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)起步較晚，發(fā)卡機(jī)構(gòu)缺乏全面而完善的風(fēng)險(xiǎn)管理與制約、監(jiān)督機(jī)制，使風(fēng)險(xiǎn)隱患滋生。

? 一些發(fā)卡行片面追求“占領(lǐng)市場(chǎng)份額”的發(fā)卡量，從而忽略了對(duì)持卡人資信質(zhì)量的審核，致使持卡人隊(duì)伍良莠不齊，潛在風(fēng)險(xiǎn)環(huán)生。

? 隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的迅速擴(kuò)大，一批業(yè)務(wù)不熟練、思想不成熟、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較差的新員工，降低了銀行隊(duì)伍自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的免疫力。（3）特約商戶和銀行網(wǎng)點(diǎn)原因

? 特約商戶和銀行網(wǎng)點(diǎn)中的一部分因違章操作，疏忽大意，如不按規(guī)定申請(qǐng)授權(quán)、單據(jù)處理不規(guī)范、信用卡清算不及時(shí)等，給犯罪分子打開(kāi)了方便之門。（4）持卡人的原因

信用卡持卡人不按照與發(fā)卡行的有關(guān)使用信用卡的協(xié)議，履行《信用卡章程》規(guī)定的持卡人義務(wù)，或?qū)π庞每ê兔艽a、有關(guān)單據(jù)保管不當(dāng)，或未將信用卡與身份證分開(kāi)放，或隨意將信用卡借出或轉(zhuǎn)讓，結(jié)果不僅使自己蒙受了很大的經(jīng)濟(jì)損失，更助長(zhǎng)了不法分子的犯罪行為。

（5）客觀原因

技術(shù)設(shè)備及通訊設(shè)施滯后，單據(jù)輸送在途時(shí)間長(zhǎng)，《止付名單》傳遞延時(shí)等等，為犯罪分子提供了犯罪的條件。

（6）法律的原因

國(guó)家懲治信用卡犯罪的法律條文規(guī)定比較籠統(tǒng)，對(duì)一些具體情況的涵蓋面較窄，致使在某種程度上形成對(duì)信用卡犯罪，尤其是一些新穎的犯罪形式打擊不力，令犯罪分子有恃無(wú)恐。

（7）不可抗力的原因

企業(yè)自身風(fēng)險(xiǎn)及個(gè)人意外風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致信用卡風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，如因事故、災(zāi)害、破產(chǎn)、死亡等，致使透支無(wú)法償還。

(三)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制

（1）持卡人信用風(fēng)險(xiǎn)控制

? 嚴(yán)格資信審查

? 實(shí)行信用和抵押擔(dān)保

? 對(duì)透支實(shí)行嚴(yán)格控制：透支后要及時(shí)通知；實(shí)行客戶透支監(jiān)控制度；實(shí)行有效的手段控制客戶透支：及時(shí)催促還款和必要的止付措施。

（2）特約單位操作不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制

? 加強(qiáng)特約單位的培訓(xùn)工作，提高特約單位的技術(shù)水平。（3）發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的控制

? 在信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制的各環(huán)節(jié)中，發(fā)卡行起主導(dǎo)作用。

? 發(fā)卡行除了要在持卡人和特約單位風(fēng)險(xiǎn)控制中發(fā)揮作用外，更應(yīng)該通過(guò)完善內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)對(duì)空白信用卡及其他重要憑證的管理，及時(shí)做好止付處理和止付名單的發(fā)送等工作，防止在自己產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，造成不必要的經(jīng)濟(jì)損失。

（4）對(duì)不法行為的風(fēng)險(xiǎn)控制

? 發(fā)卡行要與公、檢、法等機(jī)構(gòu)建立必要的聯(lián)系 ? 發(fā)現(xiàn)冒用、偽造信用卡等到不法行為，應(yīng)及時(shí)采取措施，迅速進(jìn)行調(diào)查偵破，不要延誤破案時(shí)機(jī)。

? 對(duì)嚴(yán)重違反信用卡章程，逾期大額透支，屢催不還的客戶，及時(shí)運(yùn)用法律手段追回欠款。

76．案例分析：農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專用卡

農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專用卡以農(nóng)行借記卡為載體和資金封閉式運(yùn)行為切入點(diǎn)，推出了“漁農(nóng)貸款、龍頭擔(dān)保、?？顚Ｓ?、體內(nèi)循環(huán)”的“靈漢模式”。即，以靈漢漁業(yè)聯(lián)合社作為龍頭企業(yè)，對(duì)社內(nèi)有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力、養(yǎng)殖能力且有信貸需求的養(yǎng)殖社員提供保證擔(dān)保，按照專業(yè)合作社社員貸款金額20%的比例存入保證金，作為漁農(nóng)貸款后不能履約的還款保證。漁農(nóng)貸款后，資金劃入為其專門設(shè)計(jì)的“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專用卡”內(nèi)，并通過(guò)農(nóng)行指定的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和POS機(jī)與靈漢公司進(jìn)行魚苗、飼料等資金結(jié)算；靈漢公司將漁農(nóng)水產(chǎn)品集中銷售后，通過(guò)網(wǎng)上銀行將銷售結(jié)算款轉(zhuǎn)入漁農(nóng)各自的專用卡內(nèi)；同時(shí)農(nóng)行按分期還款計(jì)劃從專用卡上直接收取貸款本息，貸款還清后專用卡剩余款項(xiàng)為農(nóng)戶凈收入。

靈漢漁業(yè)聯(lián)合社已發(fā)展成長(zhǎng)為西北地區(qū)的漁業(yè)養(yǎng)殖龍頭企業(yè)，“靈漢魚”品牌日益叫響區(qū)內(nèi)外，淡水魚養(yǎng)殖業(yè)成為寧夏農(nóng)業(yè)中最具有活力的產(chǎn)業(yè)之一，被自治區(qū)政府列入農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中具有區(qū)位優(yōu)勢(shì)的特色產(chǎn)業(yè)。

思考：（1）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專用卡如何運(yùn)作？

（2）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)卡的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)理是什么？ 答：要點(diǎn)：

（1）農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專用卡以農(nóng)行借記卡為載體和資金封閉式運(yùn)行為切入點(diǎn)，推出了“漁農(nóng)貸款、龍頭擔(dān)保、?？顚Ｓ谩Ⅲw內(nèi)循環(huán)”的“靈漢模式”。即，以靈漢漁業(yè)聯(lián)合社作為龍頭企業(yè)，對(duì)社內(nèi)有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力、養(yǎng)殖能力且有信貸需求的養(yǎng)殖社員提供保證擔(dān)保，按照專業(yè)合作社社員貸款金額20%的比例存入保證金，作為漁農(nóng)貸款后不能履約的還款保證。漁農(nóng)貸款后，資金劃入為其專門設(shè)計(jì)的“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化專用卡”內(nèi)，并通過(guò)農(nóng)行指定的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和POS機(jī)與靈漢公司進(jìn)行魚苗、飼料等資金結(jié)算；靈漢公司將漁農(nóng)水產(chǎn)品集中銷售后，通過(guò)網(wǎng)上銀行將銷售結(jié)算款轉(zhuǎn)入漁農(nóng)各自的專用卡內(nèi)；同時(shí)農(nóng)行按分期還款計(jì)劃從專用卡上直接收取貸款本息，貸款還清后專用卡剩余款項(xiàng)為農(nóng)戶凈收入。

（2）資金封閉式、以靈漢漁業(yè)聯(lián)合社作為龍頭企業(yè)，對(duì)社內(nèi)有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力、養(yǎng)殖能力且有信貸需求的養(yǎng)殖社員提供保證擔(dān)保，按照專業(yè)合作社社員貸款金額20%的比例存入保證金，作為漁農(nóng)貸款后不能履約的還款保證。

78．你認(rèn)為利用融資租賃對(duì)解決中小企業(yè)融資問(wèn)題是否可行？為什么？ 答：融資租賃的涵義、特點(diǎn)，中小企業(yè)的特點(diǎn)，存在的問(wèn)題，如何解決？

第二篇：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)廣義上講“是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)”。[1]

商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，不運(yùn)用或較少運(yùn)用銀行的資財(cái)，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔(dān)保、租賃及其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)兩項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中，銀行是作為信用活動(dòng)的一方參與；而中間業(yè)務(wù)則不同，銀行不再直接作為信用活動(dòng)的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常實(shí)行有償服務(wù)

中間業(yè)務(wù)又稱表外業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)主要有本、外幣結(jié)算、銀行卡、信用證、備用信用證、票據(jù)擔(dān)保、貸款承諾、衍生金融工具、代理業(yè)務(wù)、咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)等。在國(guó)外，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展得相當(dāng)成熟。美國(guó)、日本、英國(guó)的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占全部收益比重均在40%左右，而我國(guó)現(xiàn)階段商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的規(guī)模一般占其資產(chǎn)總額的15%以上。

廣義的中間業(yè)務(wù)等同于廣義上的表外業(yè)務(wù)，它可以分為兩大類，狹義的金融服務(wù)類業(yè)務(wù)和狹義的表外業(yè)務(wù)。日常工作中我們所說(shuō)的中間業(yè)務(wù)是按照人民銀行的規(guī)定的廣義的中間業(yè)務(wù)，而表外業(yè)務(wù)又是指從會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的角度反映的狹義的表外業(yè)務(wù)。因此按照商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和發(fā)展情況，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大致可以分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類，或可以分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)四大類。

中間業(yè)務(wù)范圍廣泛，涵蓋結(jié)算、代理、擔(dān)保、信托、租賃、融資、信息咨詢、衍生金融工具交易等，因此對(duì)中間業(yè)務(wù)的分類也有不同的標(biāo)準(zhǔn)

按功能與性質(zhì)

中國(guó)人民銀行在《關(guān)于落實(shí)<商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定>有關(guān)問(wèn)題的通知》(2002)中，將國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分為九類:

一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)，指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)，如支票結(jié)算、進(jìn)口押匯、承兌匯票等。

（一）結(jié)算工具。結(jié)算業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算工具包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。

1.銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的、由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。

2.商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的、委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。

3.銀行本票是銀行簽發(fā)的、承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

4.支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。

（二）結(jié)算方式，主要包括同城結(jié)算方式和異地結(jié)算方式。

1.匯款業(yè)務(wù)，是由付款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地某收款人的一種結(jié)算業(yè)務(wù)。匯款結(jié)算分為電匯、信匯和票匯三種形式。

2.托收業(yè)務(wù)，是指?jìng)鶛?quán)人或售貨人為向外地債務(wù)人或購(gòu)貨人收取款項(xiàng)而向其開(kāi)出匯票，并委托銀行代為收取的一種結(jié)算方式。

3.信用證業(yè)務(wù)，是由銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求和指示，向收益人開(kāi)立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件。

（三）其他支付結(jié)算業(yè)務(wù)，包括利用現(xiàn)代支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的資金劃撥、清算，利用銀行內(nèi)外部網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)的轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)。

二、銀行卡業(yè)務(wù)，是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。

（一）依據(jù)清償方式，銀行卡業(yè)務(wù)可分為貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)和借記卡業(yè)務(wù)。借記卡可進(jìn)一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲(chǔ)值卡。

（二）依據(jù)結(jié)算的幣種不同，銀行卡可分為人民幣卡業(yè)務(wù)和外幣卡業(yè)務(wù)。

（三）按使用對(duì)象不同，銀行卡可以分為單位卡和個(gè)人卡。

（四）按載體材料的不同，銀行卡可以分為磁性卡和智能卡（IC卡）。

（五）按使用對(duì)象的信譽(yù)等級(jí)不同，銀行卡可分為金卡和普通卡。

（六）按流通范圍，銀行卡還可分為國(guó)際卡和地區(qū)卡。

（七）其他分類方式，包括商業(yè)銀行與盈利性機(jī)構(gòu)/非盈利性機(jī)構(gòu)合作發(fā)行聯(lián)名卡/認(rèn)同卡。

三、代理類中間業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代收代付款業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、.代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理銀行卡收單業(yè)務(wù)等。

（一）代理政策性銀行業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行接受政策性銀行委托，代為辦理政策性銀行因服務(wù)功能和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置等方面的限制而無(wú)法辦理的業(yè)務(wù)，包括代理貸款項(xiàng)目管理等。

（二）代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)，指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢(shì)等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)、國(guó)庫(kù)代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫(kù)代理業(yè)務(wù)、金銀代理業(yè)務(wù)。

（三）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，例如為委托行辦理支票托收等業(yè)務(wù)。

（四）代收代付業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜的業(yè)務(wù)，例如代理各項(xiàng)公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性收費(fèi)和財(cái)政性收費(fèi)、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費(fèi)貸款還款等。

（五）代理證券業(yè)務(wù)是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。此處有價(jià)證券主要包括國(guó)債、公司債券、金融債券、股票等。

（六）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受保險(xiǎn)公司委托代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以受托代個(gè)人或法人投保各險(xiǎn)種的保險(xiǎn)事宜，也可以作為保險(xiǎn)公司的代表，與保險(xiǎn)公司簽訂代理協(xié)議，代保險(xiǎn)公司承接有關(guān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一般包括代售保單業(yè)務(wù)和代付保險(xiǎn)金業(yè)務(wù)。

（七）其他代理業(yè)務(wù)，包括代理財(cái)政委托業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。

四、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。

擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。

（一）銀行承兌匯票，是由收款人或付款人（或承兌申請(qǐng)人）簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。

（二）備用信用證，是開(kāi)證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的收益人而開(kāi)具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開(kāi)證行向收益人及時(shí)支付本利。

（三）各類保函業(yè)務(wù)，包括投標(biāo)保函、承包保函、還款擔(dān)保履、借款保函等。

（四）其他擔(dān)保業(yè)務(wù)。

五、承諾類中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，包括貸款承諾、透支額度等可撤銷承諾和備用信用額度、回購(gòu)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等不可撤銷承諾兩種。

（一）可撤銷承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如沒(méi)有履行條款，則銀行可撤銷該項(xiàng)承諾?？沙蜂N承諾包括透支額度等。

（二）不可撤銷承諾是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的貸款承諾，具有法律約束力，包括備用信用額度、回購(gòu)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。

六、交易類中間業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)，包括期貨、期權(quán)等各類金融衍生業(yè)務(wù)。

（一）遠(yuǎn)期合約，是指交易雙方約定在未來(lái)某個(gè)特定時(shí)間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約。

（二）金融期貨，是指以金融工具或金融指標(biāo)為標(biāo)的的期貨合約。

（三）互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對(duì)各自的現(xiàn)金流量進(jìn)行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。

（四）期權(quán)，是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)天，以執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)賣方進(jìn)行約定數(shù)量的特定標(biāo)的的交易。按交易標(biāo)的分，期權(quán)可分為股票指數(shù)期權(quán)、外匯期權(quán)、利率期權(quán)、期貨期權(quán)、債券期權(quán)等。

七、基金托管業(yè)務(wù)，是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)。

八、咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行依靠自身在信息和人才等方面的優(yōu)勢(shì)，收集和整理有關(guān)信息，結(jié)合銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的特點(diǎn)，形成系統(tǒng)的方案提供給客戶，以滿足其經(jīng)營(yíng)管理需要的服務(wù)活動(dòng)，主要包括財(cái)務(wù)顧問(wèn)和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)等。

（一）企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)，包括項(xiàng)目評(píng)估、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估、驗(yàn)證企業(yè)注冊(cè)資金、資信證明、企業(yè)管理咨詢等。

（二）資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)，指為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人投資者提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，包括投資組合建議、投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信息提供、風(fēng)險(xiǎn)控制等。

（三）財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，包括大型建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)和企業(yè)并購(gòu)顧問(wèn)業(yè)務(wù)。大型建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為大型建設(shè)項(xiàng)目的融資結(jié)構(gòu)、融資安排提出專業(yè)性方案。企業(yè)并購(gòu)顧問(wèn)業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為企業(yè)的兼并和收購(gòu)雙方提供的財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，銀行不僅參與企業(yè)兼并與收購(gòu)的過(guò)程，而且作為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展顧問(wèn)，參與公司結(jié)構(gòu)調(diào)整、資本充實(shí)和重新核定、破產(chǎn)和困境公司的重組等策劃和操作過(guò)程。

（四）現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè)，科學(xué)合理地管理現(xiàn)金賬戶頭寸及活期存款余額，以達(dá)到提高資金流動(dòng)性和使用效益的目的。

九、其他類中間業(yè)務(wù)，包括保管箱業(yè)務(wù)以及其他不能歸入以上八類的業(yè)務(wù)。

第三篇：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

論商業(yè)銀行銀行卡業(yè)務(wù)

貿(mào)易經(jīng)濟(jì)系 08級(jí) 金融3班

徐彥哲（31號(hào)）

摘要

銀行卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對(duì)于加快我國(guó)金融改革、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步具有十分重要的意義。銀行卡業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的中間業(yè)務(wù)之一，我國(guó)的銀行卡業(yè)務(wù)經(jīng)過(guò)二十年的培育，目前已初步具備了一定產(chǎn)業(yè)雛形。本文從我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展歷程和現(xiàn)狀分析入手，對(duì)我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)以及發(fā)展的機(jī)遇和面臨的挑戰(zhàn)進(jìn)行深入的分析，并作出我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式的戰(zhàn)略選擇。在全球銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的大背景下，立足于我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，找到適合我國(guó)國(guó)情的銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式。

關(guān)鍵詞：銀行卡業(yè)務(wù)；現(xiàn)狀；挑戰(zhàn)；對(duì)策 我國(guó)銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

1.1信用卡的消費(fèi)日益活躍

信用卡作為個(gè)人消費(fèi)信貸工具，在居民消費(fèi)支付中的角色日益醒目，人們使用貸記卡的活躍程度大大高于借記卡。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，自1998年以來(lái)，我國(guó)銀行卡發(fā)行量、交易額增長(zhǎng)迅速，央行數(shù)據(jù)顯示，截至2009年末，我國(guó)銀行卡發(fā)卡總量約為20.7億張，較2008年年末增加2.7億張。各類銀行結(jié)算賬戶共計(jì)28.1億戶，較2008年末增長(zhǎng)17.2%。2009年全國(guó)使用非現(xiàn)金支付工具辦理支付業(yè)務(wù)約214.3億筆，金額716萬(wàn)億元，同比分別增長(zhǎng)16.9%和13.1%。其中，銀行卡業(yè)務(wù)197億筆，金額166萬(wàn)億元，同比分別增長(zhǎng)18.1%和30.5%；銀行卡消費(fèi)額占同期社會(huì)商品零售總額的比重32%，同比提高7.8個(gè)百分點(diǎn)。

銀行卡在商戶中的銷售而產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)支出，也由原來(lái)的微不足道上升為影響其利潤(rùn)的重要因素。對(duì)銀行而言，銀行卡成為其業(yè)務(wù)發(fā)展和效益增長(zhǎng)的新亮點(diǎn)。

1.2銀聯(lián)卡境外受理環(huán)境逐步改善

中國(guó)銀聯(lián)的出現(xiàn)改變了我國(guó)銀行卡發(fā)展初期商業(yè)銀行各自為政、封閉發(fā)展的格局，使跨行交易成為現(xiàn)實(shí)，并增強(qiáng)了銀行卡交換系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)的穩(wěn)定性、開(kāi)放性、通用性。中國(guó)銀聯(lián)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，盡管受到國(guó)際金融危機(jī)的影響，2009年境內(nèi)銀行卡跨行交易依然保持增勢(shì)，交易筆數(shù)和交易金額分別達(dá)到69.4億筆和7.7萬(wàn)億元，同比分別增長(zhǎng)21.7%和66.8%。中國(guó)銀聯(lián)對(duì)跨行交易資金實(shí)行兩級(jí)清算和軋差清算，在兩級(jí)清算下，設(shè)立銀聯(lián)分公司地區(qū)的商業(yè)銀行分行通過(guò)銀聯(lián)分公司清算，其余由總行與銀聯(lián)總公司清算。

1.3銀行卡市場(chǎng)品牌格局逐漸形成

中國(guó)銀聯(lián)是經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的中國(guó)銀行卡聯(lián)合組織，成立于2002年3月，總部設(shè)于上海。目前已擁有近300家境內(nèi)外成員機(jī)構(gòu)。

作為中國(guó)的銀行卡聯(lián)合組織，中國(guó)銀聯(lián)處于我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)的核心和樞紐地位，對(duì)我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展發(fā)揮著基礎(chǔ)性作用，各銀行通過(guò)銀聯(lián)跨行交易清算系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了系統(tǒng)間的互聯(lián)互通，進(jìn)而使銀行卡得以跨銀行、跨地區(qū)和跨境使用。在建設(shè)和運(yùn)營(yíng)銀聯(lián)跨行交易系統(tǒng)、實(shí)現(xiàn)銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用的基礎(chǔ)上，中國(guó)銀聯(lián)積極配合商業(yè)銀行等產(chǎn)業(yè)各方推廣統(tǒng)一的銀聯(lián)卡標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，創(chuàng)建銀行卡自主品牌；推動(dòng)銀行卡的發(fā)展和應(yīng)用；維護(hù)銀行卡受理市場(chǎng)秩序，防范銀行卡風(fēng)險(xiǎn)。

1.4銀行卡風(fēng)險(xiǎn)管理日益加強(qiáng)

2009年，中國(guó)銀聯(lián)聯(lián)合商業(yè)銀行等產(chǎn)業(yè)各方，不斷加強(qiáng)銀行卡風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)對(duì)。人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、公安部、國(guó)家工商總局、最高人民法院、最高人民檢察院等部門陸續(xù)出臺(tái)《關(guān)于加強(qiáng)銀行卡安全管理預(yù)防和打擊銀行卡犯罪的通知》和《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》等政策法規(guī)，為產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展特別是打擊、遏止信用卡違法套現(xiàn)等風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，營(yíng)造良好政策、法規(guī)環(huán)境。我國(guó)銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中所存在的主要問(wèn)題

2.1對(duì)銀行卡發(fā)展的主導(dǎo)權(quán)面臨喪失危險(xiǎn)

銀行卡市場(chǎng)的主導(dǎo)權(quán)主要體現(xiàn)在標(biāo)準(zhǔn)制定權(quán)和品牌影響力上，在銀行卡市場(chǎng)發(fā)展初期，許多國(guó)家和地區(qū)對(duì)創(chuàng)建自主品牌、掌握銀行卡產(chǎn)業(yè)主導(dǎo)權(quán)的戰(zhàn)略價(jià)值認(rèn)識(shí)不足，選擇了依靠跨國(guó)銀行卡公司的全球網(wǎng)絡(luò)來(lái)實(shí)現(xiàn)銀行卡受理的道路，其后果是境內(nèi)銀行卡產(chǎn)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)和市場(chǎng)主導(dǎo)權(quán)完全被跨國(guó)公司控制。目前，VISA、萬(wàn)事達(dá)等跨國(guó)銀行卡公司采取了發(fā)行其標(biāo)準(zhǔn)品牌的雙幣種卡、投入重金爭(zhēng)奪發(fā)卡資源和商戶資源等手段，已經(jīng)在中國(guó)銀行卡市場(chǎng)上確立了優(yōu)勢(shì)地位。

2.2銀行卡發(fā)卡的覆蓋面不廣

由于不少中小城鎮(zhèn)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，全國(guó)只有300多個(gè)城市實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，嚴(yán)重影響銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展的后勁。欠發(fā)達(dá)地區(qū)客戶對(duì)金融產(chǎn)品需求不足，對(duì)銀行金融服務(wù)要求停留在低水平、低檔次上是造成銀行卡業(yè)務(wù)在當(dāng)?shù)匕l(fā)展緩慢的客觀因素。從主觀上看，由于結(jié)算類和代理類銀行卡業(yè)務(wù)，銀行一般不動(dòng)用自己的資產(chǎn)，不為客戶墊款，不參與收益分配也不承擔(dān)損失，僅收取手續(xù)費(fèi)，屬于低風(fēng)險(xiǎn)的金融業(yè)務(wù)，且投入少、具體操作簡(jiǎn)單，因此，倍受經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)商業(yè)銀行青睞。受該因素的影響，這些地區(qū)銀行卡業(yè)務(wù)檔次提升動(dòng)力不足，對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展后勁產(chǎn)生較大的負(fù)面影響。同時(shí)，這些欠發(fā)達(dá)地區(qū)贏利能力差、高科技應(yīng)用程度低、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力低，產(chǎn)品雷同、缺乏有效的管理體系等問(wèn)題，極大的阻礙了銀行卡業(yè)務(wù)在當(dāng)?shù)氐陌l(fā)展。

2.3銀行卡業(yè)務(wù)功能品種單一，營(yíng)銷措施不力，布局不合理

“盡管近兩年我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，但與國(guó)外成熟的銀行卡市場(chǎng)相比，還存在很大差距。”中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司總裁說(shuō)。我國(guó)銀行卡持卡消費(fèi)總額占社會(huì)商品零售總額的比例為4.6，而瑞典、法國(guó)、美國(guó)、韓國(guó)相應(yīng)的比例分別高達(dá)63、55、27和35。我國(guó)持卡人的用卡頻率僅為美國(guó)的十五分之

一、韓國(guó)的五分之一。雖然我國(guó)的發(fā)卡總量與美國(guó)相近，但美國(guó)的商戶幾乎全部可以接受刷卡消費(fèi)，而在我國(guó)消費(fèi)者只能在大約2的商戶刷卡消費(fèi)。萬(wàn)建華說(shuō)，“我國(guó)已發(fā)行的銀行卡中95以上是借記卡，貸記卡只有１左右。每年銀行卡的交易額確實(shí)不少，但80以上是存取款交易，真正的刷卡消費(fèi)金額只有2左右。

2.4銀行卡風(fēng)險(xiǎn)比較突出，用卡環(huán)境有待改善

有的客戶把自助銀行稱作不睡覺(jué)的銀行，想存就存，要取就取。在商業(yè)中心、較大規(guī)模的市場(chǎng)附近，自助柜員機(jī)總是悄無(wú)聲息地出現(xiàn)并成為市民新寵。銀行卡給消費(fèi)者帶來(lái)方便與實(shí)惠，但銀行卡業(yè)務(wù)的受理環(huán)境仍然存在著不少的問(wèn)題：

1.用卡環(huán)境不佳是從銀行卡問(wèn)世就存在的問(wèn)題。首先，市民刷卡消費(fèi)常常遇到線路故障，每逢年過(guò)節(jié)的刷卡高鋒期有時(shí)會(huì)出現(xiàn)刷卡延時(shí)、處理速度慢的現(xiàn)象，ATM、POS機(jī)上跨行交易也時(shí)有吞卡、死機(jī)現(xiàn)象。

2.犯罪分子和不法商戶勾結(jié)詐騙。盜取銀行卡密碼的現(xiàn)象層出不窮利用廢棄憑條來(lái)破取密碼；媒體近日對(duì)“克隆卡”盜取銀行存款一事的報(bào)道，引起許多讀者的關(guān)注。不少儲(chǔ)戶在ATM機(jī)前取錢后，將ATM機(jī)打印出的憑條不加任何撕毀等保密措施，就丟棄在地上或是垃圾筒里。這些憑條被在一旁等候的不法份子撿走，再以高科技手段克隆同一卡號(hào)的銀行卡進(jìn)行密碼破譯。盜取銀行卡密碼的主要方式有：①用假卡、空卡“調(diào)包”； ②ATM機(jī)假吞卡；③利用假工作人員來(lái)騙??；④網(wǎng)銀大盜。

2.5銀行卡業(yè)務(wù)受理市場(chǎng)的規(guī)模不足

這已經(jīng)成為現(xiàn)階段銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要瓶頸。銀行卡是電子貨幣，廣泛接受性是其發(fā)展的基礎(chǔ)。全國(guó)僅有特約商戶15萬(wàn)，只占商戶總數(shù)的2左右；ATM機(jī)不足5萬(wàn)臺(tái)在總量上僅為美國(guó)的六分之一；我國(guó)廣大中西部地區(qū)受理終端太少，大量中小商戶還基本不能受理銀行卡業(yè)務(wù)。銀行卡業(yè)務(wù)受理市場(chǎng)不足，還會(huì)降低持卡用戶用卡的積極性，阻礙銀行開(kāi)發(fā)新商家，難以吸引各方投資。解決銀行卡問(wèn)題的對(duì)策

3.1大力開(kāi)發(fā)區(qū)域銀行卡市場(chǎng)

全國(guó)只有300多個(gè)城市實(shí)現(xiàn)銀行卡聯(lián)網(wǎng)，許多中小城鎮(zhèn)和農(nóng)村還沒(méi)有被覆蓋。商業(yè)銀行應(yīng)該針對(duì)各地區(qū)的實(shí)際情況和開(kāi)發(fā)程度，分別擴(kuò)大當(dāng)?shù)赜?jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的覆蓋面，加快聯(lián)網(wǎng)通用步伐顯得格外重要，在發(fā)展過(guò)程中要科學(xué)配置機(jī)具，充分發(fā)揮現(xiàn)有機(jī)具的效用，改變銀行卡業(yè)務(wù)多年發(fā)展中形成的各發(fā)卡機(jī)構(gòu)間機(jī)具互不通用的現(xiàn)象，避免社會(huì)資源浪費(fèi)，進(jìn)一步改進(jìn)和完善現(xiàn)有銀行卡業(yè)務(wù)計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)，加快軟件開(kāi)發(fā)，完善實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)清算功能，及時(shí)提供網(wǎng)上清算，縮短清算時(shí)間和止付周期等一系列措施，把欠發(fā)達(dá)地區(qū)的潛在客戶開(kāi)發(fā)出來(lái)。3.2完善用卡環(huán)境 提升服務(wù)水平

3.2.1改善銀行卡系統(tǒng)

銀聯(lián)要提高銀行卡的刷卡服務(wù)質(zhì)量，尤其銀行卡大部分網(wǎng)點(diǎn)休假，ATM取款、POS機(jī)刷卡消費(fèi)將成為居民主要的支付方式。因此，為緩解消費(fèi)高峰期刷卡難的問(wèn)題，提高系統(tǒng)每秒交易筆數(shù)已成為解決該問(wèn)題的重點(diǎn)所在。不少銀行已經(jīng)開(kāi)始著手銀行卡系統(tǒng)的改善工作，如2004年12月28日，中國(guó)銀聯(lián)長(zhǎng)沙分公司進(jìn)行了數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)的切換工作，將數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)從長(zhǎng)沙分公司處理平臺(tái)移入到中國(guó)銀聯(lián)總公司處理平臺(tái)，新系統(tǒng)每秒鐘最高處理刷卡交易的筆數(shù)從50筆提高到1萬(wàn)筆，全力保障了居民節(jié)假日刷卡的暢通。近些年來(lái)，在中央和地方各級(jí)政府的大力推動(dòng)及各方面的共同努力下，我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)和銀行卡市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)了飛躍發(fā)展。

3.2.2完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度和嚴(yán)格業(yè)務(wù)流程

銀行卡的風(fēng)險(xiǎn)管理工作是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，加強(qiáng)內(nèi)部管理、完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)從主要業(yè)務(wù)崗位和工作環(huán)節(jié)入手，防止和化解風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行和持卡人的資金安全。在內(nèi)部管理方面，應(yīng)當(dāng)做好崗位分工和崗位職責(zé)的落實(shí)，嚴(yán)禁授權(quán)和會(huì)計(jì)、征信和催收等不能交叉的崗位交叉頂崗嚴(yán)格控制基礎(chǔ)薄弱、內(nèi)部管理混亂的分支行銀行卡業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線，嚴(yán)格考核銀行卡業(yè)務(wù)人員的操作技能、業(yè)務(wù)知識(shí)和道德素質(zhì)。建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，做到精細(xì)化管理，使業(yè)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)時(shí)有章可循。

3.3提高從業(yè)人員素質(zhì)，增強(qiáng)持卡人防范意識(shí)

3.3.1 銀行卡業(yè)務(wù)自身特點(diǎn)決定了其業(yè)務(wù)人員應(yīng)為復(fù)合型人才

加入WTO后，外資銀行的進(jìn)入將會(huì)分流國(guó)內(nèi)部分優(yōu)秀的銀行卡業(yè)務(wù)專業(yè)人才。因此，要樹(shù)立危機(jī)意識(shí)，重視隊(duì)伍建設(shè)，加強(qiáng)專業(yè)人才的培訓(xùn)，穩(wěn)定銀行卡從業(yè)人員。要建立競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)下新的用人機(jī)制和健全的激勵(lì)機(jī)制，形成一個(gè)留住人才、用活人才的良好的人文環(huán)境，不斷脫穎而出優(yōu)秀人才，以適應(yīng)銀行卡業(yè)務(wù)專業(yè)人才發(fā)展的需要。

3.3.2持卡用戶提高警惕

仔細(xì)檢查柜員機(jī)表面各部位的顏色、痕跡和裝置等有無(wú)異常后再進(jìn)行操作。持卡用戶不亂丟棄交易憑條，是對(duì)自己的存款安全負(fù)責(zé)所必須做到的。使用ATM機(jī)前，先對(duì)周圍的環(huán)境進(jìn)行觀察，看看身后以及旁邊是否有可疑的人，ATM機(jī)一旁或上方是否有攝像頭等多余裝置，ATM機(jī)的鍵盤是否真實(shí)，ATM機(jī)取款是否正常。若有可疑現(xiàn)象，則應(yīng)立即停止操作。而一旦銀行卡被吞，千萬(wàn)不要離開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)，目光要緊盯吞卡處，以防一時(shí)疏忽銀行卡就被不法分子抽走，然后撥打銀行儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)的電話，告知吞卡情況（不必告知密碼）。若有同伴，應(yīng)一人堅(jiān)守現(xiàn)場(chǎng)，一人去銀行辦理取卡手續(xù)；若無(wú)同伴，應(yīng)在確認(rèn)是真吞卡（一般是多次輸入密碼錯(cuò)誤）后，才能離開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)。在ATM機(jī)前，不要輕信他人，更不能將自己的銀行卡交給他人操作。ATM機(jī)取不出錢時(shí)，寧愿多走幾步路，更換別處取款，切不可在該ATM機(jī)前執(zhí)著地試卡。

3.4積極引導(dǎo)國(guó)民轉(zhuǎn)變消費(fèi)觀念

人們?cè)谌粘Ｉ钪型ㄟ^(guò)銀行卡進(jìn)行個(gè)人支出的比例在美國(guó)為30，在香港為18，在國(guó)內(nèi)僅為3.3，因而，要大力引導(dǎo)持卡人轉(zhuǎn)變消費(fèi)觀念。第一，要在整個(gè)金融行業(yè)內(nèi)部樹(shù)立信用卡業(yè)務(wù)最大的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手不是外資銀行、不是國(guó)內(nèi)同行，而是現(xiàn)金的觀念，從業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)方向上改變將現(xiàn)有銀行卡業(yè)務(wù)作為銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)附屬品的思想，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)定位上改變將現(xiàn)有銀行卡作為存取款工具的做法；第二，加強(qiáng)輿論導(dǎo)向，通過(guò)各種形式宣傳信用卡的知識(shí)，加強(qiáng)對(duì)年輕一代金融意識(shí)的培養(yǎng)，培育年輕人持卡人市場(chǎng)，調(diào)動(dòng)年輕人刷卡消費(fèi)的需求，帶動(dòng)整體消費(fèi)意識(shí)的增強(qiáng)；第三，著力于進(jìn)一步優(yōu)化用卡環(huán)境，通過(guò)與特約商戶聯(lián)合開(kāi)展優(yōu)惠促銷活動(dòng)，以經(jīng)常不斷的消費(fèi)積分獎(jiǎng)勵(lì)活動(dòng)，刺激持卡人的刷卡消費(fèi)行為；第四，通過(guò)細(xì)分市場(chǎng)需求，把握市場(chǎng)熱點(diǎn)，借助產(chǎn)品創(chuàng)新，吸引不同類型的持卡人群，通過(guò)滿足持卡人的習(xí)慣性偏好逐步培養(yǎng)其消費(fèi)意識(shí)，并以點(diǎn)帶面，營(yíng)造良好的社會(huì)外部環(huán)境。

3.5進(jìn)行銀行卡業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，豐富和發(fā)展銀行卡功能內(nèi)涵

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，消費(fèi)和投資方式日趨多樣化。因此，銀行卡也應(yīng)不斷推出能夠滿足這種需要的銀行卡新產(chǎn)品和新功能。要以銀行卡為載體，推動(dòng)網(wǎng)上銀行、電子商務(wù)等業(yè)務(wù)的發(fā)展。要以“新一代”推廣為契機(jī)，以借記卡為基礎(chǔ)，把現(xiàn)有個(gè)人銀行產(chǎn)品改造創(chuàng)新有機(jī)歸集到以客戶為標(biāo)志的一個(gè)綜合賬戶上，方便客戶使用，盡快實(shí)現(xiàn)針對(duì)同一客戶的產(chǎn)品與服務(wù)數(shù)據(jù)共享和統(tǒng)一管理，在外部形成個(gè)人產(chǎn)品的聯(lián)動(dòng)優(yōu)勢(shì)，從而增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

3.6政府應(yīng)對(duì)銀行卡產(chǎn)業(yè)給予充分支持

政府積極搭臺(tái)，銀行大力推動(dòng)從現(xiàn)實(shí)角度出發(fā)，在現(xiàn)階段，國(guó)內(nèi)銀行卡的發(fā)展必須由政府大力倡導(dǎo)推動(dòng)，才可能較快地發(fā)展。通過(guò)政策制定，明確銀行卡產(chǎn)業(yè)的未來(lái)發(fā)展目標(biāo)。各家銀行根據(jù)國(guó)家發(fā)展銀行卡產(chǎn)業(yè)的基本思路，充分利用國(guó)家政策，推動(dòng)銀行卡產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展。在政府拉動(dòng)下，我國(guó)的銀行卡業(yè)務(wù)才可能在高起點(diǎn)上迅速發(fā)展?！叭绻?cái)政政策如果能夠遵循、看到銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)，適當(dāng)?shù)倪\(yùn)用財(cái)政政策進(jìn)行引導(dǎo)，那么，我們中國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)會(huì)發(fā)展的更快、更健康?！蓖瑫r(shí)，“并不主張?jiān)阢y行卡產(chǎn)業(yè)當(dāng)中政府有所作為，如果有所作為的話必須是市場(chǎng)化手段。

參考文獻(xiàn)

1.王智.《中國(guó)銀聯(lián)競(jìng)爭(zhēng)能力顯著提高》，《經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)》2010-2-23 2.席華杰.《我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及其對(duì)策研究》，《消費(fèi)導(dǎo)刊》2008-23 3.陳星.《我國(guó)銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)策淺析》，《經(jīng)濟(jì)視角》2008-12（36）4.紹興忠、金廣榮：《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)》，杭州，浙江大學(xué)出版社，2007 5.高穎.《欠發(fā)達(dá)地區(qū)銀行中間業(yè)務(wù)為何發(fā)展緩慢》[N].中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)，2008-08-23 6.張峰.《信用卡危機(jī)的反思》，《金融與經(jīng)濟(jì)》2009-12（27）7.王國(guó)敬,華偉,郭誠(chéng)實(shí).《利用銀行卡詐騙的特點(diǎn)及防范農(nóng)村》[J].農(nóng)業(yè).農(nóng)民, 2006-05 8.邱曉卜.《春節(jié)高峰刷卡不再難》[N].瀟湘晨報(bào),2007-01-02 9.任超鋒.《基于SWOT分析的我國(guó)銀行卡業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略選擇》[J].經(jīng)濟(jì)學(xué)家,2009-10-24 10李偉.《央行將進(jìn)一步落實(shí)銀行實(shí)行制》，《新聞晚報(bào)》2010-2-10

第四篇：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

課程名稱：報(bào)告題目：姓 名：學(xué) 號(hào)：專 業(yè)：年 級(jí)：班 級(jí)：任課教師：

商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)分析

2015 年 11 月

內(nèi)容摘要

當(dāng)下全球的金融界正在經(jīng)歷著前所未有的變革，金融全球化、金融自由化、金融信息化已經(jīng)成為大趨勢(shì)，市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)變得越來(lái)越激烈，利息收入作為商業(yè)銀行的傳統(tǒng)盈利來(lái)源，權(quán)重正在大大減小。商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)因?yàn)槠滹L(fēng)險(xiǎn)小、成本低、收益高的特點(diǎn)，成為商業(yè)銀行增加利潤(rùn)的重要途徑，中間業(yè)務(wù)已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一。本文主要從商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)的分類、特征、風(fēng)險(xiǎn)討論，分析其在商業(yè)銀行中的作用以及發(fā)展，從而對(duì)其發(fā)展提出幾點(diǎn)策略。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；中間業(yè)務(wù)；特征；風(fēng)險(xiǎn)；發(fā)展策略。

目 錄

一、理論解釋.........................................4

（一）商業(yè)銀行..........................................................................................4

二、我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)...........................5

（一）中間業(yè)務(wù)分類..................................................................................5

（二）中間業(yè)務(wù)特征..................................................................................6

（三）中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)..................................................................................7

三、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展策略建議...............9

（一）深化金融體制改革，明確中間業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略地位..........................9

（二）加強(qiáng)金融創(chuàng)新，強(qiáng)化產(chǎn)品開(kāi)發(fā)......................................................9

（三）優(yōu)化中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制..........................................................9

（四）加強(qiáng)同業(yè)合作，完善行業(yè)協(xié)作機(jī)制..............................................9

參考文獻(xiàn)............................................11

商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)分析

一、理論解釋

（一）商業(yè)銀行

商業(yè)銀行（Commercial Bank），英文縮寫為CB，其網(wǎng)絡(luò)通俗諧音是“存吧”，意為存儲(chǔ)銀行。商業(yè)銀行的概念是區(qū)分于中央銀行和投資銀行的，是一個(gè)以營(yíng)利為目的，以多種金融負(fù)債籌集資金，多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，具有信用創(chuàng)造功能的金融機(jī)構(gòu)。一般的商業(yè)銀行沒(méi)有貨幣的發(fā)行權(quán)，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要集中在經(jīng)營(yíng)存款和貸款（放款）業(yè)務(wù)，即以較低的利率借入存款，以較高的利率放出貸款，存貸款之間的利差就是商業(yè)銀行的主要利潤(rùn)。商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)范圍包括吸收公眾、企業(yè)及機(jī)構(gòu)的存款、發(fā)放貸款、票據(jù)貼現(xiàn)及中間業(yè)務(wù)等。它是儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)而不是投資機(jī)構(gòu)。

（二）中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)被稱為現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的三大支柱。據(jù)中國(guó)金融出版社出版的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)》的定義，所謂的中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)使用的技術(shù)，信息，機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，不使用或較少使用自己的資金，為客戶辦理代理繳費(fèi)，咨詢，代理，擔(dān)保，租賃和委托的其他事項(xiàng)，提供各種金融服務(wù)并收取一定手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)用英語(yǔ)表示為Intermediary Business，也就是指中介或代理業(yè)務(wù)，所以中間業(yè)務(wù)也可稱作中介或代理業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)一般不直接反映在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上。

二、我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

（一）中間業(yè)務(wù)分類

在我國(guó)央行頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》（2001 年 7 月 4 日）中，中間業(yè)務(wù)被劃分為一下九類： 1.支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)

這類中間業(yè)務(wù)主要以收費(fèi)業(yè)務(wù)為主，主要客戶群體為個(gè)人或單位。這類服務(wù)的起因，主要是由于客戶債權(quán)債務(wù)關(guān)系所引發(fā)的資金轉(zhuǎn)移。2.銀行卡業(yè)務(wù)

銀行卡是具有支付結(jié)算、消費(fèi)信用、匯兌轉(zhuǎn)賬、存取現(xiàn)金等功能的信用支付工具，由商業(yè)銀行等經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行，銀行卡按照功能劃分可分為借記卡、信用卡和聯(lián)名/認(rèn)同卡等品種。

3.代理類中間業(yè)務(wù)

客戶作為委托人，銀行向其提供金融服務(wù)，或接受委托代為辦理特定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)。在整個(gè)代理過(guò)程中，銀行則從中收取一定服務(wù)費(fèi)用的業(yè)務(wù)，而客戶在享受服務(wù)的同時(shí)財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)并不發(fā)生變化。由于中國(guó)的商業(yè)銀行都存在不同的操作模式，因此代理銀行中間業(yè)務(wù)主要包括保險(xiǎn)代理人或證券業(yè)務(wù)，支付工資和其他業(yè)務(wù)。

4.擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)

擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)主要是指商業(yè)銀行用自己的信譽(yù)加固客戶還款能力的業(yè)務(wù)。這類業(yè)務(wù)主要以備用信用證業(yè)務(wù)為主體，此外還包括銀行承兌匯票業(yè)務(wù)等。

5.承諾類中間業(yè)務(wù)

承諾類中間業(yè)務(wù)的表現(xiàn)形式為銀行向客戶做出承諾，根據(jù)事先商定的條件，在雙方約定的日期按約定兌現(xiàn)。此類業(yè)務(wù)主要包括可撤銷及不可撤銷借款承諾。由于商業(yè)銀行要為借款承諾準(zhǔn)備一定的資金，因此客戶需向商業(yè)銀行提供承諾費(fèi)為補(bǔ)償。

6.交易類中間業(yè)務(wù)

交易類中間業(yè)務(wù)有金融衍生業(yè)務(wù)和外匯交易業(yè)務(wù)。此類業(yè)務(wù)可以滿足 客戶對(duì)于保值、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的需要，商業(yè)銀行則在于獲取匯差收入或手續(xù)費(fèi)收入。

7.基金托管類中間業(yè)務(wù)

基金托管類中間業(yè)務(wù)是指具有托管資格的商業(yè)銀行與基金公司或客戶建立委托關(guān)系，按照委托關(guān)系的協(xié)議為客戶保管所托基金的全部資產(chǎn)，同時(shí)監(jiān)督管理人的投資運(yùn)作行為。此外，在保管期間要對(duì)基金資金進(jìn)行有關(guān)的管理操作。作為基金托管人的商業(yè)銀行，要為所托基金開(kāi)設(shè)獨(dú)立的銀行存款賬戶進(jìn)行管理，根據(jù)基金資產(chǎn)規(guī)模收取相應(yīng)的托管費(fèi)。

8.咨詢顧問(wèn)類中間業(yè)務(wù)

咨詢顧問(wèn)類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行憑借其自身的優(yōu)勢(shì)，提供相關(guān)資料和方案，來(lái)滿足顧客對(duì)于業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，包括企業(yè)并購(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等。

9.其他類中間業(yè)務(wù)

這樣的中間業(yè)務(wù)服務(wù)，主要包括保險(xiǎn)箱業(yè)務(wù)等不被上述類別包含的業(yè)務(wù)。

（二）中間業(yè)務(wù)特征

根據(jù)中間業(yè)務(wù)的定義，中間業(yè)務(wù)開(kāi)展中，商業(yè)銀行不作為信貸合作銀行，只起到中介或代理的角色，顧名思義中間業(yè)務(wù)具有“不直接作為信用活動(dòng)一方”的基本性質(zhì)。與商業(yè)銀行傳統(tǒng)的兩大業(yè)務(wù)相比，將中間業(yè)務(wù)的特征總結(jié)如下：

1．不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金

商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)，一般不運(yùn)用或者不直接運(yùn)用自己的資金，即平常我們所謂“銀行不墊款”。2．以接受客戶委托的方式開(kāi)展業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)，一般是以接受客戶委托的方式開(kāi)展業(yè)務(wù)的，不運(yùn)用自有資金，所以也不伴隨其帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，這在辦理代理、擔(dān)保、承兌、承諾、委托買賣等中間業(yè)務(wù)時(shí)尤為明顯。3．收益較高

商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)，手續(xù)費(fèi)是主要的收入來(lái)源。中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，為銀行帶來(lái)了大量的手續(xù)費(fèi)收入和傭金收入，卻不增加銀行的資產(chǎn)，因而銀行的利潤(rùn)率大大提高。4．風(fēng)險(xiǎn)較大

擔(dān)保、承諾和交易類的中間業(yè)務(wù)，盡管可以為銀行帶來(lái)收益但同時(shí)也使銀行增加了風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通過(guò)為客戶提供信用擔(dān)?；虺兄Z服務(wù)獲得收入，對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債潛在規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)都產(chǎn)生實(shí)際的影響，一旦客戶信用失效，銀行則面臨著第一付款人的義務(wù)，以及承擔(dān)支付債務(wù)的連帶責(zé)任，信用擔(dān)?；虺兄Z將轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的資金損失。因此商業(yè)銀行在介入此類業(yè)務(wù)時(shí)，一定要提高風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)和手段。

（三）中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

雖然商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)種類繁多且不同于資產(chǎn)與負(fù)債業(yè)務(wù)，但其風(fēng)險(xiǎn)類型卻大體相同，主要包括以下五類風(fēng)險(xiǎn)：

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在與客戶交易過(guò)程中，由于客戶主觀或客觀上的原因，導(dǎo)致其不能依照事先的約定履行合約，進(jìn)而使銀行承擔(dān)損失的風(fēng)險(xiǎn)，又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，可歸于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的范圍。此類風(fēng)險(xiǎn)廣泛地存在于銀行各種業(yè)務(wù)之中。我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)的分析大多集中在定性分析上，在定量分析方面僅停留在表面。這導(dǎo)致了國(guó)內(nèi)對(duì)于客戶的信用評(píng)級(jí)一直無(wú)法進(jìn)行準(zhǔn)確、統(tǒng)一地計(jì)算，進(jìn)而導(dǎo)致了對(duì)客戶的信用跟蹤、資信情況、履約意愿及履約能力都沒(méi)有很好的持續(xù)監(jiān)督和控制措施。此外，相關(guān)法律的匱乏也使得商業(yè)銀行在對(duì)客戶進(jìn)行約束時(shí)缺乏有力依據(jù)。這些都是可以引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的導(dǎo)火索。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之所以能導(dǎo)致商業(yè)銀行蒙受損失，起因在于市場(chǎng)利率、匯率或股票等行情的變動(dòng)，主要包括利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)兩種，屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素在于中央銀行變化利率政策，而匯率風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素則在于各國(guó)貨幣間的匯率變化。中間業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是因?yàn)椴粶?zhǔn)確的市場(chǎng)定位、業(yè)務(wù)形式及期限不匹配或盲目開(kāi)展中間業(yè)務(wù)造成的。利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于中間業(yè)務(wù)的影響主要在其經(jīng)濟(jì)價(jià)值方面，而匯率風(fēng)險(xiǎn)則取決于商 業(yè)銀行該業(yè)務(wù)的外匯敞口的大小。3.操作風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)下的定義為：“由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。” 操作風(fēng)險(xiǎn)大多數(shù)都源自于商業(yè)銀行內(nèi)部，是非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。主要誘發(fā)原因包括：操作流程出現(xiàn)錯(cuò)誤、內(nèi)部人員道德缺失、外部人員的欺詐、操作系統(tǒng)出現(xiàn)故障或其他不可抗的外力因素。所有中間業(yè)務(wù)皆存在操作風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)于中間業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，那些無(wú)風(fēng)險(xiǎn)類或低風(fēng)險(xiǎn)類的業(yè)務(wù)可能不存在信用風(fēng)險(xiǎn)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，但都難以避免操作風(fēng)險(xiǎn)。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法使流動(dòng)性資產(chǎn)行使支付手段，而導(dǎo)致銀行喪失清償能力所造成的損失。若一家銀行發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)沖擊其他幾家銀行。因此，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融系統(tǒng)會(huì)造成一定的威脅。擔(dān)保類和承諾類中間業(yè)務(wù)較容易發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因主要為業(yè)務(wù)規(guī)模過(guò)大或者是業(yè)務(wù)涉及的金融工具的流動(dòng)性差等。此外，業(yè)務(wù)進(jìn)行過(guò)程中出現(xiàn)的資金缺口動(dòng)態(tài)變化也屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。雖然我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類較多，但絕大多數(shù)業(yè)務(wù)都缺乏一定的靈活性，難以緩解流動(dòng)性困境，使得此類風(fēng)險(xiǎn)日益增多。5.法律風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)的過(guò)程中，沒(méi)有事先對(duì)相關(guān)法律進(jìn)行充分地了解，或該司法解釋本身存在問(wèn)題導(dǎo)致銀行損失的可能性。產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)主要是由于法律法規(guī)的制定速度往往落后于金融產(chǎn)品的創(chuàng)新速度，或者是與中間業(yè)務(wù)有關(guān)的法律法規(guī)缺乏操作性。在我國(guó)，此類現(xiàn)象特別明顯。雖然我國(guó)正在向法治社會(huì)快速邁進(jìn)，但由于立法的起步較晚，對(duì)于中間業(yè)務(wù)這一非傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)法律真空，在認(rèn)定和處罰上缺乏客觀性，使得商業(yè)銀行深陷法律糾紛之中，這同時(shí)也阻礙了其中間業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展。

三、我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展策略建議

（一）深化金融體制改革，明確中間業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略地位

中國(guó)的商業(yè)銀行已經(jīng)進(jìn)入一個(gè)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型階段，面對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，我們必須改變我們的經(jīng)營(yíng)理念，調(diào)整自己的發(fā)展戰(zhàn)略，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)偏好和市場(chǎng)定位，從商業(yè)銀行戰(zhàn)略發(fā)展的高度上來(lái)認(rèn)識(shí)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的重要性和緊迫性。要正確認(rèn)識(shí)中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)之間的辯證關(guān)系：中間業(yè)務(wù)以資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)和依托，資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)在中間業(yè)務(wù)中得到延伸和深化。我們要充分認(rèn)識(shí)其重要性，同時(shí)為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提供良好的軟環(huán)境。大力開(kāi)發(fā)中間業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)，使銀行的業(yè)務(wù)能力和收入結(jié)構(gòu)與其管理能力、風(fēng)險(xiǎn)控制、市場(chǎng)條件和其他外部條件相匹配。真正的重視中間業(yè)務(wù)，將其作為一項(xiàng)改善服務(wù)，提高形象，增加效率的重要工作，像重視存貸款業(yè)務(wù)一樣，抓好中間業(yè)務(wù)，以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的目標(biāo)。

（二）加強(qiáng)金融創(chuàng)新，強(qiáng)化產(chǎn)品開(kāi)發(fā)

創(chuàng)新是中間業(yè)務(wù)的發(fā)展的持續(xù)動(dòng)力，能否開(kāi)發(fā)出具有個(gè)性化特色的金融產(chǎn)品，以滿足市場(chǎng)需求的發(fā)展，是衡量商業(yè)銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的重要指標(biāo)。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的市場(chǎng)定位，尋找那些與自身優(yōu)勢(shì)可以結(jié)合得較好的機(jī)會(huì)，采取差異化的市場(chǎng)策略，提供具有特色的金融產(chǎn)品服務(wù)，采取差異化的營(yíng)銷策略，對(duì)有特殊需要的一些大客戶的金融產(chǎn)品和服務(wù)根據(jù)其特定的需要提供“量體裁衣”式的服務(wù)。

（三）優(yōu)化中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制

中間業(yè)務(wù)服務(wù)費(fèi)由免費(fèi)到收費(fèi)再到合理收費(fèi)，經(jīng)歷了相當(dāng)長(zhǎng)的演變過(guò)程，在這樣的市場(chǎng)大環(huán)境下，商業(yè)銀行應(yīng)經(jīng)營(yíng)根據(jù)其自身的特點(diǎn)，強(qiáng)弱的差異，考慮客戶的具體情況確定適當(dāng)?shù)亩▋r(jià)策略。

（四）加強(qiáng)同業(yè)合作，完善行業(yè)協(xié)作機(jī)制

商業(yè)銀行應(yīng)密切關(guān)注在具體領(lǐng)域有較大比較優(yōu)勢(shì)的上市銀行和城市商業(yè)銀行，尋求與自身核心資源互補(bǔ)的并購(gòu)對(duì)象，為資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的全面推進(jìn)與市場(chǎng)份額的迅速擴(kuò)大創(chuàng)造條件。在我國(guó)加入世貿(mào)組織以前，我國(guó)商業(yè)銀行與外資銀行的合作就已經(jīng)廣泛展開(kāi)，但是主要集中在銀行貸款、國(guó)際結(jié)算、資金拆借以及代理等業(yè)務(wù)方面。隨著金融業(yè)全面開(kāi)放的逐漸深入，中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，外資銀行渴望進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，希望借助我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)有的網(wǎng)點(diǎn)和市場(chǎng)聲譽(yù)來(lái)促進(jìn)在中國(guó)市場(chǎng)的發(fā)展。由于外資銀行與我國(guó)商業(yè)銀行的市場(chǎng)定位不同，所具有的比較優(yōu)勢(shì)也存在差異，自然也會(huì)選擇不同的市場(chǎng)服務(wù)區(qū)間，因此中外資銀行之間在前兩種模式中都存在著廣泛的合作空間。想要實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，就要在競(jìng)爭(zhēng)中攜起手來(lái)，做到既是競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手又是戰(zhàn)略伙伴。參考文獻(xiàn)

[1] 連平.21世紀(jì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)[M],中國(guó)金融出版社,2011-8 [2] 王兆星.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管[M],中國(guó)金融出版社.2005-8 [3] 袁護(hù)平,沈平春.對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及其發(fā)展的若干思考 [J], 價(jià)格月刊,2004-10 [4] 趙穎.對(duì)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的思考[D],無(wú)錫,江南大學(xué),2011 [5] 錢雪芳,楊天翔.發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的對(duì)策[J],金融縱橫,2000 [6] 劉純.我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展研究[D],鄭州,鄭州大學(xué)

第五篇：商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)探討[模版]

商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)探討

摘要：我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展整體落后，其原因既有銀行內(nèi)部觀念、機(jī)制、人才的不適應(yīng)，也有其他外部環(huán)境的制約。在當(dāng)前國(guó)際、國(guó)內(nèi)的大環(huán)境下，我國(guó)商業(yè)銀行必須加快發(fā)展中間業(yè)務(wù)。

中間業(yè)務(wù)成本低、風(fēng)險(xiǎn)小、收入穩(wěn)定，受微觀經(jīng)濟(jì)與國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)、金融政策影響較小，逐漸成為商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。而與國(guó)際商業(yè)銀行相比，我國(guó)中間業(yè)務(wù)發(fā)展仍相當(dāng)落后。

一、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展落后的原因分析

據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，美國(guó)銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)收入占其總收入的比重1980年就達(dá)到了22％，1996年上升到了39％；目前，該比重平均達(dá)到50％左右，一些大銀行如花旗銀行竟高達(dá)70％以上。而我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占各項(xiàng)收入的比重高的約6％一8％，低的不足1％，中間業(yè)務(wù)收入水平明顯偏低。

（一）從內(nèi)部來(lái)看，商業(yè)銀行觀念、機(jī)制、人才均不適應(yīng)

1.受傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)觀念束縛，重存貸款業(yè)務(wù)，輕中間業(yè)務(wù)。多數(shù)商業(yè)銀行以犧牲中間業(yè)務(wù)為代價(jià)換取存貸款業(yè)務(wù)的快速增長(zhǎng)。為了占領(lǐng)信貸市場(chǎng)，采取不收費(fèi)或少收費(fèi)，甚至無(wú)償提供辦公場(chǎng)所、辦公設(shè)備。一些銀行為拉存貸款業(yè)務(wù)，不惜倒貼、不計(jì)價(jià)格、不計(jì)成本，嚴(yán)重?fù)p害了商業(yè)銀行的利益。

2.商業(yè)銀行在實(shí)施中間業(yè)務(wù)收費(fèi)方面步調(diào)不一致。如有的商業(yè)銀行倡導(dǎo)對(duì)信用卡收費(fèi)，有些商業(yè)銀行積極響應(yīng)，有些行尤其是剛成立不久的股份制商業(yè)銀行不同意，致使收費(fèi)難以實(shí)施。又如代發(fā)工資業(yè)務(wù)數(shù)額較大，但絕大部分地區(qū)由于商業(yè)銀行間協(xié)商不一致而沒(méi)有收費(fèi)，只有個(gè)別地區(qū)的代發(fā)工資業(yè)務(wù)做到了每人每月一元錢由單位代交。結(jié)果表明，銀行之間協(xié)商一致和對(duì)客戶宣傳到位，并沒(méi)有發(fā)生客戶炒銀行的現(xiàn)象，反使客戶認(rèn)識(shí)到銀行收費(fèi)可以接受。結(jié)果當(dāng)然是所有的銀行都收益。

3.大部分商業(yè)銀行沒(méi)有專門管理機(jī)構(gòu)，制度不健全。當(dāng)前商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理大致有四種情況，第一是成立了專門的中間業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，管理辦法和相關(guān)制度建設(shè)較為完善，能夠?qū)θ兄虚g業(yè)務(wù)的發(fā)展制定系統(tǒng)的規(guī)劃；第二是成立了專門機(jī)構(gòu)，但管理辦法和相關(guān)制度建設(shè)不完善、不系統(tǒng)，即所謂的扎好了架子；第三是沒(méi)有成立專門機(jī)構(gòu)，但明確了主管部門，主管部門只是進(jìn)行業(yè)務(wù)之間的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，沒(méi)有整體的發(fā)展規(guī)劃；第四是既沒(méi)有成立專門機(jī)構(gòu)，也沒(méi)有明確主管部門，中間業(yè)務(wù)自發(fā)、零亂地發(fā)展。

4.服務(wù)品種單一，功能不全，科技含量不高，服務(wù)對(duì)象層次劃分不細(xì)。據(jù)悉，全國(guó)已開(kāi)辦的中間業(yè)務(wù)品種多達(dá)260多種，但起主導(dǎo)作用的仍是那些籌資功能較強(qiáng)、日常操作簡(jiǎn)單的結(jié)算類、代理類業(yè)務(wù)，而具有高附加值的融資顧問(wèn)類業(yè)務(wù)即為市場(chǎng)提供智力服務(wù)的中間業(yè)務(wù)比較少，很多業(yè)務(wù)尚處于初級(jí)狀態(tài)，如銀行卡業(yè)務(wù)，從數(shù)量上看增長(zhǎng)很快，但絕大部分是借記卡，有的行全部是借記卡，并且商業(yè)銀行普遍反映大約有三分之一的卡是死卡。有的商業(yè)銀行看似開(kāi)發(fā)了不少品種，但量很小，有的甚至僅搭了個(gè)架子而已，有的根本不收費(fèi)，形成有架子無(wú)內(nèi)容，有內(nèi)容不收費(fèi)的局面。

5.復(fù)合型、高素質(zhì)人才缺乏，阻礙了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。缺乏開(kāi)拓中間業(yè)務(wù)的專門人才，已成為技術(shù)含量高的品種發(fā)展的障礙。長(zhǎng)期以來(lái)，商業(yè)銀行培養(yǎng)了一批高素質(zhì)的專業(yè)人才，但缺乏既懂銀行業(yè)務(wù)，又懂證券、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)的復(fù)合型人才，致使有些技術(shù)含量高、附加值高的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行想開(kāi)展而難以開(kāi)

展。如一家國(guó)有商業(yè)銀行欲成立投資銀行業(yè)務(wù)部，專門開(kāi)展兼并重組、基金托管、企業(yè)上市、融資顧問(wèn)等高技術(shù)含量、高附加值的業(yè)務(wù)，但因人才缺乏，人員不到位，致使該項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)展緩慢。

（二）從外部來(lái)看，市場(chǎng)環(huán)境不佳制約了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展

1.金融監(jiān)管部門和地方政府政策不統(tǒng)一。2001年6月，中國(guó)人民銀行發(fā)布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理暫行規(guī)定》給予了商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的空間和動(dòng)力，然而，我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的收費(fèi)政策并不配套，原有收費(fèi)法規(guī)政策缺乏一致性，直至 2003年6月《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》出臺(tái)。價(jià)格管理的真空在一定程度上影響了商業(yè)銀行收費(fèi)行為的規(guī)范性，致使銀行與客戶之間、銀行與地方政府部門之間的誤解與糾紛時(shí)有發(fā)生。如2003年5月份，某市優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和該市物價(jià)局聯(lián)合發(fā)文，為整治企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境而全面清理整頓經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費(fèi)，并要求對(duì)行政事業(yè)單位如工商、稅務(wù)、財(cái)政、審計(jì)、司法、交通、建設(shè)、質(zhì)量、監(jiān)督、電力、通信等部門和行業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)檢查。但物價(jià)部門在執(zhí)行過(guò)程中卻把銀行這樣的企業(yè)納入了重點(diǎn)檢查對(duì)象。而銀行在中間業(yè)務(wù)收費(fèi)中除了支付結(jié)算按政府指導(dǎo)價(jià)外，其余均按市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)執(zhí)行，表現(xiàn)在銀行與客戶簽訂各類協(xié)議。而物價(jià)局認(rèn)為銀行收費(fèi)沒(méi)有依據(jù)，要對(duì)銀行收費(fèi)進(jìn)行清理整頓。據(jù)反映，物價(jià)局要求對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)實(shí)行報(bào)批制，重新核定銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。而工商部門認(rèn)為商業(yè)銀行各網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)辦的收費(fèi)業(yè)務(wù)在網(wǎng)點(diǎn)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照上并未注明，屬于超范圍經(jīng)營(yíng)，如未注明代理保險(xiǎn)等。目前，有的商業(yè)銀行已被罰款，有的商業(yè)銀行正就此事與工商部門交涉。有些工商部門還認(rèn)為銀行為鼓勵(lì)持卡消費(fèi)對(duì)超過(guò)一定消費(fèi)額進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)屬于不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。與此同時(shí)，手續(xù)費(fèi)退費(fèi)政策得不到很好地執(zhí)行。按規(guī)定，代扣利息稅中的2％作為商業(yè)銀行的手續(xù)費(fèi)，但有的稅務(wù)部門不認(rèn)真執(zhí)行政策，退費(fèi)不積極，銀行與其多次協(xié)商無(wú)果，致使退費(fèi)無(wú)限期擱置。以某國(guó)有商業(yè)銀行為例，自1999年11月開(kāi)征利息稅以來(lái)至2003年6月份，稅務(wù)部門應(yīng)返還該行全省代扣利息稅手續(xù)費(fèi)1592萬(wàn)元，經(jīng)過(guò)幾年的不斷協(xié)商，返還1153萬(wàn)元，還有439萬(wàn)元未收回來(lái)。而其總行要求代扣費(fèi)用進(jìn)大賬，否則視為貪污、挪用，目前該行只能先用營(yíng)業(yè)費(fèi)用墊支。

2.受傳統(tǒng)觀念影響，客戶付費(fèi)意識(shí)不強(qiáng)?？蛻粽J(rèn)為銀行提供無(wú)償服務(wù)是應(yīng)當(dāng)?shù)模詰T了免費(fèi)的午餐，一旦收費(fèi)，客戶抵觸情緒很強(qiáng)，出現(xiàn)客戶炒銀行的現(xiàn)象。如某行對(duì)借記卡試著先收取一半即5元的年費(fèi)，就使該行流失了一批客戶；又如，2003年7月份，某省一家國(guó)有商業(yè)銀行儲(chǔ)蓄存款較上月下降3.83億元，其中，活期下降5.58億元，原因主要是該行的總行要求從2003年 7月份開(kāi)始對(duì)異地存款實(shí)行收費(fèi)，致使那些使用此項(xiàng)業(yè)務(wù)較多的客戶清戶轉(zhuǎn)行，出現(xiàn)存款搬家現(xiàn)象。

二、發(fā)展商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的對(duì)策與建議

（一）提高對(duì)中間業(yè)務(wù)發(fā)展的認(rèn)識(shí)。加入WTO以后，中國(guó)經(jīng)濟(jì)與世界經(jīng)濟(jì)接軌的步伐越來(lái)越快，商業(yè)銀行存貸款業(yè)務(wù)利差將越來(lái)越小，利息收入對(duì)利潤(rùn)的貢獻(xiàn)度將大幅下降。到2005年，外資銀行將全面進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，如不未雨綢繆，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)不多。愛(ài)立信南京公司轉(zhuǎn)投花旗銀行上海分行事件，無(wú)疑給中國(guó)銀行業(yè)帶來(lái)震驚與思考。因此，商業(yè)銀行應(yīng)盡快轉(zhuǎn)變“中間業(yè)務(wù)只是存貸款業(yè)務(wù)的附屬業(yè)務(wù)、派生業(yè)務(wù)”的觀念，制定長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略規(guī)劃和近期發(fā)展目標(biāo)，真正將重心轉(zhuǎn)移到中間業(yè)務(wù)收入上來(lái)，要堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，滿足不同層次的客戶對(duì)不同金融服務(wù)品種的需求。

（二）規(guī)范中間業(yè)務(wù)收費(fèi)。2003年10月1日，《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》將開(kāi)始實(shí)施，《辦法》把收費(fèi)分為政府指導(dǎo)價(jià)和市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)，這意味著收費(fèi)價(jià)格混亂的局面即將結(jié)束，商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)將走向規(guī)范，并將從價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)為主轉(zhuǎn)向以提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)為主。各商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行。但《辦法》中的 20條基本都是原則性的，商業(yè)銀行應(yīng)盡快出臺(tái)實(shí)施細(xì)則，給中間業(yè)務(wù)更明確的法律依據(jù)和操作依據(jù)。

（三）創(chuàng)造良好的外部發(fā)展環(huán)境。一是加大監(jiān)管部門的指導(dǎo)和監(jiān)管力度。金融監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)既要嚴(yán)格監(jiān)管，又要給予指導(dǎo)，處理好監(jiān)管與發(fā)展的關(guān)系，為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新提供環(huán)境和政策導(dǎo)向；二是應(yīng)充分發(fā)揮銀行業(yè)協(xié)會(huì)的作用。應(yīng)由協(xié)會(huì)牽頭，加強(qiáng)商業(yè)銀行之間的交流與合作，對(duì)中間業(yè)務(wù)收費(fèi)等一系列問(wèn)題進(jìn)行研究磋商，達(dá)成共識(shí)，對(duì)拖延、拒絕繳納手續(xù)費(fèi)的單位或變相要價(jià)的委托方，商業(yè)銀行要協(xié)商一致，聯(lián)合行動(dòng)，讓客戶“待價(jià)而沽”、炒銀行的現(xiàn)象不再發(fā)生，以創(chuàng)建公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境；三是政府部門要轉(zhuǎn)變觀念。尤其加入WTO以后，政府應(yīng)盡快將條塊性的專業(yè)市場(chǎng)管理轉(zhuǎn)變到以提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)為主上來(lái)，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（四）建立、健全完善的中間業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)。各商業(yè)銀行應(yīng)成立中間業(yè)務(wù)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)一切中間業(yè)務(wù)的有關(guān)事宜，制定發(fā)展目標(biāo)、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略和市場(chǎng)營(yíng)銷策略，實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)計(jì)劃，開(kāi)展中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)活動(dòng)，進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析和通報(bào)，制定科學(xué)、合理、有效的考核制度，發(fā)揮員工的主觀能動(dòng)性和創(chuàng)造性，檢查監(jiān)督本系統(tǒng)全省中間業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況。

（五）建立健全內(nèi)控制度，防范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。中間業(yè)務(wù)品種繁多，有的業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行必須建立健全內(nèi)控制度，如建立中間業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程、建立客戶信用評(píng)級(jí)制度、建立責(zé)任追究制度、加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部稽核和監(jiān)督等。

（六）加快培養(yǎng)綜合性人才，加快中間業(yè)務(wù)發(fā)展。中間業(yè)務(wù)是集人才、技術(shù)、機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)、信息、資金、信譽(yù)等于一身的特殊業(yè)務(wù)，因此，中間業(yè)務(wù)對(duì)員工綜合素質(zhì)的要求特別高，要求員工既要熟悉傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，又要具有創(chuàng)新意識(shí)；既要熟悉銀行業(yè)務(wù)，又要懂保險(xiǎn)、證券、信托、房地產(chǎn)等其他金融與非金融業(yè)務(wù)；既要懂人民幣業(yè)務(wù)，又要懂外幣業(yè)務(wù)；既要懂財(cái)務(wù)管理，又要懂市場(chǎng)營(yíng)銷；既要了解國(guó)內(nèi)中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，又要了解國(guó)際中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r與趨勢(shì)。培養(yǎng)一支高素質(zhì)的隊(duì)伍對(duì)促進(jìn)中間業(yè)務(wù)發(fā)展的影響意義重大，中間業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)質(zhì)上是人才的競(jìng)爭(zhēng)，各家商業(yè)銀行要采取措施，引進(jìn)人才，培訓(xùn)現(xiàn)有員工，對(duì)自學(xué)成才或在培訓(xùn)中、在業(yè)務(wù)中成績(jī)突出的員工實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)，激發(fā)員工的工作積極性；不僅如此，決策層的領(lǐng)導(dǎo)也要盡快掌握關(guān)于中間業(yè)務(wù)的理論知識(shí)，總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，以提高決策層的領(lǐng)導(dǎo)水平和科學(xué)決策水平。

參考文獻(xiàn)：

[1]殷平生。對(duì)商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的探討[J].銀行與經(jīng)濟(jì)，2003，（3）。

[2]陳旭。WTO與外匯中間業(yè)務(wù)[J]金融理論與實(shí)踐，2002，（2）。

相關(guān)熱詞： 銀行