第一篇：酒店財務(wù)夜審程序

酒店財務(wù)夜審程序

一、審核餐廳結(jié)算工作

1、檢查各餐廳單據(jù)是否齊全

檢查賬單發(fā)票使用統(tǒng)計表，核對各站點賬單發(fā)票連號使用情況,看各餐廳賬單、發(fā)票、點菜單是否齊全。

2、核對賬單、電腦、報表的一致性。檢查餐廳賬單是否與點菜單明細相符。檢查點菜單是否有改菜未簽字現(xiàn)象。檢查賬單是否與電腦明細相符。

檢查各班次報表是否與電腦及賬單一致。

檢查賬單發(fā)票是否一致，是否有開錯發(fā)票或多開的現(xiàn)象。

打出昨日房包餐統(tǒng)計報表，與當日收回的早餐券核對。檢查是否有未到期或過期早餐券。檢查收銀員打印的PLU報表是否齊全，是否與報表相符。

3、檢查簽字權(quán)限。

折扣是否符合酒店規(guī)定，批準人是否有未簽字現(xiàn)象。

打印出店當日ENT報表，檢查ENT賬單是否有宴請單并有簽字有效人批準，有無超標現(xiàn)象。檢查掛客帳賬單及后臺應(yīng)收帳單是否有簽字有效人簽字，掛賬金額是否超出規(guī)定。檢查司機費領(lǐng)款單簽字批準人是否有效，司機費是否符合酒店規(guī)定。

4、根據(jù)當日海鮮單編制海鮮匯總表。

5、清點香煙，根據(jù)香煙單核對賬單是否一致，并編制每日香煙銷售匯總表。

二、審核前臺結(jié)算工作

1、檢查前臺收銀員的結(jié)賬報表有無遺漏，各種單據(jù)是否齊全。包括賬單、明細單、訂金傳票、發(fā)票、支出憑證、DUEBUY單等。

2、應(yīng)逐一核對結(jié)賬賬單與報表是否一致。檢查是否有客人退房前臺未交的賬單。

打印出當日收取押金匯總表，按房間號與交來的押金單進行核對。檢查是否有遺漏。對每間退房客人的結(jié)賬方式進行核對，看與電腦記錄是否一致?？纯腿说膮R總帳單是否與明細賬單及電腦記錄相符。

打印出酒店當日掛后臺應(yīng)收賬報表，檢查后臺應(yīng)收帳單是否齊全，是否有簽字有效人簽字，掛賬金額是否超出規(guī)定。

3、檢查收銀員為客人所做的“扣減單據(jù)”、“支出單據(jù)”、“雜費單據(jù)”的書寫原因是否準確，合理，簽字權(quán)限是否有效。

押金單及支出單據(jù)是否有客人簽字。如有客人遺失押金單應(yīng)讓客人在賬單簽字注明押金單遺失帳已結(jié)清。

扣減傳票應(yīng)有簽字有效人批準。雜項收入憑證正確填寫原因。

4、收銀員的現(xiàn)金報告是否與報表相一致。

5、按標準核對房價是否符合標準，不符合標準的是否有有效人批簽。

每日在電腦中打出當日在店客人房價表，檢查是否有低于酒店價格政策的房價，定價原因及簽字有效人。

檢查免費房是否有簽字有效人批準及批準免費的時間。

6、核對前臺雜項收入是否正確。

每日根據(jù)客房部送來的客房酒水匯總表進行核對，檢查輸入房間號及項目金額是否準確。減免客房吧是否有有效人簽字，并統(tǒng)計每日客房吧減免數(shù)量、金額。

根據(jù)商場交來的商場當日收入?yún)R總表與電腦核對。檢查是否輸入正確，有無遺漏。根據(jù)掛賬日志明細中雜項的內(nèi)容，逐筆核對雜項收入憑證。

三、12點后過夜審。

檢查夜審中出現(xiàn)的數(shù)據(jù)是否有較大的異常變化（如數(shù)據(jù)突然成倍或更高增長及減少），須及時檢查出原因并與電腦房取得聯(lián)系。

打印出夜審交易審核報表、交易匯總報表、當前狀態(tài)報表、收付實現(xiàn)報表、預(yù)定取消報表、在店賓客名單。在店賓客賬目明細與客帳核對。

根據(jù)在店賓客賬目明細檢查在店賓客是否有超帳現(xiàn)象，并及時通知前臺進行追帳。打印出前日房包餐報表與收到的早餐券進行核對。

四、報表

根據(jù)審核后的酒店各站點營業(yè)收入報表及交易匯總表，編制酒店營業(yè)收入日報表、餐飲部營業(yè)收入報表。

將編制的報表與電腦中生成的報表進行核對。

五、整理

將打印出的報表早晨8：30之前報老總及各相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

將當日發(fā)現(xiàn)的問題登記在夜審報告中。

與日審就發(fā)現(xiàn)的問題及特殊情況進行交接。

第二篇：酒店夜審工作

酒店夜審工作

夜審是指在夜間進行核算工作或從事夜間核算工作的人員，酒店夜審工作。夜間審核的工作對象是各收銀點的收銀員以及各營業(yè)部門交來的單據(jù)、報表等資料，其工作目的是要有效地審核由于客人消費而產(chǎn)生的收入，保證當天酒店收益的真實正確、合理和合法。夜審需具有發(fā)現(xiàn)錯弊，查找根源的能力，以及一絲不茍的工作態(tài)度。夜間審核主要分為三個部分：客房收入、餐飲收入和康樂收入審核。夜間審核工作內(nèi)容 其工作內(nèi)容包括：(一)審核各消費點的營業(yè)收入，并編制酒店營業(yè)收入報表。(二)完成前廳、餐飲、康樂電腦清機。(三)抽查各收銀點備用金。其操作程序包括：

一、客房收入的夜間審核：(一)核查所有出勤的前廳收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。1)將前廳收銀員交來的“客房收銀出納報表”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交-班本”上。2)核對附有帳單等單據(jù)的前廳收銀帳單的份數(shù)與前廳收銀系統(tǒng)中的“客房入帳報表”是否相符，如不符應(yīng)逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交-班本”上，留給次日有關(guān)主管人員審閱調(diào)查。(二)核查每個前廳收銀員交來的每一張帳單 1)將前廳收銀員交上交的帳單分類匯總，與“客房收銀出納報表”核對金額是否相符。2)核查入住和離店時間，房租是否全部計入，應(yīng)收半天房租或全天房租是否已經(jīng)計收，免收半天或全天房租是否有規(guī)定的批準手續(xù)。3)核查結(jié)帳單后所附單據(jù)是否齊全，如有押金單缺失是否注明原因，將未退款詳情登記在交-班本上留于日審檢查。4)核查臨時入住登記單、押金單是否與前廳收銀結(jié)帳單明細是否相符(例：房號、房價等)。臨時入住登記單后面所記錄的消費是否輸入電腦，押金單號、金額是否與“預(yù)收訂金”一致。最后查看簽字手續(xù)是否齊全。5)核查房價是否合理，調(diào)房是否有人簽字。房價由高調(diào)低手續(xù)是否齊全。6)核查掛帳、招待是否有客人與授權(quán)人簽字(掛賬賬單簽字是否為協(xié)議單位授權(quán)人)。7)核查會員卡結(jié)賬是否拓印卡號，是否有會員簽字，所拓印卡號與結(jié)賬卡號是否一致。8)核查協(xié)議房價是否準確，客人簽字是否是協(xié)議單位授權(quán)的人員。9)核查所有的收入調(diào)減是否合理，是否有授權(quán)人簽名。10)核查消費、賠償?shù)仁召M是否符合酒店規(guī)定的標準。11)將有問題的賬單做標記并在“交-班本”上登記。并將所有賬單按結(jié)賬方式分類歸集裝訂。12)統(tǒng)計消費卡、招待消費品項，統(tǒng)計后待做營業(yè)收入報表時在相應(yīng)品項中做沖減。(三)迷你吧、商場審核： 1)審核迷你吧、商場酒水單印章、房號、簽章等手續(xù)是否齊全。2)審核迷你吧、商場酒水單各個品項匯總數(shù)與迷你吧、商場控制平衡表顯示數(shù)額是否一致，在迷你吧、商場控制平衡表上簽章后轉(zhuǎn)交成本部(如不一致查明原因后按實際數(shù)核定，并在更改處簽章)。3)將迷你吧、商場酒水單與電腦逐一核對，核查計價是否正確、數(shù)量是否相符，發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因并將詳情記錄在“交-班本”上交由日審處理。

二、餐飲收入的夜間審核：(一)核查所有出勤的餐飲收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。1)將前廳收銀員交來的“收入交款單”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交-班本”上。2)核對附有帳單等單據(jù)的餐飲收銀帳單的份數(shù)與餐飲收銀系統(tǒng)中的“結(jié)賬報告單”是否相符，如不符應(yīng)逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交-班本”上，留給次日有關(guān)主管人員審閱調(diào)查。(二)核查每個餐飲收銀員交來的每一張帳單 1)將前廳收銀員交上交的帳單分類匯總，與“收入交款單”核對金額是否相符。2)核查結(jié)帳單后所附單據(jù)(酒水單、餐廳多用單、餐廳消費單、套菜單等)所有消費品項、數(shù)量、金額與結(jié)賬單是否一致。跟單是否標明斤兩、數(shù)量是否與結(jié)賬單一致，工作總結(jié)《酒店夜審工作》。3)核查結(jié)賬單后所附餐廳多用單、餐廳消費單與后廚餐廳多用單、餐廳消費單是否一致。4)核查結(jié)賬單后所附會議、宴會通知單應(yīng)收款項與結(jié)賬單是否相符。5)核查所有的收入調(diào)減是否合理，退單是否有授權(quán)人簽字，理由是否充分。6)核查打折權(quán)限是否準確，(例：餐飲部經(jīng)理有權(quán)限全單9折、餐飲部總監(jiān)有全單6折權(quán)限。)7)核查掛帳、招待是否有客人與授權(quán)人簽字(掛賬賬單簽字是否為協(xié)議單位授權(quán)人)。8)核查會員卡結(jié)賬是否拓印卡號，是否有會員簽字，所拓印卡號與結(jié)賬卡號是否一致。9)核查消費、賠償?shù)仁召M是否符合酒店規(guī)定的標準。10)將燕、鮑、翅類餐廳多用單、餐廳消費單取出轉(zhuǎn)交成本部。11)將有問題的賬單做標記并在“交-班本”上登記。并將所有賬單按結(jié)賬方式分類歸集。12)統(tǒng)計消費卡、招待消費品項，統(tǒng)計后待做營業(yè)收入報表時在相應(yīng)品項中做沖減。酒水類由日審審核

三、康樂收入的夜間審核：(一)核查所有出勤的康樂收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。1)將康樂收銀員交來的“收入交款單”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交-班本”上。2)核對附有帳單等單據(jù)的康樂收銀帳單的份數(shù)與康樂收銀系統(tǒng)中的“收入交款單”是否相符，如不符應(yīng)逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交-班本”上，留給次日有關(guān)主管人員審閱調(diào)查。(二)核查每個康樂收銀員交來的每一張帳單 1)將康樂收銀員交上交的帳單分類匯總，與“收入交款單”核對金額是否相符。2)檢查洗寓游泳門票是否剪票、是否過期。如延期使用是否有有權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)簽字。3)核查會員卡結(jié)賬是否拓印卡號，是否有會員簽字，所拓印卡號與結(jié)賬卡號是否一致。4)核查掛帳、招待是否有客人與授權(quán)人簽字(掛賬賬單簽字是否為協(xié)議單位授權(quán)人)。5)檢查積分卡、游泳卡和各種門票使用權(quán)限，是否使用其結(jié)算除浴資外的其他消費。6)檢查免單人員的免單品項是否正確(分全免和單免浴資)，簽單是否真實。7)核查所有的收入調(diào)減是否合理，是否有授權(quán)人簽名。8)核查消費、賠償?shù)仁召M是否符合酒店規(guī)定的標準。9)將有問題的賬單做標記并在“交-班本”上登記。并將所有賬單按結(jié)賬方式分類歸集裝訂。10)統(tǒng)計消費卡、招待消費品項，統(tǒng)計后待做營業(yè)收入報表時在相應(yīng)品項中做沖減。統(tǒng)計現(xiàn)金門票數(shù)量，為填制報表做準備。(三)各輸單點(男部、女部、休息廳、待位、自助餐廳、游泳館)的審核： 1)審核各輸單點消費小票各個消費品項匯總數(shù)與其對應(yīng)的控制平衡表顯示數(shù)額是否一致，在控制平衡表上簽章后轉(zhuǎn)交成本部(如不一致查明原因后按實際數(shù)核定，并在更改處簽章)。2)對各點的消費小票領(lǐng)用與核銷要如實登記，核查消費小票是否有丟失、跳號現(xiàn)象。3)審核自助餐廳免費就餐人員簽章權(quán)限及真實性，檢查贈送果盤、食品是否有有權(quán)限人員簽章。4)核查輸單員所交餐廳多用單與后廚餐廳多用單是否一致。5)核查會員房入住和離店時間，房費是否按規(guī)定標準收齲 6)核查會員房打折、免單是否有有權(quán)限人員簽章并具有合理性。7)將所有消費小票、餐廳多用單與電腦逐一核對，核查計價是否正確、數(shù)量是否相符，發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因并將詳情記錄在“交-班本”上交由日審處理。

四、制出酒店經(jīng)營情況“晨報”及相關(guān)報表 所有營業(yè)部門的帳單審核無誤后，夜審要將收銀員上交的賬單按部門分類匯總，統(tǒng)計出準確的各類消費總數(shù)及收入總額，并根據(jù)打印出來的各種報表、數(shù)據(jù)，制出酒店經(jīng)營情況“晨報”和其他相關(guān)報表。(1)統(tǒng)計出客房房費、電話服務(wù)費、洗衣、迷你吧、精品店/商嘗其他收入、客賬等凈額制出“夜審試算平衡表”。(2)統(tǒng)計出餐飲、洗寓游泳館、美容美發(fā)消費人數(shù)，食品、酒水、香煙、VOD、會議租金、包房費、浴資、技師、擦鞋、游戲、運動項目、美容、美發(fā)、雜項等制出“每日餐飲/康樂收入報表”(3)將“夜審試算平衡表”及“每日餐飲/康樂收入報表”所統(tǒng)計的數(shù)據(jù)按照一定的比例分成，制作出“NIGHT AUDITOR‘D‘REpORT”報表。(4)在軟件報表系統(tǒng)中“199”報表“在住客人報表(歷史含日用房)”中統(tǒng)計出當日賣房、免費房、自用房、空房及維修房，在軟件報表系統(tǒng)中“111”報表“招待發(fā)生報表”中統(tǒng)計出當日贈送游泳卡、積分卡、消費卡及宴請(招待)等數(shù)據(jù)，制作出當日“晨報”表。(5)根據(jù)“夜審試算平衡表” “每日餐飲/康樂收入報表” “NIGHT AUDITOR‘D‘REpORT” “晨報”的數(shù)據(jù)制作出“每日營業(yè)收入報表I”、“每日營業(yè)收入報表II”與“收益總結(jié)表”。(6)當前7張表“夜審試算平衡表” “每日餐飲/康樂收入報表” “NIGHT AUDITOR‘D‘REpORT” “晨報”“每日營業(yè)收入報表I” “每日營業(yè)收入報表II” “收益總結(jié)表”已作完畢之后，手工統(tǒng)計當日最后一張“營業(yè)匯總表”將當日收入及些重要數(shù)據(jù)填寫完畢后，由另一名夜審審核。簽字后此表轉(zhuǎn)交日審

第三篇：酒店夜審工作流程

夜審工作流程

本酒店夜間審核主要分為兩個部分：客房收入和餐飲收入

一、其工作內(nèi)容包括

（1）核查前廳收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。將前廳收銀員交來的“入賬明細”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交班本”上。

（2）核對附有帳單等單據(jù)的前廳收銀帳單的份數(shù)與前廳收銀系統(tǒng)中的“客房入帳明細報表”是否相符，如不符應(yīng)逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交班本”上，留給次日由日審審閱調(diào)查。

（3）核查入住和離店時間，房租是否全部計入，應(yīng)收半天房租或全天房租是否已經(jīng)計收，免收半天或全天房租是否有規(guī)定的批準手續(xù),鐘點房房租是否與入住時間相符，在操作日志上查看是否在客人入住時確定的房價，如不一致是否有房價變更單或折單。

(4）核查結(jié)帳單后所附單據(jù)是否齊全，押金單必須連號，如有押金單缺失是否注明原因，核對無押金單的帳單是否有信用卡預(yù)授權(quán)或者部門經(jīng)理簽字擔保，且單號、金額等是否與電腦相符。押金單號、金額是否與“預(yù)收訂金”一致，核對各種掛賬單單號是否與電腦一致，最后查看簽字手續(xù)是否齊全。

(5）核查RC單、押金單是否與前廳收銀結(jié)帳單明細是否相符（例：房號、房價等）。各種掛賬單據(jù)的消費是否正確輸入電腦。

(6）核查房價是否合理，換房單是否有人簽字。房價由高調(diào)低手續(xù)是否齊全。(7）核查掛帳、招待是否有客人與授權(quán)人簽字（掛帳帳單簽字是否為協(xié)議單位授權(quán)人，招待賬單沒有授權(quán)人簽字要找相應(yīng)負責人及時補簽）。(8）核查儲值卡結(jié)帳是否有印卡號，所印卡號與結(jié)帳卡號是否一致。

(9）核查協(xié)議房價是否準確，客人簽字是否是協(xié)議單位有效簽單的人員。檢查協(xié)議房價帳單后是否有RC單以及是否有銷售部預(yù)訂單，并核對RC單上的明細是否與結(jié)帳單相符。

(10）核查所有的收入調(diào)減是否合理，是否有經(jīng)理級簽名。

(11）帳單審核完畢后，將服務(wù)中心交來的房態(tài)表與接待處房態(tài)進行核對。(12）核查消費、賠償?shù)仁召M是否符合酒店規(guī)定的標準。并正確計入房間費用。(13）核對網(wǎng)絡(luò)定房是否有傳真單，團隊、會議定房是否有團隊聯(lián)系單（查看會務(wù)費，場租費，用餐標準，聯(lián)系人簽字，房價，結(jié)算方式等）。

(14）核對客人RC單的明細項目是否完整（客人姓名，房價，抵離日期，客人簽字等）。

(15）核對今日余額（上日余額+凈差額=今日余額）是否與電腦相符。（16）將有問題的帳單做標記并在“交班本”上登記。并將所有帳單按結(jié)帳方式分類歸集裝訂。把AR帳、ENT帳、S帳、前臺帳以及贈送和退菜明細表挑出做好登記。

（17）統(tǒng)計宴請（招待）消費品項，統(tǒng)計后待做營業(yè)收入報表時在相應(yīng)品項中做沖減。

（18）核對所開發(fā)票是否與帳單一致，并檢查消費金額與發(fā)票金額（發(fā)票金額不能大于消費金額）

（19）檢查各站點所開發(fā)票是否按順序正確登記，有無缺號，發(fā)票底聯(lián)要與發(fā)票登記表一致。對于錯票廢票是否及時做了退票處理。

（20）把所有審核完的賬單按結(jié)賬方式分類統(tǒng)計并用計數(shù)器計算統(tǒng)計各分類金額。所有的掛賬單也要按部門分類統(tǒng)計打印匯總。

二、餐飲收入的夜間審核

（1）將餐飲收銀員交來的“營業(yè)收入班別表”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交班本”上。

（2）核對附有帳單等單據(jù)的餐飲收銀帳單的份數(shù)與餐飲收銀系統(tǒng)中的“入賬明細表”是否相符，如不符應(yīng)逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄。在“交班本”上，留給次日由日審審閱調(diào)查。

（3）將餐飲收銀員上交的帳單分類匯總，與“營業(yè)收入班別表”核對金額是否相符。

（4）核查結(jié)帳單后所附單據(jù)（酒水單、加菜單、海鮮單、退菜單、井源點菜單）所有消費品項、數(shù)量、金額與結(jié)賬單是否一致。海鮮單是否標明斤兩、數(shù)量是否與結(jié)賬單一致。

（5）核查結(jié)賬單后所附會議、宴會通知單應(yīng)收款項與結(jié)賬單是否相符。（6）核查所有的收入調(diào)減是否合理，退單是否有經(jīng)理級簽字，理由是否充分。（7）核查打折權(quán)限是否準確，例：餐飲部經(jīng)理有全單8折權(quán)限（酒水香煙海鮮除外）、餐飲主管有8.8折權(quán)限（香煙、酒水、海鮮除外）等。（8）核查掛帳、前臺帳、宴請(招待)是否有客人與經(jīng)理級簽字（掛帳帳單簽字是否為協(xié)議單位有效簽單人）。

（9）核查儲值卡結(jié)帳是否拓印卡號，是否有持卡人簽字確認。（10）核對早餐券數(shù)量、日期是否有效。有無過期、涂改等現(xiàn)象。（11）核查消費、賠償?shù)仁召M是否符合酒店規(guī)定的標準。

（12）核對開出發(fā)票是否與帳單一致。

（13）檢查開出發(fā)票登記表，開出發(fā)票張數(shù)、金額是否正確。

（14）將贈送明細挑出來，次日轉(zhuǎn)交成本部。

（15）將已簽字確認的ENT帳單挑出來，在電腦按日期、金額、宴請人做報表登記。

（17）將有問題的賬單做標記并在“交班本”上登記。并將所有帳單按結(jié)賬方式分類歸集。

（18）沖減當日的早餐券，即把客人當天早上在西餐廳所用的早餐券從房費收入當中扣除，然后手工加在當天的餐飲收入中。

（19）統(tǒng)計招待消費品項，統(tǒng)計后待做營業(yè)收入報表時在相應(yīng)品項中做沖減。

三、制出酒店經(jīng)營業(yè)相關(guān)報表

所有營業(yè)部門的帳單審核無誤后，夜審要將收銀員上交的帳單按部門分類匯總，統(tǒng)計出準確的各類消費總數(shù)及收入總額，并根據(jù)打印出來的各種報表、數(shù)據(jù)，制出酒店經(jīng)營情況“晨報”和其他相關(guān)報表。

（1）統(tǒng)計出客房房費、電話、服務(wù)費、洗衣、迷你吧、商場、商務(wù)中心、其他收入、客帳、凈差額等，制出“夜審試算平衡表”。

（2）統(tǒng)計出中餐、西餐、大堂吧、消費人數(shù)，食品、酒水、香煙、會議租金、雜項及班次等制出“每日餐飲收入報表”

（3）夜審時統(tǒng)計出前廳AR帳帳單與餐飲AR帳帳單制作出“每日AR帳報表”。（4）根據(jù)審核系統(tǒng)中S帳明細加以備注，制作出S帳明細列表。

（5）根據(jù)沖銷和退菜帳以及贈送明細賬作出“沖銷和退菜以及贈送明細表”。（6）在審核報表系統(tǒng)中打印出“現(xiàn)金收入表”。

第四篇：酒店夜審工作流程

酒店夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因，酒店夜審工作流程。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。

2、打印出“今日入住客人報告”，根據(jù)入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。

3、打印出“今日非平帳離店報表”，審核非平帳離店的原因，確認責任人，工作總結(jié)《酒店夜審工作流程》。

4、打印出“今日調(diào)整帳目表”審核調(diào)整帳目的原因，調(diào)整帳目單需負責人簽字。

5、查詢各收費點轉(zhuǎn)帳是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)帳(未結(jié)帳部分)帳單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對，查看是否相同、是否轉(zhuǎn)錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結(jié)帳時注意;如果是轉(zhuǎn)錯房間，則要立刻調(diào)整。

6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。

7、夜審審計資料維護：將當日數(shù)據(jù)復(fù)制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進行做好準備。

8、進入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結(jié)帳表)，完成預(yù)審報告，完成自動過費，審核帳務(wù)報告兩遍，終審。

9、數(shù)據(jù)整理。

10、出具夜審報表：

A、編制“××賓館營業(yè)日報表”。

B、編制“今日非平帳離店報表”、“今日調(diào)整報表”各一份。

C、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認真。

11、當班結(jié)束：各項工作完成后，將資料進行整理分類后，交到日審辦公室。

（004km.cn ■）

第五篇：夜審工作細則

夜審工作細則

夜審是指在夜間進行核算工作或從事夜間核算工作的人員。夜間審核的工作對象是收銀員以及各營業(yè)部門交來的單據(jù)、報表等資料，其工作目的是要有效地審核由于客人消費而產(chǎn)生的收入，保證當天酒店收益的真實正確、合理和合法。夜審需具有發(fā)現(xiàn)錯弊，查找根源的能力，以及一絲不茍的工作態(tài)度。

夜審審15點以后的賬單，督促前臺把當天結(jié)賬的單子全部交到財務(wù)，不準出現(xiàn)丟單漏單的情況。夜審須確保房費收入準確（當天所收的房費賬單+在住房費=夜審后營業(yè)日日報表房費收入）=日審審賬單的收入+夜審審賬單的收入+在住房費收入。日審、夜審確認無誤需在已審單上簽字。

夜間審核主要分為三個部分：世茂客房收入、金茂收入和嘟嘜收入審核。

其工作內(nèi)容包括：

1.審核各消費點的營業(yè)收入。

2.完成酒店管理軟件的夜審操作。

其操作程序包括：

一、客房收入的夜間審核：

（一）核查所有出勤的前廳收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。打印當天所有操作員的掛帳日志，與收銀員交上來的個人交易審核報表相對?？词欠袼胁僮鞯膸つ慷家烟峤粓蟊怼?/p>

（二）核查3點以后每個前廳收銀員交來的每一張帳單

1）審核前廳收銀員上交的帳單，客人的結(jié)帳方式是否正常，信用卡付款是否有卡單，掛帳是否有客人簽字等。

2）核查日用房的入住和離店時間，房租是否全部計入，應(yīng)收半天房租或全天房租是否已經(jīng)計收，免收半天或全天房租是否有規(guī)定的批準手續(xù)。

3）核查結(jié)帳單后所附單據(jù)是否齊全，如有押金單缺失是否注明原因，詳情登記在交接本上。

4）核查臨時入住登記單、押金單是否與前廳收銀結(jié)帳單明細是否相符（例：房號、房價、代碼等）。臨時入住登記單后面所記錄的消費是否輸入電腦，押金單號、金額是否與“收押金”一致。最后查看簽字手續(xù)是否齊全。

5）核查房價是否合理，換房原因是否清楚。

房價檢查可打印在店賓客名單（顯示房價），換房可打換房報告。

6）核查掛應(yīng)收帳是否有客人與授權(quán)人簽字（掛賬賬單簽字是否為應(yīng)收單位授權(quán)人）。

7）免費房，自用房等無房費產(chǎn)生的房間，有無領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，手續(xù)是否齊全。

免費房自用房查詢可通用免費，自用房報表查詢。

8）核查會員卡結(jié)賬是否錄入卡號，是否有會員簽字，所錄入卡號與結(jié)賬卡號是否一致。

9）核查協(xié)議房價是否準確，客人簽字是否是協(xié)議單位授權(quán)的人員。

10）核查所有的交易的沖減，作廢是否合理，是否有授權(quán)人簽名。

11）核查消費、賠償?shù)仁召M是否符合酒店規(guī)定的標準。

要求收銀在入帳時，在交易注釋中進行相關(guān)注明，以備核查

12）核查當日的待結(jié)結(jié)帳，了解待結(jié)原因是否正常。

13）核查當日重新入住的房間，重新入住的原因，有無相關(guān)授權(quán)人的簽字同意

14）核查當日開房取消的房間，取消的原因，有無相關(guān)授權(quán)人的簽字同意

15）核查當日入住當日退房的并且沒有消費的房間。如果不是免費房和自用房，需要了解操作原因，并且需要檢查有無授權(quán)人的簽字。16）迷你吧入賬是否賬、單上是否附有order單。

17）將有問題的賬單做標記并在“交接本”上登記。

二、記錄問題

1）前臺信息錄入錯誤，要記錄清楚誰、哪個房間，出現(xiàn)了什么錯誤。把責任查到個人頭上，通知其主管，要做到嚴抓嚴打。2）改信息。如客人要求的，比如會出現(xiàn)客人現(xiàn)金結(jié)賬了，過一會客人又拿來代金券，要求代金券結(jié)賬的。需要沖掉結(jié)賬方式，重新進行結(jié)賬的，夜審要記錄號日期、房間、客人姓名、原因、操作人員的姓名。

3）登記結(jié)賬收到的體驗券、代金券、自用房。

4）記錄出現(xiàn)自用房需補簽字、掛賬的房間號，客人姓名、原因。

（請補充）