第一篇：夜審工作流程2013

夜審工作流程

1.2.3.執(zhí)行部門主管的工作指令，向其負(fù)責(zé)部門及報(bào)告工作。到崗后找齊各營業(yè)點(diǎn)交來的當(dāng)天報(bào)表和明細(xì)帳單，如果不齊就查找是否有營業(yè)點(diǎn)未交帳的情況?；丝偱_收銀員交來的報(bào)表及帳單：（1）核查各結(jié)帳房間明細(xì)小票是否與帳單相符，（2）發(fā)票開的是否完整、正確、金額是否與消費(fèi)帳單一致，（3）收銀是否按規(guī)定執(zhí)行，沖帳、折扣手續(xù)是否齊全，（4）核查協(xié)議單位掛賬是否符合規(guī)定，折扣是否與協(xié)議一致。（5）核查未離店寓客的應(yīng)收帳項(xiàng)，（6）核查交款表填寫是否正確，金額是否與交易審核報(bào)告一致。檢查預(yù)收款收據(jù)是否聯(lián)號。

稽核各營業(yè)點(diǎn)收銀員交來的報(bào)表及帳單：（1）核查點(diǎn)菜單、酒水單是否與結(jié)帳帳單一致；

（2）退菜單、退酒水單，是否有當(dāng)值營業(yè)點(diǎn)主管簽字；（3）帳單是否聯(lián)號，作廢帳單原因是否清晰有無相關(guān)責(zé)任人簽字認(rèn)可；（4）發(fā)票是否與消費(fèi)金額相符；（5）檢查現(xiàn)金折扣是否符合規(guī)定，是否有當(dāng)值主管、總監(jiān)及相關(guān)責(zé)任人簽字;（6）核查協(xié)議單位掛賬是否符合規(guī)定，折扣是否與協(xié)議一致。（7）核查交款表填寫是否正確，金額是否與收款員營業(yè)收入報(bào)表一致。（8）統(tǒng)計(jì)營業(yè)點(diǎn)壓單情況。

與各外包單位（商場桑拿等）核對當(dāng)天收入情況；與房務(wù)中心核對當(dāng)天迷你吧、小件物品銷售情況。

通知未結(jié)帳收銀點(diǎn)結(jié)帳，交來報(bào)表，通知其在此期間不能進(jìn)行電腦操作。

打出酒店總的掛賬日志，與所有當(dāng)天操作員的各項(xiàng)掛賬之和對平，不平找出原因，及時改正。

通知各工作站點(diǎn)電腦退出操作程序。

進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)，執(zhí)行酒店續(xù)住。

對房價(jià)、過房費(fèi)，打出過房費(fèi)報(bào)告，并核查當(dāng)天免費(fèi)房手續(xù)是否齊全。

執(zhí)行夜審開始，打出交易審核報(bào)告，執(zhí)行夜審結(jié)束。

生成餐飲部、客房部等營業(yè)部們的營業(yè)收入報(bào)表并打印出來。

生成飯店?duì)I業(yè)收入報(bào)表。（包括客人人數(shù)、平均消費(fèi)、餐次、營收情況等。）并打印出來，打印在店賓客名單交總辦。

統(tǒng)計(jì)當(dāng)日上門散客開房情況并與接待進(jìn)行核對。

統(tǒng)計(jì)當(dāng)天內(nèi)招、集團(tuán)報(bào)表。

記錄核查工作中發(fā)現(xiàn)的問題，對夜間發(fā)現(xiàn)不能處理的事項(xiàng)作好交班記錄。4.5.6.7.8.9.10.11.12.13.14.15.16.

第二篇：夜審工作流程

夜審工作流程

夜審是指在夜間進(jìn)行核算工作或從事夜間核算工作的人員。夜間審核的工作對象是前臺的收銀員交來的單據(jù)、報(bào)表等資料，其工作目的是要有效地審核由于客人消費(fèi)而產(chǎn)生的收入，保證當(dāng)天酒店收益的真實(shí)正確、合理和合法。夜審需具有發(fā)現(xiàn)錯弊，查找根源的能力，以及一絲不茍的工作態(tài)度。夜審工作內(nèi)容包括：

一、審核營業(yè)收入，并編制酒店?duì)I業(yè)收入報(bào)表。

二、完成系統(tǒng)清機(jī)。

三、抽查收銀點(diǎn)發(fā)票、備用金。夜審工作操作程序包括：

一、客房收入的夜間審核：

1、將前臺收銀員的班報(bào)報(bào)表與其上交的賬單進(jìn)行核對，看其上交的單據(jù)是否齊全。如不符應(yīng)逐一查對及時處理，如不能處理則將未交和缺失的賬單詳細(xì)記錄在“交班本”上，留給日審跟進(jìn)處理。

2、核對收銀員上交的每一張單據(jù)，查看收費(fèi)是否合理、折免是否符合酒店規(guī)定、相關(guān)手續(xù)是否齊全、是否有授權(quán)人簽字。如不符合標(biāo)準(zhǔn)及時處理，如不能處理則將不符合標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)詳細(xì)記錄在“交班本”上，留給日審跟進(jìn)處理。

a、將賬單與后附的入住登記單進(jìn)行核對，看其是否正確，其中內(nèi)同包括：姓名、房號、房價(jià)、抵店日期、備注等。

b、將賬單明細(xì)與后附單據(jù)逐一核對，看其是否一致，收費(fèi)是否合理，如：押金單、雜項(xiàng)單、迷你吧單、賠償單等。c、如有換房時，手續(xù)是否齊全，原因是否合理，換房后房價(jià)有改動的，看其調(diào)整后的房價(jià)是否正確，如高價(jià)房調(diào)低價(jià)房是否有前廳經(jīng)理簽字。

d、查看預(yù)訂單上預(yù)訂的房價(jià)、協(xié)議單位，是否有效。是否有有效簽單人簽字，如無簽字是否有營銷人員擔(dān)保。

e、核對團(tuán)隊(duì)登記單與宴會通知單，相關(guān)信息是否與實(shí)際相符。f、免費(fèi)房是否有“全免折扣申請表”，核對申請表上是否有授權(quán)人簽字。

3、核查收銀員結(jié)賬方式及入賬科目是否正確，如不正確，則在過夜審程序前將其調(diào)整正確，未調(diào)整的賬目記錄在“交班本”上，留給日審進(jìn)行跟進(jìn)調(diào)整。

4、核查入住和離店時間，房租是否全部計(jì)入，應(yīng)加收半日租的是否已經(jīng)計(jì)收，延遲退房或免半日租，是否有相關(guān)人員簽字批準(zhǔn)。如不符合標(biāo)準(zhǔn)則將情況詳細(xì)記錄在“交班本”上，留給日審進(jìn)行跟進(jìn)處理。

5、核查當(dāng)天入賬明細(xì)，押金單是否連號使用，迷你吧單是否有錯收、漏收現(xiàn)象，夜審后手工加收房租是否合理。如不符合標(biāo)準(zhǔn)則將詳細(xì)情況記錄在“交班本”上，留給日審進(jìn)行跟進(jìn)處理。

6、核對“迷你吧銷售日報(bào)”“洗衣收入日報(bào)表”“商務(wù)中心營業(yè)報(bào)表”“商場銷售日報(bào)”的報(bào)表是否與后附明細(xì)單據(jù)相等，后附明細(xì)單據(jù)與電腦入賬明細(xì)相等，三方數(shù)據(jù)一致則在“迷你吧銷售日報(bào)”簽字確認(rèn)。如數(shù)據(jù)不相符，及時處理，如無法處理則記錄在“交班本”上，留給日審進(jìn)行跟進(jìn)處理。

7、將賬單分以結(jié)賬方式分類整理，待日審符合。

第三篇：酒店夜審工作流程

夜審工作流程

本酒店夜間審核主要分為兩個部分：客房收入和餐飲收入

一、其工作內(nèi)容包括

（1）核查前廳收銀員是否已全部交來收銀員報(bào)表及帳單。將前廳收銀員交來的“入賬明細(xì)”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交班本”上。

（2）核對附有帳單等單據(jù)的前廳收銀帳單的份數(shù)與前廳收銀系統(tǒng)中的“客房入帳明細(xì)報(bào)表”是否相符，如不符應(yīng)逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交班本”上，留給次日由日審審閱調(diào)查。

（3）核查入住和離店時間，房租是否全部計(jì)入，應(yīng)收半天房租或全天房租是否已經(jīng)計(jì)收，免收半天或全天房租是否有規(guī)定的批準(zhǔn)手續(xù),鐘點(diǎn)房房租是否與入住時間相符，在操作日志上查看是否在客人入住時確定的房價(jià)，如不一致是否有房價(jià)變更單或折單。

(4）核查結(jié)帳單后所附單據(jù)是否齊全，押金單必須連號，如有押金單缺失是否注明原因，核對無押金單的帳單是否有信用卡預(yù)授權(quán)或者部門經(jīng)理簽字擔(dān)保，且單號、金額等是否與電腦相符。押金單號、金額是否與“預(yù)收訂金”一致，核對各種掛賬單單號是否與電腦一致，最后查看簽字手續(xù)是否齊全。

(5）核查RC單、押金單是否與前廳收銀結(jié)帳單明細(xì)是否相符（例：房號、房價(jià)等）。各種掛賬單據(jù)的消費(fèi)是否正確輸入電腦。

(6）核查房價(jià)是否合理，換房單是否有人簽字。房價(jià)由高調(diào)低手續(xù)是否齊全。(7）核查掛帳、招待是否有客人與授權(quán)人簽字（掛帳帳單簽字是否為協(xié)議單位授權(quán)人，招待賬單沒有授權(quán)人簽字要找相應(yīng)負(fù)責(zé)人及時補(bǔ)簽）。(8）核查儲值卡結(jié)帳是否有印卡號，所印卡號與結(jié)帳卡號是否一致。

(9）核查協(xié)議房價(jià)是否準(zhǔn)確，客人簽字是否是協(xié)議單位有效簽單的人員。檢查協(xié)議房價(jià)帳單后是否有RC單以及是否有銷售部預(yù)訂單，并核對RC單上的明細(xì)是否與結(jié)帳單相符。

(10）核查所有的收入調(diào)減是否合理，是否有經(jīng)理級簽名。

(11）帳單審核完畢后，將服務(wù)中心交來的房態(tài)表與接待處房態(tài)進(jìn)行核對。(12）核查消費(fèi)、賠償?shù)仁召M(fèi)是否符合酒店規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。并正確計(jì)入房間費(fèi)用。(13）核對網(wǎng)絡(luò)定房是否有傳真單，團(tuán)隊(duì)、會議定房是否有團(tuán)隊(duì)聯(lián)系單（查看會務(wù)費(fèi)，場租費(fèi)，用餐標(biāo)準(zhǔn)，聯(lián)系人簽字，房價(jià)，結(jié)算方式等）。

(14）核對客人RC單的明細(xì)項(xiàng)目是否完整（客人姓名，房價(jià)，抵離日期，客人簽字等）。

(15）核對今日余額（上日余額+凈差額=今日余額）是否與電腦相符。（16）將有問題的帳單做標(biāo)記并在“交班本”上登記。并將所有帳單按結(jié)帳方式分類歸集裝訂。把AR帳、ENT帳、S帳、前臺帳以及贈送和退菜明細(xì)表挑出做好登記。

（17）統(tǒng)計(jì)宴請（招待）消費(fèi)品項(xiàng)，統(tǒng)計(jì)后待做營業(yè)收入報(bào)表時在相應(yīng)品項(xiàng)中做沖減。

（18）核對所開發(fā)票是否與帳單一致，并檢查消費(fèi)金額與發(fā)票金額（發(fā)票金額不能大于消費(fèi)金額）

（19）檢查各站點(diǎn)所開發(fā)票是否按順序正確登記，有無缺號，發(fā)票底聯(lián)要與發(fā)票登記表一致。對于錯票廢票是否及時做了退票處理。

（20）把所有審核完的賬單按結(jié)賬方式分類統(tǒng)計(jì)并用計(jì)數(shù)器計(jì)算統(tǒng)計(jì)各分類金額。所有的掛賬單也要按部門分類統(tǒng)計(jì)打印匯總。

二、餐飲收入的夜間審核

（1）將餐飲收銀員交來的“營業(yè)收入班別表”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交班本”上。

（2）核對附有帳單等單據(jù)的餐飲收銀帳單的份數(shù)與餐飲收銀系統(tǒng)中的“入賬明細(xì)表”是否相符，如不符應(yīng)逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄。在“交班本”上，留給次日由日審審閱調(diào)查。

（3）將餐飲收銀員上交的帳單分類匯總，與“營業(yè)收入班別表”核對金額是否相符。

（4）核查結(jié)帳單后所附單據(jù)（酒水單、加菜單、海鮮單、退菜單、井源點(diǎn)菜單）所有消費(fèi)品項(xiàng)、數(shù)量、金額與結(jié)賬單是否一致。海鮮單是否標(biāo)明斤兩、數(shù)量是否與結(jié)賬單一致。

（5）核查結(jié)賬單后所附會議、宴會通知單應(yīng)收款項(xiàng)與結(jié)賬單是否相符。（6）核查所有的收入調(diào)減是否合理，退單是否有經(jīng)理級簽字，理由是否充分。（7）核查打折權(quán)限是否準(zhǔn)確，例：餐飲部經(jīng)理有全單8折權(quán)限（酒水香煙海鮮除外）、餐飲主管有8.8折權(quán)限（香煙、酒水、海鮮除外）等。（8）核查掛帳、前臺帳、宴請(招待)是否有客人與經(jīng)理級簽字（掛帳帳單簽字是否為協(xié)議單位有效簽單人）。

（9）核查儲值卡結(jié)帳是否拓印卡號，是否有持卡人簽字確認(rèn)。（10）核對早餐券數(shù)量、日期是否有效。有無過期、涂改等現(xiàn)象。（11）核查消費(fèi)、賠償?shù)仁召M(fèi)是否符合酒店規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

（12）核對開出發(fā)票是否與帳單一致。

（13）檢查開出發(fā)票登記表，開出發(fā)票張數(shù)、金額是否正確。

（14）將贈送明細(xì)挑出來，次日轉(zhuǎn)交成本部。

（15）將已簽字確認(rèn)的ENT帳單挑出來，在電腦按日期、金額、宴請人做報(bào)表登記。

（17）將有問題的賬單做標(biāo)記并在“交班本”上登記。并將所有帳單按結(jié)賬方式分類歸集。

（18）沖減當(dāng)日的早餐券，即把客人當(dāng)天早上在西餐廳所用的早餐券從房費(fèi)收入當(dāng)中扣除，然后手工加在當(dāng)天的餐飲收入中。

（19）統(tǒng)計(jì)招待消費(fèi)品項(xiàng)，統(tǒng)計(jì)后待做營業(yè)收入報(bào)表時在相應(yīng)品項(xiàng)中做沖減。

三、制出酒店經(jīng)營業(yè)相關(guān)報(bào)表

所有營業(yè)部門的帳單審核無誤后，夜審要將收銀員上交的帳單按部門分類匯總，統(tǒng)計(jì)出準(zhǔn)確的各類消費(fèi)總數(shù)及收入總額，并根據(jù)打印出來的各種報(bào)表、數(shù)據(jù)，制出酒店經(jīng)營情況“晨報(bào)”和其他相關(guān)報(bào)表。

（1）統(tǒng)計(jì)出客房房費(fèi)、電話、服務(wù)費(fèi)、洗衣、迷你吧、商場、商務(wù)中心、其他收入、客帳、凈差額等，制出“夜審試算平衡表”。

（2）統(tǒng)計(jì)出中餐、西餐、大堂吧、消費(fèi)人數(shù)，食品、酒水、香煙、會議租金、雜項(xiàng)及班次等制出“每日餐飲收入報(bào)表”

（3）夜審時統(tǒng)計(jì)出前廳AR帳帳單與餐飲AR帳帳單制作出“每日AR帳報(bào)表”。（4）根據(jù)審核系統(tǒng)中S帳明細(xì)加以備注，制作出S帳明細(xì)列表。

（5）根據(jù)沖銷和退菜帳以及贈送明細(xì)賬作出“沖銷和退菜以及贈送明細(xì)表”。（6）在審核報(bào)表系統(tǒng)中打印出“現(xiàn)金收入表”。

第四篇：酒店夜審工作流程

酒店夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報(bào)表核對：審計(jì)員要查看繳款憑證的各類明細(xì)填寫同電腦報(bào)表是否一致，如果數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因，酒店夜審工作流程。沒有收銀機(jī)的繳款憑證，要統(tǒng)計(jì)附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。

2、打印出“今日入住客人報(bào)告”，根據(jù)入住報(bào)告，審核今日入住的每一間房房價(jià)輸入與開房單上的價(jià)格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整，并將情況寫入夜審報(bào)告交日審處理。

3、打印出“今日非平帳離店報(bào)表”，審核非平帳離店的原因，確認(rèn)責(zé)任人，工作總結(jié)《酒店夜審工作流程》。

4、打印出“今日調(diào)整帳目表”審核調(diào)整帳目的原因，調(diào)整帳目單需負(fù)責(zé)人簽字。

5、查詢各收費(fèi)點(diǎn)轉(zhuǎn)帳是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)帳(未結(jié)帳部分)帳單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進(jìn)行核對，查看是否相同、是否轉(zhuǎn)錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結(jié)帳時注意;如果是轉(zhuǎn)錯房間，則要立刻調(diào)整。

6、打印出“今日離店客人報(bào)告”(交日審查半天房費(fèi)用)。

7、夜審審計(jì)資料維護(hù)：將當(dāng)日數(shù)據(jù)復(fù)制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進(jìn)行做好準(zhǔn)備。

8、進(jìn)入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點(diǎn)總班結(jié)帳表)，完成預(yù)審報(bào)告，完成自動過費(fèi)，審核帳務(wù)報(bào)告兩遍，終審。

9、數(shù)據(jù)整理。

10、出具夜審報(bào)表：

A、編制“××賓館營業(yè)日報(bào)表”。

B、編制“今日非平帳離店報(bào)表”、“今日調(diào)整報(bào)表”各一份。

C、填寫“夜間審計(jì)報(bào)告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認(rèn)真。

11、當(dāng)班結(jié)束：各項(xiàng)工作完成后，將資料進(jìn)行整理分類后，交到日審辦公室。

（004km.cn ■）

第五篇：酒店日審及夜審核工作流程

酒店日審及夜審核工作流程

日審工作流程

日審進(jìn)一步審核夜審所做的收入報(bào)告，修改入帳，制作正式收入報(bào)告，負(fù)責(zé)與應(yīng)收帳核對帳目，保證每日收入核數(shù)的真實(shí)性，準(zhǔn)確性。夜審在審核收銀員及有關(guān)部門交來的帳單、報(bào)表的同時自己也做了一部分帳單、報(bào)表，這些帳單報(bào)表也需要有人審核以免出錯。有些營業(yè)部門的報(bào)表要到第二天早晨才能交上來（如四樓會員房登記表）夜審審核不到，需要日審來審核，酒店的帳單、報(bào)表繁多，出現(xiàn)差錯的機(jī)會比較多，為確保入到會計(jì)帳冊的數(shù)據(jù)正確，也需要由日審再重新檢查一次，待確保無誤后，再記入到各有關(guān)會計(jì)帳戶里去，同時，日審也是對夜審工作質(zhì)量的檢查和控制。

1、審核夜間完成的各項(xiàng)報(bào)表、發(fā)現(xiàn)問題立即改正。

1）

審核夜審收入時報(bào)，夜審試算平衡表中的各項(xiàng)收入，檢查夜審的食品，酒水等金額各項(xiàng)劃分是否正確，核對酒店各項(xiàng)經(jīng)營匯總表、檢查是否存在沒有入帳或錯收、漏收的收入。

2）

審核報(bào)表現(xiàn)金收入是否與實(shí)交現(xiàn)金相等。3）

審核報(bào)表前臺收入中折扣、沖減、雜項(xiàng)等收入是否符合規(guī)定。

4）

檢查夜審所做的報(bào)表（包括收入報(bào)表、就餐人數(shù)、夜審報(bào)表等）。

5）

檢查夜審所做的房費(fèi)收入、出租率、平均房價(jià)是否正確。

2、與出納一起點(diǎn)收收銀員上繳的現(xiàn)金收入，并核對與收入報(bào)表是否相等。做出 長、短款報(bào)表。

3、與出納一起不定期檢查各部門備用金。

4、不定期檢查客房迷你吧酒水?dāng)?shù)量。

5、每天巡查各收銀點(diǎn)，檢查帳單與發(fā)票的使用情況。

一、對客房收入的日間審核

1、審核房租 前廳接待處的房間狀況報(bào)表、房務(wù)中心的房間狀態(tài)報(bào)告、夜審的房租過帳報(bào)表三個報(bào)表必須一致。

1）由夜審的房租過帳表與前臺接待房間營業(yè)統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行核對。2）由夜審的房租過帳表與服務(wù)中心房間狀況報(bào)表核對。

2、審核夜審匯總表

審核匯總表是夜審一夜工作的結(jié)果。日審在匯總編制正式收益報(bào)表并將全部收益按項(xiàng)目記入各會計(jì)帳之前，還必須核對這些數(shù)據(jù)，以確保入帳數(shù)據(jù)的正確性。1）復(fù)核前廳收銀員的帳單、報(bào)表。審核押金等單據(jù)內(nèi)容是否符合規(guī)定，合計(jì)是否正確。

2）審核現(xiàn)金帳單是否正確，現(xiàn)金支出單據(jù)是否符合規(guī)定。3）復(fù)核日用房租收入是否正確。

4）復(fù)核“沖減、折扣”單據(jù)是否按規(guī)定程序辦理。5）復(fù)核信用卡、掛帳、支票結(jié)算帳單是否符合規(guī)定。

3、復(fù)合其他營業(yè)點(diǎn)交來 帳單、報(bào)表

1）復(fù)核餐廳住客帳帳單、洗衣部、迷你吧、商場、服務(wù)中心、各娛樂點(diǎn)交來的營業(yè)報(bào)表及所附單據(jù)。

2）復(fù)核雜項(xiàng)收益表及所附單據(jù)。

3）將復(fù)核正確的數(shù)字逐項(xiàng)與匯總表上的項(xiàng)目核對，全部項(xiàng)目核對后，再核對借方項(xiàng)目的合計(jì)數(shù)與所屬借方單據(jù)的合計(jì)數(shù)，貸方項(xiàng)目合計(jì)數(shù)與所屬貸方單據(jù)的合計(jì)數(shù)。

4）核對匯總表余額（今日余額=今日借方發(fā)生數(shù)-今日貸方發(fā)生數(shù)+昨日余額）

二、餐飲、康樂收入的日間審核

餐飲收入的日間審核主要負(fù)責(zé)三個方面的工作。一是檢查餐飲收入夜間審核的工作；二是匯總編制酒店?duì)I業(yè)收入報(bào)表；三是控制現(xiàn)金、銀行存款的收進(jìn)。審核餐飲收入日報(bào)表的各項(xiàng)數(shù)字須與餐單相符。

1）

住客餐廳消費(fèi)單據(jù)應(yīng)與日報(bào)表上住客帳欄結(jié)算金額相等，還要與收銀數(shù)據(jù)一致，即與客房收入夜審編制的匯總表中的有關(guān)餐廳數(shù)一致，餐廳掛帳單據(jù)數(shù)額與日報(bào)表上掛帳欄的樹額一致，檢查掛帳單有無賓客簽名。2）

檢查信用卡、招待帳、結(jié)算單據(jù)是否與餐飲收入日報(bào)表上的一致，招待帳是否有經(jīng)辦人員簽署。

3）

核對食品、飲料、香煙、酒水?dāng)?shù)，核對服務(wù)費(fèi)。每天打印出中餐廳（酒水、香煙、燕鮑翅、海鮮）大堂吧（食品、酒水、香煙）、桑拿吧（食品、酒水、香煙、售賣品、技師服務(wù)項(xiàng)目）報(bào)表轉(zhuǎn)交成本部。

4）

檢查“餐飲收入日報(bào)表”本身有無計(jì)算錯誤，把餐飲收入日報(bào)表中各項(xiàng)目、各行、各欄重新加總的驗(yàn)算表中的合計(jì)數(shù)，與總計(jì)數(shù)額是否正確。打印出中餐廳營業(yè)情況統(tǒng)計(jì)表給中廚房。打印出“每日餐飲/康樂收入報(bào)表”轉(zhuǎn)交成本部。

三、制酒店?duì)I業(yè)收入日報(bào)表

將餐飲收入日報(bào)表審核出來的遺漏和錯誤修正后，可放的日間審核工作完成后，編制一份正式的酒店收入日報(bào)表。收入日報(bào)表分為客房收益、餐飲收益、康樂收益、其他營業(yè)收益四大項(xiàng)，有三大特征：今日、本月累計(jì)和去年同期實(shí)際累計(jì)。1）檢查帳單號碼控制表、復(fù)核夜審編制的帳單使用情況匯總表、檢查因打印錯誤而作廢的單據(jù)，是否有經(jīng)理簽名。

2）檢查折扣數(shù)：檢查折扣帳單有無貴賓卡號碼，核對簽字筆跡、折扣數(shù)是否正確。

3）核對現(xiàn)金：出納按照各收銀員交款信封上的金額把現(xiàn)金收妥后，填寫單據(jù)送存銀行，同時編制總出納收款報(bào)表，并將送存銀行回單及其他單據(jù)附在后面，一并交收核數(shù)審核。

4）核對應(yīng)收帳款：審閱應(yīng)收帳款統(tǒng)計(jì)表（有效簽單人、金額、掛帳單位）并匯總轉(zhuǎn)往來帳，日審應(yīng)定期與應(yīng)收帳核對帳目，以保證收入核算部的掛帳數(shù)。5）核對宴請（招待帳）：審核宴請（招待帳），簽單人是否有效、金額是否正確、帳單Order單是否一致，并做匯總、記錄、備案。審閱經(jīng)理餐報(bào)表（人數(shù)、簽單人）、“宴請”報(bào)表轉(zhuǎn)交成本部。

6）核對統(tǒng)計(jì)技師、特業(yè)項(xiàng)目單號、技師號、日期、所做的項(xiàng)目內(nèi)容，金額、開單時間必須與電腦一致，并按類匯總，并做技工、技師工資表。

7）檢查“晨報(bào)”、（營業(yè)收入報(bào)表）、做日審調(diào)整表，“收益總結(jié)表”。

夜審工作流程

夜審是指在夜間進(jìn)行核算工作或從事夜間核算工作的人員。夜間審核的工作對象是各收銀點(diǎn)的收銀員以及各營業(yè)部門交來的單據(jù)、報(bào)表等資料，其工作目的是要有效地審核由于客人消費(fèi)而產(chǎn)生的收入，保證當(dāng)天酒店收益的真實(shí)正確、合理和合法。夜審需具有發(fā)現(xiàn)錯弊，查找根源的能力，以及一絲不茍的工作態(tài)度。

本酒店夜間審核主要分為兩個部分：客房收入和餐飲收入。其工作內(nèi)容包括：

（一）審核各消費(fèi)點(diǎn)的營業(yè)收入，并編制酒店?duì)I業(yè)收入報(bào)表。

（二）完成前廳、餐飲的夜審清機(jī)以及POS機(jī)當(dāng)日結(jié)算。

（三）不定時抽查各收銀點(diǎn)備用金。其操作程序包括：

一、客房收入的夜間審核：11時30分—3時30分

（一）11：30核查前廳收銀員是否已全部交來收銀員報(bào)表及帳單。1）將前廳收銀員交來的“入賬明細(xì)”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交班本”上。

2）核對附有帳單等單據(jù)的前廳收銀帳單的份數(shù)與前廳收銀系統(tǒng)中的“客房入帳明細(xì)報(bào)表”是否相符，如不符應(yīng)逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在“交班本”上，留給次日由日審審閱調(diào)查。

（二）0：00核查每個前廳收銀員交來的每一張帳單

1）核查入住和離店時間，房租是否全部計(jì)入，應(yīng)收半天房租或全天房租是否已經(jīng)計(jì)收，免收半天或全天房租是否有規(guī)定的批準(zhǔn)手續(xù),鐘點(diǎn)房房租是否與入住時間相符，在操作日志上查看是否在客人入住時確定的房價(jià)，如不一致是否有房價(jià)變更單或折單。

2）核查結(jié)帳單后所附單據(jù)是否齊全，押金單必須連號，如有押金單缺失是否注明原因，核對無押金單的帳單是否有信用卡預(yù)授權(quán)或者部門經(jīng)理簽字擔(dān)保，且單號、金額等是否與電腦相符。

3）核查臨時入住登記單、押金單是否與前廳收銀結(jié)帳單明細(xì)是否相符（例：房號、房價(jià)等）。洗衣單、迷你吧單、商場單及商務(wù)中心的消費(fèi)是否輸入電腦，押金單號、金額是否與“預(yù)收訂金”一致，核對迷你吧單單號是否與電腦一致，最后查看簽字手續(xù)是否齊全。

4）核查房價(jià)是否合理，調(diào)房是否有人簽字。房價(jià)由高調(diào)低手續(xù)是否齊全。

5）核查掛帳、招待是否有客人與授權(quán)人簽字（掛帳帳單簽字是否為協(xié)議單位授權(quán)人）。

6）核查貴賓卡結(jié)帳是否有印卡號，所印卡號與結(jié)帳卡號是否一致。7）核查協(xié)議房價(jià)是否準(zhǔn)確，客人簽字是否是協(xié)議單位授權(quán)的人員。檢查協(xié)議房價(jià)帳單后是否有RC單以及是否有銷售部人員簽名，并核對RC單上的明細(xì)是否與結(jié)帳單相符，9）核查所有的收入調(diào)減是否合理，是否有授權(quán)人簽名。

10）帳單審核完畢后，將服務(wù)中心交來的房態(tài)表與接待處房態(tài)進(jìn)行核對。

11）核查消費(fèi)、賠償?shù)仁召M(fèi)是否符合酒店規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

12）核對網(wǎng)絡(luò)定房是否有傳真單，團(tuán)隊(duì)、會議定房是否有團(tuán)隊(duì)聯(lián)系單（查看會務(wù)費(fèi)，聯(lián)系人簽字，房價(jià)，結(jié)算方式等）

13）核對客人資料單的明細(xì)項(xiàng)目（客人姓名，房價(jià)，抵離日期，客人簽字等）14）核對今日余額（上日余額+凈差額=今日余額）是否與電腦相符。

15）將有問題的帳單做標(biāo)記并在“交班本”上登記。并將所有帳單按結(jié)帳方式分類歸集裝訂。把AR帳、ENT帳、S帳、前臺帳以及贈送和退菜明細(xì)表挑出做好登記。

16）統(tǒng)計(jì)宴請（招待）消費(fèi)品項(xiàng)，統(tǒng)計(jì)后待做營業(yè)收入報(bào)表時在相應(yīng)品項(xiàng)中做沖減。

17）核對所開發(fā)票是否與帳單一致，并檢查消費(fèi)金額與發(fā)票金額（發(fā)票金額不能大于消費(fèi)金額）

（三）2：30迷你吧、商場、商務(wù)中心的審核

1）將迷你吧、商場、商務(wù)中心、洗衣單與電腦中的“入帳明細(xì)”進(jìn)行核對，檢查是否有錯收或漏收現(xiàn)象，在把迷你吧、商場、商務(wù)中心、迷你吧單與出品聯(lián)進(jìn)行核對。

2）審核迷你吧、商場、商務(wù)中心、各個品項(xiàng)匯總數(shù)與迷你吧、商場商務(wù)中心“酒水銷售日報(bào)表”顯示數(shù)額是否一致，在迷你吧、商場、商務(wù)中心的“酒水銷售日報(bào)表”上簽章后再與營業(yè)日報(bào)核對確認(rèn)無誤后轉(zhuǎn)交成本部（如不一致查明原因后按實(shí)際數(shù)核定，并在更改處簽章）。

3）將迷你吧、商場、商務(wù)中心的酒水單與電腦逐一核對，核查計(jì)價(jià)是否正確、數(shù)量是否相符，發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因并將詳情記錄在“交班本”上交由日審處理。

二、餐飲收入的夜間審核：凌晨3時30分—5時

（一）3：30核查餐飲收銀員是否已全部交來收銀員報(bào)表及帳單。

1）將餐飲收銀員交來的“營業(yè)收入班別表”與電腦核對是否相符，如不符查明原因，并將詳情記錄在“交班本”上。

2）核對附有帳單等單據(jù)的餐飲收銀帳單的份數(shù)與餐飲收銀系統(tǒng)中的“入賬明細(xì)表”是

否相符，如不符應(yīng)逐一查對，把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄

在“交班本”上，留給次日由日審審閱調(diào)查。

（二）4：00核查每個餐飲收銀員交來的每一張帳單

1）將餐飲收銀員上交的帳單分類匯總，與“營業(yè)收入班別表”核對金額是否相符。

2）核查結(jié)帳單后所附單據(jù)（酒水單、加菜單、海鮮單、退菜單、井源點(diǎn)菜單）所有消費(fèi)品項(xiàng)、數(shù)量、金額與結(jié)賬單是否一致。海鮮單是否標(biāo)明斤兩、數(shù)量是否與結(jié)賬單一致。

3）核查結(jié)賬單后所附的加菜單、海鮮單、退菜單、井源點(diǎn)菜單、餐廳消費(fèi)單與后廚出品聯(lián)進(jìn)行核對,并檢查是否加蓋收銀章。

4）核查結(jié)賬單后所附會議、宴會通知單應(yīng)收款項(xiàng)與結(jié)賬單是否相符。

5）核查所有的收入調(diào)減是否合理，退單是否有授權(quán)人簽字，理由是否充分。6）核查打折權(quán)限是否準(zhǔn)確，例：餐飲部經(jīng)理有全單8折權(quán)限（酒水香煙海鮮除外）、餐飲主管有8.8折權(quán)限（香煙、酒水、海鮮除外）等。

7）核查掛帳、前臺帳、宴請(招待)是否有客人與授權(quán)人簽字（掛帳帳單簽字是否為協(xié)議單位授權(quán)人）。8）核查貴賓卡結(jié)帳是否拓印卡號，所拓印卡號與結(jié)帳卡號是否一致。9）核對早餐券、自助餐券、消費(fèi)券、抵扣券面值是否與帳單相符，日期是否有效。有無過期、涂改等現(xiàn)象。

10）核查消費(fèi)、賠償?shù)仁召M(fèi)是否符合酒店規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

11）核對開出發(fā)票是否與帳單一致。

12）檢查開出發(fā)票登記表，開出發(fā)票張數(shù)、金額是否正確。

13）將贈送明細(xì)挑出來，次日轉(zhuǎn)交成本部。

14）將ENT帳單獨(dú)挑出來，放在所有餐飲帳單的最上面。

15）將餐飲賠償項(xiàng)目及金額登記，次日轉(zhuǎn)交成本部。

16）將餐飲酒水與“酒水銷售日報(bào)表”核對，次日由日審復(fù)核，確認(rèn)后轉(zhuǎn)交成本部。

17）將有問題的賬單做標(biāo)記并在“交班本”上登記。并將所有帳單按結(jié)賬方式分類歸集。

18）沖減當(dāng)日的早餐券，即把客人當(dāng)天早上在西餐廳所用的早餐券從房務(wù)收入當(dāng)中予以扣除，然后手工加在當(dāng)天的餐飲收入中。

19）統(tǒng)計(jì)招待消費(fèi)品項(xiàng)，統(tǒng)計(jì)后待做營業(yè)收入報(bào)表時在相應(yīng)品項(xiàng)中做沖減。

三、制出酒店經(jīng)營業(yè)相關(guān)報(bào)表：凌晨5時—7時

5：00所有營業(yè)部門的帳單審核無誤后，夜審要將收銀員上交的帳單按部門分類匯總，統(tǒng)計(jì)出準(zhǔn)確的各類消費(fèi)總數(shù)及收入總額，并根據(jù)打印出來的各種報(bào)表、數(shù)據(jù)，制出酒店經(jīng)營情況“晨報(bào)”和其他相關(guān)報(bào)表。

（1）統(tǒng)計(jì)出客房房費(fèi)、電話服務(wù)費(fèi)、洗衣、迷你吧、精品店、商場、商務(wù)中心、行政酒廊、其他收入、客帳、凈差額等，制出“夜審試算平衡表”。

（2）統(tǒng)計(jì)出中餐、西餐、大堂吧、景盛吧消費(fèi)人數(shù)，食品、酒水、香煙、會議租金、雜項(xiàng)及班次等制出“每日餐飲收入報(bào)表”

（3）將“夜審試算平衡表”及“每日餐飲收入報(bào)表”所統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)按照一定的比例分成，制作出“NIGHT AUDITOR 'D' REPORT”報(bào)表。

（4）根據(jù)“客房銷售來源分析日報(bào)和客房營業(yè)日報(bào)（按房類）”作出晨報(bào)。（5）統(tǒng)計(jì)出當(dāng)天宴請單據(jù)與高職膳食制作出ENT報(bào)表。（6）夜審時統(tǒng)計(jì)出前廳AR帳帳單與餐飲AR帳帳單制作出“每日AR帳報(bào)表”。（7）根據(jù)審核系統(tǒng)中S帳明細(xì)加以備注，制作出S帳明細(xì)列表。

（8）根據(jù)沖銷和退菜帳以及贈送明細(xì)賬作出“沖銷和退菜以及贈送明細(xì)表”。（9）在審核報(bào)表系統(tǒng)中打印出“現(xiàn)金收入表”。（10）對POS機(jī)進(jìn)行每日結(jié)算，審核完畢后投入投款箱。