第一篇：收銀員與出納的交接程序

崗?fù)な浙y員與出納的交接程序

一、收銀員發(fā)票/收據(jù)/停車卡領(lǐng)用程序：

1、收銀員憑崗?fù)な召M(fèi)員退回的定額發(fā)票存根聯(lián)，到財(cái)務(wù)室領(lǐng)取新的定額發(fā)票，需收銀員整理出每日發(fā)票使用情況表；由出納核實(shí)其收費(fèi)與發(fā)票使用情況是否合理；

2、手開版發(fā)票應(yīng)憑其開具完畢的發(fā)票存根聯(lián)到財(cái)務(wù)室領(lǐng)取新發(fā)票，出納應(yīng)對(duì)其所開發(fā)票時(shí)間、單位、金額進(jìn)行核實(shí)；

3、收銀員將開具完畢的收據(jù)存根聯(lián)退回領(lǐng)取新的收據(jù)，出納應(yīng)對(duì)其所開收據(jù)時(shí)間、單位、金額進(jìn)行核實(shí)；

4、收費(fèi)員每次在出納處領(lǐng)取兩張停車月卡備用，并在出納處簽字確認(rèn)，特殊情況下根據(jù)所開押金單領(lǐng)取；出納核實(shí)其收款情況。

5、所有發(fā)票存根及收據(jù)存根由財(cái)務(wù)室出納保管，以便備查。

二、收銀員與出納票據(jù)、現(xiàn)金交接程序

1、交接時(shí)間: 星期一至星期五的上午10:00-11:00；收銀員將整理好的錢、票及所填列的收費(fèi)情況系列表格，與出納進(jìn)行賬務(wù)交接；在交接時(shí)，出納必須核對(duì)其收款情況，確認(rèn)帳表相符。

2、收銀員需整理一張當(dāng)日收費(fèi)總表，在與出納交接完錢、票后，需雙方在此表上簽字確認(rèn)；

3、特殊情況下，如收費(fèi)金額過大，需及時(shí)與出納取得聯(lián)系，將款項(xiàng)交給出納。反之，則將款項(xiàng)及時(shí)存入4樓貴保室內(nèi)，違反以上規(guī)定，出現(xiàn)資金短缺或遺失，責(zé)任自負(fù)。

4、遇到法定假日出納休息的情況下，收費(fèi)員直接將每日收取款項(xiàng)存入4樓貴保室內(nèi)，在出納上班時(shí)與之交接對(duì)賬。

5、所填列的收費(fèi)情況系列表格由收銀員保存，以便備查。

三、收銀員應(yīng)在每日上午：9:00和下午15:00到收費(fèi)亭收取臨時(shí)停車費(fèi)，在收取崗?fù)た铐?xiàng)時(shí)必須核實(shí)以下事項(xiàng)：

1、核實(shí)車輛放行情況；

2、核實(shí)電腦計(jì)費(fèi)與實(shí)際收費(fèi)情況，注明短缺原因；

3、收銀員在交付發(fā)票給崗?fù)な召M(fèi)員時(shí)，必須做號(hào)碼登記，并請(qǐng)崗?fù)な召M(fèi)員簽字認(rèn)可；在收費(fèi)員退回發(fā)票存根時(shí)，應(yīng)將發(fā)票做繳銷處理；如有異常應(yīng)及時(shí)找出原因；

4、核實(shí)發(fā)票使用情況：在每日15:00收費(fèi)時(shí)將發(fā)票使用截止號(hào)碼（各種面額的發(fā)票）記錄在交接表上，第二天根據(jù)此發(fā)票號(hào)碼核實(shí)其每日的發(fā)票數(shù)量、金額；

5、禁止崗?fù)な召M(fèi)員借停車發(fā)票給地面停車場(chǎng)，違者罰款處理；

6、財(cái)務(wù)室人員必須不定期對(duì)以上事項(xiàng)進(jìn)行抽查，核實(shí)。

四、財(cái)務(wù)室人員（含收銀員、崗?fù)な召M(fèi)員）必須遵守《物業(yè)公司收費(fèi)管理制度》，按照制度遵照?qǐng)?zhí)行，做到賬帳相符、帳表相符。執(zhí)行時(shí)間：xxxx年xx月xx日

收銀員確認(rèn)簽字：

成都XXXXXXX有限公司

XXXX年XX月XX日

第二篇：收銀員交接流程

收銀員交接流程

1、登記人員每天交接班前，統(tǒng)計(jì)當(dāng)班期間所有發(fā)放的免費(fèi)物品的數(shù)量，并統(tǒng)計(jì)出當(dāng)天的客流量，填寫“收銀臺(tái)發(fā)放物品登記表“，上報(bào)至核單員處進(jìn)行核對(duì)。

2、發(fā)放手牌人員和登記人員每天交接班前要與更鞋人員核對(duì)每天發(fā)放的手牌與鞋夾是否相符，將電腦里所有未結(jié)帳的手牌號(hào)抄寫下來，交與更鞋生與客鞋進(jìn)行核對(duì)，如有不符之處馬上查找原因，是否有的客人未結(jié)帳先走，是否有沒登記的手牌。

3、錄入人員每在交接班前，將當(dāng)班期間錄入的所有單據(jù)進(jìn)行分類，算出數(shù)量與金額，填寫：錄人員日?qǐng)?bào)表“，同時(shí)將當(dāng)天的退單及作廢單據(jù)如實(shí)統(tǒng)計(jì)，報(bào)到核單員處進(jìn)行核對(duì)。

4、收銀員每天交接班前將當(dāng)班期間所有的收入明細(xì)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，填寫“收銀員日?qǐng)?bào)表”，將當(dāng)天入現(xiàn)金金額、代金券數(shù)量和金額、簽單收入、免單收入、多收或抹零、實(shí)收合計(jì)、作廢單據(jù)情況、特殊單據(jù)情況填入，上報(bào)到財(cái)務(wù)，由核單員進(jìn)行核對(duì)。

5、收銀員組織所有人員定期（7天）將所有手牌進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，填寫“手牌統(tǒng)計(jì)”表。

6、發(fā)放手牌人員每天交接班時(shí)都將當(dāng)班手牌情況（手牌有無損壞、丟失、專用手牌）進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，并寫到交接班記錄本上。

7、登記人員將當(dāng)天發(fā)放的免費(fèi)物品數(shù)量及客流量寫到交接班記錄本上，以便下一班登記人員出庫使用。

8、收銀員將收銀箱里的備用金（包括客人的押金或客人寄存的錢物）向下班人員進(jìn)行交接，當(dāng)面點(diǎn)清，并將錢數(shù)寫到交接班記錄本上。/先走客人手牌，留手牌客人情況都要寫到交接班記錄本上。

第三篇：出納與業(yè)務(wù)交接事宜

出納與業(yè)務(wù)交接事宜

1.給客戶開的樣布單及時(shí)交給我，以方便錄樣布。

2.大貨確認(rèn)樣單子及時(shí)交給我，以確保開碼單的準(zhǔn)確性。

3.簽訂的合同復(fù)印一份給我。

4.客戶匯往私帳的款及時(shí)通知。

5.報(bào)銷單需有陳總簽字。

6.出勤卡若忘記打卡，需有陳總或寇姐簽字。

張青青2012-7-9

第四篇：出納工作交接

出納工作交接清單

原出納員XXX，因工作調(diào)整，財(cái)務(wù)處已決定將出納工作移交給XXX接管?，F(xiàn)辦理如下交接：

（一）交接日期：

X年X月X日

（二）具體業(yè)務(wù)的移交：

1·庫存現(xiàn)金：X月X日帳面余額xx元，實(shí)存相符，月記帳余額與總帳相符。2·銀行存款余額xxx萬元，與銀行對(duì)賬單核對(duì)相符。

（三）移交的會(huì)計(jì)憑證、帳簿、文件：

1．本現(xiàn)金日記帳X本；

2．本銀行存款日記帳X本；

3．空白現(xiàn)金支票XX張（XX號(hào)至XX號(hào)）；

4．空白轉(zhuǎn)帳支票XX張（XX號(hào)至XX號(hào)）；

5．銀行對(duì)帳單X份；

6．…………………

（四）印鑒：

1．XX公司財(cái)務(wù)章一枚；

2．XX公司法人章一枚；

（五）交接前后工作責(zé)任的劃分： X年X月X日前的出納責(zé)任事項(xiàng)由XXX負(fù)責(zé)；X年X月X日起的出納工作由XXX負(fù)責(zé)。以上移交事項(xiàng)均經(jīng)交接雙方認(rèn)定無誤。

（六）本交接書一式三份，雙方各執(zhí)一分，存檔一份。

移交人：XXX（簽名蓋章）

接管人：XXX（簽名蓋章）

監(jiān)交人：XXX（簽名蓋章）

XX公司財(cái)務(wù)處（公章）

X年X月X日

第五篇：出納交接明細(xì)

火出納交接明細(xì)

2012年11月30日現(xiàn)金余額為：1043196.00元

現(xiàn)金收入合計(jì)：194782.001、現(xiàn)金收入2012-12-1至12-4營(yíng)業(yè)款收據(jù)3張，共計(jì)：23986.00元。

2、農(nóng)信社12.3-12.4日開具現(xiàn)金支票支原材料款單據(jù)19張，共計(jì)：170796.00元?，F(xiàn)金支出總計(jì)：249833.00元

3、支方長(zhǎng)會(huì)費(fèi)用報(bào)銷單26張，共計(jì)：16275.00元。

4、支客戶結(jié)賬收據(jù)12張，共計(jì)：24221.00元。

5、支2012年12月1日杭州學(xué)習(xí)分?jǐn)傎M(fèi)用，共計(jì)：1822.00元。

6、支2012年11月26日食品從業(yè)人員培訓(xùn)費(fèi)，李強(qiáng)經(jīng)手，共計(jì)：2400.00元。

7、支借款：9000.00元。借條3張。

其中：張，2012年7月17日借5000.00元。

魯，2012年6月21日借1000.00元。

徐，2012年5月23日借3000.00元。

8、農(nóng)信社現(xiàn)金繳款單于2012年12月4日存入火賬戶，共計(jì)：15000.00元。

9、農(nóng)信社12.3-12.4日開具現(xiàn)金支票支原材料款單據(jù)19張，共計(jì)：170796.00元。

10、支煙款單據(jù)一張，共計(jì)：6212.00元。

11、支發(fā)票中獎(jiǎng)款單據(jù)72張，共計(jì)：455.00元。

12、支唐劉工資錯(cuò)打單據(jù)1張，共計(jì)：2322.00元。

13、支管理公司手機(jī)費(fèi)單據(jù)1張，共計(jì)：1330.00元。

應(yīng)庫存現(xiàn)金=期初余額+收入未入賬金額-已支出未入賬金額

=1043196+（1+2）-（3-13）=1043196+23986+170796-（16275+24221+1822+2400+9000+15000+170796+6212+455+2322+1330）=1043196+194782-249833=988145.00

截止到2012年12月5日現(xiàn)金賬面余額為：988145.00元，大寫：玖拾捌萬捌仟壹佰肆拾伍元整。

14、實(shí)收現(xiàn)金銀行卡一張，共計(jì)：1000000.00元整。大寫：壹佰萬元整。多收金額：11855.00元。

15、收河南省農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)賬支票共計(jì)24張，票號(hào)：03052402—03052425。

16、收河南省農(nóng)村信用社現(xiàn)金支票共計(jì)25張，票號(hào)：03648901—03648925。

17、農(nóng)村信用社賬號(hào)：412銀行賬面余額為：17444.40元。大寫：壹萬柒仟肆佰肆拾肆元肆角零分。

18、移交自2011年12月20日至2012年11月30日現(xiàn)金賬1本。

19、移交自2012年12月1日至2012年12月4日銀行賬1本。

本交接清單一式四份，交接人、接手人、監(jiān)交人各一份。

交接人：接收人：會(huì)計(jì)：監(jiān)交人：

交接日期：2012年12月5日