第一篇：信用社(銀行)財務(wù)專項(xiàng)檢查自查情況的報告

信用社(銀行)財務(wù)專項(xiàng)檢查自查情況的報告

xx 縣信用合作聯(lián)社： 為貫徹省聯(lián)社[今年]60 號文件《關(guān)于開展財務(wù)專項(xiàng)檢查工作的通 知》精神，根據(jù)縣聯(lián)社的安排，我社于今年6 月2 日，組織財務(wù)會計(jì) 人員，分別對我社上年1 月1 日至上年12 月30 日，今年1 月1 日至 3 月 30 日的費(fèi)用開支情況，進(jìn)行了認(rèn)真的專項(xiàng)檢查，現(xiàn)將檢查情況 報告于后： 一：上年1 月1 日至12 月30 日財務(wù)費(fèi)用列支情況：

（一）、手續(xù)費(fèi)支出 上年度，我社列支手續(xù)費(fèi) 319046.82 元，經(jīng)核查，我社二 00 五 年儲蓄月平余額為4344.18 萬元，共五人辦理存款業(yè)務(wù)，其中二人為 代辦員，應(yīng)列支代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)139013.76 元，實(shí)際列支35549.40 元，少列支103464.34 元； 二00 五年列支代辦收貸手續(xù)費(fèi)158970.00 元，其中，與退休職工 陳加金簽訂管理萬山片區(qū)貸款協(xié)議，全年收回不良貸款本金 224047 元，收回貸款利息 76584.28 元，按綜合付費(fèi)?%計(jì)算，應(yīng)給付手續(xù)費(fèi) 12041.24 元，剔減借新還舊因素，實(shí)際支付 10000.00 元；員工收回 “雙呆”貸款本金1684728 元，計(jì)費(fèi)率3%；收回“雙呆”貸款利息 1968566 元，計(jì)費(fèi)率5%；兩項(xiàng)應(yīng)計(jì)付手續(xù)費(fèi)148970.00 元，經(jīng)聯(lián)社審 查并報經(jīng)國稅局同意列支148970.00 元。二00 五年列支代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)124527.40 元，其中因人少，業(yè)務(wù)量大，任務(wù)重，員工不能休假計(jì)提的超任務(wù)、超出勤工資22436 元，聯(lián)社

不同意計(jì)發(fā)外，其余都符合列支規(guī)定并經(jīng)聯(lián)社審批。

（二）、營業(yè)費(fèi)用支出

1、比例費(fèi)用列支：二00 五年實(shí)現(xiàn)總收入2995464.07 元，其中貸 款利息收入2720455.56 元，應(yīng)列支業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)13602.28 元，實(shí)際列 支32806.00 元，超支19203.72 元經(jīng)聯(lián)社審批同意列支；廣告費(fèi)應(yīng)列 支59909.28 元，實(shí)際列支13820.00 元；未超支、亂支；業(yè)務(wù)招待費(fèi) 應(yīng)列支14977.32 元，實(shí)際列支36938.00 元，超支21960.68 元。

2、比例費(fèi)用計(jì)提：二 00 五年職工工資列支 188146.69 元，應(yīng)計(jì) 提職工福利費(fèi) 26340.54 元，職工教育經(jīng)費(fèi) 2822.20 元，工會經(jīng)費(fèi) 3762.93 元。經(jīng)審查符合計(jì)提范圍和標(biāo)準(zhǔn)，無超范圍、超比例計(jì)提現(xiàn) 象。

3、低值易耗品攤銷；二00 五年列支30713.00 元，系購買檔案柜、辦公桌椅等低值易耗品，且經(jīng)聯(lián)社審批，無在其中列支固定資產(chǎn)和與 之不屬于列支或攤銷的項(xiàng)目。

4、其他營業(yè)管理費(fèi)用：均按《xx 農(nóng)村信用社財務(wù)收支及成本費(fèi) 用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定列支，大額費(fèi)用經(jīng)聯(lián)社審批后列支。并 嚴(yán)格控制額度和比例。

5、專項(xiàng)獎金：二00 五年列支57122.00 元，其中業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的 專項(xiàng)獎金列支29279.00 元，政府出具政策的獎金27843.00 元。都經(jīng) 聯(lián)社審查批準(zhǔn)列支。

（三）、其他營業(yè)支出：二00 五年共列支136446.80 元，其中固定資 產(chǎn)折舊、呆賬準(zhǔn)備金等計(jì)提，均按《xx 縣農(nóng)村信用社二00 五年都會 計(jì)決算工作指導(dǎo)意見》和相關(guān)精神執(zhí)行；其他

營業(yè)支出124454.25 元 經(jīng)聯(lián)社審查列支。

（四）、營業(yè)外支出：二 00 五年列支 39150.00 元，其中非常損失 33735.00 元系經(jīng)批準(zhǔn)處理歷史遺留問題，其他營業(yè)外支出5415.00 元 均符合有關(guān)規(guī)定或經(jīng)聯(lián)社審批列支。

二、今年1 至3 月費(fèi)用開支情況

（一）、手續(xù)費(fèi)支出 26082.40 元，其中代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)列支 3484.00 元，系支付的二個代辦員的基本生活保障費(fèi)，一季度儲蓄存款凈增 870 萬元，手續(xù)費(fèi)半年考核計(jì)發(fā)；代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)列支22598.40 元，符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)。

（二）、營業(yè)費(fèi)用開支 164538.57 元，均按《xx 縣農(nóng)村信用社財務(wù)收 支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提、審批、列支，其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)列支3764.20 元，實(shí)列支9718.00 元，多列支5923.80 元。(三)、其他營業(yè)支出 101044.50 元，其中固定資產(chǎn)折舊按規(guī)定計(jì)提 357.50 元，預(yù)提呆賬準(zhǔn)備60000.00 元，其他營業(yè)支出40687.00 元符 合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審批。

（四）、其他營業(yè)外支出 1900.00 元，經(jīng)查符合開支范圍，并經(jīng)聯(lián)社 審批。

三、存在的問題及原因 通過自查，我社費(fèi)用列支存在以下問題：

1、部分費(fèi)用超標(biāo)，如業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)，其原因是確定的標(biāo) 準(zhǔn)與促進(jìn)業(yè)務(wù)快速發(fā)展不相適應(yīng)，與解決和處理歷史遺留問題的措施 不相適應(yīng)。

2、個別營業(yè)費(fèi)用項(xiàng)目使用不正確。主要是業(yè)務(wù)人員對開支項(xiàng)目確定 不準(zhǔn)。如在代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)中列支超

出勤工資11580.00 元.四、整改措施： 對過去費(fèi)用開支中出現(xiàn)的問題，聯(lián)社于二 00 五年十二月組織人 員，對全縣二 00 五年度財務(wù)情況進(jìn)了大檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題 以《xx 信聯(lián)發(fā)（2005）267 號文件通報全縣：對未經(jīng)批準(zhǔn)計(jì)發(fā)加班費(fèi) 的信用社主任處罰款200 元，對超支業(yè)務(wù)招待費(fèi)，化雜費(fèi)，水電費(fèi)，郵電費(fèi)等限額比例費(fèi)用的社根據(jù)《xx 縣農(nóng)村信用社財務(wù)收支及成本 費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定，由責(zé)任人（信用社三長）按比例進(jìn) 行賠償。其比例是業(yè)務(wù)招待費(fèi)按超支金額的10%賠償；公雜費(fèi)、水電 費(fèi)、郵電費(fèi)按超支金額的 20%賠償；責(zé)任人的賠償比例是：主任為 50%，副主任、監(jiān)事長各20%、主辦會計(jì)10%。在手續(xù)費(fèi)、其它營業(yè) 支出、其它營業(yè)外支出中列支營業(yè)費(fèi)用的，處主任、主辦會計(jì)罰款各 300 元，以此引以為戒，警示信用社“三長”切實(shí)加強(qiáng)財務(wù)管理，嚴(yán) 格費(fèi)用開支，真實(shí)加強(qiáng)財務(wù)核算。我社除認(rèn)真執(zhí)行聯(lián)社處罰決定外，對自查中存在的問題提出以下整改措施；

1、認(rèn)真加強(qiáng)財務(wù)核算，努力開源節(jié)流，以增加收入來擴(kuò)大正常費(fèi)用 開支額度。保證業(yè)務(wù)正常發(fā)展。

2、認(rèn)真加強(qiáng)財務(wù)管理，嚴(yán)格費(fèi)用開支，特別是嚴(yán)格壓縮非業(yè)務(wù)性開 支，降低經(jīng)營成本。

3、認(rèn)真加強(qiáng)財務(wù)制度和管理辦法的學(xué)習(xí)，正確列支財務(wù)費(fèi)用，真實(shí) 反映經(jīng)營成果。

4、對未經(jīng)批準(zhǔn)開支計(jì)提的超任務(wù)工資，轉(zhuǎn)入資本公積科目，增加資 本實(shí)力。通過自查，我社在費(fèi)用管理

上，能按照《農(nóng)村信用社財務(wù)管理制 度》和《xx 縣農(nóng)村信用社財務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》等規(guī) 定列支費(fèi)用，按照“勤儉辦社，厲行節(jié)約”的方針管理財務(wù)收支，大 額費(fèi)用按規(guī)定報批列支，各項(xiàng)提留按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或指導(dǎo)意見計(jì)提。我社 將在今后的業(yè)務(wù)經(jīng)營中，繼續(xù)嚴(yán)格財務(wù)費(fèi)用的管理，認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)核 算制度，依法合規(guī)列支費(fèi)用，努力提高經(jīng)營效益，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康快速 發(fā)展。

第二篇：信用社(銀行)案件專項(xiàng)治理自查報告

信用社（銀行）案件專項(xiàng)治理自查報告

根據(jù)省聯(lián)社《XX省農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理大檢查工作方案》，XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社高度重視此項(xiàng)工作，成立了以理事長XXX為組長、監(jiān)事長XXX為副組長、稽核部門的工作人員為成員的檢查機(jī)構(gòu)，下發(fā)了專門文件，自7月5日起，組成兩個檢查組，對XX、XX、XXX等10個信用社進(jìn)行了自我檢查，現(xiàn)將自查情況報告于下。

一、自查工作開展情況

接省聯(lián)社通知后，聯(lián)社黨委進(jìn)行了專題學(xué)習(xí)，對此項(xiàng)工作進(jìn)行了具體研究和安排部署，成立了案件專項(xiàng)治理檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，在7月1日的社主任及機(jī)關(guān)工作人員會議上，對案防大檢查的工作人員、檢查方式、組織領(lǐng)導(dǎo)、檢查內(nèi)容和依據(jù)進(jìn)行全面安排部署和明確。各信用社按照上級要求進(jìn)行了文件學(xué)習(xí)和自清自查，上報了自查表格和自查報告。7月上旬以來，以聯(lián)社稽核部為主體，組成兩個組對10個信用社進(jìn)行了檢查。

二、案件專項(xiàng)治理主要工作及成效

（一）案防機(jī)制進(jìn)一步健全。聯(lián)社按上級要求成立了案防專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室，并進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。針對XX縣聯(lián)社案件多發(fā)的實(shí)情，從分析案件產(chǎn)生的原因入手，提出了強(qiáng)化管理責(zé)任、嚴(yán)格規(guī)章制度、突出工作重點(diǎn)、加強(qiáng)教育培訓(xùn)、采取重點(diǎn)措施的案防思路；采取了落實(shí)案防責(zé)任、完善基礎(chǔ)管理、強(qiáng)化稽核檢查、加強(qiáng)責(zé)任追究等案防措施。連續(xù)幾年都實(shí)行了案防責(zé)任制，聯(lián)社主任與各社（部）負(fù)責(zé)人簽訂了案防責(zé)任書，制定了嚴(yán)格的獎懲措施。通過以上措施，實(shí)現(xiàn)了一把手負(fù)總體責(zé)任、分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)具體責(zé)任、職能部門負(fù)專門責(zé)任、社主任負(fù)全面責(zé)任、操作人員負(fù)直接責(zé)任、監(jiān)管人員負(fù)監(jiān)督責(zé)任、保證人負(fù)擔(dān)保責(zé)任的案防體系。

（二）案防教育進(jìn)一步深入

一是狠抓政治教育。聯(lián)社黨委結(jié)合“三個代表”重要思想教育、保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育和踐行胡總書記提出的“八榮八恥”的榮辱觀教育，強(qiáng)調(diào)樹立正確理想和宗旨，有正確的政治立場，明辨是非，自覺執(zhí)行黨的方針政策。結(jié)合保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性活動，要求各單位制定學(xué)習(xí)制度、明確學(xué)習(xí)內(nèi)容、落實(shí)學(xué)習(xí)措施，每月至少組織員工學(xué)習(xí)兩次，舉行討論交流和批評與自我批評，撰寫學(xué)習(xí)心得，揭擺查思想問題，提高思想覺悟。二是狠抓道德品格教育。堅(jiān)持引導(dǎo)員工切實(shí)增強(qiáng)員工職業(yè)道德意識，培養(yǎng)職業(yè)道德情感，鍛煉職業(yè)道德意志，樹立職業(yè)道德觀念，養(yǎng)成職業(yè)道德習(xí)慣。三是狠抓法制紀(jì)律教育。強(qiáng)調(diào)組織員工學(xué)習(xí)和掌握《刑法》、《商業(yè)銀行法》、《經(jīng)濟(jì)合同法》、《金融違法行為處罰辦法》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》等法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度，增強(qiáng)法規(guī)水平，學(xué)法、懂法、守法、用法。四是狠抓業(yè)務(wù)文化教育。根據(jù)員工的德能勤績，實(shí)行等級管理，激勵員工提高文化水平和學(xué)歷層次，學(xué)習(xí)市場經(jīng)濟(jì)、合作金融理論和會計(jì)、信貸、儲蓄、出納、交帳、審計(jì)、統(tǒng)計(jì)等知識，苦練珠算、點(diǎn)鈔、核算、電腦操作等業(yè)務(wù)技能，通過業(yè)務(wù)水平和操作技能提高來控制偏差、防范案件。

（二）制度建設(shè)進(jìn)一步完善

一是建立健全業(yè)務(wù)管理制度。＃＃年以來聯(lián)社共制定各項(xiàng)規(guī)章制

度138個。其中轉(zhuǎn)發(fā)上級20個、自制規(guī)章制度46個、操作規(guī)程54個，崗位責(zé)任制18個。特別是聯(lián)社將今年作為規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化年，組織力量對一些規(guī)章制度進(jìn)行清理，對一些經(jīng)營管理工作規(guī)程進(jìn)行了統(tǒng)一與細(xì)化，明確管理責(zé)任人及責(zé)任，組織制定各崗位的操作規(guī)程和考核暫行辦法，已出臺了《貸款受理調(diào)查工作指引》、《會計(jì)檔案管理辦法》、《貸款貸后管理工作指引》、《費(fèi)用管理辦法》、《員工業(yè)務(wù)行為規(guī)范積分管理辦法》、《稽核操作規(guī)程》、《聯(lián)絡(luò)員管理暫行辦法》等一系列規(guī)章制度，還將制定一些制度，基本實(shí)現(xiàn)了各項(xiàng)工作、各個環(huán)節(jié)、各個時點(diǎn)均有制度控制。二是落實(shí)廉政建設(shè)制度。與各信用社主任和部門負(fù)責(zé)人簽訂了“廉政建設(shè)責(zé)任書”，嚴(yán)格督導(dǎo)落實(shí)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的“五條規(guī)定”，努力推進(jìn)干部職工的廉潔自律工作。落實(shí)信用社主任反腐倡廉建設(shè)責(zé)任制，明確反腐職責(zé)，層層簽訂責(zé)任書。

（三）案防責(zé)任進(jìn)一步落實(shí)落實(shí)管理責(zé)任。一是落實(shí)理事會的責(zé)任。以實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系和業(yè)務(wù)經(jīng)營運(yùn)轉(zhuǎn)體系，實(shí)現(xiàn)整體戰(zhàn)略和重大決策的科學(xué)化、法制化、民主化，確保聯(lián)社在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營。二是落實(shí)監(jiān)事會的責(zé)任。監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督理事會、高級管理層和業(yè)務(wù)操作層的經(jīng)營行為，督促其依法合規(guī)經(jīng)營，糾正其損害聯(lián)社利益的行為，并加強(qiáng)自身建設(shè)，切實(shí)履行職責(zé)。三是落實(shí)社主任的責(zé)任。督促其負(fù)責(zé)執(zhí)行理事會決策，保證內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)的全面完成，各社主任與聯(lián)社簽訂了案防責(zé)任書，明確了責(zé)任目標(biāo)、突出了責(zé)任重點(diǎn)、規(guī)定了獎懲措施，并要求各社與每位員工（含 農(nóng)貸員）簽訂案防責(zé)任書。

落實(shí)監(jiān)督責(zé)任。一是抓點(diǎn)。聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)包片：聯(lián)社理事長XXX同志負(fù)責(zé)XX社等5 社的案防工作；聯(lián)社主任XXX負(fù)責(zé)太XX社等5社的案防工作；監(jiān)事長XXX負(fù)責(zé)XX社等5 的案防工作；副主任XXX負(fù)責(zé)XX社等5社的案防工作。各部室辦點(diǎn)：各部室均有1－3個聯(lián)系點(diǎn)，明確監(jiān)管責(zé)任人負(fù)責(zé)對口社的案防工作。二是抓線。信貸、儲蓄存款、財務(wù)財產(chǎn)、電腦結(jié)算、安全保衛(wèi)、稽核監(jiān)察等專業(yè)部門分線對全轄的經(jīng)營進(jìn)行專業(yè)監(jiān)控。三是抓面。聯(lián)社組建稽核隊(duì)，負(fù)責(zé)對全轄網(wǎng)點(diǎn)的存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、往來帳務(wù)、代辦業(yè)務(wù)、計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)、財務(wù)收支、印押證管理、會出基本制度、安全保衛(wèi)工作、固定資產(chǎn)、抵貸資產(chǎn)、其他非生息資產(chǎn)及經(jīng)營成果進(jìn)行全面稽核。

落實(shí)操作責(zé)任。為落實(shí)操作層面的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，聯(lián)社出臺了《員工業(yè)務(wù)行為規(guī)范積分管理辦法》，對七類崗位的操作規(guī)范進(jìn)行了明確，對違反規(guī)定又不夠黨紀(jì)、政紀(jì)處分者，參照交警對駕駛員扣分管理辦法，進(jìn)行扣分管理，扣分達(dá)到一定數(shù)額的給予相應(yīng)處理處罰，徹底根治大錯不犯、小錯不斷的現(xiàn)象。

（四）監(jiān)督查處工作進(jìn)一步加強(qiáng)

一是組織開展決算真實(shí)性檢查。對＃＃、＃＃年全縣20個獨(dú)立核算的信用社進(jìn)行財務(wù)、業(yè)務(wù)經(jīng)營成果真實(shí)性稽核，糾正差錯160多處，提出稽核建議70多條。強(qiáng)化了經(jīng)營管理，規(guī)范了業(yè)務(wù)財務(wù)行為，有效地防化了風(fēng)險。二是組織開展離任離職審計(jì)。依據(jù)內(nèi)部審計(jì)制度，對去、今兩年異動工作崗位的14名信用社(部)負(fù)責(zé)人任期內(nèi)的德、能、勤、績及執(zhí)行金融法規(guī)政策、貸款發(fā)放質(zhì)量、費(fèi)用管理等情況進(jìn)行全面、認(rèn)真的稽核，特別突出業(yè)績評價，重點(diǎn)是看資產(chǎn)是否完整、法規(guī)制度是否堅(jiān)持、經(jīng)營目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)、經(jīng)營效益是否提高、管理制度是否健全，對其中1名有違規(guī)行為的已提請聯(lián)社黨委進(jìn)行處理。三是加快了代辦業(yè)務(wù)的清整撤并工作步伐。我縣聯(lián)社調(diào)整了以聯(lián)社主任負(fù)總責(zé)、監(jiān)事長具體負(fù)責(zé)的代辦業(yè)務(wù)規(guī)范清整工作機(jī)構(gòu)，成立了4個清整工作隊(duì)，由聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，負(fù)責(zé)對各社代辦站的清整撤并，通過半年多的工作，在6月底前已全部撤并，較＃＃年初減少代辦站298個，全社結(jié)束了單人辦理業(yè)務(wù)的代辦體制，減少了風(fēng)險點(diǎn)。四是加大了案件查處力度。＃＃年來，共查處涉案人員23人(含代辦員)，處分正式工13人，其中開除1人，撤職1人，行政記大過2人，行政記過3人，行政警告6人；處理信用站代辦員10人，對涉案的13人全部解聘，其中移送司法機(jī)關(guān)4人（公安立案、嫌疑人在逃2人）。對案防工作負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)、管理、監(jiān)督責(zé)任的14人進(jìn)行了處理處罰，其中信用社主任記大過1人(并解聘)、警告處分3人，員工記大過處分 1人、警告處分2人、經(jīng)濟(jì)處罰8人。今年發(fā)現(xiàn)的2起代辦站案件有近10人需追究責(zé)任（正在立案查處）。

三、存在的主要問題及原因

年案件情況（略）

案件發(fā)生的原因是多方面的，經(jīng)過剖析，主要原因是：

一是思想失防。少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)與員工，忙于存貸業(yè)務(wù)、忽視內(nèi)控內(nèi)管，業(yè)務(wù)經(jīng)營抓得多、抓得細(xì)、抓得實(shí)，案防工作抓得少、抓得粗、抓得

虛，且認(rèn)為有了制度就可以抓好案防，還有部分員工和高管認(rèn)為低頭不見抬頭見，你好我好大家都好，拉起架勢搞監(jiān)督似乎特別難為情，制約監(jiān)督流于形式，訂了制度束之高閣，在實(shí)際操作中，依然是憑經(jīng)驗(yàn)、憑感情，我行我素，違規(guī)亂套。金子富案件發(fā)現(xiàn)令幾乎所有信用社員工驚詫：這個“老實(shí)人”怎么也出問題？

二是制度失靈。聯(lián)社雖然根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定制定了嚴(yán)格的管理制度，各社也按聯(lián)社規(guī)定與有關(guān)責(zé)任人簽訂了責(zé)任書，但實(shí)際上，少數(shù)社對制度執(zhí)行沒有落實(shí)到行動上，我行我素，違規(guī)亂套，主要體現(xiàn)在：一是核算上。部分社在印章使用管理、重要空白憑證、業(yè)務(wù)移接交、帳戶、掛失止付、帳簿設(shè)置等方面存在不規(guī)范現(xiàn)象，出現(xiàn)總分不符、帳據(jù)不符、帳折不符、現(xiàn)金短款等問題。在代辦業(yè)務(wù)清整中就發(fā)現(xiàn)全轄26個站帳款不符、22個站帳折不符，＃＃年8月24日XX社XX站代辦員XXX潛逃時，現(xiàn)金短少7萬余元。二是信貸上：（1）不按規(guī)定發(fā)放管理質(zhì)押貸款，經(jīng)對10個社的檢查，發(fā)現(xiàn)違規(guī)質(zhì)押貸款41筆，金額117.76萬元，主要是超比例、股金證質(zhì)押、權(quán)利期限不一致、到期不處理等。三是管理上：(1)少數(shù)社主任對會計(jì)出納工作、安全保衛(wèi)工作、代辦業(yè)務(wù)、信貸管理、資金匯劃等的監(jiān)管流于形式，有的沒有進(jìn)行檢查，有的查了也沒有記錄和整改。(2)少數(shù)交帳員工作敷衍塞責(zé)、違規(guī)操作。XX信用社XX站XXX從1997年開始作案，累計(jì)涂改定期存單170余筆，幾屆交帳員不認(rèn)真審核憑證，對于涂改明顯的憑證都沒有發(fā)現(xiàn)。(3)管理責(zé)任人失職。我們在檢查中發(fā)現(xiàn)少數(shù)社有丟失金融許可證、營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、房屋產(chǎn)權(quán)證、土地

使用證、機(jī)構(gòu)代碼證等現(xiàn)象。四是在計(jì)算機(jī)管理上:存在運(yùn)行日志記載不真實(shí)、不規(guī)范現(xiàn)象，操作員不按規(guī)定更換密碼、營業(yè)員暫離不退屏等現(xiàn)象。五是在人員管理上：（1）對少數(shù)人無法監(jiān)控。原勞動服務(wù)公司負(fù)責(zé)人周伯雄、顧飄揚(yáng)早就應(yīng)該除名，可由于種種原因一直掛名； 2003年原XX信用社主任XXX停職收貸，今年前3個月收了7000多元交帳后，至今無法與其聯(lián)系，對這樣的人聯(lián)社無法對其監(jiān)控。(2)，全縣聯(lián)社將原來近300個代辦站整合成32個分社(聯(lián)站)，留用聯(lián)絡(luò)員158人，其中一部分被安排在信用社、分社上班臨柜乃至守庫，對這部分的人的管理有待規(guī)范。(3)分社(聯(lián)站)負(fù)責(zé)人確定困難。(4)崗位輪換和強(qiáng)制休假制度未能完全執(zhí)行。按規(guī)定未進(jìn)行輪崗的45人，其中超期1年以上的14人，超2年以上的7人，超3年以上的12人，超5年以上的12人。六是在安全防范上：全聯(lián)社14個網(wǎng)點(diǎn)沒有解決聯(lián)動門的問題，除營業(yè)部外所有網(wǎng)點(diǎn)均未解決電視監(jiān)控問題。XX信用社XXX分社房子的2-3層被鄉(xiāng)政府占用，鄉(xiāng)政府又不準(zhǔn)將通往政府院子的通道堵上，導(dǎo)致分社圍墻形同虛設(shè)。

三是監(jiān)督失效。一是領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任不到位。部分信用社主任沒有嚴(yán)格履行對案防工作的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，沒有按聯(lián)社規(guī)定每月對轄內(nèi)內(nèi)部工作和代辦業(yè)務(wù)進(jìn)行一次全面檢查，對信貸、會計(jì)、交帳、專管員的工作沒有實(shí)行有效的事后監(jiān)督管理。二是監(jiān)督責(zé)任不到位。XX信用社XXX代辦員XXX2002年開始作案，累計(jì)涂改定期存單數(shù)百筆，幾屆交帳員不認(rèn)真審核憑證，對于涂改明顯的憑證都沒有發(fā)現(xiàn)。

四、整改措施及努力方向

(一)嚴(yán)格責(zé)任追究。聯(lián)社主任與分管負(fù)責(zé)人、信用社主任、聯(lián)社部室負(fù)責(zé)人簽訂案防責(zé)任狀，明確負(fù)責(zé)人為案防第一責(zé)任人，履行教育職責(zé)、管理職責(zé)、監(jiān)督職責(zé)、檢查職責(zé)、獎懲職責(zé)，經(jīng)濟(jì)上風(fēng)險抵押、管理上一票否決。

(二)強(qiáng)化規(guī)章制度。聯(lián)社將2006年定為規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化年，組織力量對一些規(guī)章制度進(jìn)行清理，對經(jīng)營管理工作規(guī)程進(jìn)行統(tǒng)一與細(xì)化，明確管理責(zé)任人及責(zé)任，組織制定各崗位的操作規(guī)程和考核暫行辦法，使每項(xiàng)工作、每個時點(diǎn)均有規(guī)可依。

(三)突出案防重點(diǎn)。一是管員工，控制風(fēng)險源。對員工管理做到嚴(yán)把聘用關(guān)、管理關(guān)、教育關(guān)、獎懲關(guān)，構(gòu)筑起案防長城，對重點(diǎn)人物進(jìn)行重點(diǎn)盯防，進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警，嚴(yán)控風(fēng)險源。二是管機(jī)構(gòu)，控制風(fēng)險點(diǎn)。為根治代辦站風(fēng)險，我縣聯(lián)社成立了4個清整工作隊(duì)，由聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)，負(fù)責(zé)對各社的代辦站的清整撤并工作，此項(xiàng)工作在6月底前全部結(jié)束，對其后續(xù)管理仍不能放松。三是管法人，控制風(fēng)險體。針對我社兩級法人的實(shí)際，我們把管法人作為工作重點(diǎn)，采取聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)和部室包片的辦法進(jìn)行管理。聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)和各部室均有具體的監(jiān)管責(zé)任點(diǎn)，明確監(jiān)管責(zé)任人負(fù)責(zé)對口社的案防工作并進(jìn)行風(fēng)險抵押；對全轄的費(fèi)用開支、基建維修、資產(chǎn)物業(yè)統(tǒng)一管理，基層社的費(fèi)用采用審核報帳制，加強(qiáng)費(fèi)用開支的控制；對貸款實(shí)行嚴(yán)格授權(quán)授信管理，明確了各級的審批權(quán)限和工作程序，除小額農(nóng)貸以外，在貸款發(fā)放上全面實(shí)行了抵押擔(dān)保，今年對小額農(nóng)貸進(jìn)行全面的年檢，規(guī)范操作行為，杜絕冒名貸款。

(四)加強(qiáng)教育培訓(xùn)。在全轄開展了學(xué)政治、學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)文化、學(xué)法紀(jì)、學(xué)英模、練技術(shù)的“五學(xué)一練”活動。首先，狠抓思想教育。思想是行為的先導(dǎo)，我們要踐行胡錦濤總書記提出的“八個為榮、八個為恥”的社會主義榮辱觀，在全轄開展職業(yè)道德教育，提高了員工隊(duì)伍的思想水平，在思想上筑起一道案防長城。其次，狠抓法紀(jì)教育。結(jié)合“三鐵”教育，進(jìn)行案件分析，進(jìn)行警示教育，把法規(guī)制度灌輸?shù)矫總€員工的頭腦中，使員工學(xué)法、懂法、用法、守法。再次，加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識操作技能培訓(xùn)，特別是加強(qiáng)了現(xiàn)金流量、電腦、票據(jù)、銀行卡等新業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)。最后，加強(qiáng)技能訓(xùn)練。舉辦計(jì)算機(jī)操作、信貸管理、會計(jì)等培訓(xùn)班，提高員工的操作水平，降低了業(yè)務(wù)差錯率。

(五)加大監(jiān)管力度。為將案防工作落到實(shí)處，我們將在稽核監(jiān)管上下功夫。一是強(qiáng)化稽核監(jiān)督力量。聯(lián)社增設(shè)了信貸管理部，實(shí)行審貸分離，加強(qiáng)信貸監(jiān)督檢查；充實(shí)稽核隊(duì)伍，增加了3名專職稽核員，使稽核監(jiān)察部門的人員達(dá)到7人，組建聯(lián)社稽核隊(duì)，并賦予其相應(yīng)的權(quán)力，明確相應(yīng)的職責(zé)，以代辦站帳外經(jīng)營、信貸財務(wù)違規(guī)、結(jié)算網(wǎng)絡(luò)安全和搶、盜案件為重點(diǎn)，進(jìn)行序時檢查和專項(xiàng)稽核，推動合規(guī)工作和案防工作。二是認(rèn)真開展檢查稽核工作。根據(jù)我縣農(nóng)信的案件情況，根據(jù)省銀監(jiān)局的安排，認(rèn)真開展“四查、五清、八控”活動，今年開展或擬開展決算真實(shí)性檢查、離任審計(jì)、內(nèi)控檢查、資金專項(xiàng)檢查等專項(xiàng)稽核和常規(guī)稽核。

第三篇：村級財務(wù)專項(xiàng)檢查自查報告

村級財務(wù)專項(xiàng)檢查自查報告

根據(jù)縣委組織部、紀(jì)委、財政局、民政局、農(nóng)委、審計(jì)局等六部委聯(lián)合發(fā)文《民基字【】206 號》文件要求，我鎮(zhèn)及時對全鎮(zhèn) 5 個村民委員會的財務(wù)情況進(jìn)行了全面檢查，現(xiàn)將自查情況報告如下：

二、財務(wù)狀況：根據(jù)安排，結(jié)合實(shí)際工作具體要求，我鎮(zhèn)主要從以下幾個方面著手進(jìn)行了財務(wù)檢查:

2、各種債權(quán)、債務(wù)情況:因各村集體經(jīng)濟(jì)相當(dāng)薄弱，除年以前鎮(zhèn)政府借用村集體資金 12.118161 元外，沒有發(fā)生其他債權(quán)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。全鎮(zhèn)匯總的村集體現(xiàn)有債務(wù)總額 4417 元，其中包括原貴源村委會辦公樓欠賬 42300 元；原貴川村委會辦公樓欠賬 170000 元；村辦公樓欠賬 85000 元；原小溪村委會辦公樓欠賬 838 元；西村村西村至東太坑機(jī)耕路路基欠賬53000 元。

4、財務(wù)公開情況:充分發(fā)揮了村務(wù)監(jiān)督委員會監(jiān)督作用。各村村務(wù)監(jiān)督委員會成員由 3 人組成，每季度至少召開一次民主理財會，對財務(wù)收支進(jìn)行審核監(jiān)督，由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時上墻公布，做到了至少每季度公開一次財務(wù)，按照“一票據(jù)一公開”，使村級財務(wù)公開的內(nèi)容完整，程序規(guī)范，格式明了清晰。

三、存在的問題：

2、村務(wù)監(jiān)督委員會的監(jiān)督機(jī)制沒有充分發(fā)揮作用。村務(wù)公開、民主管理工作不夠到位。雖然建立了監(jiān)督組織，但沒有定期開展監(jiān)督活動。以財務(wù)公開為重點(diǎn)的村務(wù)公開，在公開的內(nèi)容、方式和時間上都與相關(guān)規(guī)定的要求有一定差距。個別村只單純強(qiáng)調(diào)財務(wù)公開，而不注重資產(chǎn)資源處置上的公開，對集體發(fā)包事項(xiàng)、農(nóng)村建設(shè)項(xiàng)目、強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策等方面的公開還不全面。

4、經(jīng)濟(jì)合同簽訂不規(guī)范。有些村對村集體的資產(chǎn)、資源的經(jīng)營發(fā)包、租賃、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、工程建設(shè)、土地承包流轉(zhuǎn)等項(xiàng)目不重視合同簽訂，合同簽訂隨意性大；個別的不按照民主程序，不公開、不進(jìn)行招投標(biāo)、不召開村民大會或村民代表會議討論決定；有些合同要素不全、條款不明、權(quán)利和義務(wù)的規(guī)定不對等、不全面；有的甚至沒有書面合同。

1、加強(qiáng)村干部廉潔自律和財經(jīng)法規(guī)。組織村兩委和村監(jiān)委成員認(rèn)真學(xué)_《藍(lán)田鎮(zhèn)農(nóng)村集體三資管理制度》及其他關(guān)于村集體財務(wù)管理等文件，提高村干部法律和財經(jīng)管理意識。

3、加強(qiáng)村級組織資產(chǎn)、資源管理。一是落實(shí)登記資產(chǎn)、資源臺賬，盤查固定資產(chǎn)，并要與財務(wù)賬簿中固定資產(chǎn)相一致。二是按照“三資”管理的規(guī)定，做好資產(chǎn)、資源對外承包項(xiàng)目的發(fā)包、合同簽訂及結(jié)算兌現(xiàn)等程序手續(xù)工作，及時將集體的各項(xiàng)收入納入設(shè)立的村級資金賬戶和進(jìn)行財務(wù)結(jié)報，嚴(yán)禁私存、挪用，設(shè)賬外賬、小金庫。

5、規(guī)范工程建設(shè)項(xiàng)目報批手續(xù)。嚴(yán)格按照縣委及鎮(zhèn)黨委關(guān)于農(nóng)村集體“三資”管理規(guī)定要求，做好工程建設(shè)項(xiàng)目的招投標(biāo)、合同簽訂、預(yù)決算、驗(yàn)收等手續(xù)，5 萬元以上項(xiàng)目必須報鎮(zhèn)招投標(biāo)中心組織招投標(biāo)，5 萬元以下可由村級安排組織簡易招投標(biāo)。

7、加大對村級財務(wù)經(jīng)辦員的培訓(xùn)力度及管理。用 1-2 年時間使村級財務(wù)經(jīng)辦人員全部取得會計(jì)證，使村級財務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)持證上崗。村兩委負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)村級財務(wù)的管理，經(jīng)常性地進(jìn)行檢查和督促，對確實(shí)不能勝任工作的村級財務(wù)經(jīng)辦員應(yīng)及時撤換。

第四篇：信用社財務(wù)會計(jì)工作自查報告

------------------------精選公文，范文，管理類，財經(jīng)類，論文類文檔，歡迎下載-----信用社財務(wù)會計(jì)工作自查報告

信用社財務(wù)會計(jì)工作自查報告 class=““>我社根據(jù)《xx農(nóng)村信用社財務(wù)會計(jì)工作現(xiàn)場檢查實(shí)施方案》的文件精神，本著實(shí)事求是的原則，對本社的財務(wù)會計(jì)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

一、關(guān)于會計(jì)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況 我社在工作中嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)工作規(guī)程，全面提升財務(wù)工作質(zhì)量，明確各個崗位職責(zé)，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊。做到錢帳分管，雙人臨柜，交接手續(xù)完備。

二、關(guān)于現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證的管理情況

我社一直以來加強(qiáng)對現(xiàn)金的管理，實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督，無賬款不符現(xiàn)象；把重要空白憑證以及有價單證納入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理，并設(shè)有手工登記簿，做到帳實(shí)相符。

三、關(guān)于會計(jì)的核算情況------------------------精選公文，范文，管理類，財經(jīng)類，論文類文檔，歡迎下載-----在財務(wù)核算上，嚴(yán)格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴(yán)格財務(wù)審批制度，保證會計(jì)數(shù)據(jù)正確合法。但是在對帳工作方面有欠缺的地方，有些對公支票戶的對帳單不能及時收回，對對帳工作帶來一定的影響。

四、關(guān)于存、貸款業(yè)務(wù)的核算情況 對于存款業(yè)務(wù)能夠按照《會計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定操作。貸款業(yè)務(wù)明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，貸款手續(xù)合規(guī)，使用利率正確。

五、關(guān)于支付結(jié)算、聯(lián)行往來方面 本社在這一方面無隨意壓票現(xiàn)象，聯(lián)行往來按規(guī)定對帳，結(jié)算業(yè)務(wù)崗位的設(shè)置相互分離，相互制約。

六、關(guān)于掛失業(yè)務(wù)管理

本社的掛失業(yè)務(wù)一般只有憑證和密碼的掛失，掛失手續(xù)齊全，無虛擬掛失現(xiàn)象。

七、關(guān)于財務(wù)管理

在財務(wù)管理工作過程中，本社嚴(yán)格按照《會計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的業(yè)------------------------精選公文，范文，管理類，財經(jīng)類，論文類文檔，歡迎下載-----務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)核算、登記會計(jì)賬簿。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。

在營業(yè)費(fèi)用方面，我社明確費(fèi)用的支出和開支標(biāo)準(zhǔn)，遵守費(fèi)用支出的審批程序，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照聯(lián)社規(guī)定的程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度。遞延資產(chǎn)按規(guī)定分期攤銷。

八、關(guān)于會計(jì)檔案管理

我社按規(guī)定整理、裝訂會計(jì)核算資料，歸案裝訂及時、完整、合規(guī)。

九、關(guān)于股金管理

我社股金的賬務(wù)管理不規(guī)范，有總分不合的現(xiàn)象。分戶帳的余額小于總帳的余額。

通過自查，我社在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足。嚴(yán)格管理是做------------------------精選公文，范文，管理類，財經(jīng)類，論文類文檔，歡迎下載-----好財務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我社一定要加強(qiáng)財務(wù)會計(jì)管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)管理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財務(wù)會計(jì)制度，規(guī)范財務(wù)管理行為。通過自查工作的開展充分認(rèn)識到財務(wù)會計(jì)核算工作的重要性，今后我們要依托信息化，規(guī)范基礎(chǔ)管理，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督，深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財務(wù)會計(jì)的各項(xiàng)工作落到實(shí)處。

第五篇：信用社(銀行)案件專項(xiàng)治理會計(jì)自查報告

信用社(銀行)案件專項(xiàng)治理會計(jì)自查報告

為了深入加強(qiáng)防范操作風(fēng)險，落實(shí)案件專項(xiàng)治理的有關(guān)文件精神，結(jié)合我自身的實(shí)際情況，我制定了具體案件專項(xiàng)治理工作自查方案，通過學(xué)習(xí)，我對這項(xiàng)工作有了較為深刻的認(rèn)識。這次工作旨在以案件專項(xiàng)治理工作為契機(jī)，加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性，有效遏制案件高發(fā)的勢頭，確保我縣農(nóng)村信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。根據(jù)實(shí)施的方案，在社領(lǐng)導(dǎo)的組織下，我利用工余時間，再次認(rèn)真地學(xué)習(xí)了一系列的規(guī)章制度和操作規(guī)程。通過學(xué)習(xí)，加深了對各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，我對照相關(guān)的條例，對自己的工作、學(xué)習(xí)和生活一一進(jìn)行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時補(bǔ)缺補(bǔ)漏，及時整改，逐步完善。下面，我對自己的工作學(xué)習(xí)和生活進(jìn)行一次全方位的自查。

1、本人擔(dān)任會計(jì)一職，在社主任的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本單位的會計(jì)、出納工作，協(xié)調(diào)、理順內(nèi)部各崗位之間的關(guān)系。但是在應(yīng)經(jīng)常向主任匯報會計(jì)、出納工作情況及內(nèi)勤人員的思想、行為情況方面做得不夠好，不夠主動及時向主任提供這方面的信息。為使轄內(nèi)的會計(jì)、出納工作日趨規(guī)范，能夠隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，按照新的業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)范，結(jié)合本社的實(shí)際情況，及時制定適宜的、統(tǒng)一的操作規(guī)范，以加強(qiáng)內(nèi)部管理。

2、作為信用社的主辦會計(jì)，我在抓好各項(xiàng)內(nèi)控制度的落實(shí)的同時，能及時發(fā)現(xiàn)、解答和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問題，做好事前輔導(dǎo)。能堅(jiān)持每月不少于一次的會計(jì)輔導(dǎo)與檢查，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，及時提出整改意見，督促當(dāng)事人積極采取措施加以防范與整改，并及時向主任匯報發(fā)現(xiàn)的問題，取得領(lǐng)導(dǎo)的支持，以使各項(xiàng)制度的執(zhí)行更加到位。

3、作為主辦會計(jì)，我能認(rèn)真核算各項(xiàng)財務(wù)收入，嚴(yán)格成本管理，認(rèn)真組織會計(jì)核算，正確反映和評價經(jīng)營成果，為主任的經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)。

4、認(rèn)真做好全轄重要空白憑證的管理。能嚴(yán)格按照重要空白憑證的領(lǐng)用手續(xù)，做好網(wǎng)點(diǎn)重要空白憑證的領(lǐng)用登記、出庫。合理安排各網(wǎng)點(diǎn)和存量。每月堅(jiān)持不少于三次的帳實(shí)檢查，確保憑證的使用、銷號有序、正規(guī)，避免出現(xiàn)遺失。

5、能按照制度規(guī)定做好以下日常工作：一是正確提取各項(xiàng)費(fèi)用；二是做好各網(wǎng)點(diǎn)的傳票、會計(jì)檔案的收集、登記、保管工作；三是結(jié)息日做好各網(wǎng)點(diǎn)結(jié)息的輔導(dǎo)和事后監(jiān)督工作；四是及時核對內(nèi)部帳，督促會計(jì)做好內(nèi)外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶余額的核對工作；五是能及時、準(zhǔn)確地完成各種會計(jì)報表的編制。六是每季度對財務(wù)收支情況進(jìn)行詳細(xì)的分析，便于主任的經(jīng)營決策。

7、能加強(qiáng)內(nèi)部資金和固定資產(chǎn)、零星小額資產(chǎn)的管理。根據(jù)實(shí)際情況，合理制定各網(wǎng)點(diǎn)的庫存限額，在保證資金安全的同時，最大限度地壓縮現(xiàn)金資產(chǎn)的占用。按照有關(guān)規(guī)定，能加強(qiáng)固定資產(chǎn)購建項(xiàng)目的管理，做到有計(jì)劃、有審議、有報批。定期對固定資產(chǎn)盤查，嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)的規(guī)模。但是對閑置的固定資產(chǎn)不能及時做到盤活或處理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已閑置多年未加以妥善的處理。對于微機(jī)、終端設(shè)備、各類機(jī)具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產(chǎn)的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因?qū)嶋H需要在網(wǎng)點(diǎn)之間或領(lǐng)用人之間進(jìn)行調(diào)劑后，不能做到及時登記，有些物品損壞后，也未能及時進(jìn)行處理。

8、能夠嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)制度，一切開支按照標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行，需要上報審批的財務(wù)費(fèi)用均待聯(lián)社批復(fù)后才出帳列支；報銷費(fèi)用嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)辦、證明、確保每一筆開支真實(shí)、合規(guī)。帳務(wù)處理嚴(yán)格按會計(jì)制度進(jìn)行，保證會計(jì)處理正確、清楚，對違反財務(wù)制度的人和事，能堅(jiān)持原則，敢于抵制，并及時反映和匯報，自覺維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。

9、隨著信用社業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展，各種業(yè)務(wù)水平不斷提高。我深知要做好主辦會計(jì)，一定要有熟悉的業(yè)務(wù)知識，才能做好會計(jì)輔導(dǎo)工作。因此我在熟練基本功的同時，注重對新業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平；熟悉各項(xiàng)會計(jì)、出納等制度；適時學(xué)習(xí)相關(guān)的電腦知識，掌握電腦操作、運(yùn)用和管理的技能。

10、對于信用社的文件收發(fā)登記能夠認(rèn)真負(fù)責(zé)，及時登記并草擬執(zhí)行意見，按時按量按領(lǐng)導(dǎo)的批示進(jìn)行相關(guān)的處理。定期做好裝訂、入檔，便于日后的查閱。