第一篇：銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告

為貫徹落實(shí)合行總部工作，本人認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會了《關(guān)于落實(shí)案件專項(xiàng)治理采取有效措施防范銀行案件風(fēng)險(xiǎn)的通知》、《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》和《商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理工作》方案精神以及省協(xié)會《關(guān)于防范操作風(fēng)險(xiǎn)做好案件專項(xiàng)治理工作的實(shí)施意見》等文件。通過學(xué)習(xí)討論，充分了解了本次專項(xiàng)治理工作的重要意義，明確了執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進(jìn)一步認(rèn)識違反規(guī)章制度和操作規(guī)程的危害性，并根據(jù)自身情況展開自查。現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、牢固思想防線。本人能夠自覺主動地學(xué)習(xí)國家的各項(xiàng)金融政策法規(guī)與聯(lián)社下發(fā)的文件精神，加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，牢固思想防線

1、提高政治意識。能夠深入學(xué)習(xí)“三個(gè)代表”重要思想，樹立正確的政治方向和堅(jiān)定的政治立場，時(shí)刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩(wěn)腳跟，經(jīng)受得起大風(fēng)大浪的考驗(yàn)。二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動，站在單位的角度去想問題、做工作，堅(jiān)決不說不利于全局的話，不做不利于全局的事，堅(jiān)決完成社里安排的工作任務(wù)。三是不計(jì)較個(gè)人得失，當(dāng)個(gè)人利益和集體利益發(fā)生矛盾時(shí)，以集體為重，個(gè)人利益要無條件地服從。四是能夠加強(qiáng)自身愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng)，進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識，做到“干一行、愛一行、專一行”，自覺接受廣大客戶監(jiān)督，定期開展批評與自我批評，做一名合格的信合人。

2、恪守規(guī)章制度。一是能夠按照國家金融法令，有關(guān)法規(guī)制度和現(xiàn)金管理?xiàng)l例，具體辦理現(xiàn)金、有價(jià)單證的收付和調(diào)撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴(yán)格庫存限額，及時(shí)調(diào)撥和上解現(xiàn)金。二是能夠自覺加強(qiáng)柜面監(jiān)督，嚴(yán)格審查憑證要素，做好反假工作，準(zhǔn)確及時(shí)編制各種現(xiàn)金報(bào)表、調(diào)撥計(jì)劃。三是能夠堅(jiān)持軋帳制度，正確使用有關(guān)登記簿，做到帳、簿、款相符；嚴(yán)格按規(guī)定處理長、短款，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)能及時(shí)匯報(bào)。四是能夠加強(qiáng)庫房管理，堅(jiān)持鑰匙分管，明確分工，同進(jìn)同出，做到“六無”標(biāo)準(zhǔn)；遵守錢帳分管和“四雙”制度，按要求做好庫房的管理工作。五是能夠嚴(yán)格按照我省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員權(quán)限卡管理辦法的有關(guān)規(guī)定，妥善保管好柜員卡和密碼，做到保管嚴(yán)密，操作合規(guī)。六是能夠不斷增強(qiáng)防范意識，落實(shí)“三防一保”；認(rèn)真熟記防盜防搶防暴預(yù)案，熟練掌握、使用好各種防范器械，時(shí)刻保持清醒的頭腦，保護(hù)信用社的財(cái)產(chǎn)安全。

二、嚴(yán)謹(jǐn)工作、生活作風(fēng) 在工作作風(fēng)上，主要做到了以下四點(diǎn)：一是突出一個(gè)“實(shí)”字。工作不搞形式主義，不作表面文章；上報(bào)數(shù)字以實(shí)為本，不搞憑空捏造，無中生有；匯報(bào)工作敢說真話實(shí)話，不夸夸其談，弄虛作假，做到說話讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個(gè)“細(xì)”字。細(xì)心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點(diǎn)準(zhǔn)、墩齊、挑凈、捆緊，及時(shí)上解；嚴(yán)格按照金庫保管制度，細(xì)心做好庫房的保管工作，確保工作無疏漏。三是做到一個(gè)“快”。完成任務(wù)不拖泥帶水，辦理業(yè)務(wù)快而不急，在保證質(zhì)量的前提下，提高工作效率。四是做到一個(gè)“嚴(yán)”。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，對違反紀(jì)律的事情敢于糾正，自覺維護(hù)單位利益。生活作風(fēng)上，能夠牢記“自重、自省、自警、自勵(lì)”的教導(dǎo)，用工作紀(jì)律嚴(yán)格約束自己，在思想上筑起拒腐防變的堅(jiān)固防線。反對拜金主義、享樂主義和極端個(gè)人主義，牢固樹立“平凡”意識，忠于“平凡”崗位，保持“平靜”心態(tài)，甘于“平淡”生活，勤勤懇懇辦事，堂堂正正做人。

三、存在問題 一是學(xué)習(xí)不夠深入，如政治理論學(xué)習(xí)只側(cè)重單位里組織的學(xué)習(xí)，對許多政策、法律、法規(guī)只知其表，不知內(nèi)含；業(yè)務(wù)上只注重鉆研出納工作，對其它的經(jīng)濟(jì)知識學(xué)習(xí)不夠主動，不愿意去學(xué)。二是工作還不夠積極主動，有時(shí)候只求過得去，不求過得硬。除出納工作較為重視，對其它工作不愿主動插手。三是工作缺乏創(chuàng)新，按部就班；許多工作只是照著別人學(xué)，不去鉆研，不去研究，不去歸納，辦事憑經(jīng)驗(yàn)，憑主觀。四是內(nèi)控制度的落實(shí)存在薄弱環(huán)節(jié)，同事間相互信任，“四雙”制度落實(shí)不夠全面等。

四、今后的努力方向 一是始終堅(jiān)持抓學(xué)習(xí)，不斷為自己“充電”，重點(diǎn)加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，在思想上筑起拒腐防變的堅(jiān)固防線，警惕各種腐敗思想的侵蝕。二是要加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)詐騙、盜竊、搶劫、涉槍等案件案例深入分析，汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，時(shí)刻為自己敲響警鐘，進(jìn)一步提高安全防范意識和自我防范能力。三是要進(jìn)一步深化對福建省農(nóng)村信用社工作人員違反規(guī)章制度處理實(shí)施細(xì)則的學(xué)習(xí)，真正把內(nèi)控制度落到實(shí)處。

第二篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)防范自查報(bào)告

銀行風(fēng)險(xiǎn)防范自查報(bào)告

根據(jù)我行文件《關(guān)于進(jìn)一步做好有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范的通知》的通知，我分理處主任為排查第一責(zé)任人，于2011年11月10日至2011年11月11日進(jìn)行了一次認(rèn)真自查，確保我分理處各項(xiàng)業(yè)務(wù)安全穩(wěn)健運(yùn)行?，F(xiàn)就自查情況匯報(bào)如下：

一、我分理處通過自查方式，確定我處員工未有參與民間借貸、非法集資、高利貸行為。通過員工行為排查，我處員工均未參與民間高息借貸、非法集資、未從事冒名貸款以及當(dāng)民間借貸的“掮客”參與民間借貸行為。

二、我分理處一直以來加強(qiáng)貸后管理，嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”，確保我處貸款資金未流入民間借貸、涉農(nóng)企業(yè)未參與民間借貸，通過貸款用途自查，確保了貸款使用的真實(shí)性、合法性。我處員工未有為親屬、朋友等關(guān)系人，違規(guī)辦理貸款、投保、擔(dān)保、融資、結(jié)算等業(yè)務(wù)。

三、我分理處積極配合地方政府做好非法集資處置工作，發(fā)揮銀行業(yè)宣傳優(yōu)勢，通過正面的金融知識普及，提高社會公眾的風(fēng)險(xiǎn)意識和辨別能力，特別對大額支取和賬戶進(jìn)行監(jiān)測，關(guān)注民間借貸、非法集資線索，防范民間借貸風(fēng)險(xiǎn)向銀行業(yè)傳遞。

通過我分理處的排查，未發(fā)現(xiàn)存在民間借貸、非法集資行為。排查結(jié)束后，我處員工簽訂《承諾書》，承諾沒有參與民間借貸、非法集資和高利貸等活動，并自愿接受單位審查和群眾監(jiān)督，并主動接受單位的管理。

第三篇：淺議銀行基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)防范

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淺議銀行基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)防范

近年來，一系列由于操作風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的銀行案件震驚了國際金融界，也對金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。根據(jù)建設(shè)銀行2004年—2006年發(fā)生的案件數(shù)量和涉案金額分析，85%的案件和80%的涉案金額在基層機(jī)構(gòu)，每一案件的發(fā)生無一例外都是有章不循、違規(guī)操作造成的。因此，如何強(qiáng)化基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，有效防范案件是我們需要認(rèn)真思考和研究的。

一、基層機(jī)構(gòu)強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

1、操作風(fēng)險(xiǎn)是我們實(shí)現(xiàn)安全性急需控制的日常風(fēng)險(xiǎn)近年來，國際國內(nèi)金融領(lǐng)域發(fā)生了一系列因操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)陷入困境甚至倒閉破產(chǎn)的事件，例如：國際上的巴林銀行、日本大和銀行，國內(nèi)的中農(nóng)信、銀廣夏等，相繼因嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)釀成大禍而帶來巨大損失。與此同時(shí)日趨增多的訴訟、更為復(fù)雜的交易工具以及交易量的提高等，都增大了我們面臨操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性。因此，基層機(jī)構(gòu)防范操作風(fēng)險(xiǎn)有助于進(jìn)一步防范案件發(fā)生。

2、加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)防范是我行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的要求銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，內(nèi)部控制能力的強(qiáng)弱、風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低，是關(guān)系銀行生存和發(fā)展的根本問題。我行在發(fā)展戰(zhàn)略中明確提出，要對照新巴塞爾協(xié)議和國際先進(jìn)做法，爭取用3-5年時(shí)間，基本

004km.cn 建成具有國際水平、覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，逐步實(shí)現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)管理促進(jìn)客戶營銷與價(jià)值增長的目標(biāo)。

二、基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因

1、思想認(rèn)識不到位

一方面管理人員思想認(rèn)識不到位，對操作風(fēng)險(xiǎn)缺乏全面、系統(tǒng)的認(rèn)識，重業(yè)務(wù)發(fā)展輕風(fēng)險(xiǎn)管理的思想還存在。另一方面業(yè)務(wù)操作人員思想麻痹、僥幸心理依然存在。每天面對大量的客戶，有的柜員就只顧低頭辦理業(yè)務(wù)而防范風(fēng)險(xiǎn)的意識就有所放松，導(dǎo)致了柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的漏洞。這種認(rèn)識上的局限性不但造成對操作風(fēng)險(xiǎn)理解上的誤區(qū)，也制約了我們對操作風(fēng)險(xiǎn)的具體實(shí)踐。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有待增強(qiáng)

國外商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面已經(jīng)形成了一整套完善的系統(tǒng)，其中包括風(fēng)險(xiǎn)甄別系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)險(xiǎn)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)避險(xiǎn)系統(tǒng)、全程監(jiān)控系統(tǒng)。健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是國外商業(yè)銀行經(jīng)營運(yùn)作的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，也是銀行安全性原則的重要體現(xiàn)。這一點(diǎn)正是我國商業(yè)銀行的薄弱環(huán)節(jié)。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制還需進(jìn)一步健全

如：業(yè)務(wù)偏重事后監(jiān)督，事前、事中風(fēng)險(xiǎn)控制不力，還未形成全過程、立體化有效防控體系；內(nèi)部崗位、業(yè)務(wù)的制約、制衡機(jī)制亟需加強(qiáng)，一些相對重要的業(yè)務(wù)僅靠

004km.cn 柜員間授權(quán)審查易形成隱患，微機(jī)操作程序還不盡完善；新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品推廣前風(fēng)險(xiǎn)評估不足；一些規(guī)章制度已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要、應(yīng)急事件處理機(jī)制尚未真正建立等等。

三、加強(qiáng)基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)防范的幾點(diǎn)建議

操作風(fēng)險(xiǎn)涉及面廣，危害性大，始終貫穿在業(yè)務(wù)操作的每一個(gè)環(huán)節(jié)。對于基層機(jī)構(gòu)來講，防控操作風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)重，責(zé)任大，必須堅(jiān)持以人為本，把治理違規(guī)操作當(dāng)做案件防控工作的一項(xiàng)重中之重，常抓不懈。

1、強(qiáng)化基層機(jī)構(gòu)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識

作為基層機(jī)構(gòu)的管理人員，要結(jié)合實(shí)施的組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程以及信息系統(tǒng)，促進(jìn)內(nèi)部溝通，不斷將操作風(fēng)險(xiǎn)管理新理念傳遞給員工。還要對構(gòu)成操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容全面、足夠的了解，并高度重視，帶頭防范，充分認(rèn)識各類違法違規(guī)活動的嚴(yán)重性和危害性，真正從內(nèi)心深處提高警惕，把防范措施落到實(shí)處，切實(shí)防患于未然。

2、加強(qiáng)對員工的風(fēng)險(xiǎn)意識教育

基層機(jī)構(gòu)作為操作風(fēng)險(xiǎn)的最前端，要注重員工思想道德的培育、法律意識的培養(yǎng)及工作技能的培訓(xùn)，使其自覺遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程，杜絕麻痹大意的思想，不給任何犯罪分子留可乘之機(jī)。通過制度、培訓(xùn)、交流相結(jié)合，不斷提高員工的綜合素質(zhì)；抓好整肅各類案件的警示教育，有針對性地解決員工在思想作風(fēng)、經(jīng)營作風(fēng)和

004km.cn 工作作風(fēng)方面存在的突出問題。進(jìn)一步落實(shí)對員工行為排查制度，對已發(fā)現(xiàn)的有經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、賭博、不正常交友等問題和現(xiàn)象的員工要予以密切關(guān)注，力求將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)。

3、發(fā)揮員工在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上的主觀能動性

努力培養(yǎng)員工與單位同呼吸、共命運(yùn)的價(jià)值觀，增強(qiáng)員工在風(fēng)險(xiǎn)管理上的主人翁意識，尊重并聽取員工在風(fēng)險(xiǎn)管理上的意見和建議。制定風(fēng)險(xiǎn)管理所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略，讓員工有一個(gè)明確和良好的預(yù)期，以振奮精神，凝聚人心。建立全面、科學(xué)、可操作的風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)約束機(jī)制，充分調(diào)動員工加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的積極性和主動性。

4、加大自查和檢查力度

制度執(zhí)行如何，要靠監(jiān)督檢查來檢驗(yàn)。一是要嚴(yán)格落實(shí)履職要求。各級檢查人員、特派員、會計(jì)主管、專職監(jiān)控人員、安全員要嚴(yán)格履行職責(zé)，切實(shí)發(fā)揮監(jiān)督檢查的作用。二是要加強(qiáng)自查工作力度。要適時(shí)組織有關(guān)人員對員工制度執(zhí)行情況進(jìn)行定期、不定期的檢查，自查要深、細(xì)、實(shí)。三是要切實(shí)做好非現(xiàn)場檢查。非現(xiàn)場檢查威懾力大，對防控操作風(fēng)險(xiǎn)特別是柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)起著巨大的作用。同時(shí)，利用審計(jì)模型，定期提取數(shù)據(jù)，查找風(fēng)險(xiǎn)。四是要嚴(yán)肅檢查紀(jì)律。對應(yīng)檢查未檢查、應(yīng)查出未查出的，要嚴(yán)格追究檢查人員及管理者的責(zé)任，同時(shí)對檢查出來的問題要嚴(yán)格落實(shí)整改。

5、認(rèn)真落實(shí)問題整改

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對在各級檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要認(rèn)真做好整改工作。檢查不是目的，關(guān)鍵是對發(fā)現(xiàn)的問題如何進(jìn)行整改，如何防范和控制此類問題的重復(fù)發(fā)生。要定期分析問題庫中的問題，實(shí)事求是查找問題存在的原因，找出問題的癥結(jié)所在，制定切實(shí)可行的整改措施，確保整改落到實(shí)處，并做好舉一反三，真正杜絕屢查屢犯的情況。

6、提高業(yè)務(wù)及管理人員綜合素質(zhì)

目前國外商業(yè)銀行職員中本科學(xué)歷以上人員的比例已經(jīng)超過80%，而我國商業(yè)銀行的這一比例與國外相比還相差甚遠(yuǎn)。另外，由于商業(yè)銀行計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的普遍使用對防止計(jì)算機(jī)犯罪和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)提出了更高的技術(shù)要求和人員要求。因此，提高業(yè)務(wù)及管理人員素質(zhì)是降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要途徑。

第四篇：電子銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與防范

電子銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與防范

一、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：操作人員崗位配備沒有落實(shí)到位。

主要表現(xiàn)：一是網(wǎng)銀內(nèi)管系統(tǒng)錄入員、審核員與實(shí)際操作人員不符，崗位變動后沒有及時(shí)更新系統(tǒng)操作員信息，仍使用原崗位人員用戶名；二是營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)人員變動未及時(shí)辦理交接登記手續(xù)

風(fēng)險(xiǎn)提示：沒有按照崗位設(shè)臵要求配備操作人員，或操作人員配備流于形式，導(dǎo)致內(nèi)部制約環(huán)節(jié)難以落實(shí)到位，存在著內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)隱患。

防控措施：

1.各級會計(jì)管理部門應(yīng)設(shè)臵會計(jì)錄入崗、會計(jì)審核崗，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)臵、機(jī)構(gòu)管理、柜員管理等工作；

2.各級電子銀行業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)設(shè)臵業(yè)務(wù)管理崗、業(yè)務(wù)審核崗，負(fù)責(zé)留言管理、公告管理、業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)等工作；

3.各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)設(shè)臵業(yè)務(wù)錄入崗、業(yè)務(wù)審核崗，負(fù)責(zé)簽約、數(shù)字證書管理等業(yè)務(wù)操作。（企業(yè)網(wǎng)銀）

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：非客戶本人簽約電子銀行業(yè)務(wù)。

風(fēng)險(xiǎn)提示：如果網(wǎng)點(diǎn)柜員對客戶（個(gè)人和企業(yè)）身份審核和驗(yàn)證不嚴(yán)格，一旦有不法分子惡意使用他人身份證件（或企業(yè)資料）簽約電子銀行業(yè)務(wù)，掌握客戶銀行賬戶賬號和密碼，就有可 能發(fā)生盜取客戶資金案件。

嚴(yán)格把好客戶簽約注冊關(guān) 防控措施：

1.簽約個(gè)人網(wǎng)銀、手機(jī)銀行、網(wǎng)上支付、電話銀行、短信通，需遵循“本人辦理、本人簽字、本人簽收”原則，由客戶本人攜帶銀行卡及有效身份證件到柜面簽約。柜員在辦理簽約業(yè)務(wù)時(shí)，須核實(shí)開戶人本人及所持身份證件與公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)中公安部門原錄入身份證照片是否一致，驗(yàn)證身份證件是否真實(shí)有效，以確?？蛻舯救撕灱s。

2.簽約企業(yè)網(wǎng)銀，應(yīng)重點(diǎn)審核客戶提交的營業(yè)執(zhí)照副本等證件是否真實(shí)有效；通過公民身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)驗(yàn)證法定代表人、授權(quán)代理人的身份證件是否真實(shí)有效，對有疑點(diǎn)的客戶及時(shí)電話聯(lián)系企業(yè)負(fù)責(zé)人，核實(shí)經(jīng)辦人員身份；通過折角驗(yàn)印等方式核對客戶預(yù)留印鑒，確保各項(xiàng)資料審核無誤。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：代客戶保管USBKEY、手機(jī)銀行貼膜芯片、動態(tài)令牌等。

風(fēng)險(xiǎn)提示：如果員工持有客戶USBKEY、手機(jī)銀行貼膜芯片、動態(tài)令牌等，存在員工違規(guī)劃撥客戶資金的風(fēng)險(xiǎn)。

按重要空白憑證的要求規(guī)范化管理 防控措施：

1.加強(qiáng)USBKEY、手機(jī)銀行貼膜芯片、動態(tài)令牌等重要空白 憑證的管理，規(guī)范其領(lǐng)用、出庫、入庫、調(diào)撥和日常使用管理。每日營業(yè)終了，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要按照會計(jì)部門關(guān)于重要空白憑證管理的要求進(jìn)行賬實(shí)核對。

2.嚴(yán)格落實(shí)內(nèi)部控制制約機(jī)制，要求員工及時(shí)將USBKEY、貼膜芯片、動態(tài)令牌等發(fā)放到客戶手中，禁止代客戶保管。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4：客戶資料審核環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)。

風(fēng)險(xiǎn)提示：如果柜員辦理簽約、變更、注銷等業(yè)務(wù)時(shí)，沒有認(rèn)真審核客戶資料的完整性和真實(shí)性，一旦發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛和案件，就無法對相應(yīng)操作免責(zé)，將會給農(nóng)村信用社帶來法律風(fēng)險(xiǎn)。

嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理 防控措施：

1.柜員應(yīng)認(rèn)真審核客戶提供資料的完整性、授權(quán)委托書的規(guī)范性（使用財(cái)務(wù)會計(jì)部確定的格式憑證），以及填寫的各項(xiàng)要素是否完整、各類簽章是否齊全。

2.在辦理個(gè)人網(wǎng)銀業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)核對客戶提供的賬戶信息與系統(tǒng)登記的客戶身份信息是否相符，銀行卡狀態(tài)是否正常。

3.在辦理企業(yè)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審核客戶提供的單位活期存款賬戶是否符合簽約企業(yè)網(wǎng)銀的條件，核對客戶提供的企業(yè)相關(guān)信息與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)登記信息是否相符。

4.辦理企業(yè)網(wǎng)銀簽約業(yè)務(wù)要堅(jiān)持雙人操作，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)審核制度，避免擅自為企業(yè)客戶開通網(wǎng)銀的行為，以免造成客戶資 金風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)5：開通網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行（WAP）沒有按照操作規(guī)程要求進(jìn)行操作。

風(fēng)險(xiǎn)提示：沒有按照流程操作，浪費(fèi)操作時(shí)間，影響其他客戶辦理業(yè)務(wù)，甚至導(dǎo)致客戶不滿或投訴。

主要表現(xiàn)：先出售USBKEY或動態(tài)令牌，導(dǎo)致已簽約客戶無法進(jìn)行簽約，這時(shí)必須對出售的USBKEY或動態(tài)令牌進(jìn)行沖正，并將工本費(fèi)返還給客戶。

規(guī)范操作可以有效避免此類問題的發(fā)生

防控措施：客戶申請開通網(wǎng)上銀行或手機(jī)銀行（WAP）時(shí)，柜員須按照“先簽約，后出售USBKEY或動態(tài)令牌，最后綁定客戶數(shù)字證書或動態(tài)令牌”的流程辦理，嚴(yán)禁在未簽約狀態(tài)下出售USBKEY或動態(tài)令牌給客戶。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)6：沒有在客戶簽約電子銀行時(shí)進(jìn)行必要的安全提示。風(fēng)險(xiǎn)提示：在辦理開通電子銀行業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)提醒客戶防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)，防止在不知情的情況下，被犯罪分子欺騙簽約電子銀行，進(jìn)而造成客戶資金損失。

主動提示 盡職免責(zé)

防控措施：對主動要求簽約電子銀行的客戶，柜員首先詢問客戶開通電子銀行的用途，判斷客戶是否有被詐騙的可能。對有 被詐騙嫌疑且經(jīng)提醒，客戶仍執(zhí)意辦理電子銀行業(yè)務(wù)的，柜員應(yīng)向客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，履行風(fēng)險(xiǎn)告知義務(wù)，提醒客戶切勿按照陌生人提示簽約電子銀行或通過電子銀行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，對接收到的陌生郵件及短信提高警惕，不要輕易相信各種套取客戶資料的信息，以防上當(dāng)受騙。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)7：客戶安全操作提示不到位。

風(fēng)險(xiǎn)提示：如果客戶操作提示不到位，不僅影響客戶正常使用，而且有可能給客戶帶來經(jīng)濟(jì)損失。

防控措施：

1.提示客戶通過正確網(wǎng)址登陸，防范各種欺詐。應(yīng)提示客戶直接登錄山東省聯(lián)社官方網(wǎng)址（004km.cn或004km.cn）或手機(jī)銀行（WAP）網(wǎng)址（https：//wap.sdrcu.com），切勿通過其他網(wǎng)站鏈接方式登錄。

2.提示客戶在登錄網(wǎng)銀或手機(jī)銀行（WAP）系統(tǒng)后，及時(shí)核對自己設(shè)定的“預(yù)留信息”，切實(shí)防范“釣魚網(wǎng)站”等欺詐。3.提示客戶設(shè)臵安全性較高的密碼，不要采用生日、電話號碼、身份證號碼中的連續(xù)幾位以及簡單規(guī)則排列的數(shù)字等作為網(wǎng)銀或手機(jī)銀行（WAP）的登錄密碼。

4.提示客戶修改USBKEY初始密碼，具備條件的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)由大堂經(jīng)理指導(dǎo)客戶完成初始密碼修改工作。

5.提醒客戶妥善保管身份證件、銀行卡、USBKEY及動態(tài)令 牌等重要物品；勿將賬戶信息、證件號碼及密碼信息等透漏、告知包括自稱銀行工作人員在內(nèi)的任何人。

6.提醒客戶不要在網(wǎng)吧等公共場所使用網(wǎng)上銀行。

7.提醒客戶使用USBKEY完成業(yè)務(wù)操作后，退出網(wǎng)銀系統(tǒng)并拔下USBKEY，不要在本人離開的情況下，長時(shí)間將USBKEY插在計(jì)算機(jī)上。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)8：新簽約電子銀行客戶，沒有引導(dǎo)其通過網(wǎng)銀體驗(yàn)機(jī)進(jìn)行首次使用操作。

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶沒有對我們的電子銀行首次登錄或初始密碼修改等進(jìn)行操作，加大了客戶操作失敗的次數(shù)，客戶體驗(yàn)較差。

防控措施：

1.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要明確網(wǎng)銀體驗(yàn)機(jī)的日常維護(hù)和管理職責(zé)，定期對網(wǎng)銀體驗(yàn)機(jī)進(jìn)行巡檢，確保機(jī)具正常使用。

2.安裝指定的殺毒軟件，防止使用人員非法安裝木馬程序，采取技術(shù)措施限制客戶只能登陸網(wǎng)銀系統(tǒng)相關(guān)頁面，并定期進(jìn)行系統(tǒng)升級。

3.營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要安排相關(guān)人員通過網(wǎng)銀體驗(yàn)機(jī)，教會客戶首次登錄網(wǎng)銀進(jìn)行相關(guān)密碼變更、使用網(wǎng)銀、安全退出等操作，有效防范資金風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)9：營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在客戶提供的電子回單上加蓋印章。風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶提供的電子回單，不符合操作規(guī)范，不作為客戶的入賬依據(jù)。

防控措施：按照相關(guān)操作規(guī)程要求，通過網(wǎng)銀或手機(jī)銀行內(nèi)管系統(tǒng)查詢出客戶交易信息后，為其打印客戶回單并加蓋業(yè)務(wù)公章。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)10：企業(yè)年服務(wù)費(fèi)扣繳，沒有按照企業(yè)操作員領(lǐng)用的USBKEY分別扣繳。

風(fēng)險(xiǎn)提示：企業(yè)客戶到柜臺主動繳納年服務(wù)費(fèi)時(shí)，柜員沒有對該企業(yè)全部操作員領(lǐng)用的USBKEY分別扣繳年服務(wù)費(fèi)，導(dǎo)致其中一個(gè)操作員不能操作，或者其中一個(gè)USBKEY扣繳了兩年的年服務(wù)費(fèi)，容易造成糾紛。

防控措施：按照相關(guān)操作規(guī)程要求，對于存在一個(gè)以上操作員的企業(yè)用戶要分別扣繳每個(gè)USBKEY的年服務(wù)費(fèi)。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)11：網(wǎng)銀注銷時(shí)沒有按照操作流程直接做注銷操作，而是先對USBKEY解綁后再進(jìn)行網(wǎng)銀解約。

風(fēng)險(xiǎn)提示：網(wǎng)銀解約流程不符合操作規(guī)范，導(dǎo)致客戶數(shù)字證書沒有進(jìn)行吊銷，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理 防控措施：

1.按照電子銀行注銷操作流程規(guī)范操作。2.做好對電子銀行客戶注銷時(shí)提供資料的審核。

3.客戶電子銀行注銷后，提示客戶及時(shí)銷毀USBKEY或動態(tài)令牌。

二、客戶操作風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)12：客戶電子銀行業(yè)務(wù)自助注冊風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)提示：網(wǎng)銀、手機(jī)銀行、電話銀行等電子銀行業(yè)務(wù)有其便利性，同時(shí)也伴隨著風(fēng)險(xiǎn)性，客戶自助注冊電子支付前要具備一定的電子支付和計(jì)算機(jī)操作技能，具備一定的風(fēng)險(xiǎn)防范意識，并主動實(shí)施。

防控措施：

1.認(rèn)真閱讀電子銀行簽約協(xié)議和風(fēng)險(xiǎn)提示，對于不明鏈接或短信提示要提高警惕；

2.對于人行“超級網(wǎng)銀”業(yè)務(wù)中“跨行收款”、“跨行賬戶信息查詢”和“第三方貸記”業(yè)務(wù)功能，不要輕易授權(quán)他人使用。3.網(wǎng)上有風(fēng)險(xiǎn)，操作需謹(jǐn)慎。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)13：客戶賬號及密碼資料被盜。

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶將存款賬戶賬號、密碼存入電腦，有可能被木馬病毒侵害，泄露賬號及密碼。

防控措施：銀行卡賬戶、密碼不能保存于接入互聯(lián)網(wǎng)的電腦中；對于不熟悉的網(wǎng)站，填寫個(gè)人信息要謹(jǐn)慎；客戶應(yīng)設(shè)臵更高級別的單獨(dú)密碼，使用“數(shù)字+字母+符號”組合的高安全級別密 碼；網(wǎng)上銀行和手機(jī)銀行登錄密碼、USBKEY密碼、動態(tài)令牌開機(jī)密碼、銀行卡交易密碼應(yīng)設(shè)臵為不同的密碼，且不定期修改

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)14：客戶電腦中木馬病毒。

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶要定期查殺病毒，保證在一個(gè)干凈、安全的電腦里使用電子銀行。

防控措施：

1.陌生人發(fā)來的鏈接或者郵件，不要輕易接收甚至打開；對一些后綴名為exe的安裝文件，或者不常見后綴名，更要加以留心。

2.有些鏈接點(diǎn)一下，原本很清爽簡單的文字會變成很長一串，而且亂七八糟，這種網(wǎng)頁要馬上關(guān)閉。

3.假如對方要發(fā)圖片給你看，不要采取接收文件的形式。如果圖片數(shù)量很大，可讓對方上傳到QQ空間或者博客里。4.養(yǎng)成良好的安全上網(wǎng)習(xí)慣，不要打開垃圾網(wǎng)站或可疑網(wǎng)站，關(guān)閉或刪除系統(tǒng)中不需要的服務(wù)，及時(shí)給系統(tǒng)打補(bǔ)丁，安裝專業(yè)防毒軟件實(shí)時(shí)監(jiān)控。

5.推薦使用二代USBKEY?？蛻魯?shù)字證書本身不存在安全風(fēng)險(xiǎn)，但由于網(wǎng)絡(luò)黑客、木馬病毒的存在，加之客戶操作不規(guī)范（USBKEY長時(shí)間放到電腦上）使之安全性受到威脅，建議采用二代USBKEY。由于USBKEY在客戶手中，不法分子不能進(jìn)行按鍵確認(rèn)，可以有效避免資金損失 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)15：網(wǎng)上消費(fèi)時(shí)，打開來源不明的郵件或異常鏈接。

風(fēng)險(xiǎn)提示：不明賣家發(fā)送的鏈接或電子郵件有可能攜帶木馬病毒，隨意進(jìn)入可能會遭木馬攻擊，從而泄露支付賬號和密碼。

防控措施：網(wǎng)上購物時(shí)，要登錄正確的網(wǎng)址，按照購物流程直接在平臺內(nèi)支付，不要輕易點(diǎn)擊賣家發(fā)送的不明鏈接，不要輕易接受來源不明的電子郵件。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)16：沒有辨別“釣魚網(wǎng)站”。

風(fēng)險(xiǎn)提示：不法分子通過設(shè)臵“釣魚網(wǎng)站”、以假亂真等手段，達(dá)到騙取客戶錢財(cái)?shù)哪康模鹁W(wǎng)購客戶的警惕。

防控措施：

1.網(wǎng)上購物應(yīng)保持警惕，看網(wǎng)站是否具有合法的ICP證及工商部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照，看網(wǎng)站有沒有公布詳細(xì)的經(jīng)營地址和電話號碼。

2.網(wǎng)上購物時(shí)不能貪圖便宜，更要留意其支付方式，對不接受貨到付款或匯款的支付一定要慎重。

3.向賣家索要收據(jù)、發(fā)票或者其他憑證，妥善保管匯款單據(jù)等，同時(shí)保留與賣家的往來郵件，交易訂單的網(wǎng)頁等，以備不時(shí)之需。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)17：USBKEY、動態(tài)令牌或手機(jī)丟失。

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶USBKEY、動態(tài)令牌或手機(jī)等設(shè)備丟失，要 在第一時(shí)間撥打客服電話（96668）進(jìn)行相關(guān)簽約、綁定賬戶的口頭掛失，首先確保賬戶資金安全，然后到營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的具體處理工作。

防控措施：

1.USBKEY或動態(tài)令牌丟失后，客戶應(yīng)憑有效身份證件到簽約網(wǎng)點(diǎn)辦理USBKEY或動態(tài)令牌掛失手續(xù)，并領(lǐng)取新的USBKEY或動態(tài)令牌。

2.手機(jī)如有遺失或被盜，客戶要及向運(yùn)營商時(shí)報(bào)停機(jī)，憑有效身份證件到簽約網(wǎng)點(diǎn)辦理手機(jī)銀行掛失手續(xù)，并領(lǐng)取新的手機(jī)銀行貼膜芯片。

3.手機(jī)號碼更換后，客戶要及時(shí)更新短信通簽約手機(jī)號碼及網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行客戶信息資料，避免賬戶信息泄露。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)18：企業(yè)網(wǎng)銀客戶代發(fā)工資操作不當(dāng)帶來的資金風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶對企業(yè)網(wǎng)銀代發(fā)工資業(yè)務(wù)處理機(jī)制不了解，不清楚其入賬時(shí)間，多次提交，在賬戶余額充足的情況下造成重復(fù)發(fā)放工資。企業(yè)員工一旦離職，重復(fù)發(fā)放的工資難以追回。

防控措施：

1.客戶辦理簽約代發(fā)工資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)告知客戶代發(fā)工資業(yè)務(wù)的入賬時(shí)間為日終系統(tǒng)批量后次日，避免客戶重復(fù)提交業(yè)務(wù)。2.若出現(xiàn)代發(fā)工資失敗的情況，企業(yè)操作人員要及時(shí)撥打客服中心（96668）或到營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)咨詢。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)19：客戶未在網(wǎng)銀或手機(jī)銀行（WAP）中設(shè)臵預(yù)留信息。

風(fēng)險(xiǎn)提示：個(gè)人及企業(yè)客戶在網(wǎng)銀或手機(jī)銀行（WAP）中設(shè)臵預(yù)留信息，每次登錄時(shí)，首先驗(yàn)證預(yù)留信息的正確性，可有效規(guī)避誤入釣魚網(wǎng)站。

防控措施：客戶開通網(wǎng)銀或手機(jī)銀行（WAP）業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時(shí)設(shè)臵并定期修改預(yù)留信息，且每次登錄時(shí)首先核對預(yù)留信息的正確性，避免進(jìn)入釣魚網(wǎng)站，辦理完畢業(yè)務(wù)后應(yīng)安全退出系統(tǒng)操縱界面。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)20：網(wǎng)上支付資金賬戶存放資金較多。

風(fēng)險(xiǎn)提示：由于網(wǎng)上支付方便快捷，個(gè)人身份認(rèn)證環(huán)節(jié)相對寬松，客戶在網(wǎng)上支付綁定賬戶應(yīng)盡量少存放資金，以免給自己帶來資金損失。

防控措施：網(wǎng)上支付綁定資金賬戶中不要存入過多資金，最好隨用隨轉(zhuǎn)。采用雙賬戶管理網(wǎng)上銀行支付交易，在直接支付賬戶中不留或少留資金，在進(jìn)行支付交易時(shí)，方可將資金轉(zhuǎn)到支付賬戶中進(jìn)行交易。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)21：客戶未及時(shí)掌握網(wǎng)上支付賬戶資金變動情況。

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶要及時(shí)掌握自己賬戶資金變動，在賬戶被盜的情況下，能最大限度避免經(jīng)濟(jì)損失。

防控措施：

1.客戶應(yīng)經(jīng)常關(guān)注網(wǎng)銀、手機(jī)銀行及網(wǎng)上支付相關(guān)加掛賬戶內(nèi)資金變化和登錄次數(shù)，發(fā)現(xiàn)賬戶被他人操作、登錄密碼泄露或其他可疑情況，立即修改密碼。

2.網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行及網(wǎng)上支付客戶應(yīng)開通短信通業(yè)務(wù)，以便及時(shí)掌握賬戶資金變動。手機(jī)號碼變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)維護(hù)個(gè)人短信通客戶信息，以防個(gè)人信息資料被他人盜取。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)22：客戶未設(shè)臵交易限額

風(fēng)險(xiǎn)提示：客戶要按照自身資金往來實(shí)際，及時(shí)合理設(shè)臵網(wǎng)銀、手機(jī)銀行等電子銀行渠道單筆和日累計(jì)交易限額，有效防范資金風(fēng)險(xiǎn)。

防控措施：

1.網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀行簽約時(shí)，可在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)由柜員進(jìn)行相關(guān)交易限額的設(shè)臵。

2.對于已簽約的網(wǎng)銀、手機(jī)銀行客戶，可登錄相關(guān)系統(tǒng)，自行設(shè)臵交易限額。

3.若由于臨時(shí)大額資金劃撥等原因，導(dǎo)致客戶當(dāng)日單筆或累計(jì)交易限額超過自己設(shè)定的交易限額（在銀行控制的交易限額之 內(nèi)），客戶可更改相關(guān)設(shè)定后再辦理相關(guān)資金劃撥。資金劃撥后，可再將交易限額調(diào)整至原設(shè)定值。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)23：企業(yè)客戶沒有按照企業(yè)網(wǎng)銀的交易規(guī)則，設(shè)臵操作員和交易審核機(jī)制。

風(fēng)險(xiǎn)提示：部分企業(yè)客戶風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)，為了業(yè)務(wù)操作方便，將兩個(gè)USBKEY交由一個(gè)操作員使用和管理，企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)審核環(huán)節(jié)形同虛設(shè)，不能發(fā)揮應(yīng)有的作用。一旦企業(yè)操作員盜竊或惡意侵占企業(yè)資金，很容易通過網(wǎng)上銀行非法轉(zhuǎn)移企業(yè)資金，案件偵破難度也會大大增加。

防控措施：企業(yè)客戶應(yīng)加強(qiáng)網(wǎng)銀操作員的管理，加強(qiáng)操作員應(yīng)用管理，嚴(yán)格落實(shí)網(wǎng)銀內(nèi)部審核流程，防止資金被惡意侵占。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)24：客戶不重視電話銀行操作風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)提示：在辦理電話銀行業(yè)務(wù)時(shí)，客戶應(yīng)采取切實(shí)有效措施，切實(shí)保護(hù)賬戶、密碼等個(gè)人關(guān)鍵信息，嚴(yán)格防止賬戶資金被盜情況的發(fā)生。

防控措施：

1.最好不要使用公用電話或他人手機(jī)撥打客服電話，以防賬戶信息、密碼等個(gè)人資料泄露。

2.嚴(yán)格核對客服電話號碼，以防誤撥與客戶電話相似的電話號碼，防范客戶賬戶信息、密碼等資料泄露。3.使用電話銀行時(shí)，不要開啟電話的免提功能。

三、系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)25：業(yè)務(wù)差錯(cuò)處臵不及時(shí)，如果涉及客戶交易手續(xù)費(fèi)沒有及時(shí)進(jìn)行沖正。

風(fēng)險(xiǎn)提示：因系統(tǒng)故障造成的業(yè)務(wù)差錯(cuò)，若得不到及時(shí)處理，可能給客戶帶來經(jīng)濟(jì)損失，甚至引發(fā)客戶投訴。由于客戶自身原因造成業(yè)務(wù)差錯(cuò)，若不能及時(shí)協(xié)助客戶查明賬務(wù)差錯(cuò)原因，有可能貽誤客戶追索資金的時(shí)機(jī)。

防控措施：

1.由于系統(tǒng)故障原因造成的錯(cuò)記、重記、漏記、或少記客戶賬務(wù)差錯(cuò)，要嚴(yán)格按照會計(jì)核算有關(guān)規(guī)定及時(shí)進(jìn)行調(diào)賬，涉及手續(xù)費(fèi)、資金匯劃費(fèi)的同時(shí)進(jìn)行沖正。

2.對客戶自身原因造成的業(yè)務(wù)差錯(cuò)，要積極協(xié)助客戶查明原因，并向客戶解釋清楚；需要追索款項(xiàng)的，相關(guān)部門要盡量給客戶提供幫助，做好協(xié)調(diào)工作。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)26：系統(tǒng)服務(wù)中斷處臵不及時(shí)。

風(fēng)險(xiǎn)提示：系統(tǒng)服務(wù)中斷影響客戶正常辦理業(yè)務(wù)，如果不能及時(shí)處臵，影響客戶對我們的滿意度，甚至可能給客戶帶來經(jīng)濟(jì)損失；一旦引發(fā)客戶投訴，可能帶來聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，損害農(nóng)村信用社的信譽(yù)和服務(wù)形象。防控措施：

1.對于客戶反映的系統(tǒng)服務(wù)中斷事件，受理機(jī)構(gòu)人員應(yīng)立即排查原因，經(jīng)確認(rèn)，屬非客戶原因服務(wù)中斷導(dǎo)致客戶無法辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的，應(yīng)立即向上級主管部門報(bào)告。

2.由于不可抗外力因素、系統(tǒng)程序缺陷等各種原因?qū)е戮W(wǎng)銀系統(tǒng)服務(wù)中斷，省聯(lián)社相關(guān)部門應(yīng)立即排查系統(tǒng)中斷原因，迅速啟動應(yīng)急處臵預(yù)案，采取有效處臵措施，使網(wǎng)上銀行系統(tǒng)盡快恢復(fù)對外服務(wù)。

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)27：電子銀行安全事件處臵不及時(shí)。

風(fēng)險(xiǎn)提示：如果電子銀行安全事件處臵不及時(shí)，造成客戶資金損失，勢必會引發(fā)客戶投訴；一旦被新聞媒體曝光，就會帶來聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，造成難以挽回的損失。

防控措施：

1.客戶反映賬戶或資金被異常使用時(shí)，受理機(jī)構(gòu)人員要認(rèn)真聽取并記錄有關(guān)情況，幫助客戶查詢、核對業(yè)務(wù)交易情況，認(rèn)真查找分析原因，并及時(shí)向上級主管部門報(bào)告。

2.指導(dǎo)客戶立即辦理賬戶掛失或止付手續(xù)，及時(shí)修改相關(guān)登錄密碼、USBKEY密碼、動態(tài)令牌開機(jī)密碼，以及賬戶交易密碼等個(gè)人信息。

3.對交易確屬可疑的，要及時(shí)向省聯(lián)社報(bào)告，并詳細(xì)說明事件情況，主要包括：客戶姓名、賬號、事件經(jīng)過、是否報(bào)案、采 取的措施等內(nèi)容。

4.安全事件較為嚴(yán)重或有繼續(xù)發(fā)展趨勢的，需向公安機(jī)關(guān)報(bào)案的，要及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案并提供線索，配合公安部門偵破案件。

第五篇：規(guī)范操作風(fēng)險(xiǎn) 防范銀行案件(講課稿)

規(guī)范操作行為 防范案件風(fēng)險(xiǎn)

——解析銀行業(yè)案件監(jiān)管依據(jù)及預(yù)防控制

湖州銀行嘉興分分 鄒 霞

（2011.08.12）

2005年以來，嘉興銀監(jiān)分局和轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)銀監(jiān)會、浙江銀監(jiān)局的統(tǒng)一部署，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，不斷推進(jìn)案件防控工作，有利地維護(hù)了嘉興銀行業(yè)的經(jīng)營成果和社會聲譽(yù)。

六年多的實(shí)踐證明，案件防控是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，覆蓋銀行的所有業(yè)務(wù)層面，貫穿于銀行的每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。有效的防控工作，必須堅(jiān)持“標(biāo)本兼治，重在治本；查防結(jié)合，重在預(yù)防”的原則，以完善內(nèi)控機(jī)制為主線，以合規(guī)文化和制度執(zhí)行為抓手，人防和技防結(jié)合，多方聯(lián)動，常抓不懈。這不僅是案防工作的要求，也是持續(xù)深入推進(jìn)嘉興銀行業(yè)合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營發(fā)展的需要。

古人云：“明者見危于無形，智者見危于萌芽”，雖然轄內(nèi)銀行業(yè)案防工作取得了積極成效，但是針對銀行的犯罪活動仍然十分猖獗，以往較少發(fā)案的存款、票據(jù)等領(lǐng)域近年來卻成為發(fā)案的重點(diǎn)領(lǐng)域，高科技作案明顯增加，授信領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)依然較大，團(tuán)伙化作案取代個(gè)人作案，金額大、手段隱蔽、危害巨大。因此，我們的農(nóng)村法人金融機(jī)構(gòu)必須進(jìn)一步練好內(nèi)功，常抓不懈，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

他山之石，可以攻玉。同行的沉痛教訓(xùn)無疑是“有則改之，無則加勉”的最好范本。為此，今天我從銀行業(yè)案防工作回顧、省內(nèi)案防形勢分析兩方面跟大家一起學(xué)習(xí)探討當(dāng)前銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)防范案件風(fēng)險(xiǎn)的主要政策要求及化解對策。

第一部分 案防工作回顧及最新監(jiān)管要求

一、案防工作的監(jiān)管職能演變

大家知道，金融機(jī)構(gòu)（包括銀行、證券、保險(xiǎn)）案件防范工作在2003年銀監(jiān)會成立以前，一直是由地方公安和人行保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查，當(dāng)時(shí)叫做安全保衛(wèi)工作。1997年人總行提出了“三防一?！钡墓ぷ饕?，即：防詐騙、防盜竊、防搶劫，確保銀行職工人身和資金安全。

2003年中央決定設(shè)立銀監(jiān)會，行使對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能，2006年10月31日全國人大通過《銀監(jiān)法》，從2007年1月1日起施行?！躲y監(jiān)法》賦予銀監(jiān)會的主要監(jiān)管職責(zé)，通俗點(diǎn)講就是管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管法人，確保銀行業(yè)穩(wěn)健較快發(fā)展。其主要工作目標(biāo)是，通過審慎有效的監(jiān)管,保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益;通過審慎有效的監(jiān)管,增進(jìn)市場信心;通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露,增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解;努力減少金融犯罪。

2004年底，國務(wù)院部際協(xié)調(diào)會議明確，銀行業(yè)的安全保衛(wèi)、案件防范劃歸銀監(jiān)會。在當(dāng)時(shí)的背景情況下，銀監(jiān)會提出要以“三防、兩提、一改”為重點(diǎn)。“三防”即：防信用風(fēng)險(xiǎn)、防市場風(fēng)險(xiǎn)、防操作風(fēng)險(xiǎn)；“兩提”即：提高資本充足率和撥備覆蓋率，“一改”即：做好國有商業(yè)銀行，包括農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的改革工作。

2008年7月底，銀行業(yè)案件稽查局獲得中央機(jī)構(gòu)編制委員會批準(zhǔn)成立。作為銀監(jiān)會新增的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)之一，按照中央編制委員 會批復(fù)，銀行業(yè)案件稽查局職責(zé)有4項(xiàng)，一是擬定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案件調(diào)查的規(guī)劃；二是組織銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法違規(guī)案件的調(diào)查；三是督促派出機(jī)構(gòu)稽查工作和案件查訪工作；四是指導(dǎo)、檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的安全保衛(wèi)工作。同時(shí)，案件稽查局將借助《銀監(jiān)法》賦予銀監(jiān)會的準(zhǔn)司法權(quán)，整合有關(guān)稽查資源，不僅可以對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行稽查，更可以利用延伸檢查權(quán)，對有關(guān)企業(yè)和個(gè)人進(jìn)行檢查。

二、案件專項(xiàng)治理開展背景及成效

2005年以來，全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共處理涉案人員1887人，追究其他有關(guān)人員責(zé)任6624人，其中追究領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任2328人。累計(jì)發(fā)生各類案件1769件，涉案金額81.77億元，風(fēng)險(xiǎn)金額56.49億元，分別為：經(jīng)濟(jì)案件和違規(guī)經(jīng)營案件1337件，涉案金額20.14億元，風(fēng)險(xiǎn)金額12.45億元；盜竊案、搶竊案和詐騙案432件，涉案金額61.63億元，風(fēng)險(xiǎn)金額44.04億元。其中，百萬元以上案件461件，涉案金額77.41億元，風(fēng)險(xiǎn)金額53.91億元。

為此，銀監(jiān)會從2005年2月開始，在全國范圍內(nèi)開展銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理工作，至今先后組織召開了10多次案件專項(xiàng)治理工作會議，下發(fā)了《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》，提出13條監(jiān)管要求，建立了案件專項(xiàng)治理工作責(zé)任制和監(jiān)督檢查制度，并與最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、審計(jì)署、中紀(jì)委建立了案件查防的部際協(xié)調(diào)機(jī)制。在銀監(jiān)會的大力督導(dǎo)下，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大了對陳案的查處力度，著力推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控建設(shè)，積極從體制、機(jī)制、制度和管理上防范銀行業(yè)案件發(fā)生。經(jīng)過各方的共同努力，銀行業(yè)案件堵截率明顯上升，發(fā)案數(shù)量明顯下降，銀行業(yè)案件高發(fā)勢頭得到了有效遏制。

通過六年的努力，到2010年底銀行業(yè)案防和安保工作取得明 顯成績，銀監(jiān)會紀(jì)委書記王華慶同志用四句話進(jìn)行了概括，即，制度建設(shè)有了重大突破，制度體系更加完整；工作安排有了重大轉(zhuǎn)變，思路更加清晰；工作水平有了明顯提升，功能監(jiān)管更加有效；工作質(zhì)效有了顯著進(jìn)步，基礎(chǔ)更加扎實(shí)

三、案件專項(xiàng)治理目標(biāo)、原則及政策措施

（一）案件專項(xiàng)治理目標(biāo)。

案件專項(xiàng)治理以“降低案件發(fā)生率、提高案件成功堵截率”為工作目標(biāo)，縱深推進(jìn)治理工作。

（二）案件專項(xiàng)治理原則。

銀監(jiān)會本著“堅(jiān)持標(biāo)本兼治、重在治本；堅(jiān)持查防結(jié)合、重在防范；堅(jiān)持改革管理并舉、重在加強(qiáng)內(nèi)控”的原則。

（三）案件專項(xiàng)治理重點(diǎn)環(huán)節(jié)。

案件專項(xiàng)治理重點(diǎn)環(huán)節(jié)即“六個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)”：一是授權(quán)卡（柜員卡）；二是印鑒密押；三是空白憑證;四是金庫尾箱;五是查詢對賬；六是輪崗休假。

（四）案件專項(xiàng)治理重點(diǎn)領(lǐng)域。

即排查“九種人”,分別是：有“黃賭毒”行為的；個(gè)人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的；大額資金炒股的；個(gè)人、家庭負(fù)債較大或銀行有貸款的；無故不能正常上班或經(jīng)常曠工的；交友混亂、經(jīng)常出入高檔消費(fèi)場所的；在職工作超過強(qiáng)制休假、輪崗規(guī)定時(shí)限的；有不良記錄或犯罪前科的；已經(jīng)出現(xiàn)違規(guī)操作的。

（五）案件專項(xiàng)治理問責(zé)追究。

案件專項(xiàng)治理問責(zé)追究概況為“一案四問，上追兩級”,一問案件的當(dāng)事人；二問不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員；三問與作案人交往過多的知情人；四問發(fā)案單位兩級領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)。

（六）防范操作風(fēng)險(xiǎn)主要措施。2005年5月31日，銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》(銀監(jiān)發(fā)（2005）17號)，它被業(yè)界稱為強(qiáng)化銀行高管責(zé)任、遏制金融大案要案的“十三條”。這既是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)落實(shí)內(nèi)控措施的指引，亦是監(jiān)管部門督促銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的依據(jù)。

提出背景：當(dāng)時(shí)，銀行機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險(xiǎn)的識別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出。一些銀行業(yè)機(jī)構(gòu)由于相關(guān)制度不健全，或者對制度執(zhí)行情況缺乏有效監(jiān)督，對不執(zhí)行制度規(guī)定者查處不力，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制薄弱，大案、要案屢有發(fā)生，導(dǎo)致銀行大量資金損失。因此，各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)如何有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)迫在眉睫。

1.防范操作風(fēng)險(xiǎn)的“十三條意見”

⑴高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)。對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實(shí)際管理情況的，上級行應(yīng)進(jìn)行專門研究，及時(shí)制訂或修訂。對于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問題，總行要認(rèn)真研究，及時(shí)解決，不得延誤。對有章不循的，要將責(zé)任人調(diào)離原崗位，并嚴(yán)肅處理。

⑵切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)。要不斷完善稽核體制，充實(shí)稽核力量，加強(qiáng)對稽核隊(duì)伍的培訓(xùn)，提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。業(yè)務(wù)主管部門和稽核部門應(yīng)對業(yè)務(wù)單位，特別是基層業(yè)務(wù)單位組織實(shí)施獨(dú)立的、交叉的突擊檢查，同時(shí)，要建立對疑點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)的持續(xù)跟蹤檢查制度；總行及相關(guān)上級行要對跟蹤檢查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)，要強(qiáng)調(diào)有效性、嚴(yán)肅性和獨(dú)立性。

⑶加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督。對權(quán)力過大而監(jiān)督管理又不到位的基層行，要重點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)督，促其及時(shí)整改；要加強(qiáng)對權(quán)力的監(jiān)管和監(jiān)控，防止權(quán)力濫用和監(jiān)督缺位。⑷訂立職責(zé)制，明確總行及各級分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障。各級管理人員特別是各行主要負(fù)責(zé)人和分管的高管人員，要認(rèn)真履責(zé)，敢抓敢管，以身作則。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人責(zé)任，并相應(yīng)追究稽核部門及人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任。反復(fù)發(fā)生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴(yán)追究有關(guān)高管人員和責(zé)任人員的法律責(zé)任。

⑸堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度。對薄弱環(huán)節(jié)要定期自我評估，并請外審機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立評估。要進(jìn)一步擴(kuò)大社會和新聞輿論對銀行的監(jiān)督。對已發(fā)生的大案，可以披露的，要加強(qiáng)信息披露工作，及時(shí)詳細(xì)介紹整改規(guī)劃和具體措施，正確引導(dǎo)公眾輿論，爭取主動。通過公眾監(jiān)督，防止銀行懈怠操作風(fēng)險(xiǎn)管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權(quán)力。

⑹建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度。要明確具體的操作程序和規(guī)定，并由人事部門按照規(guī)定就擬輪崗輪調(diào)和休假主管的頂替人員預(yù)先做好相應(yīng)安排?；瞬块T應(yīng)對相關(guān)的制度安排和執(zhí)行情況進(jìn)行有效審計(jì)跟蹤。

⑺嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度?；瞬块T應(yīng)就這些崗位、環(huán)節(jié)工作人員的買賣股票行為建立內(nèi)部報(bào)告制度，要明確具體操作程序和規(guī)定。發(fā)現(xiàn)有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報(bào)告的股票買賣和經(jīng)商辦企業(yè)等行為的，要即行調(diào)離原崗位，并對其進(jìn)行審計(jì)。要及時(shí)、深入了解情況，對行為失范的員工要及時(shí)進(jìn)行教育，情節(jié)嚴(yán)重的，要依法依規(guī)嚴(yán)肅處理。⑻對舉報(bào)查實(shí)的案件，舉報(bào)人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時(shí)工）的，要予以重獎(jiǎng)；對堅(jiān)持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵(lì)機(jī)制和規(guī)定。違法、違規(guī)、違紀(jì)的管理人員，一經(jīng)查實(shí)，一律調(diào)離原工作單位，并嚴(yán)肅處理。

⑼加強(qiáng)和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計(jì)賬之間的適時(shí)對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。同時(shí)，要改善管理理念，改進(jìn)技術(shù)手段。

⑽加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴(yán)格分開，堅(jiān)決做到對未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理。要設(shè)立獨(dú)立的審核崗，建立責(zé)任復(fù)核制，必要時(shí)可由上一級行對指定崗位進(jìn)行獨(dú)立審核，并責(zé)成原崗位適時(shí)做出說明。

⑾嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。

⑿加強(qiáng)對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控。當(dāng)日出單要核對，機(jī)器打印的出單要全部核對。要探索手工情況下的有效監(jiān)控措施，以及網(wǎng)點(diǎn)通存通兌中多部門辦理業(yè)務(wù)等情況下向客戶驗(yàn)證復(fù)檢的有效手段。

⒀迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，支持各類管理信息的適時(shí)、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

2．銀監(jiān)會力推陽光監(jiān)管“十三條”規(guī)范操作風(fēng)險(xiǎn)的意義

銀行業(yè)掌控著90%的金融資產(chǎn)。金融安全對于整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)和十?dāng)?shù)萬億的百姓儲蓄具有絕對的重要性。正是基于當(dāng)時(shí)金融形勢的嚴(yán)峻，更凸顯了防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”的特殊分量和意義。

首先，這是中國銀監(jiān)會首次根據(jù)2004年6月巴塞爾《新資本協(xié)議》強(qiáng)化“操作風(fēng)險(xiǎn)”管理。它不僅突破了“內(nèi)部控制”范疇而將“操作風(fēng)險(xiǎn)”提升為與信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)并列，更深刻之處在于它對整個(gè)銀行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任作出重新判斷：即由一直以來強(qiáng)調(diào)不良信貸等“信用風(fēng)險(xiǎn)”調(diào)整為強(qiáng)調(diào)銀行自身的“操作風(fēng)險(xiǎn)”，并確認(rèn)信用風(fēng)險(xiǎn)只是銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要“表現(xiàn)形式”，而操作風(fēng)險(xiǎn)才是銀行風(fēng)險(xiǎn)的“重要根源”。這種對銀行風(fēng)險(xiǎn)的重新判斷，意味著未來監(jiān)管工作重點(diǎn)的轉(zhuǎn)移與銀行本身責(zé)任的強(qiáng)化。原來強(qiáng)調(diào)“信用風(fēng)險(xiǎn)”，多注重借款人或交易對手不能履約造成的風(fēng)險(xiǎn)；現(xiàn)在強(qiáng)調(diào)“操作風(fēng)險(xiǎn)”，則強(qiáng)化了銀行自身對內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、程序的不完善或員工失誤的責(zé)任。

其次，強(qiáng)化了銀行管理層特別是高管人員的責(zé)任。這是對銀行系統(tǒng)責(zé)任追究機(jī)制的重大突破。一直以來，只要發(fā)生問題——嚴(yán)格地說，只要問題被“暴露”出來，因?yàn)閱栴}“發(fā)生”后往往是領(lǐng)導(dǎo)先“捂”住——受到查處的往往是當(dāng)事人，而非管理人員或上級部門。這種機(jī)制不僅使得管理人員推卸管理責(zé)任，而且為管理層因自己暗示或有意安排造成的事故提供了尋找“替罪羊”的機(jī)會。相反，新的責(zé)任機(jī)制則有助于打擊高管人員的懈怠之風(fēng)，消除其利用管理漏洞牟利之機(jī)。

再次，擴(kuò)大社會和新聞輿論對銀行的監(jiān)督是此次的管理創(chuàng)新。銀行管理層的盡職壓力可以來自上級機(jī)構(gòu)，可以來自行政監(jiān)管，但“陽光監(jiān)督”是更有效的防腐機(jī)制。金融因建基于社會信用之上而具有特殊的敏感性，而借助公眾輿論監(jiān)督防止管理層“玩忽職守和濫用權(quán)力”，無疑有助于減少一直以來銀行系統(tǒng)封閉運(yùn)作的種種弊端。

然而，我們不得不警醒，欲要根治金融腐敗，需要超越監(jiān)管 體制自身的局限，改革銀行系統(tǒng)的根本制度，這就是再造銀行的所有制基礎(chǔ)和公司治理結(jié)構(gòu)。而此種再造的落腳點(diǎn)就在于，真正按照專業(yè)能力和職業(yè)操守來選擇銀行家、高管人員、基層主管和普通員工。按照金融專業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)來管理銀行業(yè)，無疑是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理制度從“形似”到“神似”的前臵條件。

3.防范操作風(fēng)險(xiǎn)的“十項(xiàng)措施”。

⑴完善相關(guān)法律法規(guī)，加大對銀行業(yè)犯罪的打擊力度。研究并提請有關(guān)部門修訂《刑法》相關(guān)條款，明確有關(guān)司法解釋；研究修訂《金融違法行為處罰辦法》，加大對金融違法違規(guī)行為的行政處罰力度；在《企業(yè)破產(chǎn)法》中明確有關(guān)債權(quán)保護(hù)條款，充分保障債權(quán)機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益；研究有關(guān)延伸檢查權(quán)問題，增加有效監(jiān)管手段。

⑵實(shí)行重大案件責(zé)任追究制度，切實(shí)落實(shí)各級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。銀監(jiān)會配合有關(guān)部門制定《銀行業(yè)重大案件責(zé)任追究規(guī)定》。

⑶加強(qiáng)任職履職管理，對高管人員實(shí)行動態(tài)監(jiān)管。進(jìn)一步完善《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》，盡快制定《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理人員履職監(jiān)管辦法》。

⑷加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)力量，增強(qiáng)自我糾錯(cuò)能力。制定《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)指引》，幫助和督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)解決現(xiàn)階段內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性和權(quán)威性不夠等問題。

⑸加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技系統(tǒng)建設(shè)監(jiān)管，提高信息科技水平。

⑹完善會計(jì)統(tǒng)計(jì)相關(guān)制度，加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)管理。

⑺提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)處臵突發(fā)事件能力，研究制定《案件損害控制辦法》，努力控制和減少銀行業(yè)案件可能造成的經(jīng)濟(jì)與聲譽(yù)的損害，切實(shí)維護(hù)金融穩(wěn)定。⑻積極推進(jìn)國有商業(yè)銀行改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)。

⑼完善不良資產(chǎn)處臵辦法，做好資產(chǎn)管理公司案件治理工作。

⑽提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管優(yōu)勢。4.防范操作風(fēng)險(xiǎn)的“十個(gè)聯(lián)動”。

⑴針對票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)，實(shí)行按規(guī)定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯(lián)動，禁止各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自開、自貼和自管保證金的做法；

⑵一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動；

⑶基層行行長、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主任定期進(jìn)行交流輪崗與會計(jì)主管實(shí)行委派制的配套與聯(lián)動；

⑷重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計(jì)的配套與聯(lián)動；

⑸激勵(lì)基層員工揭發(fā)舉報(bào)與對員工保護(hù)制度的配套與聯(lián)動；

⑹貸款“三查”盡職調(diào)查與三查檔案（紙質(zhì)或電子介質(zhì)）妥善保管責(zé)任制的配套與聯(lián)動；

⑺完善審計(jì)體制、提升審計(jì)職能與加強(qiáng)對審計(jì)問責(zé)制度建設(shè)的配套與聯(lián)動；

⑻查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設(shè)的配套與聯(lián)動；

⑼案件查處與信息披露制度建設(shè)的配套與聯(lián)動；

⑽對基層操作風(fēng)險(xiǎn)管控獎(jiǎng)（表揚(yáng)、獎(jiǎng)勵(lì)）懲（懲戒、處分）并舉的激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)的配套聯(lián)動。

四、當(dāng)前銀行業(yè)案防和安保工作中存在的主要問題及表現(xiàn) 案件防控是一項(xiàng)艱巨復(fù)雜的系統(tǒng)工程，形式嚴(yán)峻，滋生案件的體制機(jī)制、內(nèi)控管理、合規(guī)文化等深層次問題仍未得到根本解決。特別是近年來一系列大要案充分暴露出銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在發(fā) 展理念、內(nèi)控合規(guī)、內(nèi)審稽查、違規(guī)處罰、安保落實(shí)等方面都存在相當(dāng)程度的問題。

（一）存在的主要問題

1.過度追求發(fā)展速度和規(guī)模，粗放型經(jīng)驗(yàn)問題認(rèn)識不深轉(zhuǎn)變不夠。一是案件防控和安全保衛(wèi)工作投入與效益產(chǎn)出沒有明確的對應(yīng)關(guān)系，一味追求發(fā)展速度，重規(guī)模輕質(zhì)量；二是在考核激勵(lì)上重利潤輕內(nèi)控；三是在業(yè)務(wù)發(fā)展上重營銷輕管理；四是在存貸款領(lǐng)域，熱衷于鋪攤子、搶份額、拉存款、拉客戶，違規(guī)提拔，帶病提拔等。

2.片面強(qiáng)調(diào)經(jīng)營利潤和風(fēng)控成本，內(nèi)控制度的執(zhí)行要求落實(shí)不足。當(dāng)前，銀行業(yè)普遍存在一種傾向，比較注重建立制度，講要求，作規(guī)定，下文件，對制度的執(zhí)行卻重視程度不足、工作力度不夠、有效對策不多、反饋評估機(jī)制不通暢，簡單化執(zhí)行、表面化執(zhí)行、遞減式執(zhí)行、被動式執(zhí)行、抵觸性執(zhí)行和選擇性執(zhí)行大量存在。

3.習(xí)慣性漠視內(nèi)生動力建設(shè)，內(nèi)審稽核檢查行動不少效果不佳。一是內(nèi)審稽核隊(duì)伍建設(shè)相對滯后。二是內(nèi)審稽核的管理模式不盡合理，妨礙了作用的充分發(fā)揮。三是內(nèi)審稽核檢查缺乏必要的評價(jià)與監(jiān)督。

4.不能正確理解案件統(tǒng)計(jì)工作，案件的報(bào)送數(shù)據(jù)不實(shí)、情況不足。一是錯(cuò)報(bào)案件。二是遲報(bào)案件。三是瞞報(bào)案件。案件統(tǒng)計(jì)報(bào)送存在的問題不僅違反了銀監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，還嚴(yán)重干擾了對案件形勢的分析判斷。

5.僅僅關(guān)注案件的問責(zé)處罰，對違規(guī)的處理措施不少，力度不夠。一是內(nèi)部處罰和責(zé)任追究不到位。二是糾偏工作不到位。

6.應(yīng)付式部署安全保衛(wèi)，銀行業(yè)安保工作想法很多辦法較 少。一是工作難定位。二是組織無保障。三是工作無目標(biāo)。安保工作對內(nèi)涉及各個(gè)相關(guān)部門，對外涉及不同單位，事先的安全防范和保衛(wèi)等各項(xiàng)措施的落實(shí)均需要大量的內(nèi)外協(xié)調(diào)工作，就目前安保部門的弱勢現(xiàn)狀，其作用難以發(fā)揮，嚴(yán)重制約工作的深入開展

（二）主要表現(xiàn)形式

1.員工的思想觀念滑坡。思想教育不到位，道德滑坡形成的案件風(fēng)險(xiǎn)在少數(shù)支行，案件警示教育說起來重要，抓起來熱鬧，往往停留在表面現(xiàn)象，沒有真正深入下去，對員工的思想教育缺乏針對性和有效性，導(dǎo)致員工的思想觀念滑坡，不能樹立正確的人生觀和價(jià)值觀。特別是對員工“八小時(shí)”以外的活動失去控制，不知道員工在想什么，有的明明知道有不良行為和表現(xiàn)，但卻不采取措施，也不向上級行報(bào)告，縱容其發(fā)展最終走向犯罪。

2.“一手硬，一手軟”。管理人員特別是機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人經(jīng)營指導(dǎo)思想不端正導(dǎo)致案件風(fēng)險(xiǎn)隱患的形成，主要表現(xiàn)在管理上存在“一手硬，一手軟”，片面追求業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)防范，不能正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系，把主要精力放在業(yè)務(wù)發(fā)展上，對自身存在的問題，視而不見，抱著僥幸心理或無所謂的態(tài)度，致使一些規(guī)章制度執(zhí)行不力，形同虛設(shè)。

3.存有僥幸心理。員工責(zé)任心不強(qiáng)形成的案件風(fēng)險(xiǎn)隱患，主要是員工合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄，責(zé)任心不強(qiáng)，沒有真正樹立起“風(fēng)險(xiǎn)控制優(yōu)先”的管理理念。工作中不認(rèn)真細(xì)致，敷衍了事，麻痹大意，戒備心不強(qiáng)，不能完全按規(guī)章制度辦事。在辦理業(yè)務(wù)過程中，整個(gè)流程不夠嚴(yán)密和完善，存在缺陷或漏洞。有時(shí)為了圖省事，不按規(guī)章辦事，簡化業(yè)務(wù)流程，對業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)存有僥幸心理。4.“吃老本，憑感覺”。業(yè)務(wù)不熟練形成的案件風(fēng)險(xiǎn)隱患，目前各機(jī)構(gòu)雖然從提高員工綜合素質(zhì)入手，不斷加大了對員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，也收到了一定的成效。但是，部分員工特別是新入行員工，由于對一些規(guī)章制度還不夠熟悉、不夠了解或者沒有正確的理解，業(yè)務(wù)水平?jīng)]有達(dá)到相應(yīng)崗位的要求。主觀意識上愿意把工作做好，但在實(shí)際工作中，卻力不從心，對錯(cuò)之間難以把握，辦理業(yè)務(wù)往往容易出現(xiàn)差錯(cuò)，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。有的員工平時(shí)不注意學(xué)習(xí)，干起工作來憑感覺、吃老本，對業(yè)務(wù)流程和文件學(xué)得不深、理解的不透，吃了“夾生飯”，違規(guī)辦理業(yè)務(wù)后形成了風(fēng)險(xiǎn)還不知錯(cuò)在哪里。

5.明知故犯，形成風(fēng)險(xiǎn)。近年來，在激烈的競爭中，為了發(fā)展業(yè)務(wù)，留住客戶，給客戶提供方便，最大限度地滿足客戶的要求，有的就簡化業(yè)務(wù)程序，或者顛倒流程先辦后補(bǔ)。雖然主觀意識是好的，是為了所在單位的業(yè)務(wù)發(fā)展。但是由于沒有擺正業(yè)務(wù)發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，把防范風(fēng)險(xiǎn)放在了次要地位，甚至出現(xiàn)集體違規(guī)或指使或默許，應(yīng)該說這類違規(guī)行為大部分是善意的。如：開戶資料不全為企業(yè)開立結(jié)算賬戶；利用員工賬戶為客戶購買基金、協(xié)助客戶過渡補(bǔ)償款；違反實(shí)名制有關(guān)規(guī)定為個(gè)人開立儲蓄賬戶等。

6.檢查走過場，監(jiān)督不力。各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)在各項(xiàng)監(jiān)管活動中，多數(shù)存在對監(jiān)督檢查的事項(xiàng)不深不細(xì)，檢查流于形式等問題，造成該發(fā)現(xiàn)的問題沒能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，該糾正的錯(cuò)誤沒能及時(shí)糾正，往往是問題和隱患得不到徹底根治，有章不循、違規(guī)操作和屢查屢犯等問題久治不逾。如，雖然各級行每年都要開展一系列違法違規(guī)專項(xiàng)治理活動，并在各階段都要組織多次檢查，應(yīng)該說檢查比較頻繁。但是從檢查的內(nèi)容方式、操作程序、整改處理等都很不 規(guī)范，存在很大的隨意性。加之檢查人員整體素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平參差不齊，有的原則性也不強(qiáng)，檢查沒有權(quán)威性，無法真正達(dá)到檢查的目的。

五、銀監(jiān)會、省局、嘉興分局案防工作要求及重點(diǎn) 2011年案防工作的總體思路：繼續(xù)深入推進(jìn)案件防控長效機(jī)制建設(shè)，加強(qiáng)案件處臵和案件風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分析力度，優(yōu)化案件工作考核機(jī)制，強(qiáng)制性建設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)生動力，強(qiáng)化法人負(fù)責(zé)，強(qiáng)化責(zé)任追究，強(qiáng)力推進(jìn)合規(guī)建設(shè)和內(nèi)控執(zhí)行力落實(shí)，通過創(chuàng)新、調(diào)整和完善各項(xiàng)制度，全面調(diào)動各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的積極性和創(chuàng)造性，力爭年內(nèi)事項(xiàng)案防安保工作力度、質(zhì)量和效果的全面提升。

（一）銀監(jiān)會案防工作要求及重點(diǎn)

1.進(jìn)一步提高認(rèn)識，端正態(tài)度，把案防工作抓緊抓實(shí)抓出實(shí)效。一是要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，制定目標(biāo)責(zé)任，落實(shí)定人定崗定責(zé)。二是加強(qiáng)考核督促，保證工作質(zhì)量。三是加強(qiáng)問責(zé)，包括案件問責(zé)，違規(guī)問責(zé)和案件信息報(bào)送問責(zé)。

2.進(jìn)一步完善案防工作體系建設(shè)，將“管內(nèi)控“落實(shí)到硬約束。一是案防工作與資本監(jiān)管掛鉤。二是案件整改驗(yàn)收實(shí)行兩級復(fù)準(zhǔn)。三是內(nèi)審稽核檢查要有深度、頻度和廣度。

3.進(jìn)一步加大工作力度，真正實(shí)現(xiàn)案件有效防控。一是加強(qiáng)內(nèi)控執(zhí)行力的突查。二是深挖陳案，堵截新案，做好案件移送工作，擺脫被動局面。三是有針對性的檢查薄弱環(huán)節(jié)，狠抓案件高發(fā)環(huán)節(jié)防控工作。四是努力夯實(shí)銀行業(yè)安保工作基礎(chǔ)。

4.進(jìn)一步深化執(zhí)行年活動，落實(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管控執(zhí)行力。通過去年“銀行業(yè)內(nèi)控和安防制度執(zhí)行年”的開展，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)控與安防建設(shè)的意識有所增強(qiáng)，內(nèi)控與安防制度進(jìn)一步 健全與規(guī)范，有章不循、違規(guī)操作等問題得到一定程度的遏制。今后一段時(shí)期內(nèi)，我們要繼續(xù)圍繞“制度執(zhí)行力建設(shè)”這個(gè)核心，持續(xù)深化開展“執(zhí)行年”活動。秉承“差別監(jiān)管、突出重點(diǎn)、局部突破”的監(jiān)管策略，強(qiáng)化“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”的落實(shí)。要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)自身實(shí)際，在監(jiān)管部門指導(dǎo)下，對有關(guān)制度強(qiáng)化落實(shí)。

（二）浙江銀監(jiān)局案防工作要求及重點(diǎn)

1.持續(xù)推進(jìn)案件防控長效機(jī)制建設(shè)。浙江銀監(jiān)局楊小蘋局長2011年年中工作會議上指出，要清醒認(rèn)識當(dāng)前案件防控形勢的極端嚴(yán)峻性，在銀行流動性緊張形勢下，信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率都會加大。

⑴密切關(guān)注并深入排查涉及貸款詐騙、票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)、內(nèi)部人員行為不當(dāng)和銀行卡、ATM機(jī)、網(wǎng)上銀行和信息科技等領(lǐng)域的案件隱患，以及因大額不良貸款誘發(fā)的重大惡性案件。

⑵根據(jù)銀行業(yè)案件防控工作現(xiàn)場檢查方案，認(rèn)真組織五大類案防檢查，并要注重發(fā)揮銀行內(nèi)審稽核的作用，強(qiáng)化推動銀行業(yè)案防內(nèi)生機(jī)制和執(zhí)行力建設(shè)。

⑶嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會案件風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送制度，嚴(yán)肅問責(zé)瞞報(bào)、漏報(bào)和遲報(bào)案件行為，對金額大而非真實(shí)自查發(fā)現(xiàn)的案件從重問責(zé)并與市場準(zhǔn)入嚴(yán)格掛鉤。

⑷加強(qiáng)與地方政府溝通協(xié)作，健全地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的案件防控和風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制。

⑸根據(jù)中央開展對國有及國有控股銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)“小金庫”專項(xiàng)治理要求，建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)外部監(jiān)督機(jī)制，推進(jìn)全轄“小金庫”治理的長效機(jī)制建設(shè)。

2.嚴(yán)密筑牢其他重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防線。一方面，要繼續(xù)做好“影子 銀行”和集中度等風(fēng)險(xiǎn)防控，規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合作與創(chuàng)新，繼續(xù)推動做好銀信合作業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)表監(jiān)管；督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)堅(jiān)守授信集中度紅線，認(rèn)真抓好集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)的分析預(yù)警，實(shí)行客戶風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)零起點(diǎn)報(bào)數(shù)試點(diǎn)，評估試點(diǎn)效果，適時(shí)進(jìn)行推廣。另一方面，對近期“擔(dān)保亂象”、網(wǎng)絡(luò)借貸、小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)、民間借貸以及非法集資等領(lǐng)域凸顯的風(fēng)險(xiǎn)，也要密切關(guān)注、高度警惕。據(jù)省公安廳統(tǒng)計(jì)，今年上半年全省立案偵查非法集資類案件71起，涉案總金額17.58億元，其中杭州、寧波、溫州是案件高發(fā)地，臺州和舟山呈現(xiàn)上升趨勢，雖然總的立案數(shù)和涉案金額比去年同期有所下降，但我省非法集資案件在一定時(shí)期內(nèi)處于高位運(yùn)行的態(tài)勢不會改變，而且延伸出其他金融犯罪的風(fēng)險(xiǎn)也在加大。要認(rèn)真開展信貸資金流入民間借貸市場專項(xiàng)調(diào)查，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)舉一反

三、主動應(yīng)對，看好門、管好人、建好防火墻，防止民間融資風(fēng)險(xiǎn)蔓延和轉(zhuǎn)嫁。

（三）嘉興銀監(jiān)分局案防工作要求及重點(diǎn)

按銀監(jiān)會、省局要求，繼續(xù)保持案件防控高壓態(tài)勢。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要充分認(rèn)識到案防工作的艱巨性、復(fù)雜性和長期性，在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，進(jìn)一步有效加強(qiáng)案防工作。

1.進(jìn)一步提升內(nèi)控執(zhí)行力。進(jìn)一步建立健全各項(xiàng)管理制度及防范措施，特別要重點(diǎn)完善貸款管理、票據(jù)審查、賬戶管理、輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制休假及離任審計(jì)等制度約束，及時(shí)糾正網(wǎng)銀詐騙、電信詐騙、ATM機(jī)和銀行卡等新型案件所暴露出的內(nèi)控管理偏差，加快建立內(nèi)控制度的后評價(jià)機(jī)制。

2.進(jìn)一步加大風(fēng)險(xiǎn)排查力度。按照銀監(jiān)會深化“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動要求，完善風(fēng)險(xiǎn)排查機(jī)制，尤其要做好對柜臺、結(jié)算、憑證管理等案件多發(fā)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)排查，重點(diǎn)把握 員工行為，常態(tài)化、有崗有責(zé)地在內(nèi)部開展員工有無賭博以及超個(gè)人經(jīng)濟(jì)承受能力的大額高風(fēng)險(xiǎn)投資、消費(fèi)等行為的專項(xiàng)排查，對重要和關(guān)鍵崗位人員必須做到全覆蓋。

3.進(jìn)一步嚴(yán)格問責(zé)制度。通過加大日常經(jīng)營績效及薪酬與風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、案件的掛鉤權(quán)重，重新梳理合規(guī)、審慎經(jīng)營導(dǎo)向，防止因考核壓力扭曲經(jīng)營行為形成案件。嚴(yán)格落實(shí)“上追兩級”、“雙線問責(zé)”、“一案四問責(zé)”等機(jī)制，對金額大而非真實(shí)自查發(fā)現(xiàn)的案件從重問責(zé)并與市場準(zhǔn)入嚴(yán)格掛鉤；該移送司法處理的，不能手軟，要堅(jiān)決移送。對銀行員工參與民間借貸行為要嚴(yán)密監(jiān)測，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，要一律開除。

4.進(jìn)一步規(guī)范報(bào)送案件信息。嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)會新的案件風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送制度，不得瞞報(bào)、漏報(bào)和遲報(bào)案件。

第二部分 我省銀行員工犯罪分析及防范措施 商業(yè)銀行員工犯罪問題一直是誘發(fā)銀行業(yè)案件的主要因素之一，曾經(jīng)接連暴露的銀行高管巨額腐敗案及內(nèi)部員工集體挪用資金案等大案要案給我國銀行業(yè)健康發(fā)展及社會聲譽(yù)帶來極大危害。近年來，隨著銀行業(yè)改革的不斷深入和銀監(jiān)會案件防控工作的不斷推進(jìn)，類似大案要案逐漸減少，但是內(nèi)部單體作案及內(nèi)外勾結(jié)作案仍屢見不鮮，屢查屢犯。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)：浙江轄內(nèi)銀行業(yè)從2006年至今年共發(fā)生銀行業(yè)案件29起，由內(nèi)部員工犯罪引發(fā)的案件23起，占79%左右。其中，2006年13起，占當(dāng)年案件總數(shù)80%左右；2007年全部為內(nèi)部員工犯罪；2008年及2009年一半左右的案件屬于內(nèi)部員工犯罪。從涉案金額看，2006年至2009年，員工犯罪涉案總金額高達(dá)1億多元。因此，銀行業(yè)內(nèi)部員工犯罪問題仍需引起高度重視。

一、省內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案例分析

（一）龍泉市農(nóng)村信用聯(lián)社水南信用社巖樟分社信貸員挪用信貸資金案件

2009年3月29日，龍泉聯(lián)社水南信用社巖樟分社在落實(shí)聯(lián)社組織的案件專項(xiàng)治理深度排查中，發(fā)現(xiàn)信貸員潘新元有擅自違規(guī)發(fā)放貸款的嫌疑。當(dāng)晚，該分社主任谷小東找潘新元談話，要求說明辦理貸款的原由及過程。潘新元交代了在任分社主任、信貸員期間，存在隱瞞其他人一手經(jīng)辦借冒名貸款供自己使用的違法行為。3月30日，龍泉聯(lián)社在接到谷小東關(guān)于潘新元有大量借冒名貸款嫌疑的報(bào)告后，通知潘新元到聯(lián)社說明情況，但潘新元未去聯(lián)社且去向不明。該聯(lián)社立即向龍泉市公安局報(bào)案。4月2日，龍泉市公安局對潘新元事件以“職務(wù)侵占案”立案偵查。4月19日，潘新元迫于壓力在其朋友的勸說下，從江西上饒回到龍泉，向市公安局投案自首。經(jīng)市公安局偵查和聯(lián)社審計(jì)，自2001年開始，潘新元以借名、假名等手段發(fā)放借（假）冒名貸款，至案發(fā)日涉案82戶、88筆、金額181萬元。貸款資金用于購買彩票以及支付貸款利息等。8月19日，龍泉市人民法院公開審理了潘新元挪用資金案，以潘新元挪用資金罪，判處有期徒刑8年6個(gè)月。

案發(fā)后，浙江省農(nóng)信聯(lián)社和龍泉聯(lián)社對此案有關(guān)的33名責(zé)任人作出了紀(jì)律處分和經(jīng)濟(jì)處罰。按照案件責(zé)任上追二級的要求，對7名負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的龍泉聯(lián)社新老班子理事長、主任、副主任和監(jiān)事長，分別給予行政記過或行政警告處分；對5名負(fù)有管理責(zé)任的聯(lián)社監(jiān)察、保衛(wèi)、內(nèi)審、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)等職能部門負(fù)責(zé)人，分別給予行政記過或行政警告處分；對10名因工作失職的水南信用社和巖樟分社主任、會計(jì)主管、信貸員、柜員、出 納員，分別給予行政記過和罰款；對11名歷次信貸檢查或風(fēng)險(xiǎn)排查工作失職的檢查人員，給予行政警告處分。

（二）農(nóng)行武義支行客戶經(jīng)理挪用應(yīng)付未付利息案件 2010年4月15日，農(nóng)行浙江省分行通過內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)農(nóng)行金華分行轄屬武義支行客戶經(jīng)理鄭春青涉嫌挪用應(yīng)付未付利息39.8萬元。

鄭春青，男，1974年出生，1995年8月進(jìn)入農(nóng)行工作。先后在武義支行轄屬柳城營業(yè)所、東干分理處、營業(yè)中心、桐琴分理處任柜員、主任、會計(jì)主管，2009年1月調(diào)任支行公司業(yè)務(wù)部客戶經(jīng)理。

經(jīng)查，鄭春青利用擔(dān)任桐琴分理處會計(jì)主管之便，于2009年1月12日虛列應(yīng)付未付利息，通過91過渡賬戶，采取銷毀、偽造和套打傳票等手段，挪用應(yīng)付未付利息款項(xiàng)39.8萬元。

案發(fā)后，農(nóng)行浙江省分行黨委高度重視鄭春青違法違規(guī)事件暴露出來的內(nèi)控管理問題，嚴(yán)肅處理金華分行和武義支行責(zé)任人共29人，涉及市分行和縣支行高管5人，市分行和縣支行中層管理人員6人，支行其它人員18人，其中：開除1人，撤職1人，辭退2人，記大過4人，記過17人，警告2人，通報(bào)批評2人。

(三)發(fā)案原因分析：

一是案件查防工作不深入、不細(xì)致。2006年7月，龍泉聯(lián)社曾發(fā)生過安仁信用社信貸員嚴(yán)重違法發(fā)放貸款案件，該聯(lián)社本應(yīng)吸取教訓(xùn)、舉一反三，切實(shí)加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)排查工作，但該聯(lián)社及其下屬機(jī)構(gòu)沒有按照銀監(jiān)會案件專項(xiàng)治理的工作要求，切實(shí)做好案件查防工作。潘新元仍可以在權(quán)限內(nèi)“一手清”（即違反信貸管理規(guī)定，信貸員限額內(nèi)貸款由同一人調(diào)查、審查 和審批），違規(guī)辦理貸款業(yè)務(wù)審批、發(fā)放、記賬。潘新元在《自白書》中表露“在2006年安仁案件發(fā)生時(shí)，也曾想到過投案自首”。但龍泉聯(lián)社及其下屬機(jī)構(gòu)案件排查工作不深、不細(xì)，給了潘新元繼續(xù)作案的機(jī)會。

二是內(nèi)控制度不完善，執(zhí)行力不強(qiáng)。一是制度存在缺陷。龍泉聯(lián)社及其下屬機(jī)構(gòu)對部分制度規(guī)程照抄照轉(zhuǎn)、脫離實(shí)際，沒有制度后評價(jià)機(jī)制，導(dǎo)致一些重要業(yè)務(wù)崗位或操作環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，誘發(fā)案件。二是制度落實(shí)不到位。潘新元從2001年到2008年，在巖樟分社任主任長達(dá)8年，反映出該聯(lián)社沒有落實(shí)輪崗制度。

三是檢查監(jiān)督人員責(zé)任心不強(qiáng)，內(nèi)控防線失守。一是貸款審批雙簽制度未落實(shí)。二是會計(jì)臨柜監(jiān)督形同虛設(shè)，貸款資金入賬本應(yīng)由借款人親自辦理，臨柜核對身份后入賬，但實(shí)際中未執(zhí)行。三是近3年來，尤其是安仁案件發(fā)生后，該聯(lián)社組織過“2006年借冒名貸款專項(xiàng)檢查”、“2007年上半年新發(fā)放貸款合規(guī)性檢查”和“2008年全市信貸大檢查”，但由于檢查缺乏針對性和檢查人員責(zé)任心不強(qiáng)，均未能發(fā)現(xiàn)潘新元“一手清”的借冒名貸款。

四是用人機(jī)制不健全，選人用人不慎。該聯(lián)社沒有建立科學(xué)的選人用人機(jī)制，沒有形成客觀、公正的高管人員和重要崗位人員使用、考核、評價(jià)、監(jiān)督機(jī)制。缺乏對高管人員和重要崗位人員有效考核和履職評價(jià)，對其異常行為嚴(yán)重失察。潘新元2001年4月從龍南分社調(diào)任巖樟分社主任后，2001年5月就開始作案，相關(guān)部門一直沒有察覺。

五是風(fēng)險(xiǎn)防范意識淡漠，思想教育工作不實(shí)。龍泉聯(lián)社缺少對員工思想品德、法律法規(guī)教育和相關(guān)業(yè)務(wù)知識、技能的培訓(xùn)，從業(yè)人員責(zé)任意識、風(fēng)險(xiǎn)防范意識淡漠。部分員工原則性差，人 情大于制度，關(guān)系高于規(guī)章，盲目屈從領(lǐng)導(dǎo)意見，對內(nèi)部管理存在的問題習(xí)以為常，缺乏監(jiān)督制約。

二、員工犯罪主要形態(tài)及特點(diǎn)分析

目前，轄內(nèi)銀行業(yè)員工犯罪案件主要有四類，分別是職務(wù)侵占、挪用資金、詐騙和受賄類經(jīng)濟(jì)犯罪，其中挪用資金和詐騙類犯罪占比最高?？傮w而言，轄內(nèi)內(nèi)部犯罪人員作案手段較外部犯罪復(fù)雜、作案隱蔽性強(qiáng)。

（一）職務(wù)侵占。犯罪分子利用自己職務(wù)之便實(shí)施犯罪活動，犯罪目的是將銀行資金占為已有。主要的侵占方式有，銀行柜員侵占尾箱現(xiàn)金、金庫管理員竊取金庫現(xiàn)金、押運(yùn)員在押運(yùn)過程中侵占銀行資金等。這類案件的案發(fā)環(huán)節(jié)主要集中在運(yùn)輸、交接和清點(diǎn)環(huán)節(jié)，由于相關(guān)人員違背雙人運(yùn)輸、雙人解款、按時(shí)清點(diǎn)等內(nèi)控要求引發(fā)。2006年至2009年，轄內(nèi)共發(fā)生該類案件3起，占內(nèi)部員工犯罪案件總數(shù)的13%，其中2006年2起，2008年1起。

（二）挪用資金。該類犯罪區(qū)別于職務(wù)侵占的地方在于犯罪目的不同，挪用資金并非是將銀行資金占為已有，而是將銀行資金暫時(shí)挪作他用，等待資金到位后再還。常見的犯罪動機(jī)是將資金用于買彩票、賭博、炒股等。該類案件作案手段多樣，往往與詐騙行為相聯(lián)系，主要挪用行為有將客戶準(zhǔn)備歸還的款項(xiàng)或發(fā)放給客戶的貸款轉(zhuǎn)入自己的借記卡上以及直接支取客戶定期存款。發(fā)案環(huán)節(jié)包括存貸款辦理環(huán)節(jié)、章證管理環(huán)節(jié)、授權(quán)卡及密碼管理環(huán)節(jié)等。犯罪分子通過偽造身份證、私刻或竊取重要印章、偽造收款憑證等實(shí)施犯罪。2006年至2009年轄內(nèi)共發(fā)生該類案件10起。

（三）詐騙。這類犯罪手段較前兩種更為復(fù)雜，以內(nèi)外勾結(jié) 作案為主，實(shí)施對象包括存款、貸款、票據(jù)等。發(fā)案環(huán)節(jié)有印鑒卡管理環(huán)節(jié)、印章管理環(huán)節(jié)、網(wǎng)銀開戶環(huán)節(jié)等，犯罪分子通過內(nèi)外勾結(jié)調(diào)換企業(yè)印鑒、竊取印章、私開網(wǎng)銀等手段詐騙銀行和客戶資金。2006年至2009年共發(fā)生該類案件5起，其中2006年1起，2007年1起，2009年3起。該類案件近年來呈現(xiàn)上升趨勢，與犯罪分子日益滲透銀行系統(tǒng)密切相關(guān)，同時(shí)也與銀行業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大、業(yè)務(wù)量不斷增加伴隨的銀行業(yè)內(nèi)控有效性相對下降也有很大關(guān)系。

（四）受賄等經(jīng)濟(jì)犯罪。由于在銀行工作涉及“錢權(quán)力”的方面較多，內(nèi)部員工的商業(yè)賄賂犯罪行為較為嚴(yán)重。2006年至2009年轄內(nèi)共發(fā)生該類案件4起，主要集中于2006年左右，受賄原因涉及基建、信貸方面的違規(guī)操作。

三、員工犯罪趨勢分析

通過縱向比較2006年至今的內(nèi)部員工犯罪案件發(fā)現(xiàn)，轄內(nèi)銀行業(yè)員工犯罪主要呈現(xiàn)以下發(fā)展趨勢：

（一）作案手段日趨復(fù)雜。早期犯罪分子的作案手段較為直接，以盜竊和直接挪用手段為主，涉案環(huán)節(jié)較少。近兩年來，犯罪分子的作案手段日趨復(fù)雜，更具迷惑性和隱蔽性。犯罪手段的日趨復(fù)雜使得銀行業(yè)案件的發(fā)現(xiàn)更為困難。目前，多數(shù)案件都是潛伏一年以上的陳案，甚至有案件潛伏時(shí)間長達(dá)八年之久。

（二）涉案金額日益加大。隨著銀行業(yè)內(nèi)控機(jī)制的不斷完善、銀行業(yè)收入水平的提高以及案件懲處力度的加大，員工犯罪成本隨之加大。因此，引誘犯罪分子鋌而走險(xiǎn)的犯罪收益必然日益加大，主要表現(xiàn)為內(nèi)部犯罪案件的平均涉案金額呈增長態(tài)勢。2006年內(nèi)部案件平均涉案金額在百萬元左右，2009年達(dá)到千萬元。

（三）團(tuán)伙化作案態(tài)勢明顯。近年來，內(nèi)外勾結(jié)作案成為銀 行系統(tǒng)犯罪的新形態(tài)。早期轄內(nèi)銀行員工內(nèi)部作案，集中在個(gè)體職務(wù)侵占和挪用資金方面，團(tuán)伙作案較少。但是近年來，隨著資金掮客這種中介形式的出現(xiàn)，這些人當(dāng)中的不法分子與銀行內(nèi)部人員互相勾結(jié)，引誘銀行員工犯案。團(tuán)伙作案的涉案金額比單體作案危害性更大，涉案金額也更大。如，2009年發(fā)生的2起資金掮客與內(nèi)部人員內(nèi)外勾結(jié)作案涉案達(dá)7000余萬元，超過2006年至2008年發(fā)生的所有案件金額總額。

（四）作案對象日益廣泛。以往內(nèi)部犯罪基本集中于授權(quán)卡、金庫、現(xiàn)金尾箱等傳統(tǒng)易發(fā)案環(huán)節(jié)，或針對銀行卡、票據(jù)等傳統(tǒng)的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。如今，犯罪分子在存款、貸款、銀行卡等各個(gè)領(lǐng)域都廣泛涉及。并且以往內(nèi)部人作案集中于內(nèi)控較薄弱的小法人銀行和管理鏈條較長的大型銀行，但隨著銀行內(nèi)部人員流動性的加大以及犯罪集團(tuán)采用“打一槍換一個(gè)地方”的策略，案件波及范圍日益廣泛。

四、員工犯罪原因分析

（一）內(nèi)因。從這些犯罪人的自身角度看，主要有以下五方面原因：

一是貪財(cái)。大多數(shù)銀行機(jī)構(gòu)的發(fā)案原因最終都可以歸結(jié)到這一點(diǎn)。犯罪分子為滿足個(gè)人貪欲，不惜鋌而走險(xiǎn)。

二是有不良嗜好。包括賭博、個(gè)人生活腐化。事實(shí)上，銀行員工中有賭博等不良嗜好的人為滿足個(gè)人不良嗜好更易違法違規(guī)。

三是心理失衡。由于工作或者家庭等原因，導(dǎo)致內(nèi)心失衡，積怨較深。出于發(fā)泄不滿或者報(bào)復(fù)心理而進(jìn)行犯罪。轄內(nèi)曾有一起犯罪案件導(dǎo)火線正是由于犯罪人在競聘落選后，處于報(bào)復(fù)心理而引發(fā)的。四是法制意識欠缺。這類案件集中在剛進(jìn)入銀行的年輕犯罪人身上，或者出于好奇或者出于出風(fēng)頭的想法，針對銀行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)或者管理漏洞犯罪，以身試法。

五是性格缺陷。性格孤僻或者偏執(zhí)，不善或不喜與人交流，缺乏正確的人生觀和價(jià)值觀。這類性格缺陷使之遇到事情不能正確對待，繼而引發(fā)犯罪。

（二）外因。

一是合規(guī)文化缺失、員工行為失范是直接原因。由于重視不夠，或者方法不當(dāng)，銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部未真正建立符合自身發(fā)展的合規(guī)文化，合規(guī)建設(shè)說起來重要，做起來不重要的情況普遍存在。在人情、利益等多重因素影響下，員工行為失范，給內(nèi)外犯罪分子作案留下可乘之機(jī)。

二是銀行管理混亂，內(nèi)部控制失效是間接原因。一個(gè)具備完善內(nèi)控體系的銀行，應(yīng)當(dāng)具有自查自糾功能。一旦犯罪分子做出不法之舉，在完善的內(nèi)控監(jiān)督體系下，會被及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止。但是從以往的案件情況看，發(fā)案原因往往涉及多個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)控失效。雖然各項(xiàng)業(yè)務(wù)，特別是“敏感”部門的崗位都有相應(yīng)的管理制度和措施。然而，這些措施的落實(shí)卻存在不到位，斷檔和錯(cuò)位現(xiàn)象。

三是社會競爭加劇、考核指標(biāo)扭曲是根本原因。隨著銀行業(yè)跨區(qū)域展業(yè)的步伐加快，銀行業(yè)競爭加劇，銀行業(yè)普遍面臨更加劇大的生存和發(fā)展壓力，各銀行的考核壓力也更大?？己酥笜?biāo)就是一根指揮棒，在巨大的考核壓力下，銀行員工爭先恐后的拉存款，壘大戶，導(dǎo)致內(nèi)部管理弱化，內(nèi)控執(zhí)行不到位，積累了大量風(fēng)險(xiǎn)。

五、預(yù)防和控制員工犯罪的思考及對策 預(yù)防和控制案件風(fēng)險(xiǎn)是當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展過程中的一項(xiàng)重要工作，也是新形勢下研究和探討的重要課題。分析近年來案件發(fā)生的原因及特點(diǎn)，基層機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人及一線業(yè)務(wù)崗位是案件防控的重點(diǎn)部位和重要環(huán)節(jié)，應(yīng)引起各家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，特別是法人銀行機(jī)構(gòu)的高度重視和關(guān)注。面對違法違規(guī)問題頻發(fā)的嚴(yán)峻形勢，如何抓好案防工作，增強(qiáng)防范意識，強(qiáng)化內(nèi)部管理，實(shí)現(xiàn)案防關(guān)口前移是當(dāng)前防范和遏制案件的重中之重。

（一）提高對預(yù)防和控制案件風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識。

1.提高認(rèn)識是基礎(chǔ)。十案十違章已成為不爭的事實(shí)，但從發(fā)案的深層次原因分析，大部分違法違紀(jì)人員都在作案前具有一定的故意性或僥幸因素，雖然發(fā)案原因是多方面的，但員工對案件風(fēng)險(xiǎn)的危害性認(rèn)識不足，思想脫變、心理扭曲、鋌而走險(xiǎn)、僥幸心理故意作案成為一種突出的現(xiàn)象，特別是當(dāng)前隨著銀行股份制改革和業(yè)務(wù)發(fā)展步伐的加快，員工工作生活壓力加大，生存理念發(fā)生了深刻的變化，加強(qiáng)員工教育，提高思想認(rèn)識，刻不容緩，非常必要。一定要突出以人為本，教育員工把個(gè)人的生存發(fā)展與銀行的生存發(fā)展緊密結(jié)合起來，建立銀行與員工之間雙向、互動的主人意識和責(zé)任意識。通過教育，使員工從思想上牢固樹立職業(yè)道德防線。

2.各級領(lǐng)導(dǎo)班子重視是關(guān)鍵。從目前基層機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀看，可以說是任務(wù)繁重、工作繁忙、事務(wù)繁多，千頭萬緒。面對繁多事宜，把案件防控工作放在什么樣的位臵上來對待、來考慮，是一個(gè)必須正確理解、認(rèn)真面對的問題。近年來，雖然案件風(fēng)險(xiǎn)防范意識有了明顯的增強(qiáng)，但從現(xiàn)狀表現(xiàn)來看，對案件防范工作講起來重要、做起來次要、忙起來不要，僥幸因素時(shí)有存在。要想抓好案件防控，各級領(lǐng)導(dǎo)要切實(shí)負(fù)起責(zé)任，真正理解和認(rèn)識案件防 控工作在銀行工作中的位臵和作用；真正做到把案件防控工作同業(yè)務(wù)工作一樣同布臵、同要求、同檢查、同考核。在學(xué)習(xí)教育和工作檢查上要給予大力支持，切實(shí)發(fā)揮各級管理人員的作用，強(qiáng)化責(zé)任，增強(qiáng)全員案件風(fēng)險(xiǎn)防控意識。

（二）抓實(shí)預(yù)防和控制案件風(fēng)險(xiǎn)不懈怠

1.強(qiáng)化教育培訓(xùn)，樹立合規(guī)經(jīng)營理念。一要加強(qiáng)職業(yè)道德教育，使全員牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，真正過好權(quán)力關(guān)、金錢關(guān)、親朋關(guān)、同事關(guān)。二要加大合規(guī)培訓(xùn)力度，使員工牢固樹立合規(guī)經(jīng)營理念。要加強(qiáng)對前臺一線人員的培訓(xùn)，使其熟悉崗位要求和相關(guān)的規(guī)章制度，提高風(fēng)險(xiǎn)意識，把規(guī)章制度和各項(xiàng)要求真正落到實(shí)處，對一些違規(guī)行為要及時(shí)加以糾正和制止。要加強(qiáng)對后臺監(jiān)督和檢查人員的培訓(xùn)，努力提高發(fā)現(xiàn)問題的能力，建立一支具有較高業(yè)務(wù)素質(zhì)的專業(yè)監(jiān)督檢查隊(duì)伍?；鶎訖C(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人要把風(fēng)險(xiǎn)防控放在重要位臵，始終貫穿到整個(gè)經(jīng)營活動之中，絕不能掉以輕心。

2.強(qiáng)化監(jiān)督檢查，切實(shí)抓好制度落實(shí)。切實(shí)抓好對制度落實(shí)情況的監(jiān)督檢查。檢查是檢驗(yàn)內(nèi)部規(guī)章和業(yè)務(wù)操作流程貫徹執(zhí)行情況，是發(fā)現(xiàn)問題和弱點(diǎn)的主要途徑。要充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察三道防線的作用，采取靜態(tài)檢查和動態(tài)檢查、現(xiàn)場監(jiān)督和非現(xiàn)場監(jiān)督相結(jié)合的方法，注重操作過程控制，變被動管理為主動管理，增強(qiáng)監(jiān)督的及時(shí)性和有效性。要通過檢查把各項(xiàng)制度的執(zhí)行體現(xiàn)到工作中，落實(shí)到行動上，使員工不能違規(guī)，切實(shí)前移風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口。

3.明確要害崗位，抓實(shí)崗位行為排查。目前，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都有定期對員工進(jìn)行行為排查的要求，但是案件發(fā)生后，總結(jié)案件經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)時(shí)，往往發(fā)現(xiàn)犯罪員工行為排查不到位，對其 不良嗜好、不正常交往未曾發(fā)現(xiàn)或者已發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取措施制止，可見排查的效果值得反思。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一要深入挖掘各方信息，綜合運(yùn)用家訪、社區(qū)訪談、問卷調(diào)查、個(gè)別談話、主動申報(bào)等手段，創(chuàng)新方式方法，提高員工行為排查效果。二是要在日常管理中做到關(guān)注你的員工，高度重視員工的反常行為，注重其行為變化，及早發(fā)現(xiàn)，盡早防范。三是要為發(fā)現(xiàn)問題的員工指定專門幫教人員，明確幫教要求，做好轉(zhuǎn)化工作。

4.把握思想脈絡(luò)，注重心理行為疏導(dǎo)。從犯罪心理學(xué)角度看，犯罪人員在作案前均有一定的征兆，如果能正確解析他們的心理及行為，將有助于預(yù)防案件發(fā)生。因此，必須高度重視員工的思想教育。一是要切實(shí)改變傳統(tǒng)的說教式教育，通過具體的教育活動，培養(yǎng)員工的主人翁意識，增強(qiáng)員工對銀行的歸屬感。有了對銀行的歸屬感，內(nèi)部員工愛崗敬業(yè)，作案動機(jī)必將減少甚至被抵消。二是要增加員工的法制意識教育，降低法盲的犯罪機(jī)率。尤其是在新員工培訓(xùn)中要加大法制教育力度。三是要建立有效的心理干預(yù)機(jī)制，例如在內(nèi)部建立“職工小家”這樣的心理疏導(dǎo)部門，或者與外部合作共建心理疏導(dǎo)渠道，盡量減少由于心理問題引發(fā)的犯罪案件。

5.改革考核機(jī)制，合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營發(fā)展。近年來，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在考核方面，日益突出經(jīng)濟(jì)資本和經(jīng)濟(jì)增加值在績效考核中的核心作用，普遍引入案件防控和內(nèi)控合規(guī)類等指標(biāo)，突出強(qiáng)調(diào)依法合規(guī)經(jīng)營，績效考核體系更為全面。但是仍有一些問題需要解決，以更有效地發(fā)揮其“指揮棒”作用。一是減少規(guī)模指標(biāo)的絕對權(quán)重，加大對風(fēng)險(xiǎn)控制以及利潤率的考核權(quán)重。規(guī)模指標(biāo)占絕對權(quán)重，容易導(dǎo)致各行弱化風(fēng)險(xiǎn)防控意識，重發(fā)展、輕管理，甚至出現(xiàn)不惜采取“以貸增存”，放松對票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí) 性審查，虛增貼現(xiàn)和表外業(yè)務(wù)等違規(guī)行為。二是考核設(shè)臵要注重長期性和動態(tài)性。目前各行考核指標(biāo)值所反映的基本是一個(gè)時(shí)點(diǎn)的經(jīng)營情況，缺乏對考核期內(nèi)指標(biāo)值變化過程的關(guān)注，導(dǎo)致各級機(jī)構(gòu)和員工以完成當(dāng)期任務(wù)和實(shí)現(xiàn)短期業(yè)績?yōu)橹鳎狈θ忠庾R和持續(xù)發(fā)展意識。三是注重培養(yǎng)中間業(yè)務(wù)發(fā)展，規(guī)范中間業(yè)務(wù)的考核方式。近年來頻繁出現(xiàn)多家行為增加中間業(yè)務(wù)收入，大力發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)，放松審核和出現(xiàn)“一人多卡”等情況，給中間業(yè)務(wù)帶來很大風(fēng)險(xiǎn)。因此，單純計(jì)算發(fā)卡量的考核方式必須予以改變。

6.改革人事體制，完善任用薪酬體系。要進(jìn)一步健全銀行人事管理體制。一是在干部任用上要建立起能者上、平者讓、庸者下的機(jī)制,使干部任用由一次定終身、單向選擇逐步向雙向選擇過渡。積極掃除影響人們進(jìn)取心、主動性、積極性的障礙。二是要切實(shí)改變過分重視業(yè)務(wù)拓展而將人才放在一線的做法，平衡三道防線的人才設(shè)臵，真正發(fā)揮三道防線的作用。三是要限制基層機(jī)構(gòu)一把手的絕對權(quán)力，避免客戶經(jīng)理開展貸款“三查”受制于支行行長意見而流于形式。同時(shí)，根據(jù)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》要求，各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)將薪酬的支付期限與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致，以解決銀行經(jīng)營行為短期化的問題。

7.加大查處力度，嚴(yán)格處罰責(zé)任追究。近年來，各家金融機(jī)構(gòu)都在加大查處力度、落實(shí)責(zé)任追究方面有了很大的提高，但是在處理違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人時(shí)，瞻前顧后、遷就照顧、好人主義時(shí)有發(fā)生，處理起來顯得軟弱無力，失去了應(yīng)有的警示、威懾作用，所以造成有些違規(guī)違紀(jì)行為屢查屢犯、前查后犯，導(dǎo)致案件隱患。為此，凡發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為，不僅要追究當(dāng)事人的責(zé)任，還要追究管理人員的責(zé)任；對員工不認(rèn)真履行職責(zé)、監(jiān)督檢查不力或有 違規(guī)行為等問題，不能造就照顧，要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，讓違規(guī)者感覺到制度高壓線就是碰不得！

8.加大科技投入，提高技術(shù)防范含量。農(nóng)村法人銀行金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步加大管理的技術(shù)含量。一是提高業(yè)務(wù)電子化水平。通過實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程智能化、操作手段現(xiàn)代化，使業(yè)務(wù)流、信息流、資金流、物資流等在IT系統(tǒng)中有序流動和集中控制，盡量減少人為干預(yù)因素。二是強(qiáng)化“技術(shù)防線”。加強(qiáng)對業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場監(jiān)控和流程控制，實(shí)現(xiàn)對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)監(jiān)控與預(yù)警，使計(jì)算機(jī)系統(tǒng)可以自動拒絕違反程序的業(yè)務(wù)操作。三是加大力度培養(yǎng)和引進(jìn)科技人員。這是實(shí)現(xiàn)前兩項(xiàng)要求的基礎(chǔ)保障，同時(shí)也是應(yīng)對內(nèi)外部計(jì)算機(jī)犯罪的有效手段。對科技人員的培養(yǎng)和引進(jìn)，不僅要重技術(shù)能力也要重人品操守，并注重給予其合適的發(fā)展空間，以確保其技術(shù)得到正確使用。

由于時(shí)間關(guān)系，收集掌握的數(shù)據(jù)不夠詳實(shí)，準(zhǔn)備不夠充分，有不當(dāng)之處，請大家批評指正。

謝謝大家！文件制度參考

1.中國銀監(jiān)會關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知（銀監(jiān)發(fā)?2005?17號）

2.細(xì)化內(nèi)控“十個(gè)聯(lián)動”抓好銀行案件防控（銀監(jiān)會案件專項(xiàng)治理工作第十次會議參閱材料摘要）

3.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于防范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部員工挪用資金購買彩票案件的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2007?63號）

4.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行金庫業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2007?107號）

5.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引

6.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于防范不法分子利用克隆銀行卡存折或信用卡盜取客戶資金的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2007?246號）

7.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于不法分子利用ATM機(jī)具盜取銀行卡資金風(fēng)險(xiǎn)提示的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2009?228號）

8.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件責(zé)任追究實(shí)行區(qū)別對待政策有關(guān)問題的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2009?148號）

9.中國銀監(jiān)會關(guān)于促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步加強(qiáng)案件防控工作的通知（銀監(jiān)發(fā)?2009?83號）

10.中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于進(jìn)一步防范偽造或變造銀行承兌匯票詐騙犯罪提示的通知（銀監(jiān)辦發(fā)?2010?22號）

11.中國銀監(jiān)會關(guān)于閻慶民同志在中小商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)和案件防控專題座談會上講話的通知（銀監(jiān)發(fā)?2011?78號）