第一篇：日常操作風(fēng)險防范方案

柜面業(yè)務(wù)日常操作風(fēng)險防范

方

案

依據(jù)***銀行《財務(wù)會計類操作規(guī)章制度》特制定柜面業(yè)務(wù)操作

風(fēng)險防范方案：

一、防范的目的

柜臺業(yè)務(wù)是銀行業(yè)最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)，也最容易發(fā)生操作風(fēng)險，操作風(fēng)險貫穿于柜臺業(yè)務(wù)操作的各個環(huán)節(jié)。因此為加強(qiáng)操作風(fēng)險的控制，提升操作風(fēng)險的管理能力和水平，對操作風(fēng)險進(jìn)行有效管理，最大限度地減小操作風(fēng)險帶來的損失。

二、防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的方案

(一)健全風(fēng)險管理機(jī)制，為防范操作風(fēng)險提供保障。

1.建立健全柜面業(yè)務(wù)考核評價。擬定內(nèi)控制度操作管理規(guī)范考評檢查考核標(biāo)準(zhǔn)，對網(wǎng)點、柜員的柜面風(fēng)險控制管理、風(fēng)險防范措施和效果等進(jìn)行及時的跟蹤考核，把柜員的業(yè)務(wù)量、與風(fēng)險管理水平作為對支行營業(yè)網(wǎng)點綜合考評的依據(jù)。

2.對網(wǎng)點差錯率考核及事后監(jiān)督業(yè)務(wù)差錯要求。收集稽核部每月通報各網(wǎng)點業(yè)務(wù)差錯數(shù)據(jù)，分析各網(wǎng)點業(yè)務(wù)差錯特征，有針對性的提出意見；同時請稽核部制定支行網(wǎng)點差錯率的考核指標(biāo)，納入合規(guī)經(jīng)營考核中。支行事后監(jiān)督員對監(jiān)督出發(fā)現(xiàn)的差錯要下發(fā)差錯通知書及查詢書，及整改內(nèi)容情況裝訂歸案管理；同時統(tǒng)計月報匯總每日監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的差錯筆數(shù)及查詢筆數(shù)。3.對支行事后監(jiān)督員的要求。強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)提升業(yè)務(wù)監(jiān)督技能。鑒于現(xiàn)階段事后監(jiān)督體制的特殊性，建議總行有關(guān)業(yè)務(wù)部門開展對現(xiàn)有監(jiān)督人員的培訓(xùn)，要有針對性地加大培訓(xùn)力度，突出監(jiān)督業(yè)務(wù)的特點、檢查方法、審核技巧等專項培訓(xùn)。全面提高監(jiān)督人員的業(yè)務(wù)水平、操作技能以及分析、判斷、處置問題的能力，樹立監(jiān)督人員的風(fēng)險觀念，避免外行監(jiān)督內(nèi)行現(xiàn)象的發(fā)生。

4.強(qiáng)化柜面風(fēng)險管理工作。對柜面崗位設(shè)置和人員配置進(jìn)行合理的安排；嚴(yán)格要求不相容崗位職責(zé)相互分離；柜員的權(quán)限卡要按照事權(quán)進(jìn)行劃分；對各項業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格的審查和按流程規(guī)定辦理；加強(qiáng)對授權(quán)業(yè)務(wù)的管理與審核；對違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象及時處理處罰。

4.加強(qiáng)監(jiān)督檢查職能。要求各支行每月進(jìn)行自查，并將自查情況細(xì)項內(nèi)容報告交到合規(guī)與風(fēng)險控制部；總行通過定期檢查和突擊抽查及專項檢查，現(xiàn)場檢查與調(diào)閱錄像等非現(xiàn)場檢查等多種檢查形式，在全行形成風(fēng)險檢查與風(fēng)險控制的高壓態(tài)勢，促使員工不斷強(qiáng)化遵章守紀(jì)的自覺性和主動性。

(二)提高重視程度、加強(qiáng)教育培訓(xùn)，提升風(fēng)險防范能力 1.高度重視柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的防范。

高度重視是減少柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的前提條件。在柜面業(yè)務(wù)管理上，基層網(wǎng)點負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)履職，網(wǎng)點支行行長在日常工作中要嚴(yán)格管理，定期抽查錄像，使各項規(guī)章制度、操作規(guī)程得到有效落實，使違規(guī)違章行為得到及時糾正和制止。

2.開展內(nèi)控合規(guī)教育，提高員工風(fēng)險防范意識。加大對員工合規(guī)經(jīng)營意識、風(fēng)險意識和自我保護(hù)意識的教育，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)各項規(guī)章制度，堅決杜絕以習(xí)慣代替制度，以感情代替規(guī)章，以信任代替紀(jì)律的陋習(xí)，嚴(yán)格按照操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)，不斷強(qiáng)化員工風(fēng)險防范意識，從思想、經(jīng)營理念、全面風(fēng)險管理、職業(yè)道德和行為習(xí)慣上培育良好的風(fēng)險控制文化，形成一種風(fēng)險管理人人有責(zé)的內(nèi)控氛圍。

3.加強(qiáng)網(wǎng)點經(jīng)理的履職能力。

網(wǎng)點經(jīng)理是事中控制的第一責(zé)任人，要規(guī)范網(wǎng)點經(jīng)理操作行為；網(wǎng)點經(jīng)理履職能力的提高，能夠有效地把住操作風(fēng)險的“第一道關(guān)”、能夠有效監(jiān)督并規(guī)范柜員操作，對于防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險具有重要的意義。

4.加強(qiáng)員工業(yè)務(wù)操作流程學(xué)習(xí)與培訓(xùn)工作。

要求各支行、總行營業(yè)部結(jié)合《各業(yè)務(wù)操作規(guī)章制度》，有計劃、有步驟、分階段地組織員工對《各業(yè)務(wù)操作規(guī)章制度》進(jìn)行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，并每月自行組織考試。杜絕業(yè)務(wù)操作隨意性和習(xí)慣性，提高柜面業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作水平。同時需總行財務(wù)會計部不定期進(jìn)行統(tǒng)一考試，檢驗員工對《各業(yè)務(wù)操作規(guī)章制度》的熟練程度，從而有效地提升員工規(guī)范化操作能力。

5.積極關(guān)注外部欺詐風(fēng)險事件，提高風(fēng)險防范技能

積極關(guān)注外部欺詐風(fēng)險事件新特征、新動向，總結(jié)防范經(jīng)驗與措施，提出防范要點與手段。通過風(fēng)險提示等方式，提高一線員工自我保護(hù)意識和風(fēng)險防范技能，有效防范外部欺詐風(fēng)險。綜上所述，我們在平時就要樹立操作風(fēng)險意識，把防范操作風(fēng)險始終貫穿于業(yè)務(wù)經(jīng)營之中。只有這樣，才能有助于控制柜面風(fēng)險，減少損失。

第二篇：防范操作風(fēng)險13條

銀監(jiān)局防范風(fēng)險“十三個方面”

1、高度重視防范操作風(fēng)險的規(guī)章制度建設(shè)。

2、切實加強(qiáng)稽核建設(shè)。

3、加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督。

4、訂立職責(zé)制，明確總行及各級分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障。

5、堅持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度。

6、建立和實施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度。

7、嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。

8、對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機(jī)制和規(guī)定。

9、加強(qiáng)和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。

10、加強(qiáng)未達(dá)賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴(yán)格分開，堅決做到對未達(dá)賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。

11、嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。

12、加強(qiáng)對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控。

13、迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險的能力，支持各類管理信息的適時、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅實基礎(chǔ)。

中國銀監(jiān)會制定的防范操作風(fēng)險的“十三條”規(guī)定全文如下：

關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知

各政策性銀行，國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，各銀監(jiān)局：

當(dāng)前，銀行機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險的識別與控制能力不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的問題突出。一些銀行機(jī)構(gòu)由于相關(guān)制度不健全，或者對制度執(zhí)行情況缺乏有效監(jiān)督，對不執(zhí)行制度規(guī)定者查處不力，風(fēng)險管理和內(nèi)部控制薄弱，大案、要案屢有發(fā)生，導(dǎo)致銀行大量資金損失。為此，各銀行機(jī)構(gòu)必須加大工作力度，進(jìn)一步采取措施，有效防范和控制操作風(fēng)險。各銀監(jiān)局要高度關(guān)注銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險問題，切實抓好本通知在基層的監(jiān)管抽查工作。

一、高度重視防范操作風(fēng)險的規(guī)章制度建設(shè)。對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實際管理情況的，上級行應(yīng)進(jìn)行專門研究，及時制訂或修訂。對于基層行和有關(guān)部門就規(guī)章制度建設(shè)提出的問題，總行要認(rèn)真研究，及時解決，不得延誤。對有章不循的，要將責(zé)任人調(diào)離原崗位，并嚴(yán)肅處理。

二、切實加強(qiáng)稽核建設(shè)。要不斷完善稽核體制，充實稽核力量，加強(qiáng)對稽核隊伍的培訓(xùn)，提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)。業(yè)務(wù)主管部門和稽核部門應(yīng)對業(yè)務(wù)單位，特別是基層業(yè)務(wù)單位組織實施獨立的、交叉的突擊檢查，同時，要建立對疑點和薄弱環(huán)節(jié)的持續(xù)跟蹤檢查制度；總行及相關(guān)上級行要對跟蹤檢查制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評價，要強(qiáng)調(diào)有效性、嚴(yán)肅性和獨立性。

三、加強(qiáng)對基層行的合規(guī)性監(jiān)督。對權(quán)力過大而監(jiān)督管理又不到位的基層行，要重點加強(qiáng)監(jiān)督，促其及時整改；要強(qiáng)加對權(quán)力的監(jiān)管和監(jiān)控，防止權(quán)力濫用和監(jiān)督缺位。

四、訂立職責(zé)制，明確總行及各級分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障。各級管理人員特別是各行主要負(fù)責(zé)人和分管的高管人員，要認(rèn)真履責(zé)，敢抓敢管，以身作則。對出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人責(zé)任，并相應(yīng)追究稽核部門及人員對檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任。反復(fù)發(fā)生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴(yán)追究有關(guān)高管人員和管理人員的法律責(zé)任。

五、堅持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度。對薄弱環(huán)節(jié)要定期自我評估，并請外審機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨立評估。要進(jìn)一步擴(kuò)大社會和新聞輿論對銀行的監(jiān)督。對已發(fā)生的大案，可以披露的，要加強(qiáng)信息披露工作，及時詳細(xì)介紹整改規(guī)劃和具體措施，正確引導(dǎo)公眾輿論，爭取主動。通過公眾監(jiān)督，防止銀行懈怠操作風(fēng)險管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權(quán)力。各行高管人員要分工合作，一級抓一級，并注意對基層的抽檢，到問題多的地方去，深入調(diào)查研究，幫助基層解決問題。

六、建立和實施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度。要明確具體的操作程序和規(guī)定，并由人事部門按照規(guī)定就擬輪崗輪調(diào)和休假主管的頂替人員預(yù)先做好相應(yīng)安排?；瞬块T應(yīng)對相關(guān)的制度安排和執(zhí)行情況進(jìn)行有效審計跟蹤。

七、嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度。稽核部門應(yīng)就這些崗位、環(huán)節(jié)工作人員的買賣股票行為建立內(nèi)部報告制度，要明確具體操作程序和規(guī)定。發(fā)現(xiàn)有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報告的股票買賣和經(jīng)商辦企業(yè)等行為的，要即行調(diào)離原崗位，并對其進(jìn)行審計。要及時、深入了解情況，對行為失范的員工要及時進(jìn)行教育，情節(jié)嚴(yán)重的，要依法依規(guī)嚴(yán)肅處理。

八、對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規(guī)章制度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機(jī)制和規(guī)定。違法、違規(guī)、違紀(jì)的管理人員，一經(jīng)查實，一律調(diào)離原工作單位，并嚴(yán)肅處理。

九、加強(qiáng)和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定。同時，要改善管理理念，改進(jìn)技術(shù)手段。

十、加強(qiáng)未達(dá)賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴(yán)格分開，堅決做到對未達(dá)賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。要設(shè)立獨立的審核崗，建立責(zé)任復(fù)核制，必要時可由上一級行對指定崗位進(jìn)行獨立審核，并責(zé)成原崗位適時做出說明。

十一、嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對違規(guī)者進(jìn)行嚴(yán)厲懲處。

十二、加強(qiáng)對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控。當(dāng)日出單要核對，機(jī)器打印的出單要全部核對。要探索手工情況下的有效監(jiān)控措施，以及網(wǎng)點通存通兌中多部門辦理業(yè)務(wù)等情況下向客戶驗證復(fù)檢的有效手段。

對新客戶大額存款和開設(shè)賬戶，要嚴(yán)格遵循“了解你的客戶”（KYC）和“了解你的客戶業(yè)務(wù)”（KYB）的原則，洞察和了解該客戶的一切主要情況，了解其業(yè)務(wù)及財務(wù)管理的基本狀況和變化；對大額出賬和走賬，手續(xù)上必須按照不同額度設(shè)限，分別由基層行雙人驗核或由上級行獨立進(jìn)行復(fù)審、批準(zhǔn)。要建立與該客戶兩個以上主管熱線聯(lián)系查證制度。對老客戶也要做到經(jīng)常抽檢稽審，超過一定金額的，應(yīng)由上一級行和基層行的非直接業(yè)務(wù)經(jīng)辦專崗進(jìn)行，并注意與企業(yè)的相關(guān)熱線聯(lián)系人驗證，獲得確認(rèn)。商業(yè)銀行要對所有客戶出賬業(yè)務(wù)的用途進(jìn)行認(rèn)真驗核，并嚴(yán)格遵循“了解你的客戶業(yè)務(wù)單據(jù)”（KYD）的原則，熟悉并審核所有單據(jù)和關(guān)鍵欄目，嚴(yán)格把關(guān)。對于不配合的企業(yè)，要嚴(yán)格審核以前發(fā)生的業(yè)務(wù)，并采取相應(yīng)的控制措施。

十三、迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險的能力，支持各類管理信息的適時、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅實基礎(chǔ)。

各銀監(jiān)局應(yīng)將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)各城市商業(yè)銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社省級聯(lián)合社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，要求其參照執(zhí)行。

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

二○○五年三月二十二日

內(nèi)部控制“十個聯(lián)動建設(shè)”是

防范操作風(fēng)險的“十個聯(lián)動”

（一）針對票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)，實行按規(guī)定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯(lián)動，禁止各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自開、自貼和自管保證金的做法；

（二）一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動；

（三）基層行行長、營業(yè)網(wǎng)點主任定期進(jìn)行交流輪崗與會計主管實行委派制的配套與聯(lián)動；

（四）重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計的配套與聯(lián)動；

（五）激勵基層員工揭發(fā)舉報與對員工保護(hù)制度的配套與聯(lián)動；

（六）貸款“三查”盡職調(diào)查與三查檔案（紙質(zhì)或電子介質(zhì)）妥善保管責(zé)任制的配套與聯(lián)動；

（七）完善審計體制、提升審計職能與加強(qiáng)對審計問責(zé)制度建設(shè)的配套與聯(lián)動；

（八）查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設(shè)的配套與聯(lián)動；

（九）案件查處與信息披露制度建設(shè)的配套與聯(lián)動；

（十）對基層操作風(fēng)險管控獎（表揚、獎勵）懲（懲戒、處分）并舉的激勵約束機(jī)制建設(shè)的配套聯(lián)動；

案件治理的“六個重點環(huán)節(jié)”是：

防范操作風(fēng)險的“六個重點環(huán)節(jié)”

授權(quán)卡（柜員卡）、印鑒密押、空白憑證、金庫尾箱、查詢對賬、輪崗休假六個重點環(huán)節(jié)。

防范操作風(fēng)險的 “十項措施”

（一）完善相關(guān)法律法規(guī)，加大對銀行業(yè)犯罪的打擊力度。研究并提請有關(guān)部門修訂《刑法》相關(guān)條款，明確有關(guān)司法解釋；研究修訂《金融違法行為處罰辦法》，加大對金融違法違規(guī)行為的行政處罰力度；在《企業(yè)破產(chǎn)法》中明確有關(guān)債權(quán)保護(hù)條款，充分保障債權(quán)機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益；研究有關(guān)延伸檢查權(quán)問題，增加有效監(jiān)管手段。

（二）實行重大案件責(zé)任追究制度，切實落實各級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。銀監(jiān)會將配合有關(guān)部門盡快制定《銀行業(yè)重大案件責(zé)任追究規(guī)定》。

（三）加強(qiáng)任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。進(jìn)一步完善《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》，盡快制定《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理人員履職監(jiān)管辦法》。

（四）加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計力量，增強(qiáng)自我糾錯能力。盡快制定《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計指引》，幫助和督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)解決現(xiàn)階段內(nèi)部審計獨立性和權(quán)威性不夠等問題。

（五）加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技系統(tǒng)建設(shè)監(jiān)管，提高信息科技水平。

（六）完善會計統(tǒng)計相關(guān)制度，加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)管理。

（七）提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)處置突發(fā)事件能力，研究制定《案件損害控制辦法》，努力控制和減少銀行業(yè)案件可能造成的經(jīng)濟(jì)與聲譽(yù)的損害，切實維護(hù)金融穩(wěn)定。

（八）積極推進(jìn)國有商業(yè)銀行改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)。

（九）完善不良資產(chǎn)處置辦法，做好資產(chǎn)管理公司案件治理工作。

（十）提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管優(yōu)勢。

第三篇：淺談農(nóng)村信用社如何防范操作風(fēng)險

農(nóng)村信用社正在進(jìn)行的改革，是一次深刻的變革，面對新的形勢和任務(wù)，如何與時俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，把握好防范操作風(fēng)險，信用社就能健康良性發(fā)展；把握好防范操作風(fēng)險，信用社就能在競爭日益激烈的金融市場占有一席之地；把握好防范操作風(fēng)險，就能使農(nóng)村合作金融立于不敗之地。

把握好防范操作風(fēng)險，本人認(rèn)為構(gòu)筑好以下四點建議：

一是強(qiáng)化操作風(fēng)險教育，增強(qiáng)員工的防范意識。采取以會代訓(xùn)、專門短訓(xùn)等形式，加強(qiáng)對員工的操作風(fēng)險教育，增強(qiáng)員工的防范意識。要積極開展案例警示教育，充分利用案例材料，認(rèn)真組織員工學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，剖析典型案例，以案釋法。

二是加強(qiáng)操作風(fēng)險管理，讓制度真正落實到位。進(jìn)一步創(chuàng)新內(nèi)部管理制度，提高員工執(zhí)行規(guī)章制度的意識，變“要我做為我要做”，讓制度管人、約束人，用制度規(guī)避操作風(fēng)險，使其不能為、不敢為，只有這樣，才能有效地杜絕操作風(fēng)險。要定期對要害崗位工作人員進(jìn)行強(qiáng)制休假，堅決執(zhí)行定期輪崗和崗位交流制度，做到問題早發(fā)現(xiàn)，風(fēng)險早預(yù)防。實踐證明，這是基層營業(yè)網(wǎng)點必須長期堅持的基本制度，也是防范操作風(fēng)險最有效、最重要的舉措。

三是開展業(yè)務(wù)大檢查，大力排查各類案件隱患。要在全轄范圍內(nèi)對近年來儲蓄、會計、信貸等業(yè)務(wù)有關(guān)情況組織一次全面的自查，及時發(fā)現(xiàn)、解決風(fēng)險隱患問題。并對整改情況進(jìn)行跟蹤督辦，重點是信貸專項清理檢查工作。

四是扎實開展案件專項治理工作，有效推進(jìn)農(nóng)村信用社改革和發(fā)展。(靳飛)

第四篇：商業(yè)銀行如何防范操作風(fēng)險

商業(yè)銀行如何防范操作風(fēng)險

湖中分理處

董開雄

一、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理存在的問題

我國商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理理念和操作風(fēng)險管理框架方面存在如下的一些問題。問題一：片面的操作風(fēng)險管理理念。我國一些銀行對操作風(fēng)險管理存在片面認(rèn)識，體現(xiàn)在四個方面。

一是重事后管理，輕事前防范。一般來說，銀行很看重對已發(fā)生或已存在的風(fēng)險采取嚴(yán)厲的事后管理處罰措施，試圖以嚴(yán)厲的處罰遏制風(fēng)險的發(fā)生，而對事前防范和事中控制措施關(guān)注較少。

二是重個案查處，輕全面分析。從以往發(fā)生的案例中我們得知很多操作風(fēng)險事件之間存在共同之處或密切聯(lián)系。但是，一些銀行往往“重個案查處，輕全面分析”，從而造成同類案件屢屢發(fā)生。

三是重基層操作人員管理，輕高層人員管理。我國一些商業(yè)銀行在操作風(fēng)險管理上存在著根深蒂固的錯誤觀念，即重視對基層人員的管理，而輕視對高層管理人員的管理，似乎只有基層操作人員才有引發(fā)操作風(fēng)險的可能。大的商業(yè)銀行都是由總行到省行到市分行再到縣級支行和分理處五個層次的管理模式，導(dǎo)致總行管理半徑過長以及分行和支行行長權(quán)利過大，無法對一些高層管理人員掌管的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行有效監(jiān)控；現(xiàn)實中，由于高層管理人員掌握著人力、財力、物力等大權(quán)，由其引發(fā)的操作風(fēng)險特別是與外部人員進(jìn)行內(nèi)外勾結(jié)，對銀行造成的危害性要遠(yuǎn)大于基層操作人員。

問題二：操作風(fēng)險管理機(jī)制不完善。

一是管理職責(zé)分散，缺乏專門的管理部門。操作風(fēng)險由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件等四類因素引起，幾乎涉及到銀行的各個職能部門。人員因素涉及到運營管理部，個人金融部等業(yè)務(wù)部門及內(nèi)部審計等后臺部門。不同類型的操作風(fēng)險由不同的部門負(fù)責(zé)，缺少協(xié)調(diào)性，這種分散的管理做法，使得銀行系統(tǒng)缺乏統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理戰(zhàn)略和政策，高層管理者更是無法看清楚銀行面臨的操作風(fēng)險整體狀況。同時分散管理還使得有些操作風(fēng)險處在管理“盲區(qū)”，無人過問。

二是對銀行的業(yè)務(wù)活動缺乏足夠的風(fēng)險評估。評估過程對銀行來說是一個有明確目標(biāo)的過程，即風(fēng)險暴露是什么，銀行如何監(jiān)測和控制風(fēng)險；潛在的缺陷是什么，應(yīng)在什么地方進(jìn)行改善；每項行動的負(fù)責(zé)人是誰，以及如何實現(xiàn)目標(biāo)。評估是一個對風(fēng)險定性的過程，而我國商業(yè)銀行在這方面較為欠缺。三是內(nèi)部審計部門缺乏權(quán)威性。我國很多銀行將內(nèi)部審計部門或風(fēng)險管理部門作為操作風(fēng)險管理的職能部門。我國銀行的內(nèi)部審計部門或風(fēng)險管理部門不直接隸屬監(jiān)事會，而是與其他部門平行設(shè)置，這就造成其權(quán)威性不夠。往往是對分支機(jī)構(gòu)的稽查監(jiān)督容易，對總行層面的稽核監(jiān)督難以開展。同時，一些銀行內(nèi)部審計不足，對內(nèi)部控制的檢查頻率和深度不能與銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險的風(fēng)險程度相適應(yīng)。

二、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險防范的對策

（一）以人為本，加強(qiáng)員工的教育和管理。在經(jīng)營與管理決策中，首先，高度重視隊伍建設(shè)和隊伍管理。各級管理人員要提高員工的幸福感，特別是基層員工的幸福指數(shù)，更新經(jīng)營管理理念，將操作風(fēng)險管理和防范納入到銀行風(fēng)險防范范圍內(nèi)。要加強(qiáng)員工的思想教育，培育良好的內(nèi)控文化。加強(qiáng)員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)，使員工熟練掌握業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)章制度。銀行要把加強(qiáng)道德教育作為教育工作的重中之重，樹立一批吃苦耐勞、職業(yè)操守好、業(yè)績貢獻(xiàn)突出的正面典型，通過典型人物宣傳、巡回演講等方式引導(dǎo)員工積極向上。其次，內(nèi)控與法律合規(guī)部門要加強(qiáng)合規(guī)教育，讓員工知道什么能做，什么不能做，做了什么有什么后果。對違規(guī)事件進(jìn)行分類整理，編寫案例，抓反面教材，通過違規(guī)責(zé)任人自我剖析、自我反省等方式強(qiáng)化對違規(guī)問題的認(rèn)識，起到懲處一個、教育一片的效果。最后完善激勵分配制度，通過建立一整套細(xì)化完善的柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險考核評價指標(biāo)體系，將其納入員工績效管理和績效分配框架，做到獎懲分明。

（二）建立和完善風(fēng)險監(jiān)測工作預(yù)警預(yù)報制度。推行動態(tài)管理，建立風(fēng)險防范機(jī)制，讓管理部門能在最短時間內(nèi)發(fā)現(xiàn)問題，最大限度的降低和減少風(fēng)險。將操作風(fēng)險防范工作從事后向事前，事中轉(zhuǎn)移。不斷提高細(xì)分領(lǐng)域的風(fēng)險監(jiān)測水平，開發(fā)出諸如信貸風(fēng)險預(yù)警管理系統(tǒng)、個人貸款風(fēng)險預(yù)警平臺、運營監(jiān)管系統(tǒng)等先進(jìn)的預(yù)警預(yù)報系統(tǒng)，利用先進(jìn)信息手段增強(qiáng)銀行監(jiān)測預(yù)警能力，；進(jìn)一步拓寬風(fēng)險監(jiān)測渠道，有條件的銀行應(yīng)積極探索創(chuàng)新風(fēng)險管理的方法，如可以開通手機(jī)短信舉報電話，設(shè)立專供員工舉報的電子郵箱等。

（三）強(qiáng)化監(jiān)督檢查，發(fā)揮“三道防線”的作用。首先，明確派駐基層營業(yè)機(jī)構(gòu)風(fēng)險經(jīng)理的組織體系，受派機(jī)構(gòu)的一切業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)不得與派駐風(fēng)險經(jīng)理經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，充分發(fā)揮派駐風(fēng)險經(jīng)理對臨柜業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的第一道防線。其次發(fā)揮職能部門的管理指導(dǎo)作用，完善各個部門風(fēng)險經(jīng)理等級管理，持續(xù)提高風(fēng)險隊伍素質(zhì)，修訂個部門風(fēng)險經(jīng)理管理辦法，完善準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、等級序列、評定流程和考評方法，不斷提高各部門風(fēng)險管理實務(wù)水平，發(fā)揮各部門風(fēng)險經(jīng)理對操作風(fēng)險的第二道防線作用。第三，強(qiáng)化審計稽核管理體制和內(nèi)控合規(guī)部門的職責(zé)，充分體現(xiàn)審計稽核部門的獨立性和權(quán)威性，從而有效發(fā)揮稽核部門的作用。進(jìn)一步完善檢查目的，改進(jìn)檢查方法，嚴(yán)肅檢查結(jié)果，提高整改落實的效果。風(fēng)險管理部門要抓緊風(fēng)險治理體系的建設(shè)，抓緊完善風(fēng)險經(jīng)理隊伍建設(shè)，出臺風(fēng)險經(jīng)理管理辦法，重點規(guī)范各部門風(fēng)險經(jīng)理的職責(zé)和管理，加強(qiáng)對各部門風(fēng)險自評的指導(dǎo)。

第五篇：防范操作風(fēng)險學(xué)習(xí)心得

防范操作風(fēng)險學(xué)習(xí)心得

通過學(xué)習(xí)徐新理事長在全省農(nóng)信社防范操作風(fēng)險電視電話會議上講話，我進(jìn)一步認(rèn)識到防范操作風(fēng)險對農(nóng)村信用社管理的重要性，進(jìn)一步增強(qiáng)了牢固樹立風(fēng)險意識的緊迫性，進(jìn)一步明確了在職崗位的責(zé)任和義務(wù)。同時我們要從通報的蘄春案件中吸取教訓(xùn)，進(jìn)一步提高防范操作風(fēng)險的能力?，F(xiàn)就防范操作風(fēng)險談幾點體會。

一、員工品德在操作風(fēng)險防控中顯得非常重要

有德有才是正品，有德無才是次品，無德有才是毒品，無德無才是廢品。無才的人往往容易被人們忽視，而有才的人常常被人們所關(guān)注，這就導(dǎo)致了職業(yè)道德往往被放在一個人的能力之后來考察，使得某些“毒品”有了生存和發(fā)展的空間，其危害性比無才之人更大。比如蘄春縣聯(lián)社案件中，犯罪嫌疑人的工作能力突出，但職業(yè)素質(zhì)低下，多次有違規(guī)操作的情況下仍被安排在信用社主任的重要崗位上，為案件的發(fā)生埋下了重大隱患。因此，在人才的選拔方面，我們應(yīng)該本著嚴(yán)謹(jǐn)、科學(xué)的態(tài)度，把一個人的德行放在用人標(biāo)準(zhǔn)的第一位。對那些品德存在嚴(yán)重缺陷的人，不能放在重要操作崗位。同時，對員工要經(jīng)常地開展思想品德教育，引導(dǎo)員工樹立正確的人生觀、世界觀、價值觀。針對防范操作風(fēng)險，要狠抓案防知識培訓(xùn)，重點學(xué)習(xí)《湖北省農(nóng)村信用社案防文件匯編》和《中小金融機(jī)構(gòu)案件防控實務(wù)》，不斷提高農(nóng)信員工的法律法規(guī)意識，從多個層面來提高人的思想素質(zhì)。

二、規(guī)章制度的監(jiān)督與執(zhí)行同等重要

柜臺崗位互控、條線業(yè)務(wù)管控、稽核審計再監(jiān)督是金融機(jī)構(gòu)案件防控的“三道防線”。蘄春觀橋樓分社員工都簽訂了崗位互控案防責(zé)任書，但其員工制度執(zhí)行不力，只是做了表面工作，根本沒有認(rèn)真貫徹落實。而其主管會計也未對大額現(xiàn)金支取流向進(jìn)行詳細(xì)的監(jiān)督，崗位互控有名無實。這些都是制度執(zhí)行不力的表現(xiàn)。員工執(zhí)行制度是一個方面，同時人都是有隋性的，必須用強(qiáng)有力的監(jiān)督措施，來保證制度切實執(zhí)行到位。因此，我們在案防工作中，一是牢固樹立制度管人的思想。在制度面前要人人平等，任何人不得超越制度。二是及時修改補(bǔ)充完善制度。要針對實際工作出現(xiàn)的問題，不斷地修改和完善相關(guān)操作規(guī)程和相互制約的制度，避免制度出現(xiàn)漏洞，給犯罪分子以可乘之機(jī)。三是在制度執(zhí)行中，要做到嚴(yán)格、嚴(yán)肅、認(rèn)真，對不落實制度的人和事，要有嚴(yán)格的懲罰措施。四是加強(qiáng)檢查監(jiān)督。除了動用稽核審計等專門監(jiān)督手段外，更多的是要加強(qiáng)營業(yè)網(wǎng)點內(nèi)部的日常制度執(zhí)行情況檢查。同時要注重變事后檢查監(jiān)督為事前預(yù)警機(jī)制來預(yù)防案件發(fā)生，對重要崗位、重點人員、重點時段采取相應(yīng)對策，制定預(yù)案、提前預(yù)警、進(jìn)行預(yù)判，把案件事故消滅在萌芽狀態(tài)。

三、企業(yè)文化建設(shè)尤為重要

徐新理事長講得好，違規(guī)行為的背后是文化力量的缺失。我們在防范操作風(fēng)險中尤其要重視企業(yè)文化建設(shè)。企業(yè)文化對企業(yè)整體和企業(yè)成員的價值及行為取向有著重要的引導(dǎo)作用，對防范操作風(fēng)險同樣具有十分重要的作用。一旦良好的企業(yè)文化氛圍形成，當(dāng)我們的行為與企業(yè)文化標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)生背離時，企業(yè)文化就會進(jìn)行糾正，并引導(dǎo)我們走向正確的道路。企業(yè)文化還具有凝聚功能，它是指當(dāng)一種價值觀被企業(yè)員工共同認(rèn)可后，就會成為一種黏合力，從各個方面把其成員聚合起來，從而產(chǎn)生巨大的向心力和凝聚力。企業(yè)

文化還具有激勵效應(yīng)。企業(yè)文化把尊重人作為中心內(nèi)容，以人的管理為中心。企業(yè)文化給員工多重需要的滿足，并能用它的“軟約束”來調(diào)節(jié)各種不合理的需要。在防范操作風(fēng)險中加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，一是要大力開展合規(guī)文化建設(shè)，把依法合規(guī)作為我們追求的目標(biāo)之一，通過加強(qiáng)理想信念教育、忠誠教育、作風(fēng)教育，促進(jìn)員工自覺依法合規(guī)辦事。二是要大力組織集體活動和創(chuàng)意活動，不斷提高員工的組織認(rèn)同度和集體榮譽(yù)感。讓大家能以身在農(nóng)信為榮，為農(nóng)信工作為榮，不斷提高工作幸福感和工作效率。三是要采取激勵機(jī)制，滿足員工的多種物質(zhì)文化需要和精神文化需要，不斷激發(fā)員工的工作熱情。

在改革發(fā)展過程中，我們已經(jīng)深刻認(rèn)識到搞好案件防范工作的重要性和緊迫性，因而，在今后的工作中，要把認(rèn)識轉(zhuǎn)變?yōu)榫唧w行為，不辱使命，不辜負(fù)領(lǐng)導(dǎo)期望，腳踏實地地開展案件防范工作，為我社全面健康發(fā)展打造安全平臺。

張樂

2011年8月14日