第一篇：2014法規(guī)重點(diǎn)

（1）代理的含義代理，是指代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義向第三人為意思表示或受領(lǐng)意思表示，該意思表示直接對(duì)本人生效的民事法律行為。被在代理關(guān)系中，通常涉被代理人、代理人和第三人，注意判別。

（2）代理的種類(lèi)代理有委托代理、法定代理和指定代理三種形式。

1）委托代理委托代理，是指根據(jù)被代理人的委托而產(chǎn)生的代理。如張某委托律師代理侵權(quán)訴訟即屬于委托代理。委托代理可采用口頭形式委托，也可采用書(shū)面形式委托，如果法律明確規(guī)定必須采用書(shū)面形式委托的，則必須采用書(shū)面形式，如代簽投標(biāo)文件、工程建設(shè)合同就必須采用書(shū)面形式。

書(shū)面委托代理的授權(quán)委托書(shū)應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：

1、代理人的姓名或名稱(chēng)；

2、代理事項(xiàng)、權(quán)限和期間；

3、委托人簽名或者蓋章。2）法定代理是基于法律的直接規(guī)定而產(chǎn)生的代理。如父母作為監(jiān)護(hù)人代理未成年人進(jìn)行民事活動(dòng)就是屬于法定代理。法定代理是為了保護(hù)無(wú)行為能力的人或限制行為能力的人的合法權(quán)益而設(shè)立的一種代理形式。原則上應(yīng)代理被代理人的有關(guān)財(cái)產(chǎn)方面的一切民事法律行為和其他允許代理的行為。3）指定代理，是指根據(jù)人民法院或者有關(guān)機(jī)關(guān)的指定而產(chǎn)生的代理。也屬于法定代理，需要有指定的過(guò)程。這種代理也主要是為無(wú)行為能力的人和限制行為能力的人而設(shè)立的。如人民法院指定一名律師作為離婚訴訟中喪失行為能力而又無(wú)其他法定代理人的一方當(dāng)事人的代理人，就屬于指定代理。（3）代理人與被代理人的責(zé)任承擔(dān)

（一）授權(quán)不明確的責(zé)任承擔(dān)委托書(shū)授權(quán)不明確，被代理人與代理人向第三人負(fù)連帶責(zé)任。

（二）無(wú)權(quán)代理的責(zé)任承擔(dān)沒(méi)有代理權(quán)，超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)被代理人追認(rèn)，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任；未追認(rèn)，由行為人承擔(dān)。本人知道他人以本人實(shí)施而不作否認(rèn)的，視為同意。第三人知道行為人沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后的行為人造成他人損害，由第三人和行為人負(fù)連帶責(zé)任。

（三）代理人不履行職責(zé)的責(zé)任承擔(dān) 代理人不履行職責(zé)而給被代理人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。代理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，由代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任。

（四）代理事項(xiàng)違法的責(zé)任承擔(dān) 代理人知道被委托代理的事項(xiàng)違法仍然進(jìn)行代理活動(dòng)的，或者被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對(duì)的，由被代理人和代理人負(fù)連帶責(zé)任。

（五）轉(zhuǎn)托他人代理的責(zé)任承擔(dān) 委托代理人為被代理人的利益需要轉(zhuǎn)托他人代理的，應(yīng)當(dāng)事先取得被代理人的同意。事先沒(méi)有取得被代理人同意的，應(yīng)當(dāng)在事后及時(shí)告訴被代理人，如果被代理人不同意，由代理人對(duì)自己所轉(zhuǎn)托的人的行為負(fù)民事責(zé)任，但在緊急情況下，為了保護(hù)被代理人的利益而轉(zhuǎn)托他人代理的除外。

四、代理的終止（多項(xiàng)選擇）

（一）委托代理終止：

1、代理期間屆滿(mǎn)或者代理事務(wù)完成；

2、被代理人取消委托或者代理人辭去委托；

3、代理人死亡；

4、代理人喪失民事行為能力；

5、作為被代理人或代理人的法人終止。

（二）法定代理或者指定代理的終止：

1、被代理人取得或者恢復(fù)民事行為能力；

2、被代理人或者代理人死亡；

3、代理人喪失民事行為能力；

4、指定代理的人民法院或者指定單位取消指定；

5、由其他原因引起的被代理人和代理人之間的監(jiān)護(hù)關(guān)系消滅。

（必考）訴訟時(shí)效，是指權(quán)利人在法定期間內(nèi)，不行使權(quán)利即喪失請(qǐng)求人民法院保護(hù)的權(quán)利。

超過(guò)訴訟時(shí)效的法律后果：

（一）勝訴權(quán)消滅（受到民事權(quán)利得到保護(hù)消失）

（二）實(shí)體權(quán)利不消滅（自愿履行，不受訴訟時(shí)效限制，履行后，不得要求返還）

訴訟時(shí)效的種類(lèi) 1）普通訴訟時(shí)效向人民法院請(qǐng)求保護(hù)民事權(quán)利的期間。普通訴訟時(shí)效期間通常為2年。2）短期訴訟時(shí)效下列訴訟時(shí)效期間為1年：身體受到傷害要求賠償?shù)?；延付或拒付租金的；出售質(zhì)量不合格的商品未聲明的；寄存財(cái)物被丟失或損毀的。3）特殊訴訟時(shí)效依照特別法規(guī)定的，涉外合同期間為4年。海上貨物運(yùn)輸向承運(yùn)人要求賠償實(shí)效期間為1年。4）權(quán)利的最長(zhǎng)保護(hù)期限訴訟時(shí)效期間從知道或應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害時(shí)起計(jì)算。但是，從權(quán)利被侵害之日起超過(guò)20年的，人民法院不予保護(hù)。

（三）訴訟時(shí)效的中止與中斷

1、在訴訟時(shí)效期間的最后六個(gè)月，因不可抗力或者其他障礙不能行使請(qǐng)求權(quán)的，訴訟時(shí)效中止。從中止訴訟時(shí)效的原因消除之日起，訴訟時(shí)效期間繼續(xù)計(jì)算。

2、訴訟時(shí)效因提起訴訟、當(dāng)事人一方提出要求或者同意履行義務(wù)而中斷。從中斷時(shí)起，訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算。

第二篇：財(cái)經(jīng)法規(guī)重點(diǎn)

第一章 會(huì)計(jì)法律制度 ◆保管期限

永久：財(cái)務(wù)報(bào)告、會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)、會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè) 定期

5年：銀行對(duì)賬單、銀行余額調(diào)節(jié)表、發(fā)票存根聯(lián)、發(fā)票登記簿

15年：原始憑證、記賬憑證、輔助賬簿、總賬、會(huì)計(jì)移交清冊(cè)、會(huì)計(jì)賬簿 25年：現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬

◆處罰

隨意變更會(huì)計(jì)處理方法：縣級(jí)以上人民政府財(cái)政部門(mén)責(zé)令限期改正；單位3000-50000罰款；責(zé)任人員2000-20000 授意偽造、編造、虛假：5000-50000罰款

偽造、編造、虛假：?jiǎn)挝?000-100000 主管、責(zé)任人員3000-50000罰款會(huì)計(jì)人員吊銷(xiāo)會(huì)從證書(shū)

隱匿、銷(xiāo)毀：?jiǎn)挝?000-100000個(gè)人5年以下有期徒刑或拘役 20000-200000罰金

◆移交

移交人員對(duì)會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé) 交接雙方和監(jiān)交人簽名蓋章

移交清冊(cè)注明：?jiǎn)挝幻Q(chēng)、交接日期、交接雙方和監(jiān)交人的職務(wù)、姓名，移交清冊(cè)頁(yè)數(shù)、需要說(shuō)明的問(wèn)題和意見(jiàn)

◆刑罰

主刑：管制、拘役、有期徒刑、無(wú)期徒刑、死刑

附加刑：罰金、剝奪政治權(quán)利、沒(méi)收財(cái)產(chǎn)、外國(guó)人驅(qū)逐出境

◆注會(huì)及其會(huì)計(jì)師事務(wù)所可承辦的審計(jì)業(yè)務(wù) 審查企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，出具審計(jì)報(bào)告 驗(yàn)證企業(yè)資本、出具驗(yàn)資報(bào)告

辦理企業(yè)合并、分立、清算事宜中的審計(jì)業(yè)務(wù)，出具有關(guān)報(bào)告 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他審計(jì)業(yè)務(wù)

◆會(huì)計(jì)工作管理體制的內(nèi)容 明確會(huì)計(jì)工作的主管部門(mén) 國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度制定權(quán)限 會(huì)計(jì)人員的管理

單位內(nèi)部的會(huì)計(jì)工作管理職責(zé)

◆承擔(dān)行政責(zé)任

行政處罰：警告、罰款、沒(méi)收違法所得、沒(méi)收非法財(cái)物、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷(xiāo)許可證、暫扣或吊銷(xiāo)執(zhí)照、行政拘留

行政處分

◆會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育 會(huì)計(jì)理論與實(shí)務(wù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)、會(huì)計(jì)職業(yè)道德規(guī)范、其他相關(guān)的知識(shí)與法規(guī) ◆財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的組成

會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表輔助、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)

◆職位

回避制度：國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有企業(yè)、事業(yè)單位

單位負(fù)責(zé)人的直系親屬不得擔(dān)任會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員的直系親屬不得擔(dān)任出納工作。

出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。擔(dān)任會(huì)計(jì)主管人員的，必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)、具備會(huì)計(jì)師以上專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)資格或 從事會(huì)計(jì)工作3年以上經(jīng)歷。

第二章 支付結(jié)算法律制度

◆《支付結(jié)算辦法》規(guī)定的基本原則

恪守信用、履約付款原則；誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配原則；銀行不墊款原則

◆必須記載 簽發(fā)支票

表明支票的字樣、無(wú)條件支付的委托、確定的金額、付款人名稱(chēng)、出票日期、付款人簽章 簽發(fā)商業(yè)匯票

付款人名稱(chēng)、付款日期、出票日期

◆提示付款期限

支票、商業(yè)匯票：自到期日起10日內(nèi) 銀行匯票：自出票日起1個(gè)月內(nèi)

銀行本票：自出票日起不得超過(guò)2個(gè)月

支票的持票人對(duì)出票人的權(quán)利自出票日起6個(gè)月

◆支票

現(xiàn)金支票：支取 轉(zhuǎn)賬支票：轉(zhuǎn)賬

普通支票：轉(zhuǎn)賬、支取

◆票據(jù)行為

出票、背書(shū)、承兌、保證

◆托收承付

收款、付款單位必須是國(guó)有企業(yè)、供銷(xiāo)合作社以及經(jīng)營(yíng)管理較好，并經(jīng)開(kāi)戶(hù)銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。

貨款分為驗(yàn)單付款和驗(yàn)貨付款。驗(yàn)單付款的承負(fù)期為3天，驗(yàn)貨付款的承負(fù)期為10天

◆簽發(fā)空頭支票 由中國(guó)人民銀行處以票面金額5%不低于1000元的罰款，賠償持票人支票金額2%的賠償金 ◆票據(jù)喪失

掛失支付（暫時(shí)的預(yù)防措施）、公示催告（人民法院）、普通訴訟（人民法院）

第三章 稅收法律制度 ◆消費(fèi)稅稅率形式

定額稅率（黃酒、啤酒、成品油）

比例稅率（供求矛盾突出、價(jià)格差異較大、計(jì)量單位不規(guī)范的消費(fèi)品）復(fù)合稅率（卷煙、糧食白酒、薯類(lèi)白酒）

◆納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間

賒銷(xiāo)、分期付款：書(shū)面合同約定的收款日期的當(dāng)天，沒(méi)有約定的為貨物發(fā)出當(dāng)天 增值稅、消費(fèi)稅：貨物已送的當(dāng)天

◆時(shí)間

1.因計(jì)算錯(cuò)誤等失誤而未繳或少繳稅款的，3年內(nèi)可追征稅款、滯納金；有特殊情況可延長(zhǎng)到5年

2.經(jīng)批準(zhǔn)可延期繳納稅款，最長(zhǎng)不超過(guò)3個(gè)月

3.境外企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)承包建筑安裝裝配勘探和提供勞務(wù)的，應(yīng)在項(xiàng)目完工、離開(kāi)中國(guó)前15日內(nèi)，申報(bào)辦理注銷(xiāo)稅務(wù)登記

4.從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的納稅人應(yīng)自領(lǐng)取工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起30日內(nèi)申報(bào)辦理稅務(wù)登記 5.稅收保全措施的期限一般不得超過(guò)6個(gè)月

6.應(yīng)自工商行政管理機(jī)關(guān)變更登記之日起30天內(nèi)，向原稅務(wù)登記機(jī)關(guān)申報(bào)辦理變更稅務(wù)登記

7.企業(yè)所得稅自月份或季度終了之日起15日內(nèi)預(yù)繳，自終了之日起5個(gè)月內(nèi)核算清繳。

◆連載

應(yīng)合并其因連載而取得的所有稿酬所得為一次，計(jì)征個(gè)人所得稅。在其連載之后又出書(shū)取得稿酬所得，或先出書(shū)后連載取得稿酬所得，應(yīng)視同再版稿酬分次計(jì)征個(gè)人所得稅。

◆稅率

低稅率13%適用范圍：圖書(shū)、報(bào)紙雜志、農(nóng)藥農(nóng)機(jī)農(nóng)膜、石油液化氣、天然氣、煤氣

一般納稅人銷(xiāo)售或進(jìn)口貨物，提供加工、修理修配勞務(wù)，除低稅率和銷(xiāo)售個(gè)別舊貨，稅率為17% 國(guó)家需要重點(diǎn)扶持的高新技術(shù)企業(yè)，優(yōu)惠稅率為15% 小規(guī)模納稅人增值稅征收率為3%

◆增值稅

1.以舊換新方式銷(xiāo)售貨物，應(yīng)按新貨物的同期銷(xiāo)售價(jià)格確定銷(xiāo)售額，不得扣減舊貨物的收購(gòu)價(jià)格

2.采取還本銷(xiāo)售方式銷(xiāo)售貨物，其銷(xiāo)售額就是貨物的銷(xiāo)售價(jià)格，不得減除還本支出

3.以物易物雙方都應(yīng)作購(gòu)銷(xiāo)處理，以各自發(fā)出的貨物核算銷(xiāo)售額并計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅額，以各自收到的貨物按有關(guān)規(guī)定核算購(gòu)貨額并計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額

◆個(gè)人所得稅

免征：軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、保險(xiǎn)賠款 減征：烈屬所得

◆營(yíng)業(yè)稅 征收范圍：交通運(yùn)輸業(yè)、建筑業(yè)、金融保險(xiǎn)業(yè)、郵電通信業(yè)、文化體育業(yè)、娛樂(lè)業(yè)、服務(wù)業(yè)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)、銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)

◆營(yíng)業(yè)額

保險(xiǎn)業(yè)初保業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)額=全部保費(fèi)收入-付給分保人的保費(fèi) 一般貸款營(yíng)業(yè)額=貸款利息收入

演出營(yíng)業(yè)額=全部票價(jià)或包場(chǎng)收入-付給單位、演出公司、經(jīng)紀(jì)人的費(fèi)用

◆稅前扣除 不允許：

1.企業(yè)繳納的房產(chǎn)稅、車(chē)船稅、土地使用稅、印花稅（已在管理費(fèi)用中扣除）2.向投資者支付的股息、紅利等權(quán)益性投資收益款項(xiàng) 3.企業(yè)所得稅稅款 4.稅收滯納金

5.罰金、罰款和被沒(méi)收財(cái)物的損失 6.贊助支出

7.未經(jīng)核定的準(zhǔn)備金支出 8.與取得收入無(wú)關(guān)的其他支出 9.納稅人銷(xiāo)售貨物給購(gòu)貨方的回扣

在企業(yè)所得稅前扣除：消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、資源稅、土地增值稅、關(guān)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加

◆流轉(zhuǎn)稅

增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、關(guān)稅

◆不得開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票 1.向銷(xiāo)售者銷(xiāo)售應(yīng)稅項(xiàng)目 2.銷(xiāo)售免稅項(xiàng)目

3.銷(xiāo)售報(bào)關(guān)出口的貨物、在境外銷(xiāo)售應(yīng)稅勞務(wù) 4.將貨物用于非應(yīng)稅項(xiàng)目

5.將貨物用于集體福利或個(gè)人消費(fèi) 6.將貨物無(wú)償贈(zèng)送他人

7.提供非應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)或銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)

8.向小規(guī)模納稅人銷(xiāo)售應(yīng)稅項(xiàng)目，不能開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票的

◆必須持稅務(wù)登記證件 1.開(kāi)立銀行賬戶(hù)

2.申請(qǐng)減稅、免稅、退稅 3.申請(qǐng)辦理延期申報(bào)、延期繳納稅款 4.領(lǐng)購(gòu)發(fā)票

5.申請(qǐng)開(kāi)具外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)稅收管理證明 6.辦理停業(yè)、歇業(yè) 7.其他有關(guān)稅務(wù)事項(xiàng)

◆稅法三基本要素

納稅義務(wù)人、征稅對(duì)象、稅率

◆稅種劃分

地方稅：城鎮(zhèn)土地使用稅、車(chē)船稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、車(chē)船使用牌照稅、城市房地產(chǎn)稅、契稅、土地增值稅 中央稅：消費(fèi)稅

中央地方共享稅：增值稅

◆罰款

1.扣繳義務(wù)人應(yīng)扣未扣、應(yīng)收不收稅款：向納稅人追繳，對(duì)扣繳義務(wù)人處應(yīng)扣未扣、應(yīng)收未收稅款50%以上3倍以下的罰款

2.未按規(guī)定期限辦理納稅申報(bào)和報(bào)送納稅資料，責(zé)令限期改正，并處2000-10000元的罰款；按日加收滯納稅款5%。的滯納金

3.偷稅：追繳稅款、滯納金，并處不繳或少繳的稅款50%以上5倍以下的罰款

◆累進(jìn)稅率

全額累進(jìn)稅率、超額累進(jìn)稅率、超率累進(jìn)稅率、超倍累進(jìn)稅率

第四章 財(cái)政法規(guī)制度 ◆預(yù)算

五個(gè)級(jí)別：中央預(yù)算，省級(jí)預(yù)算、地級(jí)市預(yù)算、縣級(jí)預(yù)算、鄉(xiāng)預(yù)算 組織程序：預(yù)算的編制、審批、執(zhí)行和調(diào)整

原則：公開(kāi)性、可靠性、完整性、統(tǒng)一性、性

預(yù)算收入：中央預(yù)算收入、地方預(yù)算收入、中央和地方預(yù)算共享收入

◆財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付中心的主要職責(zé) 1.辦理財(cái)政直接支付業(yè)務(wù) 2.提供授權(quán)支付憑證信息 3.辦理政府采購(gòu)資金撥款

4.配合財(cái)政國(guó)庫(kù)做好工資直發(fā)的有關(guān)工作 5.管理和使用財(cái)政性資金有關(guān)賬戶(hù) 6.管理明細(xì)賬

7.管理預(yù)算單位支付信息

8.管理財(cái)政性資金各種支付憑證并加強(qiáng)管理

◆財(cái)政性資金

預(yù)算內(nèi)資金、預(yù)算外資金，與財(cái)政資金相配套的單位自籌資金 第五章 會(huì)計(jì)職業(yè)道德

◆會(huì)計(jì)職業(yè)道德教育的主要內(nèi)容 1.道德觀念教育 2.道德規(guī)范教育 3.道德警示教育

4.其他教育（形勢(shì)教育、品德教育）

◆會(huì)計(jì)職業(yè)道德教育途徑

1.會(huì)計(jì)學(xué)歷教育（基礎(chǔ)性地位）2.會(huì)計(jì)繼續(xù)教育

3.會(huì)計(jì)人員的自我教育與修養(yǎng)（自我解剖、自重自省、自警自勵(lì)、自律慎獨(dú)/道德觀念、道德規(guī)范、道德警示）

◆特征

會(huì)計(jì)職業(yè)道德：強(qiáng)制性、廣泛社會(huì)性、相對(duì)穩(wěn)定性 職業(yè)道德：職業(yè)性、實(shí)踐性、繼承性、多樣性

◆功能

指導(dǎo)、評(píng)價(jià)、教化

◆會(huì)計(jì)職業(yè)道德基本內(nèi)容

愛(ài)崗敬業(yè)、誠(chéng)實(shí)守信、辦事公道、服務(wù)群眾、奉獻(xiàn)社會(huì)

◆會(huì)計(jì)職業(yè)道德規(guī)范的主要內(nèi)容

愛(ài)崗敬業(yè)、誠(chéng)實(shí)守信、廉潔自律、客觀公正、堅(jiān)持準(zhǔn)則、提高技能、參與管理、強(qiáng)化服務(wù)

◆道德的主要社會(huì)功能

認(rèn)識(shí)、調(diào)節(jié)、教育、評(píng)價(jià)、平衡

◆愛(ài)崗敬業(yè)的基本要求

1.正確認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)職業(yè)，樹(shù)立愛(ài)崗敬業(yè)的精神 2.熱愛(ài)會(huì)計(jì)工作，敬重會(huì)計(jì)職業(yè) 3.安心工作，任勞任怨 4.嚴(yán)肅認(rèn)真，一絲不茍 5.忠于職守，盡職盡責(zé)

◆財(cái)政部門(mén)對(duì)會(huì)計(jì)職業(yè)道德進(jìn)行監(jiān)督檢查 1.執(zhí)法檢查與會(huì)計(jì)職業(yè)道德檢查相結(jié)合

2.會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)注冊(cè)登記和年檢與會(huì)計(jì)職業(yè)道德檢查相結(jié)合 3.會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考評(píng)、聘用與會(huì)計(jì)職業(yè)道德檢查相結(jié)合

第三篇：衛(wèi)生法規(guī)重點(diǎn)

衛(wèi)生法規(guī)重點(diǎn)

考試題型：?jiǎn)芜x題，多選題，簡(jiǎn)答題，論述題，案例分析題

老師主要講四個(gè)法律，醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理法律，執(zhí)業(yè)醫(yī)師法律制度，侵權(quán)責(zé)任法（這個(gè)法看老師ppt，第239頁(yè)開(kāi)始），藥品管理法。這四個(gè)法律中的法律責(zé)任這一部分都要看。緒論

第2頁(yè)，衛(wèi)生法的基本原則（簡(jiǎn)答題，答小標(biāo)題）

1.健康保護(hù)原則；

2.預(yù)防為主原則；

3.公平原則；

4.保障社會(huì)健康原則；

5.患者自主原則。

第13頁(yè)，衛(wèi)生法的調(diào)整對(duì)象（選擇題）

第13頁(yè)，衛(wèi)生法的特征（簡(jiǎn)答題）

1.衛(wèi)生法以保護(hù)公民健康為直接目的；

2.衛(wèi)生法以醫(yī)學(xué)科學(xué)為基礎(chǔ)；

3.衛(wèi)生法中存在多種法律規(guī)范，多種調(diào)節(jié)手段并用；

4.衛(wèi)生法具有廣泛的社會(huì)性。

衛(wèi)生法的目的和宗旨（尚未找到書(shū)上相關(guān)內(nèi)容，請(qǐng)大家補(bǔ)充）

第16頁(yè)，衛(wèi)生法律關(guān)系的構(gòu)成要素（主體，內(nèi)容，客體），考選擇題

第37頁(yè)，不得申請(qǐng)?jiān)O(shè)置醫(yī)療機(jī)構(gòu)的情形，第38頁(yè)，申請(qǐng)?jiān)O(shè)置醫(yī)療機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，不予批準(zhǔn)

第39頁(yè)，醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)不予登記的情形

以上各種情形都要看。

醫(yī)療機(jī)構(gòu)的登記形式（在書(shū)上未找到）

第41頁(yè)，醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)規(guī)則（簡(jiǎn)答題）

第48頁(yè)，醫(yī)師資格考試應(yīng)具備的條件（比如里面的年限，地點(diǎn)等）

第49頁(yè)，執(zhí)業(yè)醫(yī)師執(zhí)業(yè)注冊(cè)（注意與醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)不予登記情形比較）

第51頁(yè)，執(zhí)業(yè)醫(yī)師的權(quán)利、義務(wù)及規(guī)范（簡(jiǎn)答題）

第52頁(yè)，法律責(zé)任（選擇題）

第55頁(yè)，執(zhí)業(yè)注冊(cè)的程序，再注冊(cè)中的鄉(xiāng)村醫(yī)生執(zhí)業(yè)證書(shū)有效期5年。

PPT第236頁(yè)，可能考案例分析，關(guān)于醫(yī)療鑒定，之前是二元鑒定體制，這個(gè)體制的好處、壞處，為什么現(xiàn)在改為以司法鑒定為主，司法鑒定為主的好處和不足之處。

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)的醫(yī)療損害鑒定領(lǐng)域存在著二元化的格局：其一是委托醫(yī)學(xué)會(huì)組織的醫(yī)療事故鑒定；其二是委托司法鑒定機(jī)構(gòu)進(jìn)行的司法鑒定。

（一）醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的特征

1、鑒定主體特定，《醫(yī)療事故條例》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)條例）規(guī)定，醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的組織是中華醫(yī)學(xué)會(huì)及地方各級(jí)醫(yī)學(xué)會(huì)。設(shè)區(qū)的市級(jí)地方醫(yī)學(xué)會(huì)和省、自治區(qū)、直轄市直接管轄的縣（市）地方醫(yī)學(xué)會(huì)負(fù)責(zé)組織首次醫(yī)療事故技術(shù)鑒定工作。省、自治區(qū)、直轄市地方醫(yī)學(xué)會(huì)負(fù)責(zé)組織再次鑒定工作。必要時(shí)，中華醫(yī)學(xué)會(huì)可以組織疑難、復(fù)雜并在全國(guó)有重大影響的醫(yī)療事故爭(zhēng)議的技術(shù)鑒定工作。

2、鑒定基于指定和委托啟動(dòng)，條例規(guī)定衛(wèi)生行政部門(mén)接到醫(yī)療機(jī)構(gòu)關(guān)于重大醫(yī)療過(guò)失行為的報(bào)告或者醫(yī)療事故爭(zhēng)議當(dāng)事人要求處理醫(yī)療事故爭(zhēng)議的申請(qǐng)后，對(duì)需要進(jìn)行醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的，應(yīng)當(dāng)交由負(fù)責(zé)醫(yī)療事故技術(shù)鑒定工作的醫(yī)學(xué)會(huì)組織鑒定；醫(yī)患雙方協(xié)商解決醫(yī)療事故爭(zhēng)議，需要進(jìn)行醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的，由雙方當(dāng)事人共同委托負(fù)責(zé)醫(yī)療事故技術(shù)鑒定工作的醫(yī)學(xué)會(huì)組織鑒定。

3、鑒定結(jié)論以醫(yī)學(xué)會(huì)的名義發(fā)出，不實(shí)行鑒定人個(gè)人負(fù)責(zé)制。

（二）醫(yī)療事故技術(shù)鑒定與司法鑒定的不同

1，司法鑒定的啟動(dòng)為司法機(jī)關(guān)，當(dāng)事人僅為申請(qǐng)人，鑒定啟動(dòng)的決定權(quán)在司法機(jī)關(guān)；醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的啟動(dòng)人則可以是衛(wèi)生行政管理機(jī)關(guān)或醫(yī)患雙方。

2、司法鑒定機(jī)構(gòu)具有可選擇性，醫(yī)療事故技術(shù)鑒定機(jī)構(gòu)具有唯一性即醫(yī)學(xué)會(huì)。

3、司法鑒定實(shí)行鑒定人個(gè)人負(fù)責(zé)制度，醫(yī)療事故技術(shù)鑒定采取合議制度，采用少數(shù)服從多數(shù)的方式，鑒定組織承擔(dān)責(zé)任。

4、司法鑒定的鑒定人經(jīng)人民法院合法傳喚有出庭作證的義務(wù)，醫(yī)療事故技術(shù)鑒定由于實(shí)行集體負(fù)責(zé)制度，具體鑒定人無(wú)出庭作證義務(wù)。

醫(yī)療損害賠償鑒定制度的二元化所帶來(lái)的困局。

（一）醫(yī)療事故技術(shù)鑒定與司法鑒定相互矛盾。

在現(xiàn)實(shí)的司法審判實(shí)踐活動(dòng)中會(huì)出現(xiàn)醫(yī)療事故技術(shù)鑒定結(jié)論與司法鑒定機(jī)構(gòu)結(jié)論相互矛盾，且大多數(shù)表現(xiàn)為醫(yī)療事故技術(shù)鑒定結(jié)論為不構(gòu)成醫(yī)療事故，司法鑒定機(jī)構(gòu)結(jié)論則一般為醫(yī)院的醫(yī)療行為與患者所受到的損害結(jié)果之間存在因果關(guān)系?；阼b定結(jié)論在醫(yī)療損害糾紛案件中關(guān)鍵性使得裁判者在作出司法裁判結(jié)果時(shí)左右為難。

（二）醫(yī)療事故技術(shù)鑒定存在的問(wèn)題。

1、患者對(duì)醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的天然不信任感。

根據(jù)《條例》的醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的組織是中華醫(yī)學(xué)會(huì)及地方各級(jí)醫(yī)學(xué)會(huì)，而醫(yī)學(xué)會(huì)過(guò)度的行政色彩、其高度的專(zhuān)業(yè)性和鑒定的本地化，導(dǎo)致作出醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的專(zhuān)家組成員中不可避免出現(xiàn)與醫(yī)院或事故責(zé)任人存在所謂親密關(guān)系的現(xiàn)象，即所謂的“老子鑒定兒子”、“醫(yī)醫(yī)相護(hù)”。

2、醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的透明度過(guò)低。

醫(yī)療事故技術(shù)鑒定雖然規(guī)定了專(zhuān)家?guī)斐槿?zhuān)家制度，但缺乏對(duì)專(zhuān)家專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平的相關(guān)介紹。

鑒定過(guò)程缺乏公開(kāi)，醫(yī)療事故技術(shù)鑒定的過(guò)程往往采取閉門(mén)會(huì)議的方式，鑒定結(jié)束專(zhuān)家原始意見(jiàn)，當(dāng)事人無(wú)法查閱，加深了當(dāng)事人的疑慮。

3、醫(yī)療事故技術(shù)鑒定缺乏必要的監(jiān)督，由于醫(yī)療事故技術(shù)鑒定實(shí)行的是集體負(fù)責(zé)，當(dāng)事人雙方有對(duì)鑒定的過(guò)程無(wú)法了解，進(jìn)而導(dǎo)致必要監(jiān)督的缺失。

（三）司法鑒定機(jī)構(gòu)鑒定存在的問(wèn)題。

1、醫(yī)院方對(duì)鑒定人專(zhuān)業(yè)背景及水平的質(zhì)疑。

法醫(yī)學(xué)類(lèi)司法鑒定人一般為法醫(yī)學(xué)類(lèi)專(zhuān)業(yè)背景，缺乏相應(yīng)臨床醫(yī)學(xué)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，醫(yī)院方通常認(rèn)為鑒定人長(zhǎng)期不參加醫(yī)療診療行為，專(zhuān)業(yè)必定較低，且我國(guó)法醫(yī)學(xué)專(zhuān)業(yè)上的法醫(yī)臨床學(xué)僅是我國(guó)所設(shè)，世界其他國(guó)家并無(wú)此學(xué)科。

2、司法鑒定機(jī)構(gòu)的中介組織性質(zhì)讓當(dāng)事人對(duì)其鑒定結(jié)果心存疑慮。

司法鑒定機(jī)構(gòu)屬于社會(huì)中介組織，以收取鑒定費(fèi)用作為生存基礎(chǔ)，在當(dāng)前社會(huì)背景下，中介組織缺乏相應(yīng)的監(jiān)督檢查，以收取鑒定費(fèi)用作為生存基礎(chǔ)的特性勢(shì)必導(dǎo)致鑒定結(jié)果的趨利性。

（四）醫(yī)療事故技術(shù)鑒定與司法鑒定均未對(duì)重新鑒定的次數(shù)作出規(guī)定，導(dǎo)致重復(fù)鑒定，各次鑒定結(jié)果之間不一致，既加重了當(dāng)事人的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)又導(dǎo)致法院工作陷入被動(dòng)。

第84頁(yè)，開(kāi)辦藥品生產(chǎn)企業(yè)的條件

第85頁(yè)，開(kāi)辦藥品經(jīng)營(yíng)企業(yè)的條件

第86頁(yè)，藥品流通監(jiān)督管理（7小點(diǎn)）

第87頁(yè)，醫(yī)療機(jī)構(gòu)的制劑管理

第91頁(yè)，禁止生產(chǎn)和銷(xiāo)售假藥、劣藥（注意比較假藥、劣藥的不同）

第100頁(yè)，藥品廣告的法律規(guī)定

PPT里第247-262 第七章 醫(yī)療損害責(zé)任的法律條文都要看

第五十四條 患者在診療活動(dòng)中受到損害，醫(yī)療機(jī)構(gòu)及其醫(yī)務(wù)人員有過(guò)錯(cuò)的，由醫(yī)療機(jī)構(gòu)承擔(dān)賠償責(zé)任。

亮點(diǎn)一： 只要有過(guò)錯(cuò)有損害，醫(yī)療機(jī)構(gòu)就要承擔(dān)賠償責(zé)任

《最高人民法院關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》中規(guī)定，“因醫(yī)療行為引起的侵權(quán)訴訟，由醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)療行為與損害結(jié)果之間不存在因果關(guān)系”承擔(dān)舉證責(zé)任。（造成醫(yī)院利用醫(yī)學(xué)鑒定排除因果關(guān)系）

《侵權(quán)責(zé)任法》新規(guī)定，“醫(yī)療行為與損害結(jié)果之間的因果關(guān)系”不再成為醫(yī)療訴訟中法律考量的核心和重點(diǎn)?！搬t(yī)療行為與損害結(jié)果之間的因果關(guān)系”也不再是醫(yī)方承擔(dān)責(zé)任的前提條件。

第五十五條 醫(yī)務(wù)人員在診療活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)向患者說(shuō)明病情和醫(yī)療措施。需要實(shí)施手術(shù)、特殊檢查、特殊治療的，醫(yī)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向患者說(shuō)明醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)、替代醫(yī)療方案等情況，并取得其書(shū)面同意；不宜向患者說(shuō)明的，應(yīng)當(dāng)向患者的近親屬說(shuō)明，并取得其書(shū)面同意。醫(yī)務(wù)人員未盡到前款義務(wù)，造成患者損害的，醫(yī)療機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

[解讀]亮點(diǎn)二： 經(jīng)患方簽字的告知書(shū)、同意書(shū)成為必備的法定證據(jù)

在以往的醫(yī)療損害賠償案中，醫(yī)方幾乎毫無(wú)例外地申請(qǐng)由醫(yī)學(xué)同行組成的醫(yī)學(xué)會(huì)進(jìn)行醫(yī)療事故鑒定。經(jīng)過(guò)醫(yī)療事故鑒定之后，法院往往只認(rèn)鑒定結(jié)論，判決結(jié)果也只以醫(yī)療事故鑒定結(jié)論為依據(jù)。

《侵權(quán)責(zé)任法》關(guān)于手術(shù)治療、特殊檢查、特殊治療的風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明、替代方案說(shuō)明義務(wù)的規(guī)定，將證明這些義務(wù)的書(shū)面證據(jù)，包括知情同意書(shū)、告知書(shū)、其他經(jīng)患方簽字認(rèn)可的病歷記載等，作為證明醫(yī)務(wù)人員是否盡到“前款義務(wù)”的必要證據(jù)，故不再需要通過(guò)鑒定來(lái)認(rèn)定。只要醫(yī)療機(jī)構(gòu)拿不出經(jīng)過(guò)患方簽字的上述書(shū)面證據(jù)，就足以認(rèn)定醫(yī)療機(jī)構(gòu)未盡到 “前款義務(wù)”，造成損害的，醫(yī)療機(jī)構(gòu)就應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

[解讀]亮點(diǎn)三：未向患者說(shuō)明病情和醫(yī)療措施、醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)，就是過(guò)錯(cuò)

第五十六條 因搶救生命垂危的患者等緊急情況，不能取得患者或者其近親屬意見(jiàn)的，經(jīng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或者授權(quán)的負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以立即實(shí)施相應(yīng)的醫(yī)療措施。

[解讀]亮點(diǎn)四：緊急情況下醫(yī)方有單方行醫(yī)權(quán)，不得拒絕搶救

第五十七條 醫(yī)務(wù)人員在診療活動(dòng)中未盡到與當(dāng)時(shí)的醫(yī)療水平相應(yīng)的診療義務(wù)，造成患者損害的，醫(yī)療機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

[解讀]亮點(diǎn)五：未盡到相應(yīng)診療義務(wù)造成損害，就應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任

第五十八條 患者有損害，因下列情形之一的，推定醫(yī)療機(jī)構(gòu)有過(guò)錯(cuò)：

（一）違反法律、行政法規(guī)、規(guī)章以及其他有關(guān)診療規(guī)范的規(guī)定；

（二）隱匿或者拒絕提供與糾紛有關(guān)的病歷資料；

（三）偽造、篡改或者銷(xiāo)毀病歷資料。

[解讀]亮點(diǎn)六：醫(yī)療機(jī)構(gòu)違法、違規(guī)，推定醫(yī)療機(jī)構(gòu)有過(guò)錯(cuò)

[解讀]亮點(diǎn)七：拒絕提供或隱匿偽造篡改銷(xiāo)毀病歷，推定有過(guò)錯(cuò)

第五十九條 因藥品、消毒藥劑、醫(yī)療器械的缺陷，或者輸入不合格的血液造成患者損害的，患者可以向生產(chǎn)者或者血液提供機(jī)構(gòu)請(qǐng)求賠償，也可以向醫(yī)療機(jī)構(gòu)請(qǐng)求賠償。患者向醫(yī)療機(jī)構(gòu)請(qǐng)求賠償?shù)?，醫(yī)療機(jī)構(gòu)賠償后，有權(quán)向負(fù)有責(zé)任的生產(chǎn)者或者血液提供機(jī)構(gòu)追償。

[解讀]亮點(diǎn)八：醫(yī)用產(chǎn)品質(zhì)量損害可直接向醫(yī)療機(jī)構(gòu)請(qǐng)求賠償

第六十條 患者有損害，因下列情形之一的，醫(yī)療機(jī)構(gòu)不承擔(dān)賠償責(zé)任：

（一）患者或者其近親屬不配合醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行符合診療規(guī)范的診療；

（二）醫(yī)務(wù)人員在搶救生命垂危的患者等緊急情況下已經(jīng)盡到合理診療義務(wù)；

（三）限于當(dāng)時(shí)的醫(yī)療水平難以診療。

前款第一項(xiàng)情形中，醫(yī)療機(jī)構(gòu)及其醫(yī)務(wù)人員也有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。

第六十一條 醫(yī)療機(jī)構(gòu)及其醫(yī)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定填寫(xiě)并妥善保管住院志、醫(yī)囑單、檢驗(yàn)報(bào)告、手術(shù)及麻醉記錄、病理資料、護(hù)理記錄、醫(yī)療費(fèi)用等病歷資料。

患者要求查閱、復(fù)制前款規(guī)定的病歷資料的，醫(yī)療機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提供。

第六十二條 醫(yī)療機(jī)構(gòu)及其醫(yī)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)對(duì)患者的隱私保密。泄露患者隱私或者未經(jīng)患者同意公開(kāi)其病歷資料，造成患者損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。

[解讀]亮點(diǎn)九：醫(yī)療機(jī)構(gòu)對(duì)患者的隱私負(fù)有保密義務(wù)

第六十三條 醫(yī)療機(jī)構(gòu)及其醫(yī)務(wù)人員不得違反診療規(guī)范實(shí)施不必要的檢查。

[解讀]亮點(diǎn)十：醫(yī)療機(jī)構(gòu)負(fù)有不得實(shí)施過(guò)度檢查的義務(wù)

第六十四條 醫(yī)療機(jī)構(gòu)及其醫(yī)務(wù)人員的合法權(quán)益受法律保護(hù)。干擾醫(yī)療秩序，妨害醫(yī)務(wù)人員工作、生活的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)法律責(zé)任。

簡(jiǎn)答題，答小標(biāo)題

論述題，比如論述藥品質(zhì)量的現(xiàn)狀及建議，可根據(jù)自己的看法盡量寫(xiě)多一些。

案例分析題，大概的格式是先擺出觀點(diǎn)，再根據(jù)XX法中的XX規(guī)定（不需要具體寫(xiě)出是哪一條，只需要寫(xiě)出規(guī)定的內(nèi)容），結(jié)合具體案例分析，用論據(jù)支持論點(diǎn)。

第四篇：建設(shè)法規(guī)重點(diǎn)

1.建設(shè)法規(guī)的定義: 建設(shè)法規(guī)是指國(guó)家立法機(jī)關(guān)或其授權(quán)的行政機(jī)關(guān)制定的在調(diào)整國(guó)家及其有關(guān)機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、公民之間在建設(shè)活動(dòng)中發(fā)生的各種社會(huì)關(guān)系的法律、法規(guī)的總和。1.建設(shè)法規(guī)調(diào)整對(duì)象:⑴ 建設(shè)活動(dòng)中的建設(shè)管理關(guān)系(2)建設(shè)活動(dòng)中的建設(shè)協(xié)作關(guān)系(3)建設(shè)活動(dòng)中的建設(shè)民事關(guān)系 2.建設(shè)法規(guī)的特征

⒈行政隸屬性:⑴授權(quán)⑵命令⑶禁止⑷許可⑸免除⑹確認(rèn)⑺計(jì)劃⑻撤消

⒉經(jīng)濟(jì)性⒊政策適時(shí)性⒋技術(shù)性3.建設(shè)法規(guī)體系的組成: ⑴建設(shè)法律⑵建設(shè)行政法規(guī)⑶建設(shè)部門(mén)規(guī)章⑷核發(fā)規(guī)劃設(shè)計(jì)要點(diǎn)意見(jiàn)書(shū)④核發(fā)設(shè)計(jì)方監(jiān)理的權(quán)利：⑴質(zhì)量管理方面：①對(duì)現(xiàn)場(chǎng)

案通知書(shū)⑤核發(fā)建設(shè)工程規(guī)劃許可證 材料及設(shè)備有檢查和控制的權(quán)力②對(duì)承16.直接發(fā)包的要求 包商施工的監(jiān)督權(quán)③對(duì)已完的工程有確1.采用特定專(zhuān)利或者專(zhuān)有技術(shù)的建設(shè)2.認(rèn)或拒收的權(quán)力④對(duì)工程采取緊急補(bǔ)救藝術(shù)造型有特殊要求的3國(guó)務(wù)院規(guī)定的的權(quán)力⑤有要求解雇承包商雇員的權(quán)力其他建設(shè)工程的勘察、設(shè)計(jì) ⑥批準(zhǔn)分包商的權(quán)力17.發(fā)包與承包方式： 發(fā)包：直接⑵進(jìn)度管理方面：①審批承包商的進(jìn)度計(jì)發(fā)包，招標(biāo)發(fā)包 劃②發(fā)布停工、復(fù)工令的權(quán)力③控制施工承包：⑴全過(guò)程承包⑵設(shè)計(jì)、施工總承包進(jìn)度的權(quán)力 ⑶施工總承包 ⑶財(cái)務(wù)管理方面：①有確定變更價(jià)格的權(quán)18.建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)的原則：公力②批準(zhǔn)使用暫定金額和計(jì)日工的權(quán)力開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用 ③批準(zhǔn)承包商的付款⑷合同管理方面①19.建設(shè)工程招標(biāo)的種類(lèi)：頒發(fā)移交證書(shū)與缺陷責(zé)任證書(shū)②批準(zhǔn)工⑴全過(guò)程招標(biāo)⑵勘察設(shè)計(jì)招標(biāo) 程延期和費(fèi)用索賠③發(fā)布工程變更令④⑶材料、設(shè)備供應(yīng)招標(biāo)⑷工程施工招標(biāo) 解釋合同中有關(guān)文件20.招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)：監(jiān)理的義務(wù)：⑴認(rèn)真執(zhí)行合同文件，遵守地方性建設(shè)法規(guī)⑸地方建設(shè)規(guī)章 4.建設(shè)法規(guī)的構(gòu)成:⒈建設(shè)行政法律⒉建設(shè)民事法律⒊建設(shè)技術(shù)法規(guī) 5.立法基本原則：⑴市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律原則：①遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，反映在建設(shè)法規(guī)立法中、就是要建立健全市場(chǎng)主體體系②遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，要求建設(shè)法規(guī)的立法確立建設(shè)市場(chǎng)體系的統(tǒng)一性和開(kāi)放性③遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，要求建設(shè)法規(guī)的立法確立以間接手段為主的宏觀調(diào)控體系④遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，要求建設(shè)法規(guī)立法本身具有完備性 ⑵法制統(tǒng)一原則：符合憲法的精神與要求 ⑶責(zé)權(quán)利相一致的原則：①建設(shè)法規(guī)主體享有的權(quán)利和履行的義務(wù)是統(tǒng)一的②建設(shè)行政主管部門(mén)行使行政管理權(quán)既是其權(quán)利，也是其責(zé)任或義務(wù) 6.建設(shè)法規(guī)的實(shí)施：執(zhí)法、司法、守法 ⑴ 設(shè)行政執(zhí)法：①設(shè)行政決定②建設(shè)行政檢查③建設(shè)行政處罰④建設(shè)行政強(qiáng)制執(zhí)行 ⑵ 設(shè)行政司法：①行政調(diào)解②行政復(fù)議③行政仲裁 ⑶ 專(zhuān)門(mén)機(jī)關(guān)司法：①民事仲裁②民事訴訟 7.工程建設(shè)程序 1)工程建設(shè)前期階段：投資意向，市場(chǎng)研究與投資機(jī)會(huì)分析，項(xiàng)目建議書(shū)，可行性研究，審批立項(xiàng) 2)工程建設(shè)準(zhǔn)備階段：規(guī)劃，征地，拆遷，報(bào)建，招標(biāo)投標(biāo) 3)工程建設(shè)實(shí)施階段：勘察設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)文件審批，施工準(zhǔn)備，工程施工，生產(chǎn)準(zhǔn)備 4)工程驗(yàn)收與保修階段：竣工驗(yàn)收，工程保修 5)終結(jié)階段：生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，投資后評(píng)估 8.施工許可證申領(lǐng)條件

（1）已經(jīng)辦理該建筑工程用地批準(zhǔn)手續(xù)

（2）在城市規(guī)劃區(qū)的建筑工程，已經(jīng)取得規(guī)劃許可證

（3）需要拆遷的，其拆遷進(jìn)度符合施工要求

（4）已經(jīng)確定建筑施工企業(yè)

（5）有滿(mǎn)足施工需要的施工圖紙及技術(shù)資料

（6）有保證工程質(zhì)量和安全的具體措施

（7）建設(shè)資金已經(jīng)落實(shí)

（8）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件

（9）按照規(guī)定應(yīng)該委托監(jiān)理的工程已委托監(jiān)理 9.施工許可證的時(shí)間效力

（1）建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取施工許可證之日起三個(gè)月內(nèi)開(kāi)工

（2）建設(shè)單位因客觀原因可以延期，但不得無(wú)故拖延開(kāi)工

（3）延期最多是兩次，毎次期限均為三個(gè)月

（4）施工許可證自行廢止的情況：a.三個(gè)月內(nèi)不開(kāi)工，又不向發(fā)證機(jī)關(guān)申請(qǐng)延期b.超過(guò)延期期限 10.城市規(guī)劃審批的權(quán)限 ⑴ 市總體規(guī)劃審批 ⑵ 城市詳細(xì)規(guī)劃審批 ⑶ 城市規(guī)劃的調(diào)整 11.城市規(guī)劃的種類(lèi) 1)總體規(guī)劃：從宏觀上控制城市土地和空間的利用布局，引導(dǎo)城市按照預(yù)定目標(biāo)合理發(fā)展的總體部署 2)詳細(xì)規(guī)劃：以城市總體規(guī)劃或分區(qū)規(guī)劃為依據(jù)，對(duì)城市近郊建設(shè)區(qū)域內(nèi)各項(xiàng)建設(shè)做出的具體規(guī)劃 12.建設(shè)用地規(guī)劃許可證內(nèi)容：是由建設(shè)單位或個(gè)人提出建設(shè)用地申請(qǐng)，城市規(guī)劃行政主管部門(mén)審查批準(zhǔn)的建設(shè)用地位置、面積、界限的法律憑證 13.建設(shè)用地規(guī)劃許可證的審批程序：①用地申請(qǐng)②現(xiàn)場(chǎng)踏勘、征求意見(jiàn)③提供設(shè)計(jì)條件④審查總平面圖及用地面積⑤核發(fā)建設(shè)用地規(guī)劃許可證 14.建設(shè)工程規(guī)劃許可證：是由城市規(guī)劃行政主管部門(mén)核發(fā)，用于確認(rèn)建設(shè)工程是否符合城市規(guī)劃要求的法律憑證 15.建設(shè)工程規(guī)劃許可證的審批程序：①建設(shè)工程許可證申請(qǐng)②初步審查③

指依法設(shè)立，從事招標(biāo)代理業(yè)務(wù)并提供 21.相關(guān)服務(wù)的社會(huì)中介組織 招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)的類(lèi)型： 1.專(zhuān)職招標(biāo)機(jī)構(gòu)2.項(xiàng)目招標(biāo)代理機(jī)構(gòu) 22.招標(biāo)方式:公開(kāi)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo) 二者區(qū)別：⑴發(fā)布信息的方式不同⑵選擇承包人的范圍不同 ⑶公開(kāi)的程度不同⑷時(shí)間和費(fèi)用不同 23.投標(biāo)聯(lián)合體：①聯(lián)合體的法律地位②聯(lián)合體的資格③聯(lián)合體各方的責(zé)任④投標(biāo)人的意志自主 24.開(kāi)標(biāo)的時(shí)間:招標(biāo)文件截止時(shí)間即是開(kāi)標(biāo)時(shí)間 25.評(píng)標(biāo)委員會(huì) ① 標(biāo)委員會(huì)的組成: 招標(biāo)人代表和專(zhuān)家,人數(shù)5人以上并為單數(shù),專(zhuān)家占2/3 ② 評(píng)標(biāo)委員會(huì)中專(zhuān)家的資格: 從事相關(guān)領(lǐng)域工作滿(mǎn)8年并具有高級(jí)職稱(chēng)或具有同等專(zhuān)業(yè)水平的條件 ③ 評(píng)標(biāo)委員會(huì)專(zhuān)家人選的確定相關(guān)部門(mén)提供的專(zhuān)家名冊(cè)或招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)專(zhuān)家?guī)熘?26.工程勘察設(shè)計(jì)的概念：指為滿(mǎn)足工程建設(shè)的規(guī)劃、設(shè)計(jì)、施工、運(yùn)營(yíng)及綜合治理等方面的需要，對(duì)地形、地質(zhì)及水文等狀況進(jìn)行測(cè)繪、勘探、測(cè)試，并提供相應(yīng)成果和資料的活動(dòng) 27.工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的種類(lèi) ⑴ 標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)容：技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)管理標(biāo)準(zhǔn) ⑵ 按適用范圍：國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)地方標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) ⑶ 按執(zhí)行效力：強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)推薦性標(biāo)準(zhǔn) 28.工程設(shè)計(jì)階段 ⑴ 般建設(shè)項(xiàng)目：初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì) ⑵ 技術(shù)復(fù)雜的建設(shè)項(xiàng)目：初步設(shè)計(jì)、技術(shù)設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì) ⑶ 存在總體部署問(wèn)題的建設(shè)項(xiàng)目：總體設(shè)計(jì)、初步設(shè)計(jì)、技術(shù)設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì) 29.中外合作設(shè)計(jì)工程項(xiàng)目的承包范圍 ⑴ 中國(guó)投資或中外合資、外國(guó)貸款工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)，需要委托外國(guó)設(shè)計(jì)機(jī) 構(gòu)承擔(dān)時(shí)，應(yīng)有中國(guó)設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)參加，進(jìn)行合作設(shè)計(jì) ⑵ 中國(guó)投資的工程項(xiàng)目，中國(guó)設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)能夠設(shè)計(jì)的，不得委托外國(guó)設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)承擔(dān)設(shè)計(jì)，但可以引進(jìn)與工程有關(guān)的部分設(shè)計(jì)技術(shù)或向外國(guó)設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)咨詢(xún) ⑶ 外國(guó)在中國(guó)境內(nèi)投資的工程項(xiàng)目，原則上也應(yīng)由中國(guó)設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)承擔(dān)設(shè)計(jì)；如果投資方要求由外國(guó)設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)承擔(dān)設(shè)計(jì)，應(yīng)有中國(guó)設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)參加進(jìn)行合作設(shè)計(jì) 30.工程建設(shè)監(jiān)理的原則：⑴依法監(jiān)理的原則⑵科學(xué)、公正的原⑶參照國(guó)際慣例原則 31.工程建設(shè)監(jiān)理的概念：工程建設(shè)監(jiān)理是指監(jiān)理單位受項(xiàng)目法人的委托，依據(jù)國(guó)家批準(zhǔn)的工程項(xiàng)目建設(shè)文件，有關(guān)工程建設(shè)的法律、法規(guī)和工程建設(shè)監(jiān)理合同及其他工程建設(shè)合同對(duì)工程建設(shè)實(shí)施的監(jiān)督管理 32.工程建設(shè)監(jiān)理的范圍：⑴國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)工程⑵大中型公用事業(yè)工程⑶成片開(kāi)發(fā)建設(shè)的住宅小區(qū)工程⑷利用外國(guó)政府或者國(guó)際組織貸款、援助資金的工程⑸國(guó)家規(guī)定必須實(shí)行監(jiān)理的其他工程 33.工程建設(shè)監(jiān)理與各方的關(guān)系： 建設(shè)單位與承建單位的關(guān)系：業(yè)主與承包商實(shí)質(zhì)上是雇傭與被雇傭的關(guān)系 業(yè)主與監(jiān)理的關(guān)系：業(yè)主和監(jiān)理單位及其監(jiān)理工程師的關(guān)系

是委托和被委托的關(guān)系

監(jiān)理工程師與承建單位的關(guān)系：監(jiān)理工程師與承包商之間是監(jiān)理和被監(jiān)理的關(guān)系 34.業(yè)主的權(quán)利：⑴授予監(jiān)理工程

師職責(zé)的權(quán)力⑵批準(zhǔn)合同轉(zhuǎn)讓和終止合同的權(quán)力⑶完善或補(bǔ)充合同實(shí)施的權(quán)力⑷提出仲裁的權(quán)力業(yè)主的義務(wù)：⑴在合理的時(shí)間內(nèi)提供施工場(chǎng)地⑵合理的時(shí)間內(nèi)提供施工圖紙⑶按合同規(guī)定的時(shí)間向承包商付款⑷業(yè)主在缺陷責(zé)任期內(nèi)負(fù)責(zé)照管現(xiàn)場(chǎng)⑸協(xié)助承包商的義務(wù)

法律規(guī)定的義務(wù)⑵協(xié)調(diào)施工有關(guān)事宜、秉公辦事的義務(wù)⑶回避義務(wù) 35.建設(shè)工程合同的特征:⒈合同標(biāo)的的特殊性⒉合同主體的特殊性⒊合同形式的特殊性⒋合同監(jiān)督管理的特殊性 36.建設(shè)工程合同簽訂的原則:⒈平等原則⒉合同自由原則⒊公平原則 ⒋誠(chéng)實(shí)信用原則⒌遵守法律，尊重社會(huì)公德，不得損害社會(huì)公共利益的原則 37.締約過(guò)失與違約責(zé)任的區(qū)別 1)責(zé)任發(fā)生時(shí)間不同。違約責(zé)任發(fā)生于合同成立之后，因當(dāng)事人的違約而產(chǎn)生；而締約責(zé)任則發(fā)生在合同訂立過(guò)程中，無(wú)違約可言 2)責(zé)任的性質(zhì)不同。違約責(zé)任的確定是因一方違反有效合同約定的義務(wù)而產(chǎn)生的責(zé)任，它以合同關(guān)系的存在為前提；締約責(zé)任的當(dāng)事人雙方尚不存在合同關(guān)系，不能以有效合同作為確定責(zé)任的依據(jù) 3)責(zé)任的承擔(dān)方式不同。違約責(zé)任的承擔(dān)方式有支付違約金、賠償損失等；締約責(zé)任的承擔(dān)方式僅為對(duì)信賴(lài)?yán)娴馁r償，不涉及其他 38.承擔(dān)締約責(zé)任的條件 ⑴ 責(zé)任人要有締約過(guò)失行為：a.假借訂立合同，惡意進(jìn)行磋商 b.故意隱瞞與訂立合同有關(guān)的重要事實(shí)或提供虛假情況 c.其他違背城實(shí)信用原則的行為 d.泄露或不正當(dāng)使用對(duì)方的商業(yè)秘密 ⑵ 責(zé)任人要有締約的過(guò)錯(cuò) ⑶ 要有造成損失的事實(shí) ⑷ 締約過(guò)失行為與損失事實(shí)之間要有因果關(guān)系 39.建設(shè)工程合同擔(dān)保方式：保證、抵押、質(zhì)押、定金、留置 抵押物為土地使用權(quán)、城市房地產(chǎn)、林木、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的廠房、航空器、船舶、車(chē)輛、企業(yè)的設(shè)備、和其他動(dòng)產(chǎn) 40.定金與預(yù)付款的區(qū)別：定金起擔(dān)保作用，預(yù)付款起資助作用；當(dāng)當(dāng)事人違約時(shí)，定金起著制裁違約方、補(bǔ)償被違約方的作用，而預(yù)付款則無(wú)此作用 41.定金與違約金的區(qū)別：定金是合同的一種擔(dān)保方式，而違約金只是對(duì)違約的一種制裁手段；違約金并不事先支付，被違約方只能通過(guò)事后請(qǐng)求支付的方式才能獲得 42.建設(shè)工程合同變更：指在保持合同主體同一性的前提下，對(duì)合同內(nèi)容所作的 改變 合同變更的要件 1.合同關(guān)系已經(jīng)存在2.原合同關(guān)系和變更后的合同關(guān)系應(yīng)該有效3.變更的合同的內(nèi)容，包括數(shù)量、履行期限、價(jià)格等 4.須有雙方當(dāng)事人協(xié)商一致 43.建設(shè)工程合同索賠的原因 1.合同風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)不均⒉施工條件變化⒊工程變更⒋工期拖延 ⒌業(yè)主違約⒍合同缺陷⒎國(guó)家法令的變更⒏其他:不可抗力

第五篇：期貨法規(guī)重點(diǎn)

期貨交易管理?xiàng)l例》第十九條規(guī)定，期貨公司辦理下列事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：(一)合并、分立、停業(yè)、解散或者破產(chǎn)；(二)變更公司形式；(三)變更業(yè)務(wù)范圍；(四)變更注冊(cè)資本；(五)變更5％以上的股權(quán)；(六)設(shè)立、收購(gòu)、參股或者終I卜．境外期貨類(lèi)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)；(七)國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。前款第(四)項(xiàng)、第(七)項(xiàng)所列事項(xiàng)，國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起20日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定；前款所列其他事項(xiàng)，國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起2個(gè)月內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。

《期貨交易管理?xiàng)l例》第十六條規(guī)定，國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在受理期貨公司設(shè)立申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)，根據(jù)審慎監(jiān)管原則進(jìn)行審查，做出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。

期貨交易所管理辦法》第一百零二條規(guī)定，期貨交易所應(yīng)當(dāng)向中國(guó)征監(jiān)會(huì)履行下列報(bào)告義務(wù)：(一)每一結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)提交經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告；(二)每一季度結(jié)束后15日內(nèi)、每一結(jié)束后30日內(nèi)提交有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況和有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章、政策執(zhí)行情況的季度和工作報(bào)告；(三)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

《期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第二十四條規(guī)定，期貨公司應(yīng)當(dāng)報(bào)送月度和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表。期貨公司應(yīng)當(dāng)于月度終了后的7個(gè)工作日內(nèi)向公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送月度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表。

期貨公司管理辦法》第十條規(guī)定，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立期貨公司，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交下列申請(qǐng)材料：(一)設(shè)立期貨公司申請(qǐng)書(shū)；(二)公司章程草案；(三)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；(四)發(fā)起人名單及其審計(jì)報(bào)告；(五)擬任用高級(jí)管理人員和從業(yè)人員名單、簡(jiǎn)歷和相關(guān)資格證明；(六)擬訂的期貨業(yè)務(wù)制度、內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度文本；(七)場(chǎng)地、設(shè)備、資金證明文件；(八)律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；(九)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他申請(qǐng)材料。

沒(méi)有占據(jù)5％股份之上的股東詳細(xì)資料

《期貨公司管理辦法》第三十八條規(guī)定，期貨公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立董事會(huì)。董事會(huì)每年應(yīng)當(dāng)至少召開(kāi)兩次會(huì)議。董事會(huì)會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

《期貨公司管理辦法》第三十五條期貨公司股東會(huì)應(yīng)當(dāng)按照《公司法》和公司章程，對(duì)職權(quán)范圍內(nèi)的事項(xiàng)進(jìn)行審議和表決。股東會(huì)每年應(yīng)當(dāng)至少召開(kāi)一次會(huì)議。

《期貨公司管理辦法》第七十九條規(guī)定，期貨公司的股東、實(shí)際控制人或者其他關(guān)聯(lián)人在期貨公司從事期貨交易的，期貨公司應(yīng)當(dāng)自開(kāi)戶(hù)之日起5個(gè)工作日內(nèi)向其住所地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案，定期向全體股東、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事報(bào)告相關(guān)交易情況，并定期向其住所地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告相關(guān)交易情況。

《期貨交易管理?xiàng)l例》第六十四條規(guī)定，期貨公司涉及重大訴訟、仲裁，或者股權(quán)被凍結(jié)或者用于擔(dān)保，以及發(fā)生其他重大事件時(shí)，期貨公司及其相關(guān)股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)自該事件發(fā)生之日起5日內(nèi)向國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交書(shū)面報(bào)告?！蹲C券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)試行辦法》第二十五條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所妥善保存有關(guān)介紹業(yè)務(wù)的憑證、單據(jù)、賬簿、報(bào)表、合同、數(shù)據(jù)信息等資料。證券公司保存上述文件資料的期限不得少于5年。

《證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)試行辦法》第十一條規(guī)定，證券公司與期貨公司簽訂、變更或者終止委托協(xié)議的，雙方應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)各自所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。

《期貨公司管理辦法》第八十一條規(guī)定，期貨公司聘請(qǐng)或者解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的，應(yīng)當(dāng)自作出決定之日起5個(gè)工作日內(nèi)向其住所地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告；解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。

《期貨交易所管理辦法》第六十八條規(guī)定，實(shí)行會(huì)員分級(jí)結(jié)算制度的期貨交易所可以根據(jù)結(jié)算會(huì)員資信和業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，限制結(jié)算會(huì)員的結(jié)算業(yè)務(wù)范圍，但應(yīng)當(dāng)于3日內(nèi)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

期貨交易所管理辦法》第八十九條規(guī)定，期貨交易所宣布進(jìn)入異常情況并決定暫停交易的，暫停交易的期限不得超過(guò)3個(gè)交易日，但經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)延長(zhǎng)的除外。

《期貨公司管理辦法》第五十八條規(guī)定，期貨公司應(yīng)當(dāng)按照時(shí)間優(yōu)先的原則傳遞客戶(hù)交易指令。

《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第三十三條規(guī)定，非結(jié)算會(huì)員客戶(hù)的持倉(cāng)達(dá)到期貨交易所規(guī)定的持倉(cāng)報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，客戶(hù)應(yīng)當(dāng)通過(guò)非結(jié)算會(huì)員向期貨交易所報(bào)告。客戶(hù)未報(bào)告的，非結(jié)算會(huì)員應(yīng)當(dāng)向期貨交易所報(bào)告。

《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第十五條規(guī)定，不具有主體資格的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)因從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)而導(dǎo)致期貨經(jīng)紀(jì)合同無(wú)效，該機(jī)構(gòu)按客戶(hù)的交易指令人市交易的，收取的傭金應(yīng)當(dāng)返還給客戶(hù)，交易結(jié)果由客戶(hù)承擔(dān)。

《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第五十三條規(guī)定，期貨公司私下對(duì)沖、與客戶(hù)對(duì)賭等不將客戶(hù)指令

入市交易的行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為無(wú)效，期貨公司應(yīng)當(dāng)賠償由此給客戶(hù)造成的經(jīng)濟(jì)損失；期貨公司與客戶(hù)均有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)過(guò)錯(cuò)大小，分別承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。

期貨交易所管理辦法》第十三條規(guī)定，期貨交易所變更名稱(chēng)、注冊(cè)資本的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。

《期貨交易所管理辦法》第四十五條規(guī)定，期貨交易所應(yīng)當(dāng)設(shè)獨(dú)立董事。獨(dú)立董事由中國(guó)證監(jiān)會(huì)提名，股東大會(huì)通過(guò)。（獨(dú)立董事意味著是公司制期貨交易所）

期貨公司管理辦法》第四十三條規(guī)定，首席風(fēng)險(xiǎn)官發(fā)現(xiàn)涉嫌占用、挪用客戶(hù)保證金等違法違規(guī)行為或者可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和公司董事會(huì)報(bào)告。

第五條 證券公司申請(qǐng)介紹業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）申請(qǐng)日前6個(gè)月各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；

（二）已按規(guī)定建立客戶(hù)交易結(jié)算資金第三方存管制度；

（三）全資擁有或者控股一家期貨公司，或者與一家期貨公司被同一機(jī)構(gòu)控制，且該期貨公司具有實(shí)行會(huì)員分級(jí)結(jié)算制度期貨交易所的會(huì)員資格、申請(qǐng)日前2個(gè)月的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；

（四）配備必要的業(yè)務(wù)人員，公司總部至少有5名、擬開(kāi)展介紹業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)部至少有2名具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務(wù)人員；

（五）已按規(guī)定建立健全與介紹業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)則、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)隔離及合規(guī)檢查等制度；

（六）具有滿(mǎn)足業(yè)務(wù)需要的技術(shù)系統(tǒng)；

（七）中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。

第六條 本辦法第五條第（一）項(xiàng)所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)是指：

（一）凈資本不低于12億元；

（二）流動(dòng)資產(chǎn)余額不低于流動(dòng)負(fù)債余額（不包括客戶(hù)交易結(jié)算資金和客戶(hù)委托管理資金）的150%;

（三）對(duì)外擔(dān)保及其他形式的或有負(fù)債之和不高于凈資產(chǎn)的10%，但因證券公司發(fā)債提供的反擔(dān)保除外；

（四）凈資本不低于凈資產(chǎn)的70%.中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則對(duì)前款標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。

第八條 期貨公司申請(qǐng)金融期貨交易結(jié)算業(yè)務(wù)資格，除應(yīng)當(dāng)具備本辦法第七條規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和副總經(jīng)理中，至少2人的期貨或者證券從業(yè)時(shí)間在5年以上，其中至少1人的期貨從業(yè)時(shí)間在5年以上且具有期貨從業(yè)人員資格、連續(xù)擔(dān)任期貨公司董事長(zhǎng)或者高級(jí)管理人員時(shí)間在3年以上；

（二）注冊(cè)資本不低于人民幣5000萬(wàn)元，申請(qǐng)日前2個(gè)月的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；

（三）申請(qǐng)日前3個(gè)會(huì)計(jì)中，至少1年盈利且每季度末客戶(hù)權(quán)益總額平均不低于人民幣8000萬(wàn)元，控股股東期末凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元；或者控股股東期末凈資本不低于人民幣5億元，控股股東不適用凈資本或者類(lèi)似指標(biāo)的，凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于人民幣8億元；

（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。

第九條 期貨公司申請(qǐng)金融期貨全面結(jié)算業(yè)務(wù)資格，除應(yīng)當(dāng)具備本辦法第七條規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和副總經(jīng)理中，至少3人的期貨或者證券從業(yè)時(shí)間在5年以上，其中至少2人的期貨從業(yè)時(shí)間在5年以上且具有期貨從業(yè)人員資格、連續(xù)擔(dān)任期貨公司董事長(zhǎng)或者高級(jí)管理人員時(shí)間在3年以上；

（二）注冊(cè)資本不低于人民幣1億元，申請(qǐng)日前2個(gè)月的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；

（三）申請(qǐng)日前3個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利、每季度末客戶(hù)權(quán)益總額平均不低于人民幣3億元，控股股東期末凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元；或者申請(qǐng)日前3個(gè)會(huì)計(jì)中，至少2年盈利且每季度末客戶(hù)權(quán)益總額平均不低于人民幣1億元，控股股東期末凈資本不低于人民幣10億元，控股股東不適用凈資本或者類(lèi)似指標(biāo)的，凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于人民幣15億元；

（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)

第十八條期貨公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合以下風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：

(一)凈資本不得低于人民幣1500萬(wàn)元；

(二)凈資本不得低于客戶(hù)權(quán)益總額的6%；

(三)凈資本按營(yíng)業(yè)部數(shù)量平均折算額(凈資本/營(yíng)業(yè)部家數(shù))不得低于人民幣300萬(wàn)元；

(四)凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%；

(五)流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例不得低于100%；

(六)負(fù)債與凈資產(chǎn)的比例不得高于150%；

(七)規(guī)定的最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金要求。

第十九條期貨公司委托其他機(jī)構(gòu)提供中間介紹業(yè)務(wù)的，凈資本不得低于人民幣3000萬(wàn)元。

第二十條從事交易結(jié)算業(yè)務(wù)的期貨公司，凈資本不得低于人民幣4500萬(wàn)元。（注冊(cè)資本不低于5000萬(wàn)元）

第二十一條從事全面結(jié)算業(yè)務(wù)的期貨公司，凈資本不得低于以下標(biāo)準(zhǔn)：

(一)人民幣9000萬(wàn)元；

(二)客戶(hù)權(quán)益總額與其代理結(jié)算的非結(jié)算會(huì)員權(quán)益或者非結(jié)算會(huì)員客戶(hù)權(quán)益之和的6%。

《期貨交易管理?xiàng)l例》第四十九條規(guī)定，期貨業(yè)協(xié)會(huì)履行下列職責(zé)：(一)教育和組織會(huì)員遵守期貨法律法規(guī)和政策；(二二)制定會(huì)員應(yīng)當(dāng)遵守的行業(yè)自律性規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員行為，對(duì)違反協(xié)會(huì)章程和自律性規(guī)則的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分；(三)負(fù)責(zé)期貨從業(yè)人員資格的認(rèn)定、管理以及撤銷(xiāo)工作；(四)受理客戶(hù)與期貨業(yè)務(wù)有關(guān)的投訴，對(duì)會(huì)員之間、會(huì)員與客戶(hù)之間發(fā)生的糾紛進(jìn)行調(diào)解；(五)依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，向國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)反映會(huì)員的建議和要求（而不是期貨交易所）；

(六)組織期貨從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，開(kāi)展會(huì)員間的業(yè)務(wù)交流；(七)組織會(huì)員就期貨業(yè)的發(fā)展、運(yùn)作以及有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行研究；(八)期貨業(yè)協(xié)會(huì)章程規(guī)定的其他職責(zé)。

《期貨公司管理辦法》第七條規(guī)定，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立期貨公司，股東應(yīng)當(dāng)具有中國(guó)法人資格，持有5％以上股權(quán)的股東應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(一)實(shí)收資本和凈資產(chǎn)均不低于人民幣3000萬(wàn)元，持續(xù)經(jīng)營(yíng)2個(gè)以上完整的會(huì)計(jì)，在最近2個(gè)會(huì)計(jì)內(nèi)至少1個(gè)會(huì)計(jì)盈利；或者實(shí)收資本科凈資產(chǎn)均不低于人民幣2億元；(二)凈資產(chǎn)不低于實(shí)收資本的50％，或有負(fù)債低于凈資產(chǎn)的50％，不存在對(duì)財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大不確定影響的其他風(fēng)險(xiǎn)；(四)沒(méi)有較大數(shù)額的到期未清償債務(wù)；(五)近3年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到行政處罰或者刑事處罰。

期貨公司管理辦法》第三十七條規(guī)定，期貨公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)立即書(shū)面通知全體股東，并向期貨公司住所地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：(二)擬更換董事長(zhǎng)、總經(jīng)理；(三)財(cái)務(wù)狀況惡化，不符合中國(guó)汪監(jiān)會(huì)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)；(四)客戶(hù)發(fā)生重大透支、穿倉(cāng)；(五)發(fā)生突發(fā)事件，對(duì)期貨公司和客戶(hù)利益產(chǎn)生或者可能產(chǎn)生重大不利影響。

《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第二十條規(guī)定，客戶(hù)下達(dá)的交易指令沒(méi)有品種、數(shù)量、買(mǎi)賣(mài)方向的（沒(méi)有價(jià)格該項(xiàng)），期貨公司未予拒絕而進(jìn)行交易造成客戶(hù)的損失，由期貨公司承但賠償責(zé)任，客戶(hù)予以追認(rèn)的除外。

《期貨公司管理辦法》第十四條規(guī)定，期貨公司變更股權(quán)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)：(一)單個(gè)股東的持股比例增加到5％以上，或者有關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東合計(jì)持股比例增加到5％以上；(二)持有5％以上股權(quán)的股東受讓股權(quán)，或者有關(guān)聯(lián)關(guān)系且合計(jì)持有5％以上股權(quán)的股東受讓股權(quán)。

期貨交易管理?xiàng)l例》第二十一條規(guī)定，期貨公司或者其分支機(jī)構(gòu)有《中華人民共和國(guó)行政許可法》第七一卜條規(guī)定的情形或者下列情形之一的，國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法辦理期貨業(yè)務(wù)許可證注銷(xiāo)手續(xù)：(一)營(yíng)業(yè)執(zhí)照被公司登記機(jī)關(guān)依法注銷(xiāo)；

(二)成立后無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)3個(gè)月未開(kāi)始營(yíng)業(yè)，或者開(kāi)業(yè)后無(wú)正當(dāng)理由停業(yè)連續(xù)3個(gè)月以上；(三)主動(dòng)提出注銷(xiāo)申請(qǐng)；(四)國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形。

期貨交易所管理辦法》第七十七條規(guī)定，實(shí)行會(huì)員分級(jí)結(jié)算制度的期貨交易所應(yīng)當(dāng)建立結(jié)算擔(dān)保金制度。結(jié)算擔(dān)保金包括基礎(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金和變動(dòng)結(jié)算擔(dān)保金。

《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第四十六條規(guī)定，全面結(jié)算會(huì)員期貨公司調(diào)整非結(jié)算會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額的，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日結(jié)算前向期貨交易所和期貨保證金安全存管監(jiān)控機(jī)構(gòu)報(bào)告。（而不需要向證監(jiān)會(huì)報(bào)告）

期貨交易所設(shè)監(jiān)事會(huì)，每屆任期3年。監(jiān)事會(huì)成員不得少于3人。監(jiān)事會(huì)設(shè)主席1人，副主席1至2人。監(jiān)事會(huì)主席、副主席的任免，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)提名，監(jiān)事會(huì)通過(guò)。

對(duì)保障基金的管理應(yīng)當(dāng)遵循安全、穩(wěn)健的原則，保證保障基金的安全。（無(wú)流動(dòng)性要求）

保障基金的資金運(yùn)用限于銀行存款、購(gòu)買(mǎi)國(guó)債、中央銀行債券（包括中央銀行票據(jù)）和中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和財(cái)政部批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用方式。

《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第二十一條規(guī)定，客戶(hù)下達(dá)的交易指令數(shù)量和買(mǎi)賣(mài)方向明確，沒(méi)有有效期限的，應(yīng)當(dāng)視為當(dāng)日有效；沒(méi)有成交價(jià)格的，應(yīng)當(dāng)視為按市價(jià)交易；沒(méi)有開(kāi)平倉(cāng)方向的，應(yīng)當(dāng)視為開(kāi)倉(cāng)交易。

《證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)試行辦法》第二十八條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定（而不是期貨交易所）披露介紹業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，報(bào)送介紹業(yè)務(wù)的相關(guān)文件、資料及數(shù)據(jù)信息。

期貨公司應(yīng)當(dāng)按照時(shí)間優(yōu)先的原則傳遞客戶(hù)交易指令。

第五條 在期貨公司的分公司、營(yíng)業(yè)部等分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行期貨交易的，該分支機(jī)構(gòu)住所地為合同履行地。

因?qū)嵨锝桓畎l(fā)生糾紛的，期貨交易所住所地為合同履行地。

第六條 侵權(quán)與違約競(jìng)合的期貨糾紛案件，依當(dāng)事人選擇的訴由確定管轄。當(dāng)事人既以違約又以侵權(quán)起訴的，以當(dāng)事人起訴狀中在先的訴訟請(qǐng)求確定管轄。

第七條 期貨糾紛案件由中級(jí)人民法院管轄。

《期貨交易管理?xiàng)l例》第二十六條規(guī)定，下列單位和個(gè)人不得從事期貨交易，期貨公司不得接受其委托為其進(jìn)行期貨交易：

（一)圖家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位；(二)國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、期貨交易所、期貨保證金安全存管監(jiān)控機(jī)構(gòu)和期貨業(yè)協(xié)會(huì)的工作人員；(三)證券、期貨市場(chǎng)禁止進(jìn)入者；(四)未能提供開(kāi)戶(hù)證明材料的單位和個(gè)人；(五)國(guó)務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不得從事期貨交易的其他單位和個(gè)人。（直系親屬可以）

《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第三條規(guī)定，人民法院審理期貨侵權(quán)糾紛和無(wú)效的期貨交易合同糾紛案件，應(yīng)當(dāng)根據(jù)各方當(dāng)事人是否有過(guò)錯(cuò)，以及過(guò)錯(cuò)的性質(zhì)、大小，過(guò)錯(cuò)和損失之間的因果關(guān)系，確定過(guò)錯(cuò)方承擔(dān)的民事責(zé)任。由于，乙某已經(jīng)具有期貨交易經(jīng)歷，所以對(duì)于期貨交易的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)經(jīng)了解，因此，期貨公司無(wú)需再次提示。

《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第十五條規(guī)定，不具有主體資格的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)因從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)而導(dǎo)致期貨經(jīng)紀(jì)合同無(wú)效，該機(jī)構(gòu)按客戶(hù)的交易指令人市交易的，收取的傭金應(yīng)當(dāng)返還給客戶(hù)，交易結(jié)果由客戶(hù)承擔(dān)。該機(jī)構(gòu)未按客戶(hù)的交易指令人市交易，客戶(hù)沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的，該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)返還客戶(hù)的保證金并賠償客戶(hù)的損失。賠償損失的范圍包括交易手續(xù)費(fèi)、稅金及利息。