第一篇：住房公積金制度及其改革方案分析

住房公積金制度及其改革方案分析

摘要：住房公積金制度作為一種經(jīng)濟(jì)制度在我國實施了多年，因其資金的連續(xù)性與專用性對居民購房有很大的支持。但是我國住房公積金制度并沒有隨著經(jīng)濟(jì)形式的發(fā)展進(jìn)行變革，導(dǎo)致不同單位的住房公積金繳存比例失調(diào)。筆者通過對我國住房公積金制度存在的問題進(jìn)行探討，提出了改革住房公積金的措施。關(guān)鍵詞：住房公積金制度；改革方案；對策

住房公積金是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)以及其他事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。但是，我國現(xiàn)有的住房公積金政策與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形式脫節(jié)，地區(qū)繳存不均衡、不同單位繳存比例差額懸殊，因而急需改革完善。

一、住房公積金制度存在的問題

（一）公積金發(fā)展不平衡

1.繳存比例差距較大，導(dǎo)致分配不公。不同繳存單位的繳存比例、繳存額、計繳工資的基數(shù)差距較大：壟斷行業(yè)的個人繳存比例要比地方機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位高30%左右；壟斷行業(yè)將津貼、補(bǔ)貼打入計繳工資基數(shù)，企事業(yè)單位一般僅以基本工資作為計繳基數(shù)，企業(yè)的更少，低收入者很難享受這一住房保障制度帶來的好處，高收入者公積金比較高，通過換房使房價更是居高不下。

2.公積金覆蓋范圍比較小，受惠人較少。按照我國《住房公積金管理條例》規(guī)定，國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)以及其他事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位都應(yīng)該建立住房公積金制度。但在目前，只有具有單位正式在職職工身份的員工，才有住房公積金個人賬戶，因此，城鎮(zhèn)個體職業(yè)者等非單位從業(yè)人員、農(nóng)民工等都被排除在外。

3.高收入群體使用住房公積金避稅。我國《住房公積金管理條例》規(guī)定，職工個人繳存的住房公積金，不計入個人所得稅納稅所得，職工個人應(yīng)按照規(guī)定提取的住房公積金本息是免繳個人所得稅的。一些高收入群體利用這些政策缺陷變相提高福利，壟斷性行業(yè)利用這一政策大量的逃稅。

（二）公積金風(fēng)險防范機(jī)制和內(nèi)控制度不健全

1.公積金風(fēng)險防范機(jī)制不健全，公積金的運(yùn)行隱含很大風(fēng)險。住房公積金管

理中心沒有有效的監(jiān)督機(jī)制，住房公積金被挪用的現(xiàn)象時有發(fā)生，尤其是我國西北地區(qū)，在住房公積金管理中心尚未建立有效的內(nèi)部審計制度和崗位責(zé)任制度，資金管理分散，有些住房公積金管理中心把住房公積金用于城市建設(shè)或其他與住房無關(guān)的項目上。

2.內(nèi)控制度不健全。有些地方公積金管理中心管理分散，過分追求自身的經(jīng)濟(jì)利益，缺乏嚴(yán)格的內(nèi)控制度，違規(guī)使用住房公積金的情況屢見不鮮。

（三）公積金使用率較低，資金沉淀率較高

1.部分地區(qū)房價絕對水平比較低，消費(fèi)者不習(xí)慣負(fù)債消費(fèi)，在購買房產(chǎn)時自籌資金一次性付款，造成該地區(qū)公積金只存不用，使用效率較低。

2.住房公積金政策性住房金融優(yōu)勢不明顯，受到貸款額度的限制，同商業(yè)銀行的貸款利率差距較小。

3.公積金貸款手續(xù)復(fù)雜繁瑣，限制較多，資金的安全性比較高，使用渠道較為單一，支取條件又比較嚴(yán)格，同時對公積金使用人的要求比較高。

4.住房公積金管理中心的市場競爭意識不夠，市場推廣力度不大，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)更愿意與商業(yè)貸款合作，同時，很多銀行要求開發(fā)企業(yè)從本行發(fā)放個人貸款，擠占了一部分公積金貸款市場份額。

（四）公積金管理水平較低

1.住房公積金辦理手續(xù)繁瑣，限制條件比較多。申請貸款手續(xù)復(fù)雜，審批時間較長，限制條件比較多，一些房產(chǎn)管理部門在辦理房產(chǎn)評估、抵押等業(yè)務(wù)時設(shè)置障礙比較多，貸款的規(guī)模和金額受到較大的限制。

2.住房公積金制度的管理手段落后，工作效率比較低。我國有些住房公積金管理工作中心人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)都不高，住房公積金業(yè)務(wù)管理軟件、硬件有很大差距，嚴(yán)重影響了工作效率。

二、住房公積金制度改革建議

1.保障低收入居民的住房需求，擴(kuò)大住房公積金的保障范圍。①住房公積金是政策性住房金融項目的一種，可以按照不同收入水平調(diào)整不同的貸款利率，貸款對象收入高低直接與當(dāng)?shù)胤績r相掛鉤，以保障廣大低收入人群的基本住房需求。②適當(dāng)調(diào)高單位對住房公積金的繳存比例。③加快擴(kuò)大保障范圍，加大強(qiáng)制力度。要保證為在職職工繳納公積金，同時，加大對農(nóng)民工、城鎮(zhèn)自由職業(yè)者等

特殊工作者的保障力度，以法律法規(guī)的形式強(qiáng)制實施，加大執(zhí)行力度，是需要購房的低收入群體能享受到優(yōu)惠的政策，促進(jìn)社會的和諧。

2.加大沉積住房公積金的使用力度。要加大對沉積住房公積金的利用，提高住房公積金的利用率。因為住房公積金的利用率較低、利用范圍有限，造成大量資金沉積。①簡化住房公積金的辦理程序，規(guī)范審貸制度和業(yè)務(wù)流程，減少住房公積金的審批環(huán)節(jié)，為貸款申請人提供更為便捷的服務(wù)。②將沉積住房公積金投入到保障性住房建設(shè)項目上，進(jìn)一步優(yōu)化信貸機(jī)構(gòu)，滿足人們多樣化的住房貸款要求，提高公積金的使用率，使金融機(jī)構(gòu)得到發(fā)展，達(dá)到保值增值的目的。

3.加強(qiáng)住房公積金的歸集、整理。①加強(qiáng)對住房公積金的宣傳工作，通過大量宣傳住房公積金制度的意義和作用，盡可能的使更多的人了解住房公積金制度，為深入推廣住房公積金制度創(chuàng)造良好的群眾基礎(chǔ)和輿論環(huán)境。②嚴(yán)格執(zhí)行國家關(guān)于住房公積金的歸集，對于高收入者公積金的繳存額實行封頂限高的政策，要防止不同階層的公積金繳存差距過大，建立和諧的公積金制度。③住房公積金管理中心應(yīng)該切實履行職責(zé)，按照國家有關(guān)政策要求，規(guī)范繳存基數(shù)，避免公積金管理中心成為繳存單位工資外發(fā)放補(bǔ)貼或者企業(yè)逃稅的渠道。應(yīng)該加強(qiáng)對資金的管理，按照規(guī)定開設(shè)公積金的繳存、增值收益及貸款賬戶。

結(jié)語：

住房公積金的發(fā)展是國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展、國民生活質(zhì)量、金融的發(fā)展等國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)的具體體現(xiàn)，是推動我國國家經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的動力。同時，住房公積金的發(fā)展也會進(jìn)一步推動我國住房建設(shè)和國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速穩(wěn)定的發(fā)展。因此，應(yīng)當(dāng)針對住房公積金出現(xiàn)的各種問題，采取適當(dāng)?shù)拇胧?，完善我國的住房公積金制度，最終促進(jìn)我國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]張恩逸.住房公積金制度在住房保障中應(yīng)發(fā)揮主導(dǎo)作用[J].體制改革,2008,(9).[2]叢誠.中國住房和公積金制度發(fā)展大綱[M].上海:上海辭書出版社,2008.[3]張橋云.完善我國住房金融體系,大力推進(jìn)保障性住房建設(shè)[J].中國房地產(chǎn)金融,2009,2.[4]陳伯庚:城鎮(zhèn)住房制度改革的理論與實踐[M].上海:上海人民出版社,2009

第二篇：深圳住房公積金制度改革方案

深圳住房公積金制度改革方案

為深化深圳市住房制度改革，推進(jìn)深圳市住房保障工作，提高深圳市居民特別是中低收入家庭的居住水平，完善住房公積金制度，根據(jù)國務(wù)院《住房公積金管理條例》及深圳公積金貸款政策相關(guān)規(guī)定，就深圳公積金提取、繳存基數(shù)、繳存主體等而制定本方案。

一、住房公積金制度改革的指導(dǎo)思想、目標(biāo)和基本原則

（一）指導(dǎo)思想。全面建立深圳市住房公積金制度，逐步完善適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制要求和適合深圳市市情的城市住房保障體系，促進(jìn)民生凈福利指標(biāo)的提升。

（二）目標(biāo)。在深圳市全面實施住房公積金制度，充分發(fā)揮住房公積金的保障作用，有效改善深圳市居民特別是中低收入居民的住房條件。

（三）基本原則。遵照國家政策與深圳實際相結(jié)合的原則，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)住房公積金制度改革；綜合平衡各方利益主體的關(guān)系，充分調(diào)動各類群體參加住房公積金的積極性；發(fā)揮住房公積金的功能，完善住房保障機(jī)制。

二、住房公積金制度改革的體制保障

（一）設(shè)立深圳市住房公積金管理委員會。為促進(jìn)深圳市住房公積金制度改革工作的順利進(jìn)行，市政府設(shè)立由分管副市長任主任的市住房公積金管理委員會，作為住房公積金管理的決策機(jī)構(gòu)。市住房公積金管理委員會的成員中，市政府分管副市長和市國土房產(chǎn)局（市房改辦）、財政局、國資委、人民銀行等有關(guān)部門負(fù)責(zé)人以及有關(guān)專家占1/3，工會代表和職工代表占1/3，單位代表占1/3。

住房公積金管理委員會在住房公積金管理方面履行下列職責(zé)：

1、依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策，制定和調(diào)整住房公積金的具體管理措施，并監(jiān)督實施；

2、擬訂住房公積金的具體繳存比例；

3、確定住房公積金的最高貸款額度；

4、審批住房公積金歸集、使用計劃；

5、審議住房公積金增值收益分配方案；

6、審批住房公積金歸集、使用計劃執(zhí)行情況的報告。

（二）設(shè)立住房公積金管理中心。深圳市住房公積金管理中心是直 1

屬市政府的不以營利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位。依法履行下列職責(zé)：

1、編制、執(zhí)行住房公積金的歸集、使用計劃；

2、負(fù)責(zé)記載職工住房公積金的繳存、提取、使用等情況；

3、負(fù)責(zé)住房公積金的核算；

4、審批住房公積金的提取、使用；

5、負(fù)責(zé)住房公積金的保值和歸還；

6、編制住房公積金歸集、使用計劃執(zhí)行情況的報告；

7、承辦住房公積金管理委員會決定的其他事項。

住房公積金管理中心的機(jī)構(gòu)編制問題，由編制部門會同有關(guān)部門研究后報市編委審定。

（三）住房公積金監(jiān)管。住房公積金實行銀行專戶存儲、財政監(jiān)督的原則。財政部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對住房公積金歸集、提取和使用情況的監(jiān)督。市住房制度改革辦公室履行下列住房公積金日常監(jiān)管職責(zé)：

1、監(jiān)督實施市住房公積金管理委員會制定的管理政策執(zhí)行情況；

2、監(jiān)督深圳市住房公積金管理中心的日常工作。

三、住房公積金繳存主體

深圳市國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體及其深圳市戶籍的在職職工均須繳存住房公積金。非深圳市戶籍在職職工所在單位可參照有關(guān)規(guī)定為非戶籍職工繳存住房公積金。

其他企業(yè)、城鎮(zhèn)個體工商戶或自由職業(yè)人員可以申請繳存住房公積金。

四、住房公積金繳存基數(shù)和繳存比例

職工個人和所在單位按繳存基數(shù)的一定比例繳存的住房公積金，進(jìn)入職工個人住房公積金賬戶，本息均歸職工個人所有。

繳存住房公積金的月工資基數(shù)為職工本人上一月平均工資，職工月平均工資應(yīng)按深圳市統(tǒng)計局規(guī)定列入工資總額統(tǒng)計的項目計算。住房公積金月繳存基數(shù)的上限，由市住房公積金管理委員會擬訂，報市政府批準(zhǔn)后實施。

職工和單位繳存住房公積金的比例均不得低于5%，繳存比例上限由市住房公積金管理委員會擬訂，經(jīng)市政府審核后，報省政府批準(zhǔn)實施。單位可根據(jù)情況，在規(guī)定繳存比例范圍內(nèi)選擇。

繳存住房公積金確有困難的單位，經(jīng)本單位職工代表大會或者工會討論通過，并經(jīng)市住房公積金管理中心審核，報市住房公積金管理委員會批準(zhǔn)后，可以降低繳存比例或者緩繳；待單位經(jīng)濟(jì)效益好轉(zhuǎn)后，再提高繳存比例或者補(bǔ)繳。

五、住房公積金金融業(yè)務(wù)

住房公積金管理委員會按照有關(guān)規(guī)定確定受委托商業(yè)銀行（簡稱受托銀行）辦理住房公積金金融業(yè)務(wù)；住房公積金管理中心按規(guī)定向參加住房公積金的職工發(fā)放低息的購房貸款，并委托受托銀行辦理住房公積金貸款、結(jié)算等金融業(yè)務(wù)和住房公積金賬戶的設(shè)立、繳存、歸還等手續(xù)。住房公積金實行“低存低貸”，存貸利率執(zhí)行國家規(guī)定的利率。

六、住房公積金提取和使用

深圳市住房公積金管理中心根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合深圳市實際情況，制訂規(guī)范住房公積金用于住房消費(fèi)等相關(guān)項目的提取和使用管理辦法，報市住房公積金管理委員會批準(zhǔn)后實施。

七、住房公積金制度改革進(jìn)程及制度建設(shè)

（一）2009年5月底前，公布方案并進(jìn)行住房公積金制度改革的相應(yīng)啟動工作。

（二）2009年6月-2009年12月底，由市國土房產(chǎn)局負(fù)責(zé)籌備成立市住房公積金管理委員會和市住房公積金管理中心。在上述兩個機(jī)構(gòu)成立之前，由市國土房產(chǎn)局（市房改辦）具體負(fù)責(zé)住房公積金制度改革各項工作，研究制訂住房公積金管理的有關(guān)具體辦法和規(guī)程，做好全面實施住房公積金制度的基礎(chǔ)性工作。

（三）自2010年12月起，市住房公積金管理委員會和市住房公積金管理中心正式運(yùn)作。

（四）2010年內(nèi)，根據(jù)深圳市住房公積金制度改革工作的進(jìn)展情況，市政府組織相關(guān)部門起草深圳市住房公積金管理法規(guī)（草案）或規(guī)章。市財政、勞動保障部門配合做好深圳市現(xiàn)有住房公積金的清理、繳存轉(zhuǎn)移等準(zhǔn)備工作。

八、附則

本方案自發(fā)布之日起施行。

第三篇：住房公積金貸款制度

打開住房公積金貸款之門

切實解決廣大職工群眾住房難題

礦區(qū)廣大干部職工同志們：

1997年，國家《住房公積金管理條例》頒布實施以來，我們企業(yè)按照規(guī)定要求，對職工住房公積金進(jìn)行了繳存，后因經(jīng)營困難，于2001年8月停止執(zhí)行，2007年1月按照龍煤統(tǒng)一部署恢復(fù)執(zhí)行。

去年末，公司職代會明確提出，將“打開住房公積金貸款通道”作為2011年為職工辦好的“八件實事”之一。為盡快開展住房公積金貸款業(yè)務(wù)，公司主要領(lǐng)導(dǎo)親自指導(dǎo)貸款前期準(zhǔn)備工作，責(zé)成有關(guān)部門到外地學(xué)習(xí)考察，并多次與市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)溝通協(xié)調(diào)，取得了有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門的理解和支持。3月26日，公司正式下發(fā)《鶴崗礦區(qū)職工住房公積金貸款管理實施方案》，對貸款對象及條件、貸款額度和期限、貸款抵押、貸款程序、貸款償還、法律責(zé)任等作出明確規(guī)定。4月20日，住房公積金貸款業(yè)務(wù)迅速啟動。這是企業(yè)為解決干部職工住房難題而采取的一項重大舉措，也是為礦區(qū)廣大職工群眾辦的一件大事、實事、好事。

企業(yè)住房公積金貸款業(yè)務(wù)面向全體在職職工，必須連續(xù)繳存住房公積金1年以上，單筆貸款最高限額20萬元，不得超過抵押 1

房屋總值或評估值的50%，貸款期限在貸款人法定退休年限內(nèi)最長不超過20年。主要分為四個步驟：

第一步，有貸款意向的公司職工，需到本單位工資科公積金管理人員處咨詢是否符合貸款條件，符合條件的，在管理人員指導(dǎo)下，如實填寫“職工住房貸款申請審批表”，經(jīng)工資科和本單位行政主要領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章后，由工資科出具連續(xù)繳存住房公積金及月平均工資證明。

第二步，由本人攜帶戶口簿、身份證、抵押物（房本）、購房合同、結(jié)婚證（單身證明）等有效證件原件和復(fù)印件，到住房公積金管理中心信貸科復(fù)審，由黑龍江鼎鑫房地產(chǎn)評估公司評估作價，然后到信貸科簽訂抵押合同、借款合同。

第三步，由本人攜帶抵押合同、借款合同和抵押物（房本）到市辦事大廳產(chǎn)權(quán)抵押登記處辦理房產(chǎn)抵押，并將回執(zhí)單送交住房公積金管理中心信貸科。

第四步，由住房公積金管理中心電話通知本人領(lǐng)取貸款發(fā)放通知書，開具記賬（支款）憑證，回本單位加蓋單位、行政主要領(lǐng)導(dǎo)及支款人印章，再由核算科開具支票，受托銀行于當(dāng)日將款項打入個人賬戶。

住房公積金貸款業(yè)務(wù)開展以來，受到了礦區(qū)干部職工的廣泛歡迎。截止5月19日，全公司已辦理住房公積金貸款業(yè)務(wù)28筆、貸款260萬元。峻德礦綜采一名職工成為該項政策的第一受益人，該同志在南山區(qū)購買一套72.46平米樓房，在住房公積金管理中心貸款8萬元，還款期10年。據(jù)測算，按目前利率每月可比商業(yè)貸

款節(jié)省本息支出83.76元，整個還款期可節(jié)省利息支出9910.17元。同時，住房公積金管理中心還免收擔(dān)保費(fèi)用1200元、合同文本費(fèi)用60元，邀請銀行和評估公司現(xiàn)場辦公，并按照公司傾斜采掘一線職工要求，派車幫其辦理相關(guān)手續(xù)，使其在最短時間內(nèi)拿到了貸款。

全公司廣大干部職工同志們，開展住房公積金貸款業(yè)務(wù)事關(guān)職工群眾切身利益。為把這項好事辦實、實事辦好，需要各單位、各部門主動協(xié)調(diào)、密切配合，更需要廣大干部職工的理解、支持與監(jiān)督。希望有購房意愿的干部職工積極參與企業(yè)住房公積金貸款業(yè)務(wù)，詳情請咨詢住房公積金管理中心或本單位工資部門住房公積金管理人員。

管理中心咨詢電話：3732374。

公司企業(yè)網(wǎng)網(wǎng)址：192.168.53.179。

鶴崗分子公司黨委、鶴崗分子公司

2011年5月20日

第四篇：住房公積金制度的發(fā)展_住房公積金制度的發(fā)展

住房公積金制度是我國 社會 保障體系的重要組成部分。公積金在加快城鎮(zhèn)住房制度改革、完善住房供應(yīng)體系、改善中低收入家庭居住條件等方面發(fā)揮著重要作用。我國住房公積金事業(yè)在短短10多年期間得到了迅速的 發(fā)展 ,但存在著發(fā)展不平衡、管理不規(guī)范、相關(guān)制度執(zhí)行不嚴(yán)等 問題。住房公積金應(yīng)進(jìn)一步規(guī)范管理,朝著制度化、法制化、大眾化、證券化的方向發(fā)展。住房公積金,是指國家機(jī)關(guān)、國有 企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體(以下統(tǒng)稱單位)及其在職職工繳存的長期住房儲金。住房公積金制度是國家用 法律 手段、經(jīng)濟(jì) 手段和行政手段,對住房基金進(jìn)行強(qiáng)制儲蓄,并由政府集中支配定向用于住宅建設(shè)和住宅融資的管理制度,它具有社會性、互助性、保障性、政策性的特點(diǎn),是我國社會保障體系的重要組成部分。實行住房公積金制度對加快城鎮(zhèn)住房制度改革、完善住房供應(yīng)體系、改善中低收入家庭居住條件等方面發(fā)揮重要的作用。

一、公積金制度的建立和發(fā)展

我國從1991年在上海市率先推行住房公積金制度,至今已有了15年的發(fā)展 歷史。實行住房公積金制度以來,國務(wù)院及相關(guān)部門根據(jù)公積金事業(yè)的發(fā)展多次制定下發(fā)住房公積金管理工作方面的條例、規(guī)定等,為我國住房公積金制度的規(guī)范、有序、快速發(fā)展提供了制度保障。1999年4月3日,國務(wù)院發(fā)布施行《住房公積金管理條例》(以下簡稱《條例》)?！稐l例》規(guī)定了公積金的性質(zhì)、繳納比例、管理機(jī)構(gòu)、使用主體、使用范圍、存貸利率等,為住房公積金制度的實施提供了法律依據(jù)。為加強(qiáng)住房公積金的管理,強(qiáng)化行政監(jiān)督,規(guī)范監(jiān)督行為,保證住房公積金規(guī)范管理和安全運(yùn)作,國務(wù)院于2002年修改《住房公積金管理條例》,并先后制定并實施《關(guān)于完善住房公積金決策制度的意見》《住房公積金行政監(jiān)督辦法》《全國住房公積金監(jiān)督管理信息系統(tǒng)管理暫行辦法》等。特別是2005年1月10日,建設(shè)部和人民銀行等部委頒布了《關(guān)于住房公積金管理若干具體問題的指導(dǎo)意見》,對公積金管理工作中的若干具體問題提出了指導(dǎo)意見?！兑庖姟穼M(jìn)城務(wù)工人員、個體工商戶和自由職業(yè)者的住房公積金繳納作出規(guī)定,確定了公積金住房保障與其他社會保障功能之間的轉(zhuǎn)化關(guān)系,對有關(guān)住房公積金重大政策制訂、作出相關(guān)民主程序要求的規(guī)定,在強(qiáng)化和鞏固公積金制度現(xiàn)有框架和強(qiáng)化職工維權(quán)管理方面也提出了新措施。另外,各省市、自治區(qū)根據(jù)《條例》規(guī)定和各地實際情況,制定了實施細(xì)則及相關(guān)行之有效的地方性政策,大大促進(jìn)公積金管理工作的健康、快速發(fā)展。

二、住房公積金管理工作中存在的問題

雖然我國住房公積金制度實行順利,發(fā)展迅速、成績顯著,但在具體管理工作中仍然存在不少問題。除了由于地區(qū)差異存在的具有局部性的個別問題外,在住房公積金管理工作中普遍存在的問題有:(一)公積金發(fā)展不平衡

(二)公積金歸集額不足 分析 其原因主要有以下幾方面:第一,公積金繳存覆蓋率低?！稐l例》中規(guī)定的繳存公積金的單位應(yīng)包括國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體。但是, 目前 各地區(qū)除了國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和效益較好的企業(yè)外,很大一部分單位未繳公積金,雖然在一些大城市的公積金覆蓋率在90%以上,但全國仍有相當(dāng)一部分省市的公積金覆蓋率不到50%,還有不小數(shù)量的職工尚未參加住房公積金制度。第二,我國住房公積金的來源僅為城鎮(zhèn)在職職工,沒有建立自愿式住宅儲蓄制度,融資渠道狹窄。第三,公積金繳存比例不均,特別是經(jīng)濟(jì)落后、欠發(fā)達(dá)地區(qū)和小城鎮(zhèn)職工公積金繳存比例低、數(shù)額少。第四,住房公積金管理中心市場意識不強(qiáng),市場宣傳推廣力度弱,很多商業(yè)銀行在一定程度上擠占了公積金貸款的市場。

(三)公積金貸款手續(xù)復(fù)雜,風(fēng)險多 辦理公積金貸款的手續(xù)復(fù)雜、步驟多、拖延的時間長。另外,公積金貸款存在一定的風(fēng)險。隨州市住房資金管理中心喻鳳平在《住房公積金貸款風(fēng)險及防范對策》一文中將住房公積金貸款的風(fēng)險 總結(jié) 為物產(chǎn)權(quán)風(fēng)險、信用風(fēng)險、欺詐風(fēng)險、貸款條件風(fēng)險、流動風(fēng)險、運(yùn)作風(fēng)險、小可抗力風(fēng)險、法律 風(fēng)險等八種, 分析 的比較全面、準(zhǔn)確,因此本文中不再作詳細(xì)的分析。

(四)管理不規(guī)范,監(jiān)督機(jī)制不健全,處罰力度不夠 1.住房公積金管理中心隸屬關(guān)系不明確。《條例》明確規(guī)定“住房公積金管理中心是直屬城市人民政府的不以營利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位。”但不少地區(qū)住房公積金管理中心不直接隸屬城市人民政府,而是隸屬于城建部門或與其他部門合署辦公。2.不少地區(qū)住房公積金管理中心尚未建立起有效的崗位責(zé)任制度和內(nèi)部審計制度,缺乏內(nèi)部管理,資金管理分散,一些城市甚至存在多個管理中心的現(xiàn)象,職責(zé)不明。3.資金管理不規(guī)范。《條例》規(guī)定“住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房,任何單位和個人不得挪作他用?！钡簧俚胤讲煌潭鹊卮嬖谟霉e金興辦各類 經(jīng)濟(jì) 實體、坐吃利差、或把住房公積金大量用于城市建設(shè)或挪用到與住房無關(guān)的項目的現(xiàn)象,甚至有些地區(qū)住房公積金管理中心違規(guī)通過委托機(jī)構(gòu)用公積金購買國債。4.監(jiān)督不嚴(yán),處罰力度不夠。雖然在《條例》中明確規(guī)定了比較健全的管理規(guī)定和監(jiān)管機(jī)制,但實際執(zhí)行中確實存在監(jiān)管不力的 問題。國家還制定實施《住房公積金行政監(jiān)督辦法》《全國住房公積金監(jiān)督管理信息系統(tǒng)管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定,但執(zhí)行不嚴(yán),力度不大。加之由于我國推行住房公積金制度的時間短, 目前 尚未形成一個有效運(yùn)作體系,監(jiān)督機(jī)制不健全,違規(guī)使用公積金的現(xiàn)象屢有發(fā)生,對查出的違規(guī)行為處罰不嚴(yán),嚴(yán)重抑制了公積金作用的正常發(fā)揮。(五)管理手段落后,員工素質(zhì)亟待提高 絕大多數(shù)住房公積金管理中心在公積金管理工作中雖然實現(xiàn)微機(jī)化管理,但有的管理軟件老化、功能不全,特別是欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小城鎮(zhèn)住房公積金業(yè)務(wù)管理不管是硬件還是軟件均有較大差距,大大落后于當(dāng)今 金融 業(yè)快速 發(fā)展 的新形勢和新挑戰(zhàn)。各地區(qū)住房公積金管理中心不同程度地存在人員年齡、學(xué)歷、職稱比例不合理的問題,有些員工的 政治 素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)不高, 影響 工作效率。住房公積金管理中心的干部職工要轉(zhuǎn)變觀念,調(diào)整思路,強(qiáng)化金融意識,主動 學(xué)習(xí)新知識,不斷充實自己,加強(qiáng)對經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢的觀察和分析,拓寬思維,為住房公積金的發(fā)展建言獻(xiàn)策。對于公積金管理工作方面存在的問題,很多公積金管理工作者和金融業(yè)人士從不同角度作了不同程度的分析并提出了很多針對性的建議和措施,在這里不一一列舉。各地區(qū)也在工作實踐中不斷總結(jié)經(jīng)驗,采取有力措施,解決存在的問題,促進(jìn)公積金事業(yè)的健康快速發(fā)展。例如,鄭州市將對應(yīng)繳住房公積金但未給職工繳納的單位采取嚴(yán)厲制裁措施,除申請法院強(qiáng)制執(zhí)行外,還將在媒體上公開曝光;南京市下發(fā)《市政府關(guān)于全面落實 農(nóng)村 教職工住房公積金制度的通知》,明確規(guī)定為農(nóng)村教職工建立公積金賬戶,要求未完全實施住房公積金制度的各區(qū)縣必須從今年1月起為農(nóng)村教職工建立住房公積金,繳存比例為單位和個人各10%,等等。

三、住房公積金的發(fā)展趨勢

分析目前我國住房公積金管理工作中存在的各種缺陷,尋找解決問題的最佳方案,進(jìn)一步規(guī)范住房公積金的管理,不斷完善經(jīng)營體系,促進(jìn)住房公積金業(yè)務(wù)的健康發(fā)展是擺在政府面前的迫切任務(wù),也是每個公積金人的神圣的使命和嚴(yán)峻的考驗。從發(fā)展的角度理性思考住房公積金制度的發(fā)展趨勢,提出以下見解:(一)公積金的證券化。推行住房抵押貸款證券化是擴(kuò)大資金來源的有效手段,也是住房金融發(fā)展到一定階段的必然要求。近年來,相關(guān)部門在這方面的 理論 研究 上做了大量的工作。在這此理論基礎(chǔ)上,條件成熟的地方應(yīng)盡快具體實施。要建立“誰繳存,誰獲利”的公平住房金融制度,逐步提高公積金繳納率,擴(kuò)大公積金繳納人員范圍,擴(kuò)大資金來源,并建立穩(wěn)定的公積金存款利率機(jī)制,減少利率風(fēng)險,提高廣大職工繳交公積金的積極性,逐步實現(xiàn)公積金的證券化。(二)管理的進(jìn)一步規(guī)范化。互助性、保障性是住房公積金制度的顯著特點(diǎn),各地區(qū)住房公積金管理中心要嚴(yán)格執(zhí)行《條例》, 科學(xué)、規(guī)范管理,一些業(yè)務(wù)委托相關(guān)銀行辦理,充分利用委托銀行的各種資源,減少住房公積金管理機(jī)構(gòu)費(fèi)用成本。住房公積金管理中心將主要精力放在管理上,進(jìn)行規(guī)范、科學(xué)管理。要加強(qiáng)監(jiān)管,強(qiáng)化公積金管理委員會的實際權(quán)力和責(zé)任,管委會工作要接受 社會 監(jiān)督,資金流向要經(jīng)過管委會同意,財務(wù)情況要及時向管委會和財政部門匯報。同時,如果公積金出現(xiàn)問題,管委會成員要承擔(dān)連帶責(zé)任。要加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè),實行全國聯(lián)網(wǎng),由主管部門和人民銀行實行動態(tài)監(jiān)管。(三)強(qiáng)化法制化建設(shè)。住房公積金各項業(yè)務(wù)堅持按法律、按規(guī)定辦,杜絕隨意性,業(yè)務(wù)工作每個環(huán)節(jié)要加強(qiáng)監(jiān)督,嚴(yán)格審核,善于利用相關(guān)法律,用法律武器來保障各項工作的順利進(jìn)行和健康發(fā)展,嚴(yán)厲打擊那些故意或惡意搶占公積金、損害公積金繳納者利益的不法分子,從而維護(hù)公積金繳納者的合法權(quán)益,保證住房公積金制度的健康、快速發(fā)展。(四)實現(xiàn)大眾化。要擴(kuò)大公積金使用方向,除用于房屋購買、自建和維修外,還應(yīng)加大對低收入家庭的支持力度,包括按月按年支取支付房屋租金等。降低公積金貸款利率,或?qū)嵭胁顒e利率,對于購買自住、小戶型、低總價的低收入家庭,應(yīng)提供更加優(yōu)惠的貸款利率,要進(jìn)一步創(chuàng)新、豐富貸款品種,使其充分發(fā)揮政策性、保障性金融的作用。要簡化貸款手續(xù),提高服務(wù)水平,提高住房公積金運(yùn)營效率和服務(wù)水平,加強(qiáng)宣傳,用足用好住房公積金。加大公積金抵押貸款力度,重點(diǎn)支持經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè),著重解決廣大中低收入居民的住房困難。

第五篇：有關(guān)住房公積金調(diào)查分析

有關(guān)住房公積金的調(diào)查

一、簡介

住房公積金是在1999年3月17日國務(wù)院第十五次常務(wù)會議通過的《住房公積金管理條例》實施后，在全國范圍內(nèi)開始收繳的。2002年3月24日，國務(wù)院公布了《關(guān)于修改<住房公積金管理條例>的決定》（國務(wù)院令第350號）。該條例第二條第二款規(guī)定：“住房公積金，是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其它城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體（以下統(tǒng)稱單位）及其在職職工繳存的長期住房儲金?！庇纱丝芍?，住房公積金乃是國家規(guī)定的職工福利，然而它不是勞動福利，而是住房福利。

凡條例適用范圍內(nèi)的用人單位，都應(yīng)當(dāng)依法為員工繳納住房公積金，也就是說繳納住房公積金是國家強(qiáng)制性的規(guī)定。

當(dāng)然還是有部分企業(yè)沒有繳，畢竟查的不嚴(yán)。公積金基數(shù)跟社保基數(shù)一樣，即為員工前12個月平均工資，繳費(fèi)比例各地也有不同，在8%—15%間繳納，企業(yè)自行在此范圍內(nèi)定繳納比例，企業(yè)與個人繳納比例相同。

在現(xiàn)實生活中，如果用人單位與勞動者就住房公積金繳納問題發(fā)生爭議，當(dāng)事人申請仲裁，勞動爭議仲裁委員會不予受理。因為根據(jù)《勞動爭議調(diào)解仲裁法》的規(guī)定，住房公積金爭議不屬于勞動爭議案件的受理范圍。因此，人民法院也不受理這一類爭議案件。如果當(dāng)事人就此類糾紛申訴，他們可以到有管轄權(quán)的住房公積金管理中心辦理。但是，目前國家對住房公積金繳納的監(jiān)督機(jī)制還不完善，監(jiān)督力度還不夠有力，因此形成了一些企業(yè)逃避繳納住房公積金的現(xiàn)狀。

根據(jù)《住房公積金管理條例》之相關(guān)規(guī)定，公積金跟社保費(fèi)一樣，都具有強(qiáng)制性，單位也是必須繳納的。公積金管理中心有權(quán)對未繳存的單位發(fā)出限期改正通知書，單位未按期補(bǔ)繳的，公積金管理中心有權(quán)向法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。

備注：實踐中，涉及住房公積金糾紛，勞動爭議仲裁委員會和法院都以不屬于各自的受案范圍為由而拒絕受理。

二、辦理要件：

1.《單位住房公積金匯繳登記表》（一式三份加蓋單位公章）；

2.組織機(jī)構(gòu)代碼證副本原件及復(fù)印件；

3.黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體或民辦非企業(yè)單位出具單位設(shè)立批準(zhǔn)文件或法人證書副本原件及復(fù)印件；企業(yè)出具營業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件；

4.《單位住房公積金匯繳清冊》（一式三份加蓋單位公章）；

5.《陽光住房公積金卡申請表》（一份加蓋單位公章）。

三、辦理流程：

單位專管員持相關(guān)資料申請辦理→中心經(jīng)辦人受理審核資料并錄入開戶信息→單位專管員核對開戶內(nèi)容→中心經(jīng)辦人在匯繳登記表、匯繳清冊上加蓋業(yè)務(wù)公章→退回單位聯(lián)和銀行聯(lián)→單位持匯繳資料去中心委托歸集銀行辦理匯繳手續(xù)。

注:新開戶單位職工已在中心其他單位有個人公積金賬戶的，須先辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)后方可匯繳。

四、辦理時限：手續(xù)齊全情況下，不超過2個工作日。

五、辦理相關(guān)手續(xù)聯(lián)系方式

1.單位住房公積金開戶聯(lián)系電話： 0731-85166595

2.地址：長沙市人民中路66號湖南省直單位住房公積金管理中心二樓234辦公室