第一篇：淺談如何做好信貸業(yè)務的貸后管理

隨著新農(nóng)村建設的不斷深入，國務院和銀監(jiān)會拓寬了中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務范圍，農(nóng)發(fā)行職能履行逐步邁入了新的階段。其業(yè)務范圍不斷擴大，信貸業(yè)務快速發(fā)展，信貸產(chǎn)品不斷豐富，貸款主體、貸款方式、貸款投向等日趨多元和復雜，信貸風險較難把握。加上世界經(jīng)濟百年不遇的衰退未見明顯停滯，縣域經(jīng)濟難免受大環(huán)境的影響，整體不容樂觀。因此，在新的階段，切實加強貸后管理，有效防范化解信貸風險，已成為農(nóng)發(fā)行縣支行在有效履行職能的同時，實現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展的重要保證。筆者站在基層行的角度，粗淺地談一下自己的想法。

一、當前基層農(nóng)發(fā)行貸后管理工作存在的主要問題

（一）新信貸制度學習不夠，理解偏差，執(zhí)行力有待提高。

2010年初，總行整合、下發(fā)了新的信貸制度、信貸業(yè)務操作手冊等，將以往粗放式的信貸管理整合規(guī)范為精細化管理方式。但是由于時間緊工作任務重，少數(shù)客戶經(jīng)理對新制度辦法學習不夠，仍按老一套的方法去管理客戶，在與客戶的合作、風險的預警、傳導、反應和處置等方面還沒有規(guī)范化，更談不精細化，基本上還處于簡單、粗放型的初級管理階段，顯然無法滿足業(yè)務快速發(fā)展和多元化客戶的需求。基層行作為貸款企業(yè)的開戶行，扮演貸后管理的重要角色，是執(zhí)行者。如果不能正確執(zhí)行制度辦法的話，貸后管理將大打折扣。

（二）重貸難管。

重視貸款：由于農(nóng)發(fā)行現(xiàn)有的考核模式，上級行著重考核基層行的利潤、不良貸款、存款等八個方面的指標。其中利潤指標的考核占很大比重，于是“營銷項目，發(fā)展業(yè)務”成為基層行的工作重點。多貸款就能多實現(xiàn)利潤，利潤等指標上去后就能完成考核，拿到掛鉤績效工資，甚至奪取別人的掛鉤工資。因此大家都重視“貸”。難于管理：貸后管理難度加大?，F(xiàn)階段，農(nóng)發(fā)行客戶呈現(xiàn)多元化，不再是單一的糧棉油購銷企業(yè)，管理難度加大。同業(yè)競爭中，部分商業(yè)銀行的準入門檻低于發(fā)行，服務水平、服務設施優(yōu)于農(nóng)發(fā)行，讓企業(yè)更青睞商業(yè)銀行，不甘受農(nóng)發(fā)行監(jiān)管，導致管理難度加大。

（三）貸后檢查，貸后管理的核心環(huán)節(jié)和要點把握不太準。

一是檢查結論定性化、簡單化。比如對于“借款用途”、“擔保能力”等內(nèi)容檢查的結論都是諸如：正常、良好、按規(guī)定執(zhí)行等。二是貸后定期檢查的內(nèi)容格式化，檢查面較窄。三是部分基層行對貸后檢查表上“借款人確認意見”欄，在貸款發(fā)放時就讓企業(yè)的財務人員蓋好印鑒。四是檢查報告內(nèi)容簡單，除了一些財務指標有些變化外，其他內(nèi)容雷同。五是貸后管理的核心工作是搞好貸后檢查，揭示貸款發(fā)放后可能出現(xiàn)的風險，研究防范和化解措施。目前，一些貸后檢查僅限于一般形式，未能解決根本問題。如少數(shù)客戶經(jīng)理僅憑企業(yè)提供的財務報表和平時了解的表面現(xiàn)象在辦公室進行分析和撰寫報告，向上級行交差了事；而對第一還款來源的持續(xù)性和可靠性，第二還款來源的完整性、足值性和安全性卻了解分析不足，更談不上對潛在或顯現(xiàn)的信貸風險提出有針對性的防范和化解。

（四）貸后的服務意識有待加強。

在其它商業(yè)銀行越來越重視服務，并將其作為增強競爭力、擴大收益、維系客戶關系重要手段的今天，少數(shù)農(nóng)發(fā)行的基層行受傳統(tǒng)經(jīng)營理念和思維方式的影響，對貸后的服務還沒有引起足夠的重視，不嚴格履行貸前對客戶所作的承諾，或者“一貸了之”，不及時掌握、研究和解決客戶對銀行提出的金融需求。如大部分基層農(nóng)發(fā)行周未都不營業(yè)，而客戶又有業(yè)務需求。極少數(shù)基層行將貸后管理片面地理解和執(zhí)行為對借款人的檢查監(jiān)督，在潛意識里，還是將銀行凌駕于客戶之上，“官辦意識”還很強。

（五）風險化解手段單一。對于農(nóng)發(fā)行來講，在貸款的事實風險或者損失出現(xiàn)后，有效地化解和處置手段不多，目前一般只是通過法律訴訟和處理擔保品的途徑來清收貸款本息。

二、基層農(nóng)發(fā)行如何做好貸后管理的對策

（一）以加強學習制度辦法為基礎，加強客戶經(jīng)理自身素質(zhì)，創(chuàng)造貸后管理良好的前提條件。

總行今年整合出臺了新的貸款制度和辦法，基層行應以此為契機，狠抓信貸管理自身建設，進一步夯實信貸基礎，提高管理水平。一是加強對客戶經(jīng)理的教育，增強責任感。按照信貸基礎管理基本規(guī)范要求,組織信貸人員認真學習各項規(guī)章制度,深入理解,全面掌握,把學習和落實制度作為合規(guī)經(jīng)營的重要保證，嚴格執(zhí)行各項制度規(guī)定和操作規(guī)程,強化制度治行。通過周例會、業(yè)務集中學習，分析典型案例，以案例教學，進一步強化了客戶經(jīng)理的責任意識。二是落實責任人制度，實行一對一的服務與監(jiān)管。每個企業(yè)明確一名客戶經(jīng)理，客戶經(jīng)理為第一責任人，要求客戶經(jīng)理恪盡職守,多到企業(yè)檢查，隨時撐握企業(yè)經(jīng)營動態(tài)，控制好第一還款來源。要求客戶經(jīng)理到企業(yè)檢查時多觀察、勤思考,發(fā)現(xiàn)問題現(xiàn)場解決，重大事項專項報告。行長、分管行長加強督辦，對客戶經(jīng)理發(fā)現(xiàn)和報告的問題及時進行研究解決，企業(yè)經(jīng)營重大事項或發(fā)現(xiàn)貸款風險點時組織專項檢查。三是強化精細化管理，推行逐戶按月監(jiān)控督查制度?？蛻艚?jīng)理每月進行一次貸款序時檢查，檢查企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營的全過程,從原材料購進到銷售,資金使用到貨款回籠各環(huán)節(jié)進行監(jiān)督,監(jiān)督企業(yè)是否按貸款合同的規(guī)定使用貸款,有無擠占挪用,監(jiān)測企業(yè)銷售貨款是否及時歸行等,發(fā)現(xiàn)問題及時預警提示,并提出合理化建議。四是堅持實行不定期地交叉檢查和集中檢查制度。要求每季至少組織一次交叉檢查，今年以來已進行了2次由客戶部門主管和分管行長帶隊的信貸檢查，新分管行長到位后，又對所有企業(yè)進行了一次調(diào)研性檢查，通過提高檢查頻率，掌握企業(yè)法人代表的思想變化和經(jīng)營狀況，查找信貸風險點，既有效防范信貸管理內(nèi)控風險，又可促使信貸人員相互間查漏補缺。五是加強信貸人員廉潔從業(yè)教育。隨著我行商業(yè)性信貸支農(nóng)領域不斷拓展,信貸管理部門的同志在廉政建設方面絲毫不能有所松懈,我行要求信貸管理人員做到“四個嚴禁”,即接受企業(yè)的禮金禮品，嚴禁參與企業(yè)經(jīng)營，嚴禁接受企業(yè)的高檔消費活動，嚴禁到企業(yè)檢查時和企業(yè)人員一起打牌賭博。

（二）以《客戶經(jīng)理履責盡職手冊》為標準，夯實信貸管理基礎，促進貸后管理的精細化。

一是立足履責盡職手冊，落實最基本的信貸管理程序要求和操作規(guī)范，進一步夯實信貸管理基礎。通過使用盡職手冊的貸前調(diào)查、貸中審查和貸后檢查盡職記錄，從貸款的發(fā)放到貸款收回實施全程跟蹤監(jiān)測，從而可以彰顯“盡職免責、失職追究”的責任明晰，同時也可以檢查和檢驗信貸管理的效果并為考核提供依據(jù)。二是結合客戶經(jīng)理履責盡職手冊，切實加強庫存管理?？蛻艚?jīng)理按照盡職手冊要求到客戶企業(yè)進行現(xiàn)場查庫，真真正正地關注企業(yè)的現(xiàn)金流向，掌握企業(yè)的經(jīng)營真實情況，了解企業(yè)的重大經(jīng)營活動及資金動向，堅持做到每企必到，經(jīng)常查，全面查，交叉查，不留死角，不放過風險點，每個管戶信貸員做到查庫有記錄、記錄必真實、情況必報告。三是通過重視履責盡職手冊的應用，墊高信貸管理基礎本臺。客戶部主管和分管行長、行長定期檢查客戶經(jīng)理的盡職履責情況，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改，把苗頭和隱患消滅在萌芽狀態(tài)，通過信貸分析例會，點評客戶經(jīng)理的盡職履責情況，督促其數(shù)據(jù)填列質(zhì)量的提高，真正起到管控信貸資產(chǎn)安全的作用。

（三）抓好“五個結合”，穩(wěn)步推進精細化管理，促進貸后管理程序化、制度化。

一是風險排查與日常監(jiān)管服務相結合?；鶎有卸ㄆ谔崾镜狡谫J款,隨時監(jiān)測預警信息。每月固定時間下發(fā)本月貸款到期提示表,及時進行到期貸款的催收,并做好到期貸款的資金籌集、歸還和后續(xù)貸款的準備工作。同時以CM2006信貸管理系統(tǒng)、信貸風險預警系統(tǒng)、人行征信系統(tǒng)和銀監(jiān)會派出機構客戶風險監(jiān)測預警系統(tǒng)等為信息監(jiān)測平臺,對本行及時提示系統(tǒng)的預警信息。二是風險排查與專項排查相結合。每月對客戶進行一次風險排查,并將風險排查情況納入每月工作分析例會的主要內(nèi)容,深入分析風險因素及其形成原因,采取相應的處理措施,并形成專題風險排查報告,內(nèi)容包括風險排查開展情況、發(fā)現(xiàn)的風險因素及發(fā)生的原因、已采取和擬采取的措施、對相關人員的責任認定等。內(nèi)勤人員進行綜合分析,匯總貸款風險排查報告內(nèi)容,發(fā)送各行長、部室主任，同時反饋包支行的相關部室。與主管部門、上級行專項檢查相結合。三是風險排查與工作分析例會相結合。根據(jù)各客戶經(jīng)理風險排查、工作分析例會和部室主任深化管理、調(diào)查研究活動中了解的風險狀況,確定風險排查重點內(nèi)容,每月召開由分管行長、客戶部主管、客戶經(jīng)理參加的支行風險排查分析例會,按計劃有步驟對重點、關注行業(yè)、關注客戶進行重點詳細透徹分析，逐企業(yè)詳細排查。分析各種因素的變化對農(nóng)發(fā)行貸款安全的影響,并針對影響和風險程度研究制定擬采取的應對措施,制定個性化管理方案,有效化解信貸風險。四是風險排查與檢查督導相結合，強化信貸內(nèi)部基礎管理工作,嚴格執(zhí)行上級行信貸管理制度,明確職責,落實責任,規(guī)范操作。對各信貸人員在貸款發(fā)放、貸款使用、貸后管理等環(huán)節(jié)中的風險排查與對信貸工作的督導檢查相結合,重點督導檢查包括調(diào)查環(huán)節(jié)調(diào)查人員是否存在調(diào)查不實或不準確、貸款行是否落實貸款審批意見、客戶經(jīng)理是否完整準確的填制合同、客戶經(jīng)理和客戶部門負責人是否按要求嚴格貸后管理、行長是否承擔營運與管理主責任人職責等等。支行每季度對上述內(nèi)容的排查情況進行抽查,并納入信貸管理質(zhì)量考核內(nèi)容進行通報。五是風險排查與風險處置、責任追究相結合。信貸風險排查工作以有效防控化解信貸風險為目的,針對風險排查過程中發(fā)現(xiàn)的問題,認真分析原因,總結經(jīng)驗教訓,預先制定出完備的應對處置方案,增強風險處置的應急應變能力。一旦出現(xiàn)風險,迅速反應,果斷處置,決不消極懈怠,貽誤解決問題的時機。對責任心不強、基礎管理不到位、基本制度不落實而出現(xiàn)問題的,嚴肅追究責任。

（四）以“在線式”監(jiān)測為手段，強化信貸風險防控，確保貸后管理的效果。

一是加強CM2006系統(tǒng)的應用，加強風險預警信息管理。CM2006系統(tǒng)二期項目上線后，軟件對企業(yè)貸款風險的監(jiān)測得到較大加強，在保證企業(yè)各項財務基礎數(shù)據(jù)錄入真實性的前提下，應用好CM2006系統(tǒng)軟件信貸風險分析的成果，對基層支行尤為必要。在要求信貸人員及時準確錄入企業(yè)財務數(shù)據(jù)的同時，明確專人負責，實時關注CM2006反饋的風險預警信息，及時向管戶信貸員通報，及時處理，屬于企業(yè)經(jīng)營中出現(xiàn)的問題或重大事項，及時向領導報告，組織力量督促企業(yè)整改，防止企業(yè)貸款風險等級進一步提高。二是庫存檢查和風險監(jiān)測分析相結合，推行企業(yè)貸款風險定期監(jiān)測制度。定期召開專題會議,集中審議客戶經(jīng)理提交的《貸款風險監(jiān)測分析表》,從貸款企業(yè)重大決策、企業(yè)關鍵財務指標的重大變化、企業(yè)的第一還款來源和第二還款來源變動、企業(yè)有效資產(chǎn)等方面監(jiān)測綜合分析企業(yè)對應的每筆貸款風險程度，對有關異常情況或風險信號作進一步地深入調(diào)查核實,根據(jù)調(diào)查核實結果,區(qū)分不同情況,制定相應的風險防范措施。對發(fā)現(xiàn)的重大問題,及時組織人員,深入現(xiàn)場進行延伸檢查,調(diào)查了解企業(yè)真實經(jīng)營狀況。三是對貸款風險程度高的企業(yè)實行重點監(jiān)測。針對企業(yè)一些經(jīng)營狀況指標連續(xù)三個月不理想的或企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)異動的,將貸款企業(yè)列入重點監(jiān)測企業(yè)名單進行跟蹤監(jiān)測，派出客戶經(jīng)理與企業(yè)管理人員進行懇談,提出改進生產(chǎn)經(jīng)營管理意見和建議；針對企業(yè)不按我行管理要求歸行的，約請企業(yè)人員談話，限期將回籠資金歸行；針對企業(yè)抵押物價值發(fā)生重大變化或貸款擔保人擔保能力發(fā)生變化,要求增加抵押物或追加保證擔保人；針對企業(yè)貸款物資保證率下降,認真分析原因,追蹤資金去向,及時收回不合理占用貸款；針對企業(yè)經(jīng)營狀況發(fā)生重大惡化,又不積極配合我行采取有效措施改善經(jīng)營管理的,采取逐步信貸退出、提前收回貸款等相應措施,及時防范和化解信貸風險。四是加大對有信用敞口的貸款和油脂企業(yè)貸款加大檢查和風險監(jiān)測力度，提高檢查頻率，緊緊盯住庫存變化和資金流向，及時督促企業(yè)貨款回籠資金歸行。

第二篇：信貸業(yè)務貸后管理責任書

信貸業(yè)務貸后管理責任書

根據(jù)《河南省農(nóng)村信用社貸后管理辦法（試行）》及省聯(lián)社有關管理制度的規(guī)定和要求，為進一步落實貸后管理責任，現(xiàn)由信用社經(jīng)營主責任人（社主任）與貸款第一責任人（信貸員）簽訂本責任書，內(nèi)容如下：

一、本次所簽訂的《信貸業(yè)務貸后管理責任書》是指信貸員所經(jīng)放的下列貸款業(yè)務：

借款單位（人），借款金額人民幣：萬元，借款用途：購鋼材，借款時間： 2013 年 2 月 1 日，到期時間： 2014 年 1 月29 日，期限：12個月，貸款利率：，擔保單位（人）：，擔保方式：抵押。

二、信貸員必須從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務發(fā)生后直到此筆貸款本息全部收回或信用結束的全過程的信貸管理行為負第一責任。

三、信貸員要認真做好貸后首次跟蹤檢查。貸款發(fā)放后15日內(nèi)要如實填寫首次《貸后跟蹤檢查表》。應對此筆貸款的貸款運行程序和合規(guī)性進行貸后首次跟蹤檢查，重點檢查貸戶是否按照合同約定的貸款用途使用，防止資金被挪用。

四、信貸員必須做好貸后日?？刂乒ぷ鳌ＹJ款發(fā)放后按規(guī)定對貸戶進行日常跟蹤檢查，每月要如實填寫《貸后跟蹤檢查表》，如有未盡事項可附專題報告說明。重點檢查貸戶是否按約定使用信貸資金以及風險狀況的變化，實行動態(tài)管理。

五、信貸員在貸后管理中，如發(fā)現(xiàn)此筆貸款有風險或潛在風險，應及時以書面形式報告經(jīng)營主責任人（社主任）。如大額貸款客戶出現(xiàn)風險，應及時寫出《風險預警專題報告》，并逐級報告本社、聯(lián)社。

六、信貸員要在此筆貸款到期前20天，填制《貸款到期通知書》，及時通知貸戶；承兌等信貸業(yè)務到期前10日，貸戶賬戶資金不足以還款的，應及時通知貸戶將足額資金存入本信用社。

七、信貸員要對此筆貸款的風險防范負第一責任，認真落實上級對此筆貸款的有關咨詢及批復意見，并保證按期收回全部貸款本息。

八、信貸員必須嚴格執(zhí)行省、市、區(qū)農(nóng)村信用社有關現(xiàn)行信貸管理制度和業(yè)務操作規(guī)程，對違規(guī)放貸要負一切經(jīng)濟責任。

經(jīng)營主責任人（社主任）

簽章：

貸后管理責任人（信貸員）

簽章：

簽訂時間：年月日

第三篇：信貸業(yè)務貸后管理辦法(試行)（精選）

信貸業(yè)務貸后管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范XXX公司（以下簡稱公司）信貸業(yè)務 經(jīng)營管理，有效控制貸后風險，確保信貸資金安全，根據(jù)《貸款 通則》、《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》等法規(guī)和公司相關制度，制訂本辦法。

第二條 本辦法所稱貸后管理是指從信貸業(yè)務發(fā)生后直到本 息收回或信用結束的全過程各項管理與服務活動。包括帳戶監(jiān) 管、貸后檢查、風險預警、風險分類及不良貸款處理、貸款收回、檔案管理、客戶維護等。

第三條 貸后管理堅持職責明確、責任到人、檢查到位、及時預警、快速處理、安全收回的原則。

第四條 貸后管理的最終目標是按期足額收回信貸業(yè)務本息，并與客戶建立持續(xù)發(fā)展的業(yè)務合作關系。

第二章 貸后管理部門及職責

第五條 貸后管理由公司協(xié)同承擔，日常管理由公司信貸前臺部門負責。

第六條 業(yè)務發(fā)展部、營業(yè)部信貸前臺部門是貸后管理的具體承擔者，應設臵貸后管理崗位，承擔貸款客戶日常管理與維護工作。主要職責是：

（一）資金監(jiān)管、貸后日常監(jiān)測及客戶維護。監(jiān)管信貸資金 使用情況，限制性條件落實情況，監(jiān)測客戶償債能力、盈利能力 及現(xiàn)金流變化情況，開展貸后跟蹤檢查，收集客戶財務、非財務 信息，并定期聯(lián)系客戶，做好客戶維護工作；

（二）對擔保人近況及擔保物情況進行定期監(jiān)測；

（三）風險分類及日常管理。按規(guī)定復測客戶信用等級，及 時進行信貸資產(chǎn)風險分類，建立貸款監(jiān)測臺賬，整理、收集檔案 資料，登錄信貸管理系統(tǒng)，收回貸款本金及利息；

（四）提出不良貸款清收方案，并具體實施；

（五）風險預警。發(fā)現(xiàn)風險信號及時預警并提出有針對性的 處理意見；

（六）定期報告。定期向公司領導或信貸前臺部門負責人匯 報轄內(nèi)貸后管理情況；

（七）公司交辦的其它貸后管理工作。

第七條 公司是轄內(nèi)貸后管理的組織者與監(jiān)控者，負責重大授信客戶日常管理與維護工作。日常管理由信貸前臺部門負責，相關部門各負其責。具體職責如下：

（一）公司信貸前臺部門職責

1.組織、指導、督促部門或公司營業(yè)部實施貸后檢查和客 戶服務工作，對貸后管理涉及的具體問題及時提出處理意見，重大事項及時向公司領導及公司匯報，并抄送公司風險管理部；

2.按規(guī)定復測所轄客戶信用等級，負責貸款本息回收及重點客戶維護工作；

3.負責信貸資產(chǎn)風險分類的初分工作； 4.交辦的其它貸后管理工作。

（二）風險管理部職責

1.對轄內(nèi)貸款風險狀況進行風險分析，發(fā)現(xiàn)異常情況應隨時 上報，及時提示并督促部門或公司營業(yè)部限期處理，并告知公司信貸前臺部門；

2.對轄內(nèi)貸后管理情況實施現(xiàn)場檢查，必要時可走訪客戶，深入了解客戶風險狀況；

3.對風險預警信號提出建議或處臵意見，并督促落實； 4.負責信貸資產(chǎn)風險分類的初審工作；

5.利用信貸管理系統(tǒng)、征信系統(tǒng)等監(jiān)測轄內(nèi)貸后管理開展情 況； 6.定期向公司領導匯報轄內(nèi)信貸資產(chǎn)質(zhì)量及風險狀況； 7.交辦的其它貸后管理工作。

（三）公司稽核部職責

1.負責對貸后管理執(zhí)行情況和風險狀況進行監(jiān)督核查； 2.跟蹤內(nèi)外部檢查提出的整改意見和要求，并督促落實； 3.提供公司貸后管理評價意見，配合保衛(wèi)監(jiān)察部門實施問責制度。

第八條 公司負責制定公司貸后管理政策，并落實相應部門 組織實施，風險管理部牽頭日常管理工作，各職能部門具體職責 如下：

（一）公司信貸前臺業(yè)務部門職責

1.負責制定本業(yè)務條線各單項業(yè)務品種相關貸后管理規(guī)定和操作規(guī)范，并督導執(zhí)行；

2.負責營銷重點客戶，系統(tǒng)性客戶維護工作;3.負責組織、指導、督促公司信貸業(yè)務貸后檢查與客戶維護 工作，對公司職能部門和公司在貸后管理中報告的問題及時提出 處理意見，重大事項及時向公司領導匯報，并抄送公司風險管理 部。

（二）公司資產(chǎn)保全部職責

1.負責制定問題資產(chǎn)經(jīng)營管理的政策措施，制定和完善有關管理制度和操作規(guī)范，并督導落實；

2.負責組織、指導、督促公司問題資產(chǎn)日常管理與監(jiān)測工作，對公司職能部門和公司在貸后管理中報告的問題及時提出處理意見，重大事項及時向公司領導匯報，并抄送公司風險管理部； 3.負責接收、處臵抵債資產(chǎn)的初審；信貸資產(chǎn)核銷的初審；直接承辦重大問題資產(chǎn)的催收、盤活和處臵工作。

（三）公司風險管理部職責

1.負責組織、指導、督促公司風險監(jiān)測管理工作，對公司職 能部門和公司在貸后管理中報告的問題及時提出處理意見，重大 事項及時向公司領導匯報；

2.負責統(tǒng)籌授信業(yè)務發(fā)生后的監(jiān)測管理，督促前臺部門實施授信后的日常管理；

3.牽頭制定不良資產(chǎn)價值認定制度和標準，負責公司信貸資產(chǎn)風險分類及檢查工作；

4.負責信貸資產(chǎn)核銷的復審，估算信貸資產(chǎn)減值損失。

（四）公司審計稽核部職責

1.牽頭組織對公司、公司營業(yè)部貸后管理執(zhí)行情況的常規(guī)檢 查，負責對公司貸后管理的綜合評價；

2.負責對公司經(jīng)營管理層、公司部門負責人的貸后管理責任 盡職調(diào)查與評價，指導公司開展貸后管理責任審查與盡職調(diào)查； 3.提供貸后管理評價意見，配合保衛(wèi)監(jiān)察部實施問責制度。

第三章 貸后管理內(nèi)容

第九條 建立臺賬。管戶人（指信貸前臺從事貸后管理的人員，下同）應在貸款發(fā)放后按照《XXX公司貸款監(jiān)測臺賬》 格式及時建立健全轄內(nèi)貸款監(jiān)測臺賬，序時逐筆記錄貸款情況。臺賬可為紙質(zhì)或電子檔案，由專人保管。

第十條 資金監(jiān)管。貸款發(fā)放后，管戶人應在十五日內(nèi)進行首次跟蹤檢查，填寫《XXX公司貸后首次跟蹤檢查表》，重點檢查限制性條款是否落實、客戶是否按照約定用途使用信貸 資金。

第十一條 日常監(jiān)測。管戶人應按照《商業(yè)銀行授信工作盡 職指引》的要求，持續(xù)監(jiān)測貸款風險狀況，及時發(fā)現(xiàn)風險預警信 號。公司對單戶余額 1000 萬元（含）以上的貸款，應實行專 人專戶適時跟蹤監(jiān)測。管戶人在日常監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)風險預警信號，應填制《XXX公司風險預警處理表》（以下簡稱《風險 預警處理表》），及時報告公司領導和公司相關職能部門；風險防 范化解措施經(jīng)公司相關職能部門審查報公司總經(jīng)理或分管領導確 認同意后，由填表機構組織實施，《風險預警處理表》返回管戶 人存檔備查。風險預警信號處理原則是：

（一）對客戶挪用信貸資金，擅自處理抵（質(zhì)）押物，逃廢 債務等預警信號，應及時報告公司，并及時采取限期糾正、補充 抵（質(zhì)）押物或增加擔保人、停止發(fā)放新貸款、收回已發(fā)放貸款等經(jīng)濟和法律措施控制風險；對風險預警信號未解除的，不得發(fā)放新貸款。

（二）對客戶財務狀況惡化，或發(fā)生其他可能影響客戶還款 能力事項的，應及時報告公司，并及時查明原因，對臨時性、季節(jié)性財務指標惡化或其他臨時性風險因素，應列入重點觀察名 單，同時采取補充擔保物、增加擔保人、停止發(fā)放新貸款等風險 防范措施。

第十二條 貸后檢查。信貸業(yè)務發(fā)生后，管戶人應采用非現(xiàn) 場和現(xiàn)場檢查方式對借款人進行定期檢查，并逐戶序時編寫貸后 管理日志。公司類貸款和單戶余額 200 萬元（含）以上的自然人 貸款應撰寫《XXX公司類客戶貸后檢查報告》或《重 慶農(nóng)村商業(yè)銀行自然人客戶貸后檢查報告》（以下簡稱《貸后檢 查報告》），單戶余額 200 萬元以下的自然人貸款應填制《重慶農(nóng) 村商業(yè)銀行自然人客戶貸后檢查表》（以下簡稱《貸后檢查表》）。

（一）公司類客戶貸后檢查的主要內(nèi)容 1.檢查企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、現(xiàn)金流量是否正常，政策變動、經(jīng)濟 環(huán)境變化、市場波動、同業(yè)競爭等對企業(yè)的產(chǎn)品銷售和經(jīng)營效益 的影響；

2.檢查市場定位、設備及技術狀況、產(chǎn)品實際銷售與庫存變 化情況，核心產(chǎn)品與非核心產(chǎn)品對市場的應變能力；

3.掌握客戶機構體制、高層管理人事變動及主要股東、負責 人信用記錄變化等重大情況，分析這些變動是否影響客戶生產(chǎn)經(jīng) 營；

4.了解客戶是否有違法經(jīng)營行為，是否卷入經(jīng)濟糾紛，與其 他債權人的合作關系，客戶對外擔保等或有負債情況，客戶母公司及主要子公司經(jīng)營管理情況，關聯(lián)交易情況等；

5.檢查抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性，抵押物的價值是否 受到損失，抵押權是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定，第二還款來源情況是否惡化；

6.客戶在公司有項目貸款的，需檢查項目建設進展情況。項目資金是否按時到位，貸款是否被擠占挪用，工程進展是否正常，總投資是否突破預算，累計完成工作量與財務支出是否匹配，費 用開支是否符合有關規(guī)定。地產(chǎn)項目預售情況及預售款使用情 況，是否能按期竣工，項目竣工投產(chǎn)能否達產(chǎn)等內(nèi)容逐項進行檢查；

7.對公司中長期貸款項目，在竣工投產(chǎn)并達到設計能力一年 后或竣工投產(chǎn)兩年仍未達產(chǎn)的，應進行貸款項目后評價并撰寫報 告；

8.根據(jù)檢查掌握的信息，提出貸款風險防范和化解措施。

（二）單戶余額 200 萬元（含）以上的自然人貸款貸后檢查 主要內(nèi)容

1.了解客戶職業(yè)、職務、工作單位、健康狀況、婚姻狀況、家庭住址、聯(lián)系方式等基本信息是否發(fā)生變動；

2.其他事項參照法人客戶貸款進行檢查。

（三）單戶余額 200 萬元以下自然人貸款貸后檢查，按《貸 后檢查表》的要求完成。

（四）貸后檢查應當做到實地查看，如實記錄，及時報告，不得隱瞞或掩飾問題。檢查內(nèi)容應按要求及時錄入信貸管理信息 系統(tǒng)。

第十三條 貸后檢查頻率

（一）管戶人對公司類客戶貸款原則上每季度檢查不少于一次，以下情況可降低檢查頻率：

1.僅與公司發(fā)生低風險業(yè)務的客戶，且未出現(xiàn)風險預警信 號，每年檢查不少于一次；

2.損失類貸款每年檢查不少于一次。

（二）管戶人對自然人客戶原則上每半年檢查不少于一次，以下情況可調(diào)整檢查頻率：

1.單戶余額 200 萬元（含）以上（損失類除外）貸款每季檢 查不少于一次；

2.損失類貸款客戶每年檢查不少于一次。

3.僅與公司發(fā)生低風險業(yè)務的客戶，且未出現(xiàn)風險預警信號，每年檢查不少于一次。

（三）公司前臺部門對單戶余額 10000 萬元（含）以上貸款每年直接進行貸后檢查不少于一次，并形成書面報告送授信審批 和風險部。

（四）客戶出現(xiàn)風險預警信號時，管戶人應根據(jù)貸款 風險狀況及時進行貸后檢查。

第十四條 貸后檢查上報程序

（一）公司應結合實際制定轄內(nèi)貸后檢查上報程序，對支 行及轄內(nèi)機構審批發(fā)放且未出現(xiàn)風險預警信號的貸款，管戶人在 完成《貸后檢查報告》或《貸后檢查表》后存檔備查；對公司審 批發(fā)放的貸款或已出現(xiàn)風險預警信號的貸款，管戶人應在完成《貸后檢查報告》或《貸后檢查表》后兩個工作日內(nèi)逐戶上報支 行相關職能部門。

（二）對單戶余額 1000 萬元（含）以上已出現(xiàn)風險預警信號 的貸款，公司應匯總轄內(nèi)情況，撰寫報告逐戶說明已采取或擬采 取的相關處臵措施，于每季后二十日內(nèi)報公司信貸前臺業(yè)務部門 備案。

第十五條 公司每年應對轄內(nèi)機構貸后管理落實情況進行檢查，對法人客戶貸款單戶余額 500 萬元（含）以上、自然人貸 款單戶余額 200 萬元（含）以上的大額貸款應逐戶查管戶人貸后管理執(zhí)行情況。

第四章 貸款到期處理

第十六條 管戶人應按照借款合同的約定，隨時關注客戶還款能力的變化，并做好到期信貸業(yè)務的催收工作。

（一）管戶人應在貸款到期前一個月，向借款人及擔保人發(fā)送《貸款到期提示書》，通知客戶按期償還貸款本息。對單戶余額 1000 萬元（含）以上貸款客戶及其擔保人，管戶人應提前三個月發(fā)送《貸款到期提示書》，通知客戶準備資金按時還貸。

（二）發(fā)生合同約定事項導致合同提前終止的，經(jīng)公司同意后，由管戶人向借款人和擔保人發(fā)出書面《貸款提前到期通知書》，并辦理相關還款手續(xù)。

（三）對到期尚未歸還的信貸業(yè)務，管戶人應及時報告經(jīng)營 主責任人，列入逾期催收管理。管戶人應及時將《逾期貸款催收 通知書》、《逾期貸款擔保責任通知書》，分別發(fā)送借款人、擔保人，并取得回執(zhí)。

第十七條 對不能按期收回的貸款，應根據(jù)具體情況采取展 期、貸款重組或轉(zhuǎn)入逾期管理。第十八條 客戶無法足額歸還到期貸款本息，會計部門應從貸款到期的次日計收逾期利息，管戶人應及時調(diào)整風險分類形態(tài)。

第五章 風險分類及不良貸款管理

第十九條 信貸資產(chǎn)風險分類遵循“分級認定、常規(guī)管理、超 限核準、歸口負責”的原則，依據(jù)分類的標準、方法、程序，按 照《XXX公司信貸資產(chǎn)風險分類日常管理辦法》的要求, 審慎分類、準確揭示風險。

第二十條 公司風險管理部應采用非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場檢查方式對轄內(nèi)貸款風險狀況進行持續(xù)監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)問題及時報告。

第二十一條 公司對不良貸款要逐筆、逐戶落實管理責任和 清收措施，不良貸款管理應以損失最小化為目標，具體操作按《XXX公司不良貸款管理辦法》執(zhí)行。

第六章 貸后訴訟管理

第二十二條 貸后訴訟遵循專業(yè)歸口、分級管理原則，具體案 件實行負責人委托制和具體受托人負責制相結合的制度，重大案 件報公司審批。

第二十三條 公司應加強訴訟時效管理，組織、指導、督促 管戶人每季對轄內(nèi)逾期貸款進行排查，分別發(fā)送《逾期貸款催收 通知書》、《逾期貸款擔保責任通知書》至借款人、擔保人，并取得回執(zhí)，確保公司債權及擔保權有效存續(xù)。

第二十四條 公司、公司訴訟案件管理部門應按照《重慶農(nóng)村 商業(yè)銀行訴訟案件管理辦法》的要求，相互支持、協(xié)作、配合完 成訴訟案件調(diào)查取證、執(zhí)行等工作，依法合規(guī)維護公司合法權益。

第七章 貸后檔案管理

第二十五條 貸后檔案管理應遵循真實性、完整性、及時性、保密性原則，實行統(tǒng)一領導、分級管理；信貸管理檔案按類別分 類立卷，公司類信貸業(yè)務檔案按客戶立卷，個人信貸業(yè)務檔案根 據(jù)資料的數(shù)量可以多戶一卷，特別檔案應按照管理意圖、管理需 要專門建檔立卷。公司應嚴格按照《XXX公司信貸檔 案管理辦法》的規(guī)定，規(guī)范信貸檔案管理。

第二十六條 管戶人應及時將貸后管理資料錄入信貸管理系統(tǒng)，真實、全面、動態(tài)反映客戶信息。

第八章 責任落實及追究

第二十七條 建立經(jīng)營管理責任移交制度。原貸款經(jīng)營主責 任人、貸后管理責任人工作變動時，應在有關部門或人員的主持 下，對移交的信貸業(yè)務風險狀況進行評價（已離任審計的，以離 任審計為準），形成書面交接材料，由原責任人、接手責任人、監(jiān)交人簽字后登記存檔。責任移交后，接手的責任人對接手后的信貸業(yè)務經(jīng)營、管理事項負責，不得推諉責任。

第二十八條 貸后管理責任人包括貸款管戶人、貸后管理督 查人員、公司信貸前后臺部門負責人，公司分管信貸工作的副行 長、公司總經(jīng)理。

第二十九條 貸后管理責任人有下列行為之一的，視情節(jié)輕重給予通報批評和相應的經(jīng)濟處罰。

（一）未按規(guī)定建立監(jiān)測臺賬；

（二）未按規(guī)定跟蹤貸款資金用途，檢查貸款限制性條件的落實情況，但未造成損失的；

（三）未按規(guī)定進行貸后檢查或檢查流于形式，未按規(guī)定撰寫貸后檢查報告或填制貸后檢查表，但未造成損失的；

（四）未及時催收貸款本息，但未造成損失的；

（五）對風險預警信號未及時處臵或處臵不力，但未造成損 失的；

（六）未按規(guī)定及時復測客戶信用等級、進行信貸資產(chǎn)風險分類，但未造成損失的；

（七）未按規(guī)定及時進行貸后管理責任移交，但未造成損失的；

（八）未及時將貸后管理信息錄入信貸管理系統(tǒng)；

（九）其他違規(guī)行為。

第三十條 貸后管理責任人有下列行為之一的，視情節(jié)輕重 給予相應的紀律處分，構成犯罪的，依法移送司法機關。

（一）違規(guī)辦理貸款展期；

（二）違規(guī)辦理貸款借新還舊；

（三）違規(guī)變更債務人或擔保人；

（四）違規(guī)辦理貸款轉(zhuǎn)讓；

（五）違規(guī)核銷、臵換貸款；

（六）發(fā)現(xiàn)風險預警信號未及時處臵或處臵不當，造成損失的；

（七）未按規(guī)定跟蹤貸款資金用途、檢查貸款限制性條件落 實情況，造成損失的；

（八）未經(jīng)允許披露貸后管理信息，造成嚴重后果的；

（九）未如實反映貸款風險分類形態(tài)，逆程序或越權認定的；分類數(shù)據(jù)失真的；

（十）在抵債資產(chǎn)接收、處臵或不良貸款處理過程中違規(guī)操作的；

（十一）未認真執(zhí)行或不執(zhí)行稽核部門處理決定及整改要求的；

（十二）對貸后管理發(fā)現(xiàn)疑點未深入檢查或未進行必要的延伸檢查，導致嚴重違規(guī)違紀問題未及時暴露的；

（十三）對貸后管理發(fā)現(xiàn)的重大違規(guī)違紀問題，未按規(guī)定及 時移送有關部門處理的；

（十四）發(fā)現(xiàn)相關部門或責任人存在嚴重問題，未對其問責的；

（十五）未妥善保管信貸檔案，造成資料遺失、毀損，或發(fā) 現(xiàn)信貸檔案遺失、毀損未及時報告并采取有效措施，造成貸款損 失的；

（十六）私自銷毀、隱匿、篡改信貸檔案資料，危害公司利益的；（十七）擅自對借款人實行貸款掛賬停息，減收、緩收本息 或豁免本息的；

（十八）收貸、收息不入賬、少入賬或推遲入賬的；

（十九）未按規(guī)定及時向借款人、擔保人主張權利導致借款合同、擔保合同超過訴訟時效的；

（二十）對破產(chǎn)、改制企業(yè)不主動主張債權，造成貸款損失的；（二十一）違規(guī)解除抵押登記或撤銷質(zhì)押物止付登記，形成抵押權、質(zhì)押權無效的；

（二十二）保管不當造成抵（質(zhì)）押物毀損，擅自出借抵（質(zhì)）押物權證，或抽逃保證金的；

（二十三）幫助客戶逃廢公司債務，或其他人為因素導致本 行債務無法落實的；

（二十四）以謀取個人或少數(shù)人私利為目的，阻礙他人履行 貸后管理職責，或縱容、授意、指使、強迫他人歪曲、隱瞞貸后 管理中存在嚴重問題的；

（二十五）其他嚴重違規(guī)行為。

第九章 附則

第三十一條 公司各單項業(yè)務品種管理辦法對貸后管理有具 體規(guī)定的，適用其規(guī)定。

第三十二條 本辦法由XXX公司負責修改、解釋。第三十三條 本辦法自下發(fā)之日起實施。

附件：

1.XXX公司貸款監(jiān)測臺賬 2.XXX公司貸后首次跟蹤檢查表 3.XXX公司類客戶貸后檢查報告 4.XXX公司自然人客戶貸后檢查報告 5.XXX公司自然人客戶貸后檢查表 6.貸款到期提示書（借款人適用）7.貸款到期提示書（擔保人適用）8.貸款提前到期通知書 9.逾期貸款催收通知書 10.逾期貸款擔保責任通知書 11.XXX公司風險預警處理表

12.低風險業(yè)務、風險預警信號對照表

2009年10月

第四篇：信貸業(yè)務審貸分離管理辦法

小額貸款有限責任公司

信貸業(yè)務審貸分離管理辦法

第一章 總 則

第一條 根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、中國人民銀行《貸款通則》的有關規(guī)定，為完善內(nèi)部制約機制，健全信貸管理責任制，規(guī)范信貸業(yè)務運作，防范經(jīng)營風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和信貸管理水平，特制定本辦法。

第二條 根據(jù)小額貸款公司信貸管理體制的要求，審貸分離實行“部門（崗位）分設、職能分離、各負其責、相互制約”的原則。

第三條 本辦法所稱審貸分離是指對信貸業(yè)務的調(diào)查、審查、檢查的職能通過分設客戶部、信貸風險管理部二個部門（崗位）進行實施，并明確各個部門職責和考核內(nèi)容的信貸管理責任制度。

第四條 本辦法所稱信貸業(yè)務審查包括對本公司經(jīng)營的人民幣貸款及擔保等業(yè)務的審查。

第五條 本辦法所稱借款人是指本幣借款的申請人、信用證的開證申請人、銀行承兌匯票的承兌申請人、要求本公司提供擔保的申請人等。

第六條 本辦法所稱風險貸款是指逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款和擬進入訴訟程序的貸款。

第二章 機構設置

第七條 根據(jù)審貸分離制度的要求，公司設置客戶部、信貸風險管理部二個部門。內(nèi)設調(diào)查崗、審查崗和信貸風險資產(chǎn)管理崗，各崗位不能交叉。

第八條 公司應建立有總經(jīng)理和有關部門負責人參加的貸款審查委員會。信貸風險管理部為貸款審查委員會的日常辦事機構。

第三章 部門職責

第九條 信貸業(yè)務部門的主要職責：

一、積極拓展信貸業(yè)務，搞好市場調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請。

二、對借款人申請信貸業(yè)務的合法性、安全性、盈利性進行調(diào)查。

1．調(diào)查核實借款人的基本情況，調(diào)查核實借款人的財務狀況以及產(chǎn)、供、銷、庫存等情況，掌握資金的真實用途，調(diào)查核實借款人經(jīng)營狀況和償債能力等；

2．調(diào)查核實抵押物、質(zhì)物的權屬、價值及實現(xiàn)抵押權、質(zhì)權的可行性、合法性等；

3．調(diào)查核實保證人的代償能力和資信情況。

三、對客戶進行信用等級評估，測算風險度，撰寫調(diào)查報告，提出貸款及其他業(yè)務的期限、金額、利率（費率）和方式等明確意見。

四、辦理核保、抵押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)。

五、信貸業(yè)務辦理后對借款人執(zhí)行借款合同的情況和經(jīng)營狀況進行檢查和管理。

六、督促借款人按合同使用貸款，按時足額歸還貸款本息，并負責催收風險貸款。

七、對呆滯、呆賬貸款和擬進入訴訟程序貸款的認定提出申請，交信貸風險管理部門初審。

八、經(jīng)批準，按程序辦理需要移交的呆滯、呆賬貸款和擬進入訴訟程序貸款，并繼續(xù)協(xié)助做好清收和訴訟工作。

九、負責信貸檔案管理，確保完整、有效。

第十條 信貸業(yè)務部門承擔調(diào)查失誤、評估失準和貸后管理不力的責任。第十一條 信貸風險管理部門的主要職責：

一、信貸業(yè)務審查

1．對信貸業(yè)務部門提交調(diào)查材料的可行性和完整性進行分析、評定，復測風險度；

2．審查保證人的資信、抵押登記的合法性及信貸業(yè)務部門意見的合理性；

3．審查信貸業(yè)務投向的正確性；

4．提出信貸業(yè)務審查意見，報有權審批人批準。

二、信貸業(yè)務管理

1．貫徹執(zhí)行國家信貸政策和小額貸款公司的各項信貸管理規(guī)章制度，結合實際擬定實施細則，并組織實施；

2．研究擬定信貸工作規(guī)劃，調(diào)查分析信貸業(yè)務投向，預測發(fā)展趨勢，組織客戶信用等級評估工作；

3．檢查、考核信貸業(yè)務部門、信貸風險管理部門執(zhí)行信貸規(guī)章制度的情況；

4．負責對信貸業(yè)務部門貸后檢查工作情況的監(jiān)督檢查，撰寫檢查報告報領導審閱；

5．負責信貸管理信息系統(tǒng)的管理，匯總上報各種信貸業(yè)務報表；

6．負責信貸人員的業(yè)務培訓、考核及評價工作。

第十二條 信貸管理部門承擔審查失誤、管理不力的責任。

第十三條 信貸風險管理部門的主要職責：

一、對信貸客戶部門提出的呆滯、呆賬貸款和擬進入訴訟程序貸款的認定申請進行初審，提出意見，送交本公司貸審會最終認定“兩呆”貸款；對需要移交信貸風險管理部門的風險貸款，提出意見后，報總經(jīng)理審定。

二、對風險貸款進行逐筆檢查，分析原因，與客戶部門共同研究，提出轉(zhuǎn)化風險的具體措施，報貸審會審定。

三、管理訴訟事宜，督導風險貸款的清收。

四、負責清收已移交的風險貸款（有條件的也可統(tǒng)一組織呆滯、呆賬貸款的清收）。

五、負責呆賬貸款的核銷申報工作及核銷后的貸款追索工作。

六、負責提出對用于風險貸款轉(zhuǎn)化的新增貸款的建議，由信貸客戶部門按正常業(yè)務操作程序辦理有關事宜。

七、負責對正常貸款情況的檢查，提出預警措施，幫助信貸客戶部門做好風險防范工作。

八、及時掌握風險貸款的基本狀況，定期撰寫分析報告；總結經(jīng)驗教訓，提出信貸工作改進意見。

第十四條 信貸風險資產(chǎn)管理部門承擔檢查失誤、督導清收不力的責任。

第四章 貸審會與信貸稽核

第十五條 貸款審查委員會是信貸業(yè)務的審查機構，凡企業(yè)的首筆貸款、異地貸款、超過審批權限和情況復雜、風險較大的各種信貸業(yè)務均應通過貸款審查委員會討論，提出審查意見后報有權審批人審批。

第十六條 監(jiān)事及稽核部門是信貸業(yè)務的稽核檢查部門，有權對信貸業(yè)務的全過程進行稽核檢查。不良貸款由會計、信貸風險部門提供數(shù)據(jù)，由稽核部門負責審核并按規(guī)定權限認定?；瞬块T負責檢查信貸部門催收不良貸款的情況等。

第五章 職責考核

第十七條 股東會對各部門職責的執(zhí)行情況定期進行檢查和考核，各部門 對各部工作人員進行相應的檢查和考核。對認真履行職責的部門和個人進行表彰

和獎勵；反之通報批評，直至予以必要的處罰。未履行職責造成信貸資產(chǎn)損失的有關責任人，應當承擔一定的賠償責任，對情節(jié)、后果嚴重的應追究其法律責任。

第六章 附 則

第十八條 本辦法由公司股東會負責解釋。

第十九條 自本辦法實施之日起。

第五篇：信貸業(yè)務法律知識----貸中審查

《信貸業(yè)務法律知識----貸中審查 》

課程大綱：

一、貸款的法律審查

貸款法律審查是指銀行對擬簽訂的借款合同和擔保合同的合法性、合規(guī)性進行的書面審查以及在借款合同和擔保合同履行過程中對有關法律問題進行檢查。貸款法律審查應達到以下要求：借款合同及擔保合同主體合格、內(nèi)容合法、手續(xù)完備（擔保合同審查詳見第五章）。所以，貸款法律審查中應注意以下內(nèi)容：

（一）借款人企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證明、法人代碼證、貸款卡（證）等法律文件

審查上述法律文件是否在有效期限內(nèi)辦理年檢手續(xù)；是否發(fā)生內(nèi)容、名稱變更；是否已吊銷、注銷、聲明作廢等。

（二）借款人法定代表人的真實性

要審查其身份證原件，核實該法定代表人與營業(yè)執(zhí)照上所載明的法定代表人是否相符；該法定代表人證明書所規(guī)定的有效日期能否保證其簽署的與本貸款有關的一切文件具有法律效力。

（三）法人及法定代表人委托授權的真實合法性

要審查法人及法定代表人印章使用是否合法；經(jīng)辦人是否超越職權使用法人公章及法定代表人印章；法人及法定代表人授權委托是否真實，授權內(nèi)容、期限、事項是否清楚，授權是否有法律依據(jù)；審查法定代表人、經(jīng)辦人身份證號碼，核對法人及法定代表人蓋章與預留印鑒是否相符；審查有關合同、文件、授權書，是否有法定代表人、經(jīng)辦人簽字，合伙組織是否有各合伙人簽字蓋章，并審查其身份證。個人借款是否有個人簽字蓋章并審查其身份證。

（四）企業(yè)產(chǎn)權是否明晰

審查借款人是否存在“一套人馬、多塊牌子”且產(chǎn)權不清，管理混亂的情況。重點審查借款人的財產(chǎn)是否產(chǎn)權清晰，是否存在產(chǎn)權界定不清的情形。

（五）借款人注冊資本是否足額到位及其真實性

要審查借款人由誰出資，所占份額為多少，資本金是否到位，權利義務是否明確。貸款償還責任是由企業(yè)法人獨立承擔、合伙人連帶承擔、家庭承擔還是個人承擔。

（六）借款人經(jīng)營范圍、方式是否與貸款用途相符

（七）借款人資產(chǎn)、負債的真實性

審查借款人資產(chǎn)的真實性，包括全部賬面資產(chǎn)與實際資產(chǎn)是否一致；包括凈資產(chǎn)情況；固定資產(chǎn)情況，對固定資產(chǎn)中房產(chǎn)、地產(chǎn)應核對產(chǎn)權證書；其他財產(chǎn)情況，要審查其有關原始憑證等。審查借款人負債的真實性，是否存在故意壓低負債或其他欺騙行為。

（八）承包、租賃等經(jīng)營形式企業(yè)的審查

審查借款人章程、合伙協(xié)議、承包協(xié)議、租賃協(xié)議等，了解其經(jīng)營管理方式；并依據(jù)借款人組織形式、合伙協(xié)議、承包租賃經(jīng)營合同等審查貸款償還責任是獨立承擔、合伙人連帶承擔、家庭承擔還是個人承擔。特別應當審查發(fā)包方與承包方、出租方與租賃方對貸款債務是否承擔連帶責任。

（九）借款人資產(chǎn)抵押、擔保情況

主要審查借款人資產(chǎn)是否已被其他金融機構(或其他債權人)抵押。如已設定抵押，留給貸款方抵押的資產(chǎn)是否足以保障貸款安全。借款人是否對外擔保，對外擔保是否影響貸款安全。

（十）借款人是否有其他違法行為或成為重大經(jīng)濟案件的被訴人，可能嚴重影響其正常經(jīng)營活動的。

二、借款合同的訂立

（一）要約和承諾

要約、承諾是借款合同成立必須經(jīng)過的意思表示的兩個階段。

1.要約。就是合同一方當事人向另一方提出合同的主要條款，希望對方接受并簽訂合同的意思表示。要約又稱訂約提議。

借款合同的訂立過程中，借款人向貸款人遞交借款申請的行為，即為要約。在其他合同的簽訂過程中，要約可以是口頭的，也可以是書面的，但簽訂借款合同的要約必須是書面形式，借款合同的要約也只能向特定人（即貸款人）提出。借款申請書作為訂立借款合同的書面要約，必須具備借款用途、償還能力、還款方式等訂立根據(jù)和主要條款等內(nèi)容。

2.承諾。是指被要約人（受約方）同意接受要約內(nèi)容，決定與要約方就要約的內(nèi)容訂立合同的意思表示。簡單地說，承諾就是無條件地接受要約。對要約內(nèi)容提出修改意見或補充的答復都不是承諾，而是一種反要約或新要約。實踐中，借款合同的訂立往往要經(jīng)過要約、反要約到最后承諾也即反復蹉商的過程。

（二）借款合同的主要條款

1.借款種類。借款種類是根據(jù)借款人所屬行業(yè)、借款用途、借款期限來確定。

2.借款用途。借款用途是借款人使用貸款的范圍和內(nèi)容，是借款合同的重要條款。銀行依據(jù)借款用途，參照有關法律、法規(guī)及信貸政策，決定貸與不貸，貸多貸少，期限長短、利率高低等。借款人必須如實填寫借款用途，借款用途不得超出其經(jīng)營范圍。借款人必須按借款合同規(guī)定用途使用貸款，專款專用，否則貸款人可以停止發(fā)放貸款、提前收回借款或者解除合同。

3.借款數(shù)額。借款數(shù)額是合同的標的，特別應注意大、小寫的一致。

4.借款利率。借款利率是貸款方在一定時期內(nèi)應收利息數(shù)額與所貸出資金金額的比率，借款利率分為年利率，以百分之幾（%）表示；月利率，以千分之幾（‰）表示；日利率，以萬分之幾（‰o）表示。貸款利率應根據(jù)貸款的種類、用途、期限的不同劃分不同的利率檔次。

5.借款期限。借款期限是借貸雙方在合同中約定的借款使用期限。借款期限根據(jù)借款種類 和借款用途來確定，短期貸款的期限一般不超過1年，中長期貸款的期限最長不超過10年。

6.還款資金來源及還款方式。還款資金來源，是指借款人可以用于歸還貸款的資金取得渠道。按照常規(guī)，固定資產(chǎn)貸款還款的資金來源主要有：項目投產(chǎn)后所得稅前的新增利潤、新增折舊基金等。流動資金貸款因種類繁多，還款資金來源渠道亦較多，在此就不詳細列舉。還款方式是指借款人采用何種方式將貸款歸還給貸款人。必須在合同中具體注明。如果是分期償還，要明確載明每次償還的貸款金額和具體時間。此外，銀行最好在合同中約定貸款人按照合同規(guī)定收回或提前收回貸款本息，均可直接從借款人賬戶中扣收。

7.擔保條款。擔保條款是銀行債權實現(xiàn)的重要保障，其目的就是為促使借款人履行還款義務、保障銀行信貸資產(chǎn)的安全。目前我國銀行業(yè)已廣泛采用擔保貸款方式。

8.違約責任。違約責任是當事人不履行借款合同義務所應承擔的法律責任。

9.當事人雙方約定的其它條款。當事人一方提出的，經(jīng)雙方協(xié)商達成一致的條款也構成借款合同的內(nèi)容。

（三）借款合同的簽訂與生效

借款合同必須采用書面形式。借款申請書、有關借款的憑證、協(xié)議書和當事人雙方同意修改借款合同的有關書面材料，也是借款合同的組成部分。借款合同必須由當事人雙方的法定代表人或經(jīng)法定代表人書面授權的經(jīng)辦人蓋章，并加蓋法人公章。銀行在簽訂借款合同時，須查驗借款人法定代表人的身份證明或授權委托書的真?zhèn)魏陀行谙蕖?/p>

實踐中應注意借款合同的生效條件。按照《合同法》的規(guī)定，合同生效的條件有：

1.合同自成立時生效。即自合同當事人簽字或蓋章之日起生效，如保證合同必須經(jīng)保證人簽字蓋章之后才能生效。

2.合同自標的物交付之日起生效。如動產(chǎn)質(zhì)押的，質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權人占有時生效。

3.附生效條件（期限）的合同，自條件成就（期限屆滿）時生效。如果當事人雙方約定，合同必須經(jīng)過公證或鑒證的，只有經(jīng)過公證或鑒證以后，合同才能生效。

4.法律、行政法規(guī)規(guī)定應當辦理批準、登記等手續(xù)生效的，合同自辦妥批準或登記等手續(xù)之日起生效。

（四）簽訂借款合同應注意的法律風險

1.關于格式條款。格式條款是指當事人為了重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的合同條款。銀行借款合同大都采用格式條款，銀行應特別注意以下幾點：

（1）向?qū)Ψ阶鞅匾奶崾竞驼f明。按照《合同法》規(guī)定，銀行作為提供格式合同的一方應當遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務，并采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款，按照對方的要求對該條款予以說明。

（2）本著公平誠信的原則確定雙方的權利義務。格式條款免除提供格式條款的一方當事人的責任，加重對方責任、排除對方當事人主要權利的，該條款無效。

（3）手寫條款填寫要謹慎、準確。對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。按照上述規(guī)定，手寫條款的效力要高于印制條款，這就要求銀行在增加手寫條款時必須謹慎、準確。

2.關于借款合同與擔保合同的連接問題。實踐中，各商業(yè)銀行對于借款合同的擔?；旧喜捎昧酥鲝姆蛛x的借款擔保合同。所以，簽訂合同過程中，主從合同的連結不當，就會到導致主從合同不能統(tǒng)一，借款合同失去有效的擔保，形成新的信貸風險。

3.注意合同條款的正確填寫。履行合同的首要依據(jù)是合同的條款。合同中有關條款沒有約定或者約定不明確的，首先按照《合同法》第61條的規(guī)定確定，即當事人達成補充協(xié)議或按照合同的條款和目的予以解釋，仍不能確定的，按照法律規(guī)定確定。這種情況下，對銀行往往是不利的。例如《合同法》205條規(guī)定，對支付利息的期限沒有約定或者約定不明確的，依照本法61條的規(guī)定仍不能確定，借款期間不滿1年的，應當在返還借款時一并支付；借款期間1年以上的，應當在每屆滿1年時支付，剩余期間不滿1年的，應當在返還借款時一并支付。實際上變成了利隨本清或者按年計息的貸款，增加了利息清收的難度。

4．注意避免締約過失責任。《合同法》中規(guī)定了締約過失責任。在合同訂立過程中，一方當事人因沒有履行依據(jù)誠實信用所應負的義務，而致使另一方當事人遭受一定的損失，在這種情況下，前者要承擔相應的民事責任，這種責任即為締約過失責任。

構成締約過失的情況包括：當事人假借訂立合同，惡意進行磋商；故意隱瞞與訂立合同有關的重要事實或者提供虛假情況；有其他違背誠實信用原則的行為，如一方未盡通知、協(xié)助等義務，增加了另一方的締約成本而造成財產(chǎn)損失。

（一）借款合同的變更

借款合同有效成立后，尚未履行或尚未完全履行以前，當事人就合同的內(nèi)容達成修改或補充的協(xié)議。借款合同的變更主要涉及到借款種類、借款用途、數(shù)額、利率、期限、還款方式等方面的變更。借款合同當事人對變更內(nèi)容協(xié)商達成一致時，就可以變更借款合同。任何一方未經(jīng)對方同意，無正當理由擅自變更借款合同內(nèi)容，將構成違約行為，應承擔違約責任。由于合同變更必須經(jīng)雙方協(xié)商，所以在協(xié)議未達成以前，原借款合同關系仍然有效，應繼續(xù)履行原借款合同。如果當事人對借款合同變更的內(nèi)容約定不明確的，視為未變更。而且法律、行政法規(guī)規(guī)定變更借款合同應當辦理批準、登記等手續(xù)的，借貸雙方變更合同時應依規(guī)定辦理，借款合同的變更才有效。

借款合同履行期限的變更分為兩種：一是提前還款，二是貸款展期?！逗贤ā芬?guī)定：“借款人提前償還借款的，除當事人另有約定的以外，應當按照實際借款的期間計算利息?！苯杩钊瞬荒馨雌跉w還貸款的，應當在還款日期屆滿之前向貸款人申請展期，貸款人同意的可以展期。為了保證金融機構信貸資金的安全，《貸款通則》對展期作了限制：除國家另有規(guī)定外，短期貸款（1年以下〈含1年〉）展期期限累計不得超過原貸款期限（1年以上〈不含1年〉5年以 下〈含5年〉）；中期貸款展期累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款（5年以上的貸款）展期期限累計不得超過3年。

（二）借款合同的解除

借款合同有效成立后，當具備解除條件時，因當事人一方或雙方的意思表示一致而使借款合同關系自始消滅。借款合同的解除包括約定解除和法定解除兩種。

1.約定解除。是指借款合同當事人可以通過其約定或行使約定的解除權而導致借款合同的解除。有兩種情形：一種是在合同未履行或未完全履行之前，當事人雙方通過協(xié)商解除合同；另一種是指當事人雙方在借款合同中約定，在某種情況出現(xiàn)后當事人一方或雙方即享有解除權，可行使解除權而使合同關系消滅。約定解除的內(nèi)容以及行使方式應當由當事人自行決定，但是必須符合民事法律行為的生效要件。

2.法定解除。是指借款合同有效成立后，沒有履行或沒有履行完畢以前，當事人一方行使法定解除權而使借款合同效力消滅的行為。法律直接規(guī)定解除的條件，當此種條件具備時，當事人可以解除合同。

根據(jù)《合同法》的有關規(guī)定，有下列情形之一的，借款合同當事人可以行使解除權：（1）借款人未按照約定的借款用途使用借款的，貸款人可以按照約定解除合同；（2）因不可抗力致使借款合同當事人一方或者雙方不能實現(xiàn)合同目的時，當事人可以解除合同；（3）在借款期限屆滿前，借款人明確表示或者以自己的行為表明不能履行還款義務時，貸款人可以解除合同；（4）在借款合同的一方當事人遲延履行義務，經(jīng)催告在合理期限內(nèi)仍未履行的，對方當事人可以解除合同；（5）借款合同當事人一方遲延履行債務或者有其他違約行為致使合同目的不能實現(xiàn)時，對方當事人可以解除合同。

借款合同解除后，尚未履行的，終止履行；已經(jīng)履行的能夠恢復原狀的，當事人可以請求恢復原狀。借款合同的解除并不影響當事人一方請求對方承擔違約責任的權利。

四、貸款的發(fā)放

借款合同是諾成性合同，只要當事人在合同上簽字蓋章，就宣告合同生效（雙方約定辦理公證的除外），各方就必須遵守合同的約定條款。借款合同簽字蓋章之后，銀行就要按借款合同的約定按期發(fā)放貸款。貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸款的，應償付違約金。借款人不按合同約定用款的，也應償付違約金。

（一）銀行必須按時足額發(fā)放貸款

銀行是借款合同的一方當事人，在享有權利的同時必須履行相應的義務。銀行作為貸款人，其義務是按照借款合同的約定，按時足額發(fā)放貸款。

在實際操作中，銀行存在著遲延發(fā)放貸款和不足額發(fā)放貸款的現(xiàn)象。尤其是在先簽合同后審批的情況下更容易出現(xiàn)此類問題。按照《合同法》的規(guī)定，這些都屬于違約行為，銀行應予以高度重視。

（二）嚴禁貼水貸款

在銀行信貸業(yè)務操作中，對于預先在本金中扣除借款利息的貸款，習慣上稱之為貼水貸款。如，銀行借給企業(yè)100萬元，約定利率為年利5.3%。在發(fā)放貸款時，貸款人就預先扣除利息5萬元。將剩余的95萬元支付給借款人。實際上借款人只是貸了95萬元的本金，卻是按照100萬元的本金來收取利息?！逗贤ā芬?guī)定，利息預先在本金中扣除的，應當按照實際借款數(shù)額返還借款并計算利息。

（三）注意行使不安抗辯權

不安抗辯權，又稱保證履行抗辯權，是指在互負履行義務的雙務合同中，有先后履行順序的，應當先履行的當事人有證據(jù)證明對方不能覆行義務，或有不能履行義務的可能時，在對方?jīng)]有提供擔保之前有權中止履行合同。

貸款行與借款人簽訂借款會同后，在未發(fā)放貸款或發(fā)放了部分貸款時，發(fā)現(xiàn)借款人經(jīng)營狀況嚴重惡化，轉(zhuǎn)移財產(chǎn)，抽逃資金以逃避債務；喪失商業(yè)信譽；有喪失或可能喪失償還債務能力的其他情形，此時，商業(yè)銀行可行使不安抗辯權，在對方?jīng)]有提供擔保之前暫停向借款人放款。

行使不安抗辯權必須滿足以下條件：（1）雙方當事人的債務因同一雙務合同而產(chǎn)生；（2）必須是負有先履行義務的一方當事人才有權行使不安抗辯權；（3）須先履行合同義務的當事人有確切證據(jù)證明對方當事人有不能對等給付的危險。

行使不安抗辯權應當注意，必須要取得相應的證據(jù)，才能停止借款合同的履行，否則要承擔賠償損失的責任。根據(jù)《合同法》的規(guī)定，銀行停止發(fā)放貸款應當履行兩項義務：一是通知義務，即將停止發(fā)放貸款的事實、理由及時告訴借款人；二是借款人提供擔保的，應當恢復履行，即繼續(xù)按約發(fā)放貸款。銀行停止發(fā)放貸款后，借款人在合理期限內(nèi)未恢復履行能力并且未提供適當擔保的，銀行可以解除借款合同。

學習思考題：

1.在簽訂借款合同時如何防范法律風險。

2.貸款發(fā)放中應注意的法律問題。

3.貸后檢查應注意的法律問題。

4.在依法收貸工作中銀行應如何行使《合同法》賦予的幾種特殊權利。

5.企業(yè)改制中銀行如何維護自身債權。