第一篇：保險(xiǎn)學(xué)論文

中國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的現(xiàn)狀、問題和對(duì)策研究報(bào)告

摘要：從1980年我國(guó)開始恢復(fù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來的很長(zhǎng)一段時(shí)間，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)一直占據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的主導(dǎo)地位，而企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)曾一度是主體業(yè)務(wù)。但自1988年機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)保費(fèi)收入首度超過企財(cái)險(xiǎn)之后，盡管企財(cái)險(xiǎn)的保費(fèi)絕對(duì)數(shù)額逐年遞增，但占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的總份額基本上處于下降的狀態(tài)。本文基于我國(guó)企財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)的現(xiàn)狀，從供求錯(cuò)位和賠付困境兩個(gè)方面，對(duì)企財(cái)險(xiǎn)所面臨的困難進(jìn)行了分析，并且提出了相應(yīng)的解決對(duì)策。

關(guān)鍵詞：汶川大地震 中國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn) 現(xiàn)狀 供求錯(cuò)位 賠付困境 對(duì)策 相信大家對(duì)2008年汶川大地震仍然記憶深刻。根據(jù)保監(jiān)會(huì)發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，截至2008年5月18日，保險(xiǎn)業(yè)共接到地震相關(guān)保險(xiǎn)報(bào)案10萬件，已支付賠款1462.9萬元。其中，企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)接報(bào)案1667件，已支付賠款165.5萬元。不少人對(duì)此統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)持不解態(tài)度，認(rèn)為企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠款總數(shù)實(shí)在太少，相對(duì)于地震的損失可謂杯水車薪。這足以看出我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)存在很大的缺陷。下面我將以中國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)為研究對(duì)象，探究其現(xiàn)狀及現(xiàn)狀中問題的解決對(duì)策。

一．我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的現(xiàn)狀

1．企財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入規(guī)模不斷增大。通過歷年來的數(shù)據(jù)可以知道，企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的保費(fèi)絕對(duì)數(shù)額逐年遞增，1998年，企財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入為112.6億元，經(jīng)過十余年的發(fā)展，到2011年，其保費(fèi)收入為329.8億元，保費(fèi)收入規(guī)模增大了兩倍，平均年增長(zhǎng)率為8.86%。

2．企財(cái)險(xiǎn)在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的份額不斷萎縮。2010年，企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保費(fèi)收入占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)總保費(fèi)收入的7%，雖然位列第二，但是與占比77%的保費(fèi)收入最多的機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)相比，相差70個(gè)百分點(diǎn)。

3．企財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)度不斷提高。來自于中國(guó)人保、中國(guó)平安與中國(guó)太保的保費(fèi)收入占據(jù)了國(guó)內(nèi)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中超過一半的市場(chǎng)份額（68%），另外28%來自于國(guó)資保險(xiǎn)公司，4%來自于外資保險(xiǎn)公司。盡管人保、平安與太保依然占據(jù)了大半市場(chǎng)份額，但是可以看到，這三家保險(xiǎn)公司所占的市場(chǎng)份額逐年下降。

4．企財(cái)險(xiǎn)賠付支出與保費(fèi)收入趨勢(shì)大體同步，但在巨災(zāi)年份賠付激增。從賠付支出的角度來看，2002年保險(xiǎn)公司在企財(cái)險(xiǎn)的賠付支出為60.38億元，到了2010年時(shí)上升到了121.14億元，與十年前相比翻了一番。

二、我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展問題

(一)供求錯(cuò)位

1.從企財(cái)險(xiǎn)需求方面來分析，有效需求不足現(xiàn)象十分明顯。自上個(gè)世紀(jì)90年代以來，除個(gè)別年份，我國(guó)經(jīng)濟(jì)總體增長(zhǎng)率等各項(xiàng)相關(guān)經(jīng)濟(jì)增量指標(biāo)均飛速上漲，成就舉世矚目，目前以躍居世界第二大經(jīng)濟(jì)體的地位，固定資產(chǎn)投資的總量也是逐年遞增。

2.從企財(cái)險(xiǎn)的供給方面分析，品種和規(guī)模都有待加強(qiáng)。

1）對(duì)中小企業(yè)的供給不足。2）保險(xiǎn)供給主體的服務(wù)水平不高，從業(yè)人員素質(zhì)有待加強(qiáng)。3）保險(xiǎn)公司企財(cái)險(xiǎn)品種單一，條款狹隘，可選擇性小。4）產(chǎn)品銷售渠道單一，中介市場(chǎng)發(fā)育不健全，多層次銷售渠道還不成熟。

（二）賠付率困境

1.企財(cái)險(xiǎn)費(fèi)率連年下滑。

伴隨著越來越高的市場(chǎng)化程度，保險(xiǎn)公司為了完成經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，主要把精力集中于大型企業(yè)，因?yàn)檫@些大客戶的保費(fèi)規(guī)模大，管理水平高，風(fēng)險(xiǎn)小，因此保險(xiǎn)公司通過這一系列措施爭(zhēng)奪和留住他們，包括組建由營(yíng)銷、承保、理賠、再保等各類專業(yè)人才組成的大客戶服務(wù)團(tuán)隊(duì)，由專人為其提供保險(xiǎn)服務(wù)；為客戶量身定做更適合客戶的承保方案；提供優(yōu)惠的承保費(fèi)率；設(shè)立大客戶的快速理賠通道等等。為了吸引這些大客戶、占領(lǐng)市場(chǎng)，有些保險(xiǎn)公司甚至“貼費(fèi)承保”，費(fèi)率則已降至0.1‰，明顯低于全國(guó)平均水平。

2.企財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)分保難以分出。

再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上，通過簽訂分保合同，將其所承保的部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任向其他保險(xiǎn)人進(jìn)行保險(xiǎn)的行為。通過再保險(xiǎn)，可以細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)。但是，由于企財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的惡性價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，目前市場(chǎng)上的保險(xiǎn)費(fèi)率不僅嚴(yán)重偏離了企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)概率，也遠(yuǎn)低于國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)的分保價(jià)格。因此，很多保險(xiǎn)公司的企財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)承保后卻無法在國(guó)際市場(chǎng)上分出，沒有再保險(xiǎn)公司愿意接手。

3保險(xiǎn)公司對(duì)中介費(fèi)用管控能力的下降。

近年來，各大工商企業(yè)紛紛采用委托保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司和其他中介渠道的方式購買企財(cái)險(xiǎn)。由于保險(xiǎn)公司行業(yè)力量分散和惡性競(jìng)爭(zhēng)，招投標(biāo)雙方的關(guān)系是一種不平等的關(guān)系，無論是招標(biāo)方案的制訂、投標(biāo)公司范圍的圈定，還是保險(xiǎn)費(fèi)率和中介費(fèi)用的厘定，主導(dǎo)權(quán)都掌握在中介公司手中，保險(xiǎn)公司喪失了對(duì)中介費(fèi)用的管控權(quán)力。這種管控力的喪失造成保險(xiǎn)公司無法有效降低管理成本，并且可能進(jìn)一步導(dǎo)致手續(xù)費(fèi)競(jìng)相上漲。一部分經(jīng)紀(jì)公司在為客戶選擇承保公司時(shí)，重費(fèi)率輕綜合實(shí)力，將為客戶取得低費(fèi)率作為自身的“賣點(diǎn)”，也在很大程度上影響了市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)。

三．解決我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)問題的對(duì)策

（一）對(duì)于保險(xiǎn)公司

1費(fèi)率制定的合理化。

保險(xiǎn)公司在制定費(fèi)率的時(shí)候，應(yīng)該根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的面臨的風(fēng)險(xiǎn)大小、承保范圍和保險(xiǎn)限額等因素合理地進(jìn)行定價(jià)。因此，針對(duì)不同的保險(xiǎn)標(biāo)的和風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司應(yīng)該根據(jù)實(shí)際狀況進(jìn)行定價(jià)。有必要在進(jìn)行定價(jià)方面，按照風(fēng)險(xiǎn)大小等因素將保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)程度等級(jí)進(jìn)行細(xì)化，并且根據(jù)日后的承保經(jīng)驗(yàn)不斷進(jìn)行調(diào)整，使保費(fèi)制定趨于合理。

2提高理賠時(shí)效，加強(qiáng)理賠管理，提升理賠服務(wù)質(zhì)量。

針對(duì)目前存在的理賠難問題，保險(xiǎn)公司自身應(yīng)該提升理賠時(shí)效。企業(yè)可以采用每月召開理賠協(xié)調(diào)會(huì)，提出未結(jié)賠案的原因和難處，發(fā)現(xiàn)處理賠案上的不足，提出切實(shí)可行的規(guī)范操作，有目的、有效果地促進(jìn)各項(xiàng)理賠工作的進(jìn)度。對(duì)于損失金額大的重點(diǎn)賠案，要積極跟進(jìn)賠案變化情況，保持與投保公司的密切溝通，取得每一階段的共識(shí)，從而促進(jìn)企業(yè)之間長(zhǎng)期的客戶關(guān)系。

3設(shè)計(jì)針對(duì)小企業(yè)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品，開拓中小企業(yè)的企財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)。

目前保險(xiǎn)公司對(duì)小企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品供應(yīng)不足，過高的保單費(fèi)率和投保門檻，極大地打擊了廣大中小企業(yè)主投保企財(cái)險(xiǎn)的積極性。保險(xiǎn)公司可以開拓中小企業(yè)的企財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)，充分發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，促進(jìn)企財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展。

4保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)被保險(xiǎn)人財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的防災(zāi)防損檢查工作，從而減少損失發(fā)生的概率和損失。

保險(xiǎn)公司可以聘請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員深入現(xiàn)場(chǎng)，進(jìn)行防災(zāi)防損檢查，查找出安全的隱患，為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供技術(shù)支持和參考，幫助企業(yè)把握風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，減少危險(xiǎn)隱患，增強(qiáng)防災(zāi)抗災(zāi)能力。

5保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新。

一方面對(duì)原有險(xiǎn)種進(jìn)行改造完善，對(duì)相對(duì)不合適的地方進(jìn)行有針對(duì)性地修訂和完善。另一方面針對(duì)新生的保險(xiǎn)需求，積極開發(fā)有自己特色的保險(xiǎn)產(chǎn)品。6保險(xiǎn)公司應(yīng)該提高企業(yè)員工的從業(yè)人員素質(zhì)和服務(wù)質(zhì)量，通過自身優(yōu)質(zhì)的服務(wù)提高企業(yè)的口碑和形象。

在提高保險(xiǎn)公司相關(guān)服務(wù)等方面，中國(guó)保險(xiǎn)公司可以向目前國(guó)內(nèi)的外企保險(xiǎn)公司學(xué)習(xí)。總體而言，外企保險(xiǎn)公司的服務(wù)質(zhì)量和客戶滿意度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于中資保險(xiǎn)公司。特別是在保險(xiǎn)的銷售和理賠業(yè)務(wù)等方面，這是需要我國(guó)保險(xiǎn)公司學(xué)習(xí)的地方。

（二）對(duì)于政府

1.逐步淡化保險(xiǎn)公司的國(guó)有色彩, 實(shí)行嚴(yán)格的政企分開政策，逐步放開管制，從而促進(jìn)中國(guó)保險(xiǎn)公司在國(guó)內(nèi)的成長(zhǎng)和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的提高。

政府通過鼓勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新、強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)控、建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警體系、引進(jìn)信用等級(jí)評(píng)定制度等方式，推動(dòng)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理方式的改善和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的提高，從而推動(dòng)中國(guó)金融企業(yè)做大做強(qiáng)。

2鼓勵(lì)保險(xiǎn)中介的發(fā)展。

目前我國(guó)保險(xiǎn)專業(yè)中介公司的規(guī)模偏小、專業(yè)化程度不高,專業(yè)保險(xiǎn)中介公司與保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)匹配性較差。政府鼓勵(lì)保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展，中介機(jī)構(gòu)市場(chǎng)業(yè)務(wù)的擴(kuò)展可以促進(jìn)中國(guó)整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展。

3鼓勵(lì)再保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)原保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)的發(fā)展平衡，使原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)兩者相互促進(jìn)，相輔相成，共同發(fā)展，完善中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)。

再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r對(duì)原保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有著巨大地推動(dòng)作用。政府一方面可以鼓勵(lì)中資再保險(xiǎn)公司的建立發(fā)展，另一方面也可以鼓勵(lì)中國(guó)保險(xiǎn)公司在國(guó)際金融中心進(jìn)行分保。這樣既可以促進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，起到分散風(fēng)險(xiǎn)的作用。另外，通過技術(shù)外溢，又可以促進(jìn)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)的完善。

4完善法律及其相配套的行政法規(guī)和業(yè)務(wù)規(guī)章, 將保險(xiǎn)業(yè)納入法制化軌道，從而完善我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)。

現(xiàn)行的《保險(xiǎn)法》在具體規(guī)范方面，還存在著很多的漏洞和盲點(diǎn)。另外，我國(guó)關(guān)于再保險(xiǎn)，保險(xiǎn)中介等方面的法律比較欠缺。一些保險(xiǎn)法規(guī)由于沒有上升到法律的高度，在執(zhí)行過程中也是問題重重。因此，政府應(yīng)該不斷完善保險(xiǎn)法等相關(guān)保險(xiǎn)法律，從而為保險(xiǎn)行業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)提供法律依據(jù)和制度規(guī)范。

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第二篇：保險(xiǎn)學(xué)論文

雖然自己并不是保險(xiǎn)專業(yè)的學(xué)生，但是簡(jiǎn)短的保險(xiǎn)學(xué)學(xué)習(xí)使我們?cè)谛Ｆ陂g就能通過案例學(xué)習(xí)熟悉保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理實(shí)務(wù)；切實(shí)理解保險(xiǎn)概念、理論和原理。能夠緊密結(jié)合當(dāng)前國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境和保險(xiǎn)改革發(fā)展實(shí)際，吸收保險(xiǎn)研究的新成果，反映保險(xiǎn)市場(chǎng)的新動(dòng)向，使我們不僅掌握保險(xiǎn)專業(yè)的基本原理，而且還能緊跟保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的腳步，站在時(shí)代的前沿，拓寬專業(yè)知識(shí)視野。通過本課程的學(xué)習(xí)，使同學(xué)們對(duì)保險(xiǎn)學(xué)科的基礎(chǔ)理論、保險(xiǎn)學(xué)的基礎(chǔ)知識(shí)、保險(xiǎn)基本業(yè)務(wù)以及保險(xiǎn)市場(chǎng)基本運(yùn)行方式有較全面的認(rèn)識(shí)和了解；學(xué)習(xí)本課程后，同學(xué)們對(duì)保險(xiǎn)業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、金融經(jīng)濟(jì)中的特殊作用有宏觀上的認(rèn)識(shí)，對(duì)各種具體的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的具體業(yè)務(wù)程序、市場(chǎng)操作等也要有較為系統(tǒng)的了解和把握通過本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生能夠比較準(zhǔn)確地掌握保險(xiǎn)學(xué)的基礎(chǔ)理論和基礎(chǔ)知識(shí)，了解各項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的實(shí)際操作手段和方法，熟悉保險(xiǎn)市場(chǎng)動(dòng)作的基本規(guī)則，知悉保險(xiǎn)學(xué)術(shù)研究的最新進(jìn)展；使學(xué)生能夠了解保險(xiǎn)理論和實(shí)務(wù)的變化與發(fā)展歷程，將保險(xiǎn)專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)融會(huì)貫通于保險(xiǎn)理論研究與實(shí)務(wù)操作之中；通過本課程的學(xué)習(xí)能夠使學(xué)生掌握就業(yè)所需的與保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、保險(xiǎn)公估人等從業(yè)資格證書考試相關(guān)的保險(xiǎn)基礎(chǔ)理論知識(shí)與實(shí)踐技能。我認(rèn)為，保險(xiǎn)學(xué)這門學(xué)科是真正的理論與實(shí)踐相結(jié)合的一門學(xué)問，學(xué)好保險(xiǎn)知識(shí)，不僅是我們就業(yè)的一條途徑，也可以幫助我們?cè)诮窈笊钪羞x擇出真正適合我們的保險(xiǎn)產(chǎn)品，讓學(xué)有所用，讓知識(shí)不僅僅停留在書本紙張上面

對(duì)于“保險(xiǎn)”這個(gè)詞眼，第一次聽到大概是在上小學(xué)的時(shí)候，只記得當(dāng)時(shí)一個(gè)穿西裝模樣的人上我家來推銷一樣?xùn)|西，這個(gè)東西的名字就叫“保險(xiǎn)”。從此，我對(duì)保險(xiǎn)的理解就是，一份可以在你遇到意外時(shí)候給你金錢補(bǔ)償?shù)暮霞s。直到這個(gè)學(xué)期選修了“保險(xiǎn)學(xué)”這門課才知道，原來“保險(xiǎn)”還是一門很深的學(xué)問，經(jīng)過這一學(xué)期的學(xué)習(xí)，我對(duì)“保險(xiǎn)”一詞有了更深層次的理解，下面我就從保險(xiǎn)學(xué)的基本框架，體系結(jié)構(gòu)，和這門學(xué)科跟金融類學(xué)科的聯(lián)系，以及中國(guó)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)的現(xiàn)狀，談?wù)勎覀€(gè)人的認(rèn)識(shí)與看法?？偟貋碚f，保險(xiǎn)學(xué)（Insurance）是一門研究保險(xiǎn)及保險(xiǎn)相關(guān)事物運(yùn)動(dòng)規(guī)律的經(jīng)濟(jì)學(xué)科。保險(xiǎn)學(xué)的產(chǎn)生與發(fā)展,是一個(gè)不斷變化,不斷升華的過程,從保險(xiǎn)法學(xué)到保險(xiǎn)數(shù)學(xué),從綜合保險(xiǎn)學(xué)到微觀保險(xiǎn)學(xué),總體保險(xiǎn)學(xué),保險(xiǎn)學(xué)逐漸成為一門相對(duì)獨(dú)立的學(xué)科, 其研究對(duì)象是保險(xiǎn)商品關(guān)系。作為保險(xiǎn)學(xué)研究對(duì)象的保險(xiǎn)商品關(guān)系是指保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方之間遵循商品等價(jià)交換原則,通過簽訂保險(xiǎn)合同的法律形式確立雙方的權(quán)利與義務(wù),實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)商品的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償功能。在保險(xiǎn)商品關(guān)系中,一方當(dāng)事人按照合同的規(guī)定向另一方繳納一定數(shù)額的費(fèi)用,另一方當(dāng)事人按照合同的規(guī)定承擔(dān)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償責(zé)任,即當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)事故或出現(xiàn)約定事件時(shí),保險(xiǎn)人按照合同規(guī)定的責(zé)任范圍,對(duì)對(duì)方的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行補(bǔ)償或給付,以保障對(duì)方的生產(chǎn)或生活的正常運(yùn)行。保險(xiǎn)商品關(guān)系既是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系,又是一種法律關(guān)系。保險(xiǎn)商品關(guān)系的具體內(nèi)容主要體現(xiàn)在以下四個(gè)層面

損失賠償原則損失賠償原則是指在保險(xiǎn)標(biāo)的遭受保險(xiǎn)責(zé)任內(nèi)范圍的損失時(shí)，保險(xiǎn)人應(yīng)按照合同規(guī)定，以貨幣形式賠償被保險(xiǎn)人所后的損失，或者以實(shí)物賠償，或修復(fù)標(biāo)的。無論以哪種形式賠償，應(yīng)能、也只能使被保險(xiǎn)人在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)受損前同等狀態(tài)。當(dāng)然，如果賠償不足，則達(dá)不到實(shí)施經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、安定生活的目的；反之，若賠償查過實(shí)際損失，將使被保險(xiǎn)人獲得額外利益，這同樣是不妥當(dāng)?shù)?。因此，在我們小組看來，損失賠償原則的核心是對(duì)可具體定價(jià)的事物的保險(xiǎn)，并且賠償絕不可能使被保險(xiǎn)人或受益人得到額外利益。以下從三個(gè)小例子來加以說明。首先，最最重要的核心就是損失賠償原則不可能會(huì)使被保險(xiǎn)人或受益人得到額外收益，從以下兩個(gè)小案例來看。

1、重復(fù)保險(xiǎn)周先生于2008年5月向A保險(xiǎn)公司投保了家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)及附加盜竊險(xiǎn)，保額為10000元，保險(xiǎn)期限為一年。而后的兩個(gè)月，周先生所在單位為職工在B保險(xiǎn)公司投保了家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和附加盜竊險(xiǎn)，其中周先生的財(cái)產(chǎn)保額為10000元，保險(xiǎn)期限為一年。2008年10月的一天，周先生家被盜，他發(fā)現(xiàn)后

立即向公安部門報(bào)案，并同時(shí)通知了A保險(xiǎn)公司和B保險(xiǎn)公司。經(jīng)公安機(jī)關(guān)現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)后認(rèn)定，周先生被盜物品價(jià)值8000元。因公安機(jī)關(guān)未能破案，周先生同時(shí)向A保險(xiǎn)公司和B保險(xiǎn)公司索賠，但兩保險(xiǎn)公司均以周先生重復(fù)保險(xiǎn)為由拒絕賠付。于是，周先生立即訴至法院，要求A、B兩保險(xiǎn)公司各向其賠償8000元。法院經(jīng)審理認(rèn)為，周先生與兩家保險(xiǎn)公司分別簽訂的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同均為有效合同，根據(jù)《保險(xiǎn)法》第41條第2款的規(guī)定，由A、B兩家保險(xiǎn)公司分別向周先生支付保險(xiǎn)金4000元。這里是重復(fù)保險(xiǎn)的問題。重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別向二個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同系補(bǔ)償性的合同，被保險(xiǎn)人獲得的保險(xiǎn)賠償不應(yīng)超過其財(cái)產(chǎn)的實(shí)際損失，當(dāng)然也不能通過重復(fù)保險(xiǎn)而取得超過其財(cái)產(chǎn)實(shí)際損失的額外利得。保險(xiǎn)法規(guī)定比例賠償原則，即是將各保險(xiǎn)人保險(xiǎn)金額相加，去除各個(gè)保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金額，得出每個(gè)保險(xiǎn)人應(yīng)分?jǐn)偟谋壤?，然后按比例分?jǐn)倱p失金額。這是為了防止被保險(xiǎn)人通過重復(fù)保險(xiǎn)而獲得額外利得。上述案例中法院要求A、B兩家保險(xiǎn)公司各賠償周先生4000元，即是根據(jù)該原則作出的判決。這里雖然周先生買了兩份保險(xiǎn)，若是都得到8000的賠償，那么周先生會(huì)得到16000，比自己損失的得到更多，顯然他會(huì)相較獲益。這個(gè)原則也是為了防范道德風(fēng)險(xiǎn)，若是沒有這個(gè)原則，恐怕不少人會(huì)故意犯罪來從保險(xiǎn)公司獲益，這種行為不僅不會(huì)使社會(huì)得到保障，反而讓人們變得不誠(chéng)實(shí)和犯罪率增高，甚至相互勾結(jié)做壞事。因此財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)具有補(bǔ)償性的基本性質(zhì)，無論向幾家保險(xiǎn)公司投保，獲得的保險(xiǎn)賠償總和不會(huì)超過被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失，因而被保險(xiǎn)人不應(yīng)該有通過重復(fù)保險(xiǎn)獲得不當(dāng)利得的想法。

2、委付1998年3月2日，個(gè)體運(yùn)輸專業(yè)戶張某將其私有東風(fēng)牌汽車向某縣保險(xiǎn)公司投保了足額車輛損失險(xiǎn)和第三者責(zé)任險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為4萬元，保險(xiǎn)期為1年。同年6月8日，該車在途經(jīng)鄰縣一險(xiǎn)要處時(shí)墜入懸崖下一條湍急的河流中，該車駕駛員(系張某堂兄)隨車遇難。事故發(fā)生后，張某向縣保險(xiǎn)公司報(bào)案索賠。該縣保險(xiǎn)公司經(jīng)過現(xiàn)場(chǎng)查勘，認(rèn)為地形險(xiǎn)要，無法打撈，按推定全損處理，當(dāng)即賠付張某人民幣4萬元；同時(shí)聲明，車內(nèi)尸體及善后工作保險(xiǎn)公司不負(fù)責(zé)任，由車主自理。到8月10日，張某看到堂兄尸體及采購貨物的 2800 元現(xiàn)金均在卡車內(nèi)，就將殘車以4000元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給鄰縣的王某，雙方約定：由王某負(fù)責(zé)打撈，車內(nèi)尸體及現(xiàn)金歸張某，殘車歸王某。8月20日，殘車被打撈起來，張某和王某均按約行事。保險(xiǎn)公司知悉后，認(rèn)為張某未經(jīng)保險(xiǎn)公司允許擅自處理實(shí)際所有權(quán)已轉(zhuǎn)讓的殘車是違法的，遂成糾紛。最終判決為保險(xiǎn)公司獲得殘車收入4000元，王某獲得殘車。在此案例中涉及的問題是委付，委付是指投保人或被保險(xiǎn)人將保險(xiǎn)標(biāo)的物的一切權(quán)利轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，并請(qǐng)示支付全部保險(xiǎn)金額的權(quán)利。這中，保險(xiǎn)公司已經(jīng)推定該車全損，說明保險(xiǎn)人已經(jīng)接受委付并給予車主張某全額賠償，此時(shí)保險(xiǎn)公司已取得殘車的實(shí)際所有權(quán)，只是認(rèn)為地形險(xiǎn)要而暫時(shí)沒有進(jìn)行打撈。因此，原車主張某未經(jīng)保險(xiǎn)公司同意轉(zhuǎn)讓殘車是非法的；第二、保險(xiǎn)公司對(duì)車主張某進(jìn)行了全額賠償，而張某又通過轉(zhuǎn)讓殘車獲得4000元的收入，其所獲總收入大于總損失，顯然不符合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的損失補(bǔ)償原則，因?yàn)橥跄骋呀?jīng)得到了全額賠償?shù)?萬元，若再獲得4000元，明顯他就有額外收益了，因此保險(xiǎn)公司追回張某所得額外收入4000元，恰似代表著殘車的市場(chǎng)價(jià)值，因其所有權(quán)歸保險(xiǎn)公司，所以殘車所賣的錢也是歸保險(xiǎn)公司，這正是保險(xiǎn)損失補(bǔ)償原則的體現(xiàn)。從以上兩個(gè)小案例可以看出，保險(xiǎn)都有賠付限度。若是保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)遭受部分損失，計(jì)算賠款時(shí)應(yīng)扣除殘值，若是多家保險(xiǎn)人投保，則事故發(fā)生時(shí)獲得賠款不得超過其財(cái)產(chǎn)的總價(jià)值。根據(jù)以上的分析，投保人不得通過賠償而額外獲利，那么有沒有“例外”呢？我們小組再次進(jìn)行分析。我們可以看到損失賠償原則包括被保險(xiǎn)人遭受的損失必須能用價(jià)值來衡量。因?yàn)槿绻槐ｋU(xiǎn)人遭受的損失不能用價(jià)值衡量，也就談不上賠償。對(duì)物來說，基本上可以明確價(jià)值是多少，即使面對(duì)不定值保險(xiǎn)，也有以實(shí)際損失為限而根據(jù)市價(jià)來定，不能以具體的價(jià)值來定的，因此可以看出損失賠償原則只能使用于財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。以下來看一個(gè)案例。楊峰系四川省宣漢縣雙河小學(xué)一年級(jí)學(xué)生。2005年3月1日，在學(xué)校的組織下，楊峰與中華聯(lián)合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司達(dá)州中心支公司（以下簡(jiǎn)稱達(dá)州保險(xiǎn)支公司）簽訂了《學(xué)生平安保險(xiǎn)合同》。保險(xiǎn)合同對(duì)被保險(xiǎn)人因遭受意外傷害事故住院治療、門診治療醫(yī)療保險(xiǎn)金的賠償進(jìn)行了約定，附加門診意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)金額2000元，附加住院醫(yī)療保險(xiǎn)金額60000元，疾病事故保險(xiǎn)金額2000元。原告交納保險(xiǎn)費(fèi)27元。保險(xiǎn)期限自2005年3月1日零時(shí)起至2005年8月31日二十四時(shí)止。2005年8月1日18時(shí)05分，原告在宣漢縣雙慶路過公路時(shí)，被無駕駛證的宣漢縣馬渡鄉(xiāng)二村四組村民歐大幫駕駛的自用未上戶的宗申牌150型摩托車撞倒致傷。2005年12月14日公安機(jī)關(guān)作出的交通事故責(zé)任認(rèn)定書認(rèn)定：歐大幫負(fù)本次事故的全部責(zé)任，楊峰無責(zé)任。楊峰先后在宣漢縣雙河醫(yī)院、達(dá)州市中心醫(yī)院住院治療，用去門診治療費(fèi)198.60元，住院治療費(fèi)19906.39元，共計(jì)20104.99元。2006年8月16日，經(jīng)宣漢縣人民法院調(diào)解，確認(rèn)歐大幫賠償楊峰醫(yī)療費(fèi)20104.99元。事故發(fā)生后，楊峰及時(shí)給達(dá)州保險(xiǎn)支公司報(bào)案索賠，該公司拒賠，并于2006年9月8日給原告送達(dá)了拒賠通知書。楊峰起訴至宣漢縣人民法院，請(qǐng)求判令達(dá)州保險(xiǎn)支公司給付原告門診意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)金和住院醫(yī)療保險(xiǎn)金18004元及要求被告理賠發(fā)生的交通費(fèi)、差旅費(fèi)、食宿費(fèi)。被告達(dá)州保險(xiǎn)支公司辯稱，原告訴訟請(qǐng)求的意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)金及住院醫(yī)療保險(xiǎn)金屬于補(bǔ)償性質(zhì)，應(yīng)當(dāng)適用補(bǔ)償原則，而原告的醫(yī)療費(fèi)20104.99元，已由撞傷原告的肇事方歐大幫全額賠償，故被告就沒有再理賠原告的義務(wù)。宣漢縣人民法院審理后認(rèn)為：

一、損失補(bǔ)償原則不適用人身保險(xiǎn)，當(dāng)然也不適用本案的意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)。

二、本案中，被告沒有舉證證明自己對(duì)該免責(zé)條款已經(jīng)向原告盡到了明確充分的說明義務(wù)，所以，原告要求被告支付門診意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)金和住院醫(yī)療保險(xiǎn)金的訴訟請(qǐng)求理由成立，本院應(yīng)當(dāng)予以支持。但本案被告賠付的數(shù)額應(yīng)當(dāng)為：原告實(shí)際支付醫(yī)療費(fèi)共計(jì)20104.99元，其中門診治療費(fèi)198.60元，減去免賠額50元后剩余金額的90%，即133.74元；住院治療費(fèi)19906.39元，減去免賠額100元后剩余金額的90%，即17825.75元，兩項(xiàng)合計(jì)17959.49元。一審宣判后，被告達(dá)州保險(xiǎn)支公司不服，提出上訴，請(qǐng)求撤銷一審判決，駁回被上訴人的訴訟請(qǐng)求。達(dá)州市中級(jí)人民法院經(jīng)審理維持原判。在此例中，我們小組遇到了一個(gè)很大的問題，即損失賠償原則是否適用于人身保險(xiǎn)。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，由于人身保險(xiǎn)中關(guān)于醫(yī)療費(fèi)用的保險(xiǎn)，其目的在于填補(bǔ)被保險(xiǎn)人為治療疾病所產(chǎn)生的費(fèi)用，應(yīng)認(rèn)為其屬于“損失補(bǔ)償性質(zhì)”保險(xiǎn)。從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)“無損失則無補(bǔ)償”原則出發(fā)，保險(xiǎn)人不能因疾病或受傷治療而獲得費(fèi)用以外的利益，保險(xiǎn)人有權(quán)在給付保險(xiǎn)金范圍內(nèi)向第三者進(jìn)行追償。另一種觀點(diǎn)則認(rèn)為，健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)屬于人身保險(xiǎn)，如果適用財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的損失補(bǔ)償原則，與現(xiàn)行保險(xiǎn)法的規(guī)定則相矛盾。因此，在現(xiàn)有保險(xiǎn)法對(duì)于醫(yī)療保險(xiǎn)沒有明確規(guī)定的情況下，保險(xiǎn)合同中的約定最具有法律約束力。如果保險(xiǎn)合同中沒有明確規(guī)定什么情況下保險(xiǎn)公司可以不賠，保險(xiǎn)公司都應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)是否適用“損失補(bǔ)償”原則,在司法界與保險(xiǎn)界是有不同認(rèn)識(shí)的。即保險(xiǎn)界是認(rèn)同第一種觀點(diǎn)的，而司法界是認(rèn)同第二種觀點(diǎn)的。我們小組暫且站在保險(xiǎn)界的角度來思考這個(gè)問題。人身保險(xiǎn)合同可分為定額性合同和補(bǔ)償性合同兩種。所謂補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同，是指在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，由保險(xiǎn)人評(píng)定其實(shí)際損失額而支付保險(xiǎn)金的合同；而在給付性保險(xiǎn)合同中，事先由合同雙方當(dāng)事人約定一定數(shù)目的保險(xiǎn)金額，當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，由保險(xiǎn)人按照約定負(fù)給付責(zé)任。前者以財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同居多，后者主要是人身保險(xiǎn)合同，如人壽保險(xiǎn)及年金保險(xiǎn)等。損失補(bǔ)償原則中通常是與確定的保險(xiǎn)價(jià)值聯(lián)系在一起的，而人身保險(xiǎn)的標(biāo)的是被保險(xiǎn)人的生命和身體，在性質(zhì)上與財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)不同，其價(jià)值難以估計(jì)和衡量，沒有確定的保險(xiǎn)價(jià)值，因而不存在發(fā)生獲得多重利益的問題。即使是基于經(jīng)濟(jì)上切身利害關(guān)系或債務(wù)關(guān)系而取得的人身保險(xiǎn)利益，也只能作主觀的估計(jì)，而無法以金錢為客觀評(píng)價(jià)。因此，如前所述人身保險(xiǎn)通常為定值保險(xiǎn)，事故發(fā)生時(shí)即按照合同中約定的金額給付，而不計(jì)較實(shí)際損失如何，此種情形多發(fā)生在人壽保險(xiǎn)合同中。但是，人身保險(xiǎn)并完全不等同與給付性保險(xiǎn)。因?yàn)橛械谋ｋU(xiǎn)并不是定值保險(xiǎn)，如疾病保險(xiǎn)、意

外傷害保險(xiǎn)等險(xiǎn)種，對(duì)此類險(xiǎn)種中涉及的治療及住院等的醫(yī)療費(fèi)用支出，所以仍然要適用損失補(bǔ)償原則。即對(duì)于醫(yī)療費(fèi)用的損失，不允許醫(yī)療保險(xiǎn)金的賠付超過被保險(xiǎn)人實(shí)際支出的醫(yī)療費(fèi)用數(shù)額。又因?yàn)榧膊』蛞馔馐录l(fā)生導(dǎo)致被保險(xiǎn)人遭受實(shí)際損失的醫(yī)療費(fèi)用是確定的金額，可以用貨幣來衡量，與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)具有相似性，存在多重獲利的可能。因此，在涉及醫(yī)藥費(fèi)用的保險(xiǎn)合同中，被保險(xiǎn)人因第三者的行為而發(fā)生死亡、傷殘或者疾病等保險(xiǎn)事故的，由此產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用的支出，在保險(xiǎn)人先向被保險(xiǎn)人或者受益人給付保險(xiǎn)金后，享有向第三者追償?shù)臋?quán)利。在第三者先行賠付的情況下，保險(xiǎn)人可以在保險(xiǎn)金給付中作相應(yīng)的扣除。從這里來看本案例，保險(xiǎn)公司可以拒賠，可為什么出現(xiàn)了法律要求保險(xiǎn)公司賠償呢？我們來看《保險(xiǎn)法》中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法（2009年修訂）第四十六條：被保險(xiǎn)人因第三者的行為而發(fā)生死亡、傷殘或者疾病等保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人或者受益人給付保險(xiǎn)金后，不享有向第三者追償?shù)臋?quán)利，但被保險(xiǎn)人或者受益人仍有權(quán)向第三者請(qǐng)求賠償。第十七條 訂立保險(xiǎn)合同，采用保險(xiǎn)人提供的格式條款的，保險(xiǎn)人向投保人提供的投保單應(yīng)當(dāng)附格式條款，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)向投保人說明合同的內(nèi)容。對(duì)保險(xiǎn)合同中免除保險(xiǎn)人責(zé)任的條款，保險(xiǎn)人在訂立合同時(shí)應(yīng)當(dāng)在投保單、保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證上作出足以引起投保人注意的提示，并對(duì)該條款的內(nèi)容以書面或者口頭形式向投保人作出明確說明；未作提示或者明確說明的，該條款不產(chǎn)生效力。司法中法院的判決理由主要集中在公平原則、保險(xiǎn)合同解釋規(guī)則等方面，以期最大限度地保障投保人和被保險(xiǎn)人的利益，而抓住法律中不清晰的部分，例如，第四十六條，“禁止人身保險(xiǎn)保險(xiǎn)人代位追償”的規(guī)定,而非關(guān)于“禁止人身保險(xiǎn)適用損失補(bǔ)償原則”的規(guī)定?！按蛔穬敗辈⒉坏韧凇皳p失補(bǔ)償”。換言之,禁止代位追償并不等于禁止適用損失補(bǔ)償原則。而第十八條，更是對(duì)判斷的不明確性，例如，法院以這樣的理由：僅僅采用將保險(xiǎn)條款送交投保人閱讀的方式，不構(gòu)成對(duì)說明義務(wù)的履行。保險(xiǎn)人對(duì)自己是否盡到明確充分的說明義務(wù)負(fù)有舉證責(zé)任。本案中，被告達(dá)州保險(xiǎn)支公司沒有舉證證明自己對(duì)該免責(zé)條款已經(jīng)向原告盡到了明確充分的說明義務(wù)，故《學(xué)生平安保險(xiǎn)合同》第七條對(duì)被保險(xiǎn)人即原告楊峰沒有約束力。因此楊峰因第三方而發(fā)生車禍，保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人人給付保險(xiǎn)金后，被保險(xiǎn)人仍然有權(quán)利向保險(xiǎn)公司索賠，從而獲得多重利益。因此究其原因，是我國(guó)現(xiàn)行《保險(xiǎn)法》及其相關(guān)配套法規(guī)均未對(duì)醫(yī)療費(fèi)用類保險(xiǎn)適用補(bǔ)償原則還是給付原則作出明確規(guī)定，這導(dǎo)致長(zhǎng)期以來，人身保險(xiǎn)中醫(yī)療費(fèi)用類保險(xiǎn)是否適用損失補(bǔ)償原則，在保險(xiǎn)理論界與司法審判機(jī)關(guān)均存在較大爭(zhēng)議。綜全文所述，損失補(bǔ)償原則是針對(duì)可衡量?jī)r(jià)值的保險(xiǎn)標(biāo)的遭受損失后以被保險(xiǎn)人不得通過賠償而獲得額外獲利的原則，對(duì)于人身保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)界認(rèn)為適用于此原則，而由于法規(guī)的關(guān)系，全國(guó)此類案件的判決結(jié)果均有所不同。

第三篇：體育保險(xiǎn)學(xué)論文

摘 要

我國(guó)體育產(chǎn)業(yè)經(jīng)歷了有無到有的過程，伴隨著2008北京奧運(yùn)會(huì)的完美舉行我國(guó)體育保險(xiǎn)市場(chǎng)化進(jìn)程大大加快，也帶來了無限機(jī)遇，但目前我國(guó)體育保險(xiǎn)的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于西方發(fā)達(dá)國(guó)家的步伐。體育保險(xiǎn)是保險(xiǎn)領(lǐng)域重要的一部分，在體育事業(yè)的順利發(fā)展中發(fā)揮著極其重要的作用。本文通過介紹我國(guó)體育保險(xiǎn)發(fā)展的歷程及其現(xiàn)狀特點(diǎn)，從需求和供給的角度分析了我國(guó)體育保險(xiǎn)目前發(fā)展比較落后的原因，在借鑒體育保險(xiǎn)比較發(fā)達(dá)的西方國(guó)家經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出了發(fā)展我國(guó)體育保險(xiǎn)的對(duì)策。

[關(guān)鍵詞] 體育保險(xiǎn)；體育產(chǎn)業(yè)；體育運(yùn)動(dòng)；競(jìng)技體育

前 言

體育保險(xiǎn)，是指體育保險(xiǎn)人收取一定的保險(xiǎn)費(fèi)并且承擔(dān)相應(yīng)的體育風(fēng)險(xiǎn)的一種保險(xiǎn)制度。體育保險(xiǎn)不僅具有保險(xiǎn)的一般功能特征，還有其獨(dú)有的特征：一是體育運(yùn)動(dòng)本身具有較強(qiáng)的親和力，喜愛運(yùn)動(dòng)、參與運(yùn)動(dòng)的人員眾多，而且覆蓋面廣；二是體育保險(xiǎn)多以一年或幾年的短險(xiǎn)為主，涉及壽險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、再保險(xiǎn)。不同的運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目涉及不同的險(xiǎn)項(xiàng)、險(xiǎn)種設(shè)計(jì)、費(fèi)率厘定，和運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目的特點(diǎn)結(jié)合緊密；三是體育領(lǐng)域廣泛存在大量風(fēng)險(xiǎn)，且風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生未及性強(qiáng)，因此對(duì)保險(xiǎn)這種分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)損失的工具需求量極大。僅從需求方面看，可大致分為兩類：一是運(yùn)動(dòng)員保險(xiǎn)，指為運(yùn)動(dòng)員提供的適合專項(xiàng)體育項(xiàng)目及其訓(xùn)練情況的保險(xiǎn)，主要是運(yùn)動(dòng)員傷殘保險(xiǎn)；二是體育產(chǎn)業(yè)保險(xiǎn)，主要為體育賽事參加者的安全保險(xiǎn)和體育設(shè)施裝備及體育場(chǎng)館保險(xiǎn)。從實(shí)際經(jīng)營(yíng)操作來看，主要有體育賽事保險(xiǎn)和體育運(yùn)動(dòng)保險(xiǎn)。

我國(guó)作為體育大國(guó)的地位愈來愈突出，每年舉行的體育賽事越來越多，全國(guó)各地納人國(guó)家體育總局計(jì)劃的大型體育賽事每年約600場(chǎng)；從事體育運(yùn)動(dòng)的人也與日俱增，有近3億多人次參與體育鍛煉，而各級(jí)別的專業(yè)運(yùn)動(dòng)員達(dá)8萬多人。另外，令人矚目的2008年北京奧運(yùn)會(huì)，產(chǎn)生保額近3 000億元。這一切將給我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)帶來無限商機(jī)。但我國(guó)體育保險(xiǎn)的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于體育事業(yè)發(fā)展的步伐，因此急需發(fā)展我國(guó)的體育保險(xiǎn)。

正 文

一、我國(guó)體育保險(xiǎn)發(fā)展的歷程及其現(xiàn)狀

（一）發(fā)展

我國(guó)體育保險(xiǎn)起步比較晚，雖然在20世紀(jì)80年代有保險(xiǎn)公司開始嘗試開辦體育保險(xiǎn)，但正式提出要發(fā)展我國(guó)的體育保險(xiǎn)是在1995年。

直到桑蘭事件后，體育保險(xiǎn)才受到國(guó)人的廣泛關(guān)注。1998年第四屆友好運(yùn)動(dòng)會(huì)，當(dāng)時(shí)桑蘭正在進(jìn)行跳馬比賽的賽前熱身，在她起跳的那一瞬間，外隊(duì)一教練“馬”前探頭干擾了她，導(dǎo)致她動(dòng)作變形，從高空栽到地上，而且是頭先著地，不幸重傷頸椎。在美國(guó)經(jīng)過近一

年的康復(fù)治療后，于1999年5月回國(guó)。桑蘭所參加的第四屆友好運(yùn)動(dòng)會(huì)給全體參賽的各國(guó)運(yùn)動(dòng)員購買了意外保險(xiǎn)，因此桑蘭受傷后的醫(yī)療費(fèi)用應(yīng)由保險(xiǎn)公司提供。但并非對(duì)桑蘭今后的一切都提供了保障，美國(guó)保險(xiǎn)公司所提供的保險(xiǎn)，只負(fù)責(zé)桑蘭在美國(guó)的醫(yī)療費(fèi)用，并不承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用以外的生活費(fèi)用和其他任何費(fèi)用，也不承擔(dān)桑蘭回國(guó)后的醫(yī)療費(fèi)用，因此，桑蘭回國(guó)后已經(jīng)停止享受美國(guó)的醫(yī)療保險(xiǎn)。

由此我們看到由于國(guó)內(nèi)體育保險(xiǎn)業(yè)的空白，桑蘭在回國(guó)之后沒有了醫(yī)療和生活上的保障，這個(gè)運(yùn)動(dòng)員意外受傷之后帶來了心理和生活上的雙重打擊，要不是友好運(yùn)動(dòng)會(huì)上在美國(guó)買了保險(xiǎn)桑蘭的治療費(fèi)用說不定都會(huì)成為一個(gè)嚴(yán)重的問題。這個(gè)事件不僅僅影響的是桑蘭的個(gè)人人生，更是影響這中國(guó)體育事業(yè)的發(fā)展。在別的運(yùn)動(dòng)員眼里，受傷就可能導(dǎo)致職業(yè)生涯的終止甚至是今后生活的難以維持，而一旦受傷并沒有相關(guān)的保險(xiǎn)來保障他們的醫(yī)療和生活，這使得運(yùn)動(dòng)員們?cè)谄綍r(shí)訓(xùn)練和比賽中過分擔(dān)心和過分緊張害怕受傷，從而難以得到突破。綜上所述，體育事業(yè)的健康快速發(fā)展必須有體育保險(xiǎn)的嚴(yán)格支持。

經(jīng)過10多年的探索，我國(guó)的體育保險(xiǎn)得到了一定的發(fā)展，在近幾年有不斷升溫之勢(shì)，但目前，由于存在一些制約因素，體育保險(xiǎn)的發(fā)展存在諸如覆蓋面小、保障程度低、險(xiǎn)種少等問題。

（二）我國(guó)體育保險(xiǎn)的立法及存在問題

近年來，隨著《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定(試行)》、《保險(xiǎn)代理人管理規(guī)定v行)》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》、《保險(xiǎn)評(píng)估人管理規(guī)定》和《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》的陸續(xù)出臺(tái)，中國(guó)的保險(xiǎn)法規(guī)體系的建設(shè)步伐明顯加快。但是我國(guó)體育保險(xiǎn)法制滯后于國(guó)家保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，更滯后于現(xiàn)代體育事業(yè)發(fā)展的客觀需求。具體而言，目前我國(guó)的體育保險(xiǎn)業(yè)還存在著不少問題，主要表現(xiàn)在：(1)體育保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體數(shù)量少、規(guī)模小、專業(yè)化程度差。(2)國(guó)民體育保險(xiǎn)意識(shí)薄弱。由于傳統(tǒng)文化、風(fēng)俗習(xí)慣的影響，人們對(duì)參加保險(xiǎn)采取匾避態(tài)度，且大多局限于財(cái)產(chǎn)和人身方面。(3)體育社會(huì)保險(xiǎn)體系不完善。(4)體育保險(xiǎn)險(xiǎn)種單調(diào)。(5)尚未建立起有效的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。(6)體育保險(xiǎn)的專門人才數(shù)量少、素質(zhì)低。由此可以看出，國(guó)內(nèi)體育保險(xiǎn)發(fā)展滯后的現(xiàn)狀，與我國(guó)作為一個(gè)世界體育強(qiáng)國(guó)的地位極不相稱。同時(shí)，也不能適應(yīng)我國(guó)迅猛發(fā)展、市場(chǎng)前景廣闊的體育產(chǎn)業(yè)。

二、目前制約我國(guó)體育保險(xiǎn)發(fā)展的主要因素

(一)需求方面，體育保險(xiǎn)的有效需求不足

1.由于宣傳不足與運(yùn)動(dòng)員的經(jīng)濟(jì)意識(shí)較淺，保險(xiǎn)觀念也比較淡薄。在體育產(chǎn)業(yè)發(fā)達(dá)的西方國(guó)家，人們的保險(xiǎn)意識(shí)很強(qiáng)，很多運(yùn)動(dòng)員從小就養(yǎng)成了良好的保險(xiǎn)意識(shí)，很多選手不惜重金為自己的一條腿、一只手甚至一個(gè)手指投下巨額保險(xiǎn)，以防不測(cè)。在我國(guó)，運(yùn)動(dòng)員傷、殘、病都由國(guó)家負(fù)責(zé)，因此基本上不需要商業(yè)保險(xiǎn)，運(yùn)動(dòng)員也養(yǎng)成了這種“依賴”思想。而隨著我國(guó)體育產(chǎn)業(yè)不斷向市場(chǎng)化方向發(fā)展，體育組織、運(yùn)動(dòng)員都不斷變成市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的一員，需要自己為自身的安全保障負(fù)責(zé)。由于有關(guān)體育組織、運(yùn)動(dòng)員及廣大普通體育健身者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，存在僥幸心理，因此缺乏主動(dòng)投保的積極性。

2.購買力薄弱，這是影響我國(guó)體育保險(xiǎn)發(fā)展的重要經(jīng)濟(jì)因素。由于許多體育項(xiàng)目的高風(fēng)險(xiǎn)、高強(qiáng)度性，相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)率也較高，可國(guó)家對(duì)體育事業(yè)的經(jīng)濟(jì)投入還不足，加上體育的市場(chǎng)化還未深入，所以廣大普通運(yùn)動(dòng)員的收入普遍較低，購買體育保險(xiǎn)成為一筆不小的開支。

(二)供給方面，體育運(yùn)動(dòng)的高難度、高強(qiáng)度、高對(duì)抗性和高標(biāo)準(zhǔn)決定了其高風(fēng)險(xiǎn)性，死亡率、傷殘率都較高，對(duì)于以營(yíng)利為目的的商業(yè)保險(xiǎn)公司來說，賠付率太高，因此都不愿意承保，我國(guó)體育保險(xiǎn)的供給嚴(yán)重不足。造成這種情況的主要原因有：1.缺乏費(fèi)率厘定的基本依據(jù)——相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料。費(fèi)率的厘定需要根據(jù)標(biāo)的的出險(xiǎn)概率、損失程度，依據(jù)大數(shù)法則來精確地厘定；2.缺乏相關(guān)的技術(shù)，尤其是信息、精算技術(shù)；3.缺乏專業(yè)的人才。4.缺乏相關(guān)的法律法規(guī)。

從這些制約因素我們可以看到，影響體育保險(xiǎn)的發(fā)展以不僅僅關(guān)乎某個(gè)單一的行業(yè)，同樣關(guān)乎教育，科研，法律，宣傳等許多方面，并且需要加快體育事業(yè)走向市場(chǎng)化的步伐。

三、借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，不斷促進(jìn)我國(guó)體育保險(xiǎn)的發(fā)展

(一)發(fā)達(dá)國(guó)家體育保險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r

1.從供給主體來看，一些國(guó)家如美國(guó)、日本、澳大利亞和新西蘭，他們的保險(xiǎn)企業(yè)中既有專門的體育保險(xiǎn)公司，又有兼營(yíng)體育保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公司，他們還有比較發(fā)達(dá)的中介組織——保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，也有專門的體育保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人，極大地促進(jìn)了體育保險(xiǎn)的發(fā)展。

2.從保險(xiǎn)對(duì)象來看，保障范圍十分廣泛，不僅覆蓋了競(jìng)技體育，也擴(kuò)大至學(xué)校體育、群眾體育。

3.從保障程度看，不僅有商業(yè)體育保險(xiǎn)，也有社會(huì)體育保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額高達(dá)上千萬美元。

4.從保險(xiǎn)險(xiǎn)種看，險(xiǎn)種多種多樣，如公共責(zé)任險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)等各種責(zé)任險(xiǎn)；人身意外傷害保險(xiǎn)，對(duì)重大賽事的保險(xiǎn)，財(cái)務(wù)保險(xiǎn)，環(huán)境損壞保險(xiǎn)等，較好地滿足了對(duì)體育保險(xiǎn)的各種需求。

5.從法律法規(guī)看，法律法規(guī)對(duì)體育保險(xiǎn)的職能、保險(xiǎn)的對(duì)象及對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍等方面均做出了嚴(yán)格、詳盡的規(guī)定；有的對(duì)運(yùn)動(dòng)員傷殘保險(xiǎn)、比賽保險(xiǎn)、場(chǎng)館保險(xiǎn)等都作了強(qiáng)制性規(guī)定，要求每一項(xiàng)比賽的主辦者都必須對(duì)觀眾和運(yùn)動(dòng)員的安全負(fù)責(zé)。

(二)借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，完善我國(guó)體育保險(xiǎn)的對(duì)策

1.加強(qiáng)保險(xiǎn)宣傳，通過媒體和學(xué)校教育不斷提高人們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、增強(qiáng)人們的保險(xiǎn)觀念。只有當(dāng)運(yùn)動(dòng)員們意識(shí)到了保險(xiǎn)的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)刻存在的情況，他們才會(huì)主動(dòng)積極的購買體育保險(xiǎn)。只有當(dāng)保險(xiǎn)的購買人多了才能實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)集小錢分大險(xiǎn)的初衷，同時(shí)也能讓商業(yè)保險(xiǎn)公司看到商業(yè)價(jià)值而不至于對(duì)體育保險(xiǎn)望而卻步。針對(duì)目前運(yùn)動(dòng)員購買力薄弱的問題，可爭(zhēng)取保費(fèi)的多方籌集，如爭(zhēng)取企業(yè)贊助，國(guó)家和集體都分擔(dān)一些，運(yùn)動(dòng)員自己分擔(dān)一部分。

2.加深市場(chǎng)改革，提高保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)力。不僅保險(xiǎn)業(yè)要市場(chǎng)化，體育業(yè)更應(yīng)該與市場(chǎng)接軌，讓市場(chǎng)來解決市場(chǎng)的問題在穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)前提下是最好的方法。另外還需要國(guó)家給與體育保險(xiǎn)業(yè)政策上的扶持，如減少稅收等優(yōu)惠政策，讓我國(guó)保險(xiǎn)公司在市場(chǎng)中更具備競(jìng)爭(zhēng)力。

3.擴(kuò)大體育保險(xiǎn)的覆蓋面，提高保險(xiǎn)保障程度，同時(shí)建立相關(guān)的統(tǒng)計(jì)資料庫。體育保險(xiǎn)不僅針對(duì)競(jìng)技體育領(lǐng)域，也要擴(kuò)大至學(xué)校體育、群眾體育，從而可以在更大范圍內(nèi)分散風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也可以更好地收集相關(guān)的統(tǒng)計(jì)資料。

4.完善相關(guān)的法律法規(guī)體系。目前我國(guó)有關(guān)體育保險(xiǎn)的法律法規(guī)體系還不完善，有些地方比較籠統(tǒng)，也沒有為運(yùn)動(dòng)員和體育賽事上保險(xiǎn)的強(qiáng)制規(guī)定。因此，應(yīng)盡快完善相關(guān)及配套的法律法規(guī)，如體育運(yùn)動(dòng)法、侵權(quán)法和保險(xiǎn)法，并對(duì)基本的體育運(yùn)動(dòng)保險(xiǎn)、體育賽事保險(xiǎn)做出強(qiáng)制性的規(guī)定。

5.細(xì)分市場(chǎng)，進(jìn)行險(xiǎn)種創(chuàng)新。不同的人群、不同的場(chǎng)館場(chǎng)地的風(fēng)險(xiǎn)特征的多樣性和體育項(xiàng)目的多樣性決定了體育保險(xiǎn)險(xiǎn)種的多樣性。必須對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分，提供多樣化的險(xiǎn)種，以滿足市場(chǎng)多樣化的需求。

6.科研和教育上的支持，加快專業(yè)人才的培養(yǎng)。我國(guó)體育保險(xiǎn)發(fā)展比較落后的深層次的原因就是缺乏既懂體育運(yùn)動(dòng)知識(shí)又懂保險(xiǎn)知識(shí)的資深專業(yè)人才。因此，可以暫時(shí)引進(jìn)專業(yè)的人才，同時(shí)加快這種專業(yè)人才的培養(yǎng)。

7.加快我國(guó)體育保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人行業(yè)的發(fā)展。在國(guó)外，體育保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人作為保險(xiǎn)市場(chǎng)的重要的組成部分，是連接保險(xiǎn)公司和顧客的重要橋梁，發(fā)揮著極其重要的作用。目前我國(guó)的體育保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)十分薄弱，只有一家兼營(yíng)體育保險(xiǎn)的中介公司。

我國(guó)的體育事業(yè)正如火如荼的發(fā)展著，在體育保險(xiǎn)方面的缺陷已經(jīng)讓我們看到了許多妨礙體育事業(yè)發(fā)展的問題，如何解決這些問題成為了目前不可忽視的重要課題。體育事業(yè)發(fā)展之處我們可以借鑒國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合國(guó)家實(shí)際，不斷創(chuàng)新，尋找到一條最適合我國(guó)體育保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的道路，讓體育業(yè)和體育保險(xiǎn)業(yè)能相互促進(jìn)發(fā)展。

第四篇：保險(xiǎn)學(xué)課程論文 文檔

《保險(xiǎn)學(xué)》課程論文

近代保險(xiǎn)首先是從海上保險(xiǎn)發(fā)展而來的，共同海損的分?jǐn)傇瓌t是海上保險(xiǎn)的萌芽，為使航海船舶免遭傾覆，最有效的解救方法就是拋棄船上貨物，以減輕船舶的載重量，而為使被拋棄的貨物能從其他收益方獲得補(bǔ)償，當(dāng)時(shí)的航海商就提出一條共同遵循的分?jǐn)偤Ｉ喜粶y(cè)事故所致?lián)p失的原則：“一人為眾，眾人為一?！笨梢姳ｋU(xiǎn)的產(chǎn)生與發(fā)展都是有特定的環(huán)境下為了滿足人們的需求，從而達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的效果。工業(yè)革命的發(fā)展是最早在英國(guó)開始的，也很快得到西方國(guó)家的認(rèn)可，工業(yè)革命的開始意味著人們的生產(chǎn)方式從手工業(yè)轉(zhuǎn)向機(jī)器生產(chǎn)，人們的生產(chǎn)方式的轉(zhuǎn)變使人們更需要一份保險(xiǎn)來分擔(dān)他們現(xiàn)在迅速增加的風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)人們對(duì)于保險(xiǎn)的需求也大大增強(qiáng)；當(dāng)時(shí)的西方國(guó)家或者說整個(gè)世界的各個(gè)國(guó)家中，保險(xiǎn)業(yè)是不被大多數(shù)人知道并且運(yùn)用的，所以說各個(gè)國(guó)家國(guó)家的保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展也只是以自己國(guó)家為經(jīng)濟(jì)單位，不存在全球化的特點(diǎn)。

中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的嶄新發(fā)展是在20世紀(jì)80年代，1979年11月，全國(guó)保險(xiǎn)工作會(huì)議在北京召開，使我國(guó)停辦了20年的國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)重獲新生。然而此時(shí)的世界已經(jīng)是經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)的階段，中國(guó)是在1978年實(shí)行改革開放的，中國(guó)此時(shí)要對(duì)世界敞開大門，其經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必然要面向全球化。然而隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，現(xiàn)階段越來越多的人們也開始關(guān)注保險(xiǎn)，了解保險(xiǎn)，對(duì)于保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展是非常有益的，又由于此時(shí)世界各國(guó)的保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展可以為我國(guó)保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展提供一定得借鑒意義。

隨著近幾年來經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的好轉(zhuǎn)，是我國(guó)結(jié)束了溫飽為目標(biāo)動(dòng)的階段，人們家庭財(cái)富的增加使人們對(duì)于其他方面的消費(fèi)有了很大的需要，這也使保險(xiǎn)行業(yè)有了很多新的險(xiǎn)種的出現(xiàn)，如教育險(xiǎn)、旅游險(xiǎn)、休假綜合保險(xiǎn)等。隨著保險(xiǎn)種類的增多及人們對(duì)于保險(xiǎn)需求的增多，這也對(duì)于保險(xiǎn)公司提出了很多新的要求，也就是說保險(xiǎn)公司能夠滿足于人們的需求并且要讓消費(fèi)者滿意。當(dāng)下的經(jīng)濟(jì)的全球化、競(jìng)爭(zhēng)的白熱化和聯(lián)系的網(wǎng)絡(luò)化使保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展處在一個(gè)最好的時(shí)代，當(dāng)然也有其不利因素。一方面，經(jīng)濟(jì)社會(huì)改革進(jìn)入新階段，深層體制矛盾逐漸顯現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展對(duì)保險(xiǎn)業(yè)提出了迫切要求，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展具有重要意義，在完善經(jīng)濟(jì)保障、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增進(jìn)社會(huì)和諧等方面能夠發(fā)揮重要而獨(dú)特的作用。其一，保險(xiǎn)業(yè)不僅可以通過構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制來應(yīng)對(duì)災(zāi)害損失，而且還可以通過塑造穩(wěn)定收支預(yù)期來增加消費(fèi)和拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，從而充分發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)在“完善經(jīng)濟(jì)保障”方面的作用。其二，保險(xiǎn)業(yè)不僅可以通過擔(dān)當(dāng)資金融通媒介來促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，而且還可以通過發(fā)展金融服務(wù)產(chǎn)業(yè)來推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，從而充分發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)在“優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展”方面的重要作用。其三，保險(xiǎn)業(yè)不僅可以

1通過促進(jìn)社會(huì)公平分配來協(xié)調(diào)社會(huì)矛盾沖突，而且還可以通過承擔(dān)社會(huì)道義責(zé)任來建設(shè)一個(gè)負(fù)責(zé)任的社會(huì)，從而充分發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)在“增進(jìn)社會(huì)和諧”方面的作用。隨著社會(huì)的發(fā)展，我認(rèn)為保險(xiǎn)事業(yè)應(yīng)該更多的傾向于農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為適應(yīng)農(nóng)民富裕起來以后對(duì)安全保障的需要，支持農(nóng)民科學(xué)種田，促進(jìn)農(nóng)村商品生產(chǎn)，農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)將成為發(fā)展我國(guó)保險(xiǎn)事業(yè)的重點(diǎn)之一。除繼續(xù)廣泛開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、“兩戶一體”和農(nóng)民家庭的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以外，要在總結(jié)以往試辦經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，逐步擴(kuò)大辦理養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)。至于種植業(yè)保險(xiǎn)，由于情況比較復(fù)雜，需要不斷摸索經(jīng)驗(yàn)，因地制宜地逐步擴(kuò)大試辦范圍。在農(nóng)村保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不夠普遍和工作人員不足的情況下，有些地區(qū)出現(xiàn)了農(nóng)民自辦的農(nóng)村保險(xiǎn)合作社，這是自助性質(zhì)的組織，國(guó)家保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)上積極給以支持、指導(dǎo)和監(jiān)督。當(dāng)然，如果有很好的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的話也是為我國(guó)養(yǎng)老問題做出很大的貢獻(xiàn)。

隨著城鎮(zhèn)化步伐的加快，城鎮(zhèn)人口養(yǎng)老問題也是迫在眉睫，實(shí)施城鎮(zhèn)集體企業(yè)職工的法定養(yǎng)老保險(xiǎn)，使城鎮(zhèn)集體企業(yè)職工的退休養(yǎng)老工作社會(huì)化。對(duì)于城鎮(zhèn)個(gè)體戶和農(nóng)村“兩戶一體”的養(yǎng)老保險(xiǎn)，我們也正在制定辦法，準(zhǔn)備逐步辦理。隨著城鄉(xiāng)人民生活水平的提高，各種人身保險(xiǎn)，如帶有長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄性質(zhì)的簡(jiǎn)易人身保險(xiǎn)、一年為期的團(tuán)體人身意外傷害保險(xiǎn)等，也有很大發(fā)展?jié)摿Γ瑧?yīng)當(dāng)積極地、有步驟地在全國(guó)城鄉(xiāng)推廣。當(dāng)然，這些養(yǎng)老保險(xiǎn)應(yīng)該切實(shí)考慮到人們的需求及購買能力。

我國(guó)保險(xiǎn)事業(yè)要想更加有效快速的發(fā)展，必須克服其現(xiàn)在所面臨的主要困難，首先是從事保險(xiǎn)的行業(yè)的工作人員的整體專業(yè)素質(zhì)有待提高；其次是隨著十八大的召開逐漸將養(yǎng)老保障推向給家庭，又由于中國(guó)傳統(tǒng)“養(yǎng)兒防老”的信奉，既為保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展提供了一定得市場(chǎng)空間，也向其提出了挑戰(zhàn)，保險(xiǎn)必須讓人們對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移產(chǎn)生信賴，才會(huì)給保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展提供很大的空間。

中國(guó)在全球化的大背景下，既要向西方發(fā)達(dá)國(guó)家學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，更要切實(shí)考慮我國(guó)的基本國(guó)情，使保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展具有中國(guó)特色的保險(xiǎn)事業(yè)，更重要的整整切切為人民謀取可信賴的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移途徑。

第五篇：保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)論文

試論財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)改革研究

[摘要]財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)質(zhì)量,直接影響財(cái)務(wù)管理專業(yè)學(xué)生的能力培養(yǎng)。如何提高學(xué)生的保險(xiǎn)意識(shí)和運(yùn)用保險(xiǎn)手段處理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的能力,成為財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)的重點(diǎn)。必須轉(zhuǎn)變思路和角度,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)改革研究,科學(xué)優(yōu)化教學(xué)內(nèi)容;積極強(qiáng)化能力培養(yǎng);高度重視教學(xué)研究,提高保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)水平,才能完成財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)目標(biāo)。

[關(guān)鍵詞]財(cái)務(wù)管理專業(yè);保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)改革;教學(xué)目標(biāo)

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)目標(biāo)是培養(yǎng)具有現(xiàn)代保險(xiǎn)意識(shí)、能夠運(yùn)用現(xiàn)代保險(xiǎn)技術(shù)、掌握現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理念的財(cái)務(wù)管理人才。財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)應(yīng)當(dāng)緊密結(jié)合財(cái)務(wù)管理人才對(duì)保險(xiǎn)知識(shí)和能力的要求進(jìn)行科學(xué)設(shè)計(jì),但目前保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)單純考慮自身的內(nèi)容體系比較重,而與有針對(duì)性的教學(xué)還存在相當(dāng)大的差距,因此,高等院校財(cái)務(wù)管理專業(yè)加強(qiáng)保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)改革研究非常必要。

一、科學(xué)優(yōu)化教學(xué)內(nèi)容,建立與財(cái)務(wù)管理專業(yè)相匹配的保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程應(yīng)當(dāng)在遵循保險(xiǎn)學(xué)自身知識(shí)結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上,科學(xué)優(yōu)化教學(xué)內(nèi)容,建立與之相匹配的知識(shí)體系,充分滿足財(cái)務(wù)管理人才對(duì)保險(xiǎn)知識(shí)的需求。

(一)風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的基礎(chǔ)內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)管理是研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的一門新興管理科學(xué)。保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的技術(shù)手段,是企業(yè)或個(gè)人把自身的風(fēng)險(xiǎn)以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)。將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān),當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí),保險(xiǎn)人按照合同約定進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。保險(xiǎn)雖然僅僅作為整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中財(cái)務(wù)管理手段之一,卻表現(xiàn)出極大的社會(huì)保障功能,得到廣泛應(yīng)用。

風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)研究的重要基礎(chǔ)內(nèi)容。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架下非投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生發(fā)展規(guī)律、類型、本質(zhì)特征、成本的形成和度量、風(fēng)險(xiǎn)管理理論、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序和方法、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系等都應(yīng)當(dāng)作為教學(xué)的重點(diǎn),使學(xué)生深入理僻風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵,充分認(rèn)識(shí)通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的重要意義。

(二)保險(xiǎn)基礎(chǔ)理論是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的核心內(nèi)容

科學(xué)的理論是人們認(rèn)識(shí)和指導(dǎo)實(shí)踐的重要基礎(chǔ)。在財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系中,加

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強(qiáng)保險(xiǎn)基礎(chǔ)理論的內(nèi)容設(shè)計(jì),對(duì)學(xué)生科學(xué)指導(dǎo)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范,提高風(fēng)險(xiǎn)管理中保險(xiǎn)的綜合運(yùn)用能力和理論分析水平產(chǎn)生重要的影響。

保險(xiǎn)理論隨著保險(xiǎn)實(shí)踐的不斷深入而逐步形成并得到快速發(fā)展,對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了巨大的推進(jìn)作用。作為財(cái)務(wù)管理專業(yè)學(xué)生必須掌握保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)原理、保險(xiǎn)功能理論、風(fēng)險(xiǎn)防范理論,掌握保險(xiǎn)合同的法律規(guī)范要求,掌握保險(xiǎn)運(yùn)行的基本原則、應(yīng)用范圍及法律后果。達(dá)到能夠運(yùn)用保險(xiǎn)理論與技術(shù)指導(dǎo)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理行為。解決企業(yè)在保險(xiǎn)合同訂立、履行過程中發(fā)生的一系列復(fù)雜的業(yè)務(wù)及法律問題,保護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。保險(xiǎn)基礎(chǔ)理論是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的核心內(nèi)容。

(三)商業(yè)保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的主干內(nèi)容

商業(yè)保險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要平臺(tái),對(duì)保持經(jīng)濟(jì)繁榮與健康發(fā)展、企業(yè)災(zāi)后重建、維持企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)、保障員工福利等方面發(fā)揮著無可替代的作用。

企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中,所面臨的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等已經(jīng)成為束縛企業(yè)發(fā)展的重要因素。企業(yè)通過制定保險(xiǎn)計(jì)劃,購買各類企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品,實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理。可以通過制定企業(yè)年金計(jì)劃,為員工的生命、健康、意外傷害提供更高層次的人身保障,增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力,促進(jìn)優(yōu)質(zhì)人力資源的穩(wěn)定。因此,商業(yè)保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的重點(diǎn)和主干。

通過商業(yè)保險(xiǎn)知識(shí)的學(xué)習(xí)使學(xué)生比較系統(tǒng)地了解和掌握各類商業(yè)保險(xiǎn)的產(chǎn)品特點(diǎn),能夠根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)與財(cái)務(wù)狀況,在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基礎(chǔ)上科學(xué)制定保險(xiǎn)計(jì)劃。選擇優(yōu)質(zhì)的保險(xiǎn)產(chǎn)品和保險(xiǎn)公司,提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和財(cái)務(wù)管理水平。

(四)社會(huì)保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的重要內(nèi)容

在企業(yè)運(yùn)行中,存在著員工退休養(yǎng)老、醫(yī)療費(fèi)開支、勞動(dòng)力流動(dòng)而產(chǎn)生的失業(yè)等風(fēng)險(xiǎn),這些風(fēng)險(xiǎn)只能通過社會(huì)保險(xiǎn)來解決。社會(huì)保險(xiǎn)制度是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要,可以改變勞動(dòng)力對(duì)企業(yè)的依附關(guān)系,使企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中地位平等。

社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)同屬于社會(huì)保障范疇,具有相同的業(yè)務(wù)和數(shù)理技術(shù)基礎(chǔ),都是社會(huì)安全機(jī)制的重要組成部分。通過學(xué)習(xí)使學(xué)生了解社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)發(fā)展的積極影響。明確企業(yè)員工所享有的社會(huì)保險(xiǎn)的權(quán)利和應(yīng)盡的法律義務(wù),企業(yè)應(yīng)該如何遵守社會(huì)保險(xiǎn)的法律規(guī)范,保證員工社會(huì)福利待遇的實(shí)現(xiàn)。社會(huì)保險(xiǎn)是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系的重要內(nèi)容。

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(五)保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系不可缺少的內(nèi)容

保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有負(fù)債性,保險(xiǎn)產(chǎn)品是無形產(chǎn)品。財(cái)務(wù)管理人員在實(shí)施企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、制定員工福利計(jì)劃時(shí),必須了解保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況,了解保險(xiǎn)企業(yè)臺(tái)前幕后的各項(xiàng)業(yè)務(wù)及程序,了解國(guó)家如何對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督與管理。只有這樣,才能保證企業(yè)通過保險(xiǎn)途徑管理風(fēng)險(xiǎn)的效果。提高運(yùn)用保險(xiǎn)手段管理風(fēng)險(xiǎn)的水平。所以,保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)體系不可缺少的內(nèi)容。

二、積極強(qiáng)化能力培養(yǎng),提高財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)效果

掌握和運(yùn)用保險(xiǎn)知識(shí)。分析與解決財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理問題,提高財(cái)務(wù)管理的綜合能力,是財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程始終如一的教學(xué)目標(biāo),因此,能力培養(yǎng)在保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)中非常重要。

(一)通過保險(xiǎn)案例教學(xué)強(qiáng)化能力培養(yǎng)

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)應(yīng)該以案例教學(xué)為先導(dǎo),綜合運(yùn)用保險(xiǎn)、法律及財(cái)務(wù)管理專業(yè)知識(shí),正確處理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中出現(xiàn)的各種保險(xiǎn)問題。例如。美國(guó)“9.11”恐怖風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)分析、達(dá)姆達(dá)輪火災(zāi)案、大連國(guó)際合作集團(tuán)公司索賠案等。這些案例具有一定的代表性,涉及的法律問題比較復(fù)雜,通過解析讓學(xué)生明晰法律規(guī)范,提高對(duì)保險(xiǎn)知識(shí)的理解,加強(qiáng)專業(yè)知識(shí)的深化。提高分析與解決問題的能力,面對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中錯(cuò)綜復(fù)雜的保險(xiǎn)法律案件能夠找到解決的途徑與方法。

案例教學(xué)能夠極大地激發(fā)學(xué)生的參與意識(shí)。對(duì)于提高學(xué)生的理解能力、思維能力和表達(dá)能力具有良好的效果。財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)案例教學(xué)要強(qiáng)調(diào)案例的真實(shí)性、典型性,啟發(fā)學(xué)生從不同角度提出解決方案。找到理論依據(jù)。

(二)通過社會(huì)調(diào)查強(qiáng)化能力培養(yǎng)

社會(huì)調(diào)查是將社會(huì)關(guān)注的某一具體問題,通過讓學(xué)生直接進(jìn)入社會(huì)調(diào)查研究得出結(jié)論的教學(xué)方法。學(xué)生在收集信息、設(shè)計(jì)方案、實(shí)施方案、完成任務(wù)中學(xué)習(xí)和掌握知識(shí),使能力得到提高。財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程主要是為了處理企業(yè)靜態(tài)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。提高保險(xiǎn)意識(shí)而設(shè)置。在確定社會(huì)調(diào)查項(xiàng)目時(shí),要緊密結(jié)合企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況,針對(duì)學(xué)生的興趣及程度進(jìn)行選擇。例如。在風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、團(tuán)體人身保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)等教學(xué)中,可以確立一些社會(huì)調(diào)查項(xiàng)目,學(xué)生根據(jù)自己的興趣選擇其中的一項(xiàng)或幾項(xiàng),如某企業(yè)保險(xiǎn)

情況調(diào)查、某企業(yè)保險(xiǎn)方案策劃、某企業(yè)員工福利策劃等。在調(diào)查中深入企業(yè),對(duì)有效資料進(jìn)行科學(xué)分析,寫出調(diào)查報(bào)告。根據(jù)學(xué)生的表現(xiàn)、調(diào)查報(bào)告的質(zhì)量給出考核評(píng)價(jià)。

(三)通過實(shí)踐教學(xué)強(qiáng)化能力培養(yǎng)

實(shí)踐教學(xué)的核心是學(xué)生根據(jù)所學(xué)的理論和方法進(jìn)行具體操作,發(fā)現(xiàn)問題與解決問題。通過實(shí)踐教學(xué),達(dá)到學(xué)以致用的同化,鞏固所掌握的知識(shí),提高能力的轉(zhuǎn)化率。

在企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)等實(shí)務(wù)教學(xué)中,實(shí)踐教學(xué)將收到顯著的教學(xué)效果。首先。設(shè)定一個(gè)目標(biāo)企業(yè),學(xué)生可以到企業(yè)了解生產(chǎn)及財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理情況,排查企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隱患,制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范與保險(xiǎn)計(jì)劃,代理企業(yè)辦理投保事項(xiàng)。其次,模擬企業(yè)發(fā)生保險(xiǎn)事故,學(xué)生代表企業(yè)向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)索賠,參加損失鑒定,理算保險(xiǎn)賠款。再次,選擇企業(yè)保險(xiǎn)實(shí)務(wù)訴訟案例,建立模擬保險(xiǎn)法庭,模擬代表企業(yè)參加法律訴訟。要充分利用校內(nèi)外實(shí)習(xí)資源,采用模擬實(shí)訓(xùn)和現(xiàn)場(chǎng)實(shí)習(xí)相結(jié)合、輔以比賽等多種教學(xué)形式。使學(xué)生能夠?qū)⑺鶎W(xué)的保險(xiǎn)學(xué)知識(shí)運(yùn)用到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理之中,達(dá)到強(qiáng)化能力培養(yǎng)的目的。

(四)改革考核評(píng)價(jià)方法強(qiáng)化能力培養(yǎng)

為了保證財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的教學(xué)質(zhì)量必須設(shè)計(jì)與保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)目標(biāo)相匹配的、信度和效度較高的、易于操作的考核評(píng)價(jià)方法。

財(cái)務(wù)管理專業(yè)對(duì)學(xué)生的能力水平要求較高,保險(xiǎn)學(xué)課程的教學(xué)考核評(píng)價(jià)要緊緊抓住能力培養(yǎng)這個(gè)關(guān)鍵要素。可以采用多種形式,如在一定筆試基礎(chǔ)考核外,增加企業(yè)保險(xiǎn)案例分析、企業(yè)保險(xiǎn)調(diào)查報(bào)告、企業(yè)投保索賠業(yè)務(wù)技能模擬操作等能力考核項(xiàng)目,加大平時(shí)成績(jī)比例。變一次性、終結(jié)性考試為全過程考核,減少學(xué)習(xí)的功利性,有效完成財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的教學(xué)目標(biāo)。

三、高度重視教學(xué)研究,提高財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)的教學(xué)水平

財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程應(yīng)該高度重視教學(xué)研究。充分考慮財(cái)務(wù)管理專業(yè)人才的知識(shí)結(jié)

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構(gòu)和能力需要,全面提高教學(xué)質(zhì)量。

(一)注重綜合性教學(xué)研究

財(cái)務(wù)管理專業(yè)的課程體系比較寬泛,學(xué)生的知識(shí)面廣、發(fā)散性思維強(qiáng)。在保險(xiǎn)學(xué)教學(xué)研究中,應(yīng)當(dāng)積極探索如何發(fā)揮學(xué)生的知識(shí)儲(chǔ)備優(yōu)勢(shì),注重經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)、自然科學(xué)等多學(xué)科的融合。

例如,在解釋保險(xiǎn)概念時(shí),可以從經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)、管理學(xué)的不同角度進(jìn)行闡述,從保險(xiǎn)的自然屬性和社會(huì)屬性的表現(xiàn)特征。揭示保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象內(nèi)在的規(guī)律性與矛盾的特殊性及與其他經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的普遍聯(lián)系。在介紹損失補(bǔ)償原則時(shí),可以鎖定某個(gè)目標(biāo)企業(yè),從風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、法律規(guī)范等角度去分析損失補(bǔ)償原則的內(nèi)涵與財(cái)務(wù)效果,也可以進(jìn)行計(jì)量和博弈分析等。通過多視角提高學(xué)生對(duì)教學(xué)內(nèi)容的理解力。

(二)注重發(fā)展性與前瞻性教學(xué)研究

我國(guó)經(jīng)濟(jì)正處在快速發(fā)展時(shí)期,保險(xiǎn)理論和實(shí)務(wù)不斷發(fā)展與更新。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平也在不斷提高,發(fā)展性和前瞻性教學(xué)研究是時(shí)代的要求。

例如,隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和現(xiàn)代企業(yè)制度的完善,責(zé)任保險(xiǎn)與信用保險(xiǎn)成為企業(yè)經(jīng)營(yíng)不可缺少的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段,其理論與實(shí)務(wù)發(fā)展速度快,自身的業(yè)務(wù)體系不斷完善;員工福利計(jì)劃是近幾年從國(guó)外引進(jìn)的內(nèi)容,是我國(guó)企業(yè)將來必須面對(duì)的問題。是一種由雇主提供員工因死亡、生病、失能、退休或失業(yè)而失去生活所得的救助計(jì)劃,包括社會(huì)保險(xiǎn)、團(tuán)體保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)計(jì)劃和退休計(jì)劃,企業(yè)實(shí)施了員工福利計(jì)劃可以獲得國(guó)家的稅制優(yōu)惠,是企業(yè)人力資源管理、企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容。發(fā)展性與前瞻性教學(xué)研究高度體現(xiàn)了財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程的知識(shí)價(jià)值。

(三)注重實(shí)用性教學(xué)研究

保險(xiǎn)學(xué)是一門指導(dǎo)保險(xiǎn)實(shí)踐的應(yīng)用科學(xué),保險(xiǎn)學(xué)課程必須注重實(shí)用性教學(xué)研究,應(yīng)選擇

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當(dāng)前保險(xiǎn)市場(chǎng)比較成熟、適應(yīng)財(cái)務(wù)管理專業(yè)人才培養(yǎng)的保險(xiǎn)內(nèi)容作為教學(xué)研究的重點(diǎn)。例如,保險(xiǎn)合同與保險(xiǎn)基本原則既是保險(xiǎn)學(xué)的核心內(nèi)容,也是保險(xiǎn)學(xué)中實(shí)用性最強(qiáng)的內(nèi)容,保險(xiǎn)活動(dòng)在遵循保險(xiǎn)基本原則的基礎(chǔ)上,通過訂立保險(xiǎn)合同來完成;企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、工程

保險(xiǎn)、團(tuán)體人身保險(xiǎn)等是工商企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的險(xiǎn)種。應(yīng)用范圍廣,因此。這些內(nèi)容應(yīng)該作為財(cái)務(wù)管理專業(yè)保險(xiǎn)學(xué)課程教學(xué)研究的重點(diǎn)。

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