第一篇：公司概況新聞資訊主要業(yè)務(wù)信托產(chǎn)品信息披露人力資源

公司概況新聞資訊主要業(yè)務(wù)信托產(chǎn)品信息披露人力資源 客戶服務(wù)

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公司2011

年度報告

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上海明勇實業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計劃信托資金管理報告

尊敬的受益人：

根據(jù)上海明勇實業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計劃項下全體委托人與我公司于2010年11月簽訂的《資金信托合同》，您系本信托的受益人，我公司系本信托的受托人。我公司作為受托人，始終堅持恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的原則，忠實地為您管理、運用及處分信托財產(chǎn)?，F(xiàn)將本信托資金報告期管理情況報告如下：

一、信托概況

(一)信托名稱：上海明勇實業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計劃。

(二)信托當事人

1、信托委托人: 上海明勇實業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計劃下全體委托人。

2、信托受托人: 新華信托股份有限公司。

3、信托受益人: 上海明勇實業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計劃下全體收益人。

(三)信托生效日：本信托計劃于2010年12月8日生效。

(四)信托期限：1年，2010年12月8日-2011年12月7日

(五)信托資金總額：人民幣36,380萬元。

(六)信托資金專用賬戶情況

1、賬戶名稱：新華信托股份有限公司

2、開戶銀行：招商銀行股份有限公司重慶渝中支行

3、銀行賬號：***

(七)信托資金保管銀行：招商銀行股份有限公司。

(八)信托類型：本信托為委托人指定用途，并由受托人以集合方式管理、運用及處分信托財產(chǎn)的資金信托。

(九)信托目的：委托人基于對受托人的信任，自愿將其合法擁有的財產(chǎn)委托給受托人集合管理，向上海明勇進行股權(quán)投資，上海明勇所獲資金用于支付上海冠龍酒店股權(quán)收購款、工程款、土地出讓款及裝潢費用等。

二、信托資金運用情況

信托募集資金36,380萬元于2010年12月8日根據(jù)《新華信托·上海明勇實業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計劃合作協(xié)議》的約定轉(zhuǎn)入上海明勇實業(yè)有限公司。

三、信托資金運用項目的進展情況

（一）項目情況

1、項目名稱：上海冠龍酒店改建項目

2、項目單位：上海冠龍酒店有限公司

上海冠龍酒店位于長寧區(qū)虹橋路程家橋路口，占地面積7,475平方米，建筑總面積

37,911平方米，其中主樓9層22,524平方米，輔樓六樓1,342平方米，地下室共三層14,045平方米。地面及地下車位約200個。項目目前的性質(zhì)為酒店，將改造成為可分割的商務(wù)公寓式酒店。

（二）項目資金使用情況

截止至2011年4月底，信托資金已使用36，045.19萬元，信托專戶資金結(jié)余334.81萬元。

（三）項目進展情況

1、證件取得情況：截止至2010年12月底，上海明勇已經(jīng)成功收購冠龍酒店100%股權(quán)，并辦理了工商登記。該項目已獲得除地下室外產(chǎn)證，面積約24027平方米；地下室產(chǎn)證也將在補交完出讓金后獲得。

2、工程進展情況：工程目前進展順利，尚未開始預(yù)售。按進度計劃，該項目將在2012年第一季度開始銷售。

四、信托文件約定的風(fēng)險控制措施的落實情況

（一）以1元信托資金受讓明勇公司94%股權(quán)，明勇公司原股東所持有的剩余6%股權(quán)全部質(zhì)押給新華信托以擔(dān)保信托本金及預(yù)期收益，受托人將實際100%控制明勇公司。如信托資金信托期滿不能退出，則受托人有權(quán)處置原股東質(zhì)押股份，處置明勇公司資產(chǎn)。

（二）受托人指定專業(yè)銷售公司代理銷售，銷售回款劃入受托人控制賬戶，信托全部本金和預(yù)期收益收回60%前，銷售回款按80%比例歸集信托專戶，待收回信托全部本金和預(yù)期收益60%以后，銷售回款歸集信托專戶比例降為50%。

（三）受托人派出董事，對明勇公司的公章、財務(wù)章進行管理，對明勇公司收購上海冠龍酒店有限公司的酒店轉(zhuǎn)讓及股權(quán)變更事宜全程參與；

（四）信托資金撥付前，新華信托與明勇公司到工商部門辦妥股權(quán)轉(zhuǎn)讓及質(zhì)押手續(xù)；

（五）明勇公司全體股東為投資者信托本金及信托收益承擔(dān)個人無限連帶保證責(zé)任；

（六）新華信托指定評估公司—重慶天值土地房地產(chǎn)估價資產(chǎn)評估有限公司對目標公司實際控制的商業(yè)房地產(chǎn)（建筑面積為37,350平方米平方米）進行了預(yù)估價，評估時點為二○一○年六月七日，評估總價為84,470.91萬元，信托投資折扣率50%，對信托資金充分足值。

新華信托已與項目公司辦理了公章、財務(wù)章交接工作，并辦理了上海明勇實業(yè)有限公司營業(yè)執(zhí)照（正本）、上海冠龍酒店有限公司營業(yè)執(zhí)照（正、副本）的交接工作。

五、盡職管理情況及結(jié)論

（一）信托資金使用人基本情況

上海明勇成立于2009年9月15日，2010年4月增資后，注冊資本為 1,000萬元。公司經(jīng)營范圍：房地產(chǎn)開發(fā)、實業(yè)投資（除股權(quán)投資及股權(quán)投資管理），環(huán)保專業(yè)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)，商務(wù)信息咨詢(除經(jīng)紀)，為國內(nèi)企業(yè)提供勞務(wù)派遣服務(wù)，物業(yè)管理、銷售日用化學(xué)品（除危險化學(xué)品、監(jiān)控化學(xué)品、煙花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化學(xué)品）。

目前，上海明勇經(jīng)營正常。截止2011年12月31日止，公司總資產(chǎn)為3.67億元，負債0.03億元，信托資金計入所有者權(quán)益。

（二）抵（質(zhì)）押物形態(tài)及管理情況

根據(jù)信托文件約定，信托資金劃付前已辦妥上海明勇股東股權(quán)質(zhì)押手續(xù)（明勇原股東持有股權(quán)），辦妥1元受讓上海明勇94%股權(quán)手續(xù)。（股質(zhì)登記設(shè)字[072010]第0024、股質(zhì)登記設(shè)字[072010]第0025、股質(zhì)登記設(shè)字[072010]第0026號。）

(三)其他需要說明的事項

根據(jù)項目對資金的需求，經(jīng)過受托人核準，通過建行上海金橋支行以委托貸款的方式融資2000萬元人民幣，該筆資金已投入使用。

近期國家對房地產(chǎn)行業(yè)的政策變化較大,信托執(zhí)行經(jīng)理嚴格按照有關(guān)規(guī)定對項目公司的經(jīng)營情況進行跟蹤監(jiān)督，及時掌握了第一手資料以控制相關(guān)風(fēng)險。

該項目為商業(yè)地產(chǎn)，目前房產(chǎn)新政策對本項目影響不大。

六、信托收益及分配情況

根據(jù)信托文件關(guān)于信托收益計算及分配的相關(guān)約定，2011年10月1日至2011年12月31日期間，本信托收益及分配的相關(guān)情況如下：

（一）信托收益情況

1、信托收入：23,609.73元;

2、信托費用： 0.00元；

3、本信托期間信托收益：23,609.73元；

4、期初未分配信托收益：3,514.77元；

5、可供分配信托收益：27,124.50元；

6、本期已分配信托收益： 0.00元；

7、期末未分配信托收益：27,124.50元。

（二）信托收益分配情況

2011年10月1日至2011年12月31日期間，本信托計劃未分配信托收益。

七、重大事項說明：報告期無重大事項說明。

八、聲明

本信托受托人新華信托股份有限公司愿就本報告書中所載信息的真實性、準確性及完整性負責(zé)。本報告書中的內(nèi)容由受托人負責(zé)解釋。

信托（執(zhí)行）經(jīng)理：

新華信托股份有限公司

二○一二年一月十日

第二篇：公司概況新聞資訊主要業(yè)務(wù)信托產(chǎn)品信息披露人力資源（xiexiebang推薦）

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新華信托股份有限公司2011 報告您的位置：首頁>>季度報告

上海明勇實業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計劃信托資金管理報告

尊敬的受益人：

根據(jù)上海明勇實業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計劃項下全體委托人與我公司于2010年11月簽訂的《資金信托合同》，您系本信托的受益人，我公司系本信托的受托人。我公司作為受托人，始終堅持恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的原則，忠實地為您管理、運用及處分信托財產(chǎn)?，F(xiàn)將本信托資金報告期管理情況報告如下：

一、信托概況

(一)信托名稱：上海明勇實業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計劃。(二)信托當事人

1、信托委托人: 上海明勇實業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計劃下全體委托人。

2、信托受托人: 新華信托股份有限公司。

3、信托受益人: 上海明勇實業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計劃下全體收益人。(三)信托生效日：本信托計劃于2010年12月8日生效。(四)信托期限：1年，2010年12月8日-2011年12月7日(五)信托資金總額：人民幣36,380萬元。(六)信托資金專用賬戶情況

1、賬戶名稱：新華信托股份有限公司

2、開戶銀行：招商銀行股份有限公司重慶渝中支行

3、銀行賬號：***(七)信托資金保管銀行：招商銀行股份有限公司。

(八)信托類型：本信托為委托人指定用途，并由受托人以集合方式管理、運用及處分信托財產(chǎn)的資金信托。

(九)信托目的：委托人基于對受托人的信任，自愿將其合法擁有的財產(chǎn)委托給受托人集合管理，向上海明勇進行股權(quán)投資，上海明勇所獲資金用于支付上海冠龍酒店股權(quán)收購款、工程款、土地出讓款及裝潢費用等。

二、信托資金運用情況

信托募集資金36,380萬元于2010年12月8日根據(jù)《新華信托·上海明勇實業(yè)股權(quán)投資集合資金信托計劃合作協(xié)議》的約定轉(zhuǎn)入上海明勇實業(yè)有限公司。

三、信托資金運用項目的進展情況

（一）項目情況

1、項目名稱：上海冠龍酒店改建項目

2、項目單位：上海冠龍酒店有限公司

上海冠龍酒店位于長寧區(qū)虹橋路程家橋路口，占地面積7,475平方米，建筑總面積37,911平方米，其中主樓9層22,524平方米，輔樓六樓1,342平方米，地下室共三層14,045平方米。地面及地下車位約200個。項目目前的性質(zhì)為酒店，將改造成為可分割的商務(wù)公寓式酒店。

（二）項目資金使用情況

截止至2011年4月底，信托資金已使用36，045.19萬元，信托專戶資金結(jié)余334.81萬元。

（三）項目進展情況

1、證件取得情況：截止至2010年12月底，上海明勇已經(jīng)成功收購冠龍酒店100%股權(quán)，并辦理了工商登記。該項目已獲得除地下室外產(chǎn)證，面積約24027平方米；地下室產(chǎn)證也將在補交完出讓金后獲得。

2、工程進展情況：工程目前進展順利，尚未開始預(yù)售。按進度計劃，該項目將在2012年第一季度開始銷售。

四、信托文件約定的風(fēng)險控制措施的落實情況

（一）以1元信托資金受讓明勇公司94%股權(quán)，明勇公司原股東所持有的剩余6%股權(quán)全部質(zhì)押給新華信托以擔(dān)保信托本金及預(yù)期收益，受托人將實際100%控制明勇公司。如信托資金信托期滿不能退出，則受托人有權(quán)處置原股東質(zhì)押股份，處置明勇公司資產(chǎn)。

（二）受托人指定專業(yè)銷售公司代理銷售，銷售回款劃入受托人控制賬戶，信托全部本金和預(yù)期收益收回60%前，銷售回款按80%比例歸集信托專戶，待收回信托全部本金和預(yù)期收益60%以后，銷售回款歸集信托專戶比例降為50%。

（三）受托人派出董事，對明勇公司的公章、財務(wù)章進行管理，對明勇公司收購上海冠龍酒店有限公司的酒店轉(zhuǎn)讓及股權(quán)變更事宜全程參與；

（四）信托資金撥付前，新華信托與明勇公司到工商部門辦妥股權(quán)轉(zhuǎn)讓及質(zhì)押手續(xù)；

（五）明勇公司全體股東為投資者信托本金及信托收益承擔(dān)個人無限連帶保證責(zé)任；

（六）新華信托指定評估公司—重慶天值土地房地產(chǎn)估價資產(chǎn)評估有限公司對目標公司實際控制的商業(yè)房地產(chǎn)（建筑面積為37,350平方米平方米）進行了預(yù)估價，評估時點為二○一○年六月七日，評估總價為84,470.91萬元，信托投資折扣率50%，對信托資金充分足值。

新華信托已與項目公司辦理了公章、財務(wù)章交接工作，并辦理了上海明勇實業(yè)有限公司營業(yè)執(zhí)照（正本）、上海冠龍酒店有限公司營業(yè)執(zhí)照（正、副本）的交接工作。

五、盡職管理情況及結(jié)論

（一）信托資金使用人基本情況

上海明勇成立于2009年9月15日，2010年4月增資后，注冊資本為 1,000萬元。公司經(jīng)營范圍：房地產(chǎn)開發(fā)、實業(yè)投資（除股權(quán)投資及股權(quán)投資管理），環(huán)保專業(yè)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)，商務(wù)信息咨詢(除經(jīng)紀)，為國內(nèi)企業(yè)提供勞務(wù)派遣服務(wù)，物業(yè)管理、銷售日用化學(xué)品（除危險化學(xué)品、監(jiān)控化學(xué)品、煙花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化學(xué)品）。

目前，上海明勇經(jīng)營正常。截止2011年12月31日止，公司總資產(chǎn)為3.67億元，負債0.03億元，信托資金計入所有者權(quán)益。

（二）抵（質(zhì)）押物形態(tài)及管理情況

根據(jù)信托文件約定，信托資金劃付前已辦妥上海明勇股東股權(quán)質(zhì)押手續(xù)（明勇原股東持有股權(quán)），辦妥1元受讓上海明勇94%股權(quán)手續(xù)。（股質(zhì)登記設(shè)字[072010]第0024、股質(zhì)登記設(shè)字[072010]第0025、股質(zhì)登記設(shè)字[072010]第0026號。）

(三)其他需要說明的事項 根據(jù)項目對資金的需求，經(jīng)過受托人核準，通過建行上海金橋支行以委托貸款的方式融資2000萬元人民幣，該筆資金已投入使用。

近期國家對房地產(chǎn)行業(yè)的政策變化較大,信托執(zhí)行經(jīng)理嚴格按照有關(guān)規(guī)定對項目公司的經(jīng)營情況進行跟蹤監(jiān)督，及時掌握了第一手資料以控制相關(guān)風(fēng)險。

該項目為商業(yè)地產(chǎn)，目前房產(chǎn)新政策對本項目影響不大。

六、信托收益及分配情況

根據(jù)信托文件關(guān)于信托收益計算及分配的相關(guān)約定，2011年10月1日至2011年12月31日期間，本信托收益及分配的相關(guān)情況如下：

（一）信托收益情況

1、信托收入：23,609.73元;

2、信托費用： 0.00元；

3、本信托期間信托收益：23,609.73元；

4、期初未分配信托收益：3,514.77元；

5、可供分配信托收益：27,124.50元；

6、本期已分配信托收益： 0.00元；

7、期末未分配信托收益：27,124.50元。

（二）信托收益分配情況

2011年10月1日至2011年12月31日期間，本信托計劃未分配信托收益。

七、重大事項說明：報告期無重大事項說明。

八、聲明

本信托受托人新華信托股份有限公司愿就本報告書中所載信息的真實性、準確性及完整性負責(zé)。本報告書中的內(nèi)容由受托人負責(zé)解釋。

信托（執(zhí)行）經(jīng)理： 新華信托股份有限公司 二○一二年一月十日

第三篇：人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理辦法

中國保險監(jiān)督管理委員會令

2009年第3號

《人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理辦法》已經(jīng)2009年9月18日中國保險監(jiān)督管理委員會主席辦公會審議通過，現(xiàn)予公布，自2009年10月1日起施行。

主席 吳定富

二○○九年九月二十五日

人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理辦法

第一章 總則

第一條 為了促進人身保險業(yè)務(wù)健康發(fā)展，保護投保人、被保險人、受益人的合法權(quán)益，維護社會經(jīng)濟秩序和社會公共利益，根據(jù)《中華人民共和國保險法》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱人身保險新型產(chǎn)品（以下簡稱“新型產(chǎn)品”），是指投資連結(jié)保險、萬能保險、分紅保險以及中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）認定的其他產(chǎn)品。

第三條 本辦法所稱信息披露，是指人身保險公司（以下簡稱“保險公司”）及其代理人向投保人、被保險人、受益人及社會公眾描述新型產(chǎn)品的特性、演示保單利益測算以及介紹經(jīng)營成果等相關(guān)信息的行為。

信息披露方式包括但不限于下列形式：

（一）媒體、公司網(wǎng)站上的說明和介紹；

（二）產(chǎn)品說明會上的說明和介紹；

（三）銷售人員的說明和介紹；

（四）客戶服務(wù)人員的回訪；

（五）定期寄送報告資料。

第四條 保險公司開辦新型產(chǎn)品，應(yīng)當制作產(chǎn)品說明書和投保提示書，并按照本辦法的規(guī)定進行信息披露。

第五條 新型產(chǎn)品的信息披露，應(yīng)當采用通俗易懂的語言，準確描述與產(chǎn)品相關(guān)的信息。保險公司應(yīng)當對信息披露的客觀性、真實性負責(zé)，無重大遺漏，不得對投保人、被保險人、受益人及社會公眾進行欺騙、誤導(dǎo)和隱瞞。

第六條 保險公司銷售新型產(chǎn)品，應(yīng)當向投保人出示保險條款、產(chǎn)品說明書。向個人銷售新型產(chǎn)品的，還應(yīng)當出示投保提示書。

訂立保險合同，采用保險公司提供的格式條款的，保險公司向投保人提供的投保單應(yīng)當附格式條款，保險公司應(yīng)當向投保人說明合同的內(nèi)容。

向個人銷售新型產(chǎn)品的，保險公司提供的投保單應(yīng)當包含投保人確認欄，并由投保人抄錄下列語句后簽名：“本人已閱讀保險條款、產(chǎn)品說明書和投保提示書，了解本產(chǎn)品的特點和保單利益的不確定性”。

第七條 保險公司在產(chǎn)品說明書和其他宣傳材料中演示保單利益時，應(yīng)當采用高、中、低三檔演示新型產(chǎn)品未來的利益給付。

利益演示應(yīng)當堅持審慎的原則，用于利益演示的分紅保險、投資連結(jié)保險的假設(shè)投資回報率或者萬能保險的假設(shè)結(jié)算利率不得超過中國保監(jiān)會規(guī)定的最高限額。

第八條 保險公司及其代理人進行新型產(chǎn)品的信息披露，不得使用比率性指標與其他保險產(chǎn)品以及銀行儲蓄、基金、國債等進行簡單對比，也不得對投保人、被保險人、受益人及社會公眾作引人誤解的宣傳或者虛假宣傳。

第九條 除團體保險外，保險公司應(yīng)當建立一年期以上新型產(chǎn)品的回訪制度?；卦L制度應(yīng)當包括回訪的時間、方式、內(nèi)容、成功率以及問題件的處理等內(nèi)容。

第十條 保險公司對新型產(chǎn)品投保人的回訪應(yīng)當在猶豫期內(nèi)完成?；卦L應(yīng)當首先采用電話方式，并制作錄音；電話回訪不成功的，可以采用信函或者會見等方式，但必須取得投保人簽名的回執(zhí)；通過以上所有方式均不能成功回訪的，保險公司應(yīng)當就回訪情況及不能成功回訪的原因等有關(guān)內(nèi)容進行詳細記錄。

保險公司應(yīng)當妥善保管回訪的錄音及其他證明材料，保管期限自保險合同終止之日起計算，保險期間在1年以下的不得少于5年，保險期間超過1年的不得少于10年。

第二章 信息披露材料管理

第十一條 保險公司法律責(zé)任人、總精算師應(yīng)當確保產(chǎn)品說明書客觀、真實、無重大遺漏，并且符合本辦法對信息披露的相關(guān)要求。

第十二條 保險公司新型產(chǎn)品的其他信息披露材料應(yīng)當與保險條款及產(chǎn)品說明書保持一致。

第十三條 保險公司以任何方式向投保人、被保險人、受益人及社會公眾演示新型產(chǎn)品未來利益給付的，應(yīng)當符合本辦法的要求。

第十四條 新型產(chǎn)品的信息披露材料應(yīng)當由保險公司總公司統(tǒng)一負責(zé)管理。

保險公司省級分公司設(shè)計、印刷新型產(chǎn)品的信息披露材料，應(yīng)當報經(jīng)其總公司批準。除省級分公司以外，保險公司的其他各級分支機構(gòu)均不得設(shè)計、印刷和修改新型產(chǎn)品的信息披露材料。

第十五條 保險公司不得授權(quán)其代理人設(shè)計、印刷和變更新型產(chǎn)品的信息披露材料。

保險代理人不得設(shè)計、印刷和變更其代理銷售的新型產(chǎn)品的信息披露材料。

第十六條 保險公司及其代理人不得使用與新型產(chǎn)品的保險條款、產(chǎn)品說明書不一致的信息披露材料。

第三章 投資連結(jié)保險信息披露

第十七條 保險公司開發(fā)的投資連結(jié)保險賦予投保人在猶豫期內(nèi)將保險費轉(zhuǎn)入投資賬戶選擇權(quán)的，應(yīng)當在投保單和保險條款中載明。保險公司應(yīng)當提示投保人在投保單上注明是否在猶豫期內(nèi)將合同約定的保險費轉(zhuǎn)入投資賬戶。

選擇在猶豫期內(nèi)將保險費轉(zhuǎn)入投資賬戶的投保人，在猶豫期內(nèi)解除合同的，除保單工本費和資產(chǎn)管理費以外，保險公司應(yīng)當退還賬戶余額以及其他收取的各項費用；選擇猶豫期滿后將保險費轉(zhuǎn)入投資賬戶的投保人，在猶豫期內(nèi)解除合同的，保險公司應(yīng)當退還除保單工本費以外的其他全部保險費。

第十八條 投資連結(jié)保險的產(chǎn)品說明書應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險提示

1、在產(chǎn)品說明書封面顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為投資連結(jié)保險，產(chǎn)品投資風(fēng)險由投保人承擔(dān)。

2、提供靈活繳費方式的，還應(yīng)當特別提示投保人停止繳費可能產(chǎn)生的風(fēng)險和不利后果。

（二）產(chǎn)品基本特征

投資連結(jié)保險的運作原理，產(chǎn)品的保險責(zé)任及責(zé)任免除。

（三）投資賬戶情況說明

1、產(chǎn)品所連結(jié)的各投資賬戶的資產(chǎn)配置目標、原則、投資策略、投資工具及比例等；

2、產(chǎn)品所連結(jié)的各投資賬戶過去10年每月末賬戶賣出單位價格變化圖；投資賬戶運作時間不足10年的，則為其存續(xù)時間內(nèi)每月末賬戶的賣出單位價格變化圖；

3、各投資賬戶提取的各項費用及提取時間；

4、投資單位價值評估方法；

5、各投資賬戶面臨的主要投資風(fēng)險；

6、在投資賬戶設(shè)定投資業(yè)績比較基準的情況下，說明投資業(yè)績比較基準及計算方法。

委托商業(yè)銀行進行資產(chǎn)托管的投連產(chǎn)品，還應(yīng)當披露資產(chǎn)托管銀行名稱。

（四）利益演示

1、利益演示應(yīng)當以表格形式預(yù)測投資部分的未來利益給付情況，且至少應(yīng)當包括以下項目：

（1）期繳或者躉繳保險費、追加保險費以及累計保險費；

（2）收取的各項費用，其中初始費用、保單管理費、風(fēng)險保費等主要費用需逐項列明；

（3）進入投資賬戶的價值；

（4）不同假設(shè)投資回報率下的投資賬戶價值、死亡給付金額和現(xiàn)金價值。

2、保險期間少于10年的，必須逐年演示各保單末的保單利益；保險期間超過10年的，前10年各保單末的保單利益必須逐年演示。

3、利益演示必須注明投資連結(jié)保險對應(yīng)資產(chǎn)的假設(shè)投資回報率，并用醒目字體標明該利益演示基于公司的投資收益假設(shè)，不代表公司的歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，實際投資收益可能出現(xiàn)負值。

（五）猶豫期及退保

1、猶豫期的含義、起算時間及天數(shù)；

2、投保人在猶豫期內(nèi)的選擇權(quán)以及不同選擇權(quán)下猶豫期內(nèi)解除保險合同應(yīng)當退還的金額；

3、猶豫期后退保需扣除的費用以及退保金的計算方法。

第十九條 保單期滿前，保單賬戶余額不足以支付當前的風(fēng)險保費及其他費用的，保險公司應(yīng)當及時催告投保人，并且告知不按時支付相關(guān)費用的法律后果。

第二十條 開辦投資連結(jié)保險的保險公司每周應(yīng)當至少在公司網(wǎng)站或者中國保監(jiān)會認可的公眾媒體上公告一次投資賬戶單位價格。

保險公司應(yīng)當在公司網(wǎng)站上保留至少最近10年的投資賬戶單位價格歷史信息；運作時間不足10年的，應(yīng)當保留投資連結(jié)保險開辦以來投資賬戶單位價格的全部歷史信息。

保險公司在網(wǎng)站上公布的投資賬戶單位價格的歷史信息應(yīng)當方便公眾查詢。

第二十一條 開辦投資連結(jié)保險的保險公司每半年應(yīng)當至少在公司網(wǎng)站及中國保監(jiān)會認可的公眾媒體上發(fā)布一次信息公告。信息公告應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）各投資賬戶簡介，包括投資策略、主要投資工具及各類資產(chǎn)比例；

（二）各投資賬戶財務(wù)狀況的簡要說明；

（三）列表比較各投資賬戶自設(shè)立以來各的投資回報率；

（四）投資連結(jié)保險賬戶資產(chǎn)估值原則，包括上市交易和未上市交易的各類證券品種的估值原則和處理方法；

（五）投資連結(jié)保險賬戶投資回報率及其他涉及業(yè)績表現(xiàn)的財務(wù)指標的計算公式；

（六）報告期末股票資產(chǎn)中各行業(yè)股票市值及占比；

（七）報告期末債券資產(chǎn)中各類債券賬面余額及占比，不同信用等級的債券賬面余額及占比；

（八）報告期末基金資產(chǎn)中各類基金凈值及占比；

（九）報告期內(nèi)資產(chǎn)托管銀行變更情況；

（十）其他根據(jù)中國保監(jiān)會要求應(yīng)當公開披露的信息。

第二十二條 保險公司經(jīng)營投連產(chǎn)品，發(fā)生中國保監(jiān)會規(guī)定的應(yīng)當發(fā)布臨時報告的事項，應(yīng)當按照相關(guān)規(guī)定披露信息。

第二十三條 保險公司應(yīng)當在保險合同條款中約定每年向投保人提供一份保單狀態(tài)報告。保單狀態(tài)報告應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）保險單信息，包括保險產(chǎn)品名稱、保險單編號、保險單生效日、投保人姓名、被保險人姓名、報告期間等；

（二）保單周年日（若保單周年日為資產(chǎn)評估日）或者保單周年日后第一個資產(chǎn)評估日（若保單周年日為非資產(chǎn)評估日）各投資賬戶余額，包括持有的單位數(shù)、單位價值、賬戶價值總額；

（三）報告期間保單項下各投資單位數(shù)變動情況及報告期初和期末各投資賬戶余額；

（四）逐筆列示報告期間內(nèi)發(fā)生的期繳或者躉繳保險費、部分領(lǐng)取、賬戶轉(zhuǎn)換、保單管理費、死亡風(fēng)險保險費、追加保險費等事項；

（五）報告期間發(fā)生的其他需要告知投保人的重要信息。

保單狀態(tài)報告不得用于銷售宣傳等其他目的。

第二十四條 對投資連結(jié)保險投保人的回訪應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）確認投保人是否購買了該保險產(chǎn)品以及投保人是否在投保單上親筆簽名；

（二）確認投保人是否知悉猶豫期的起算時間、天數(shù)以及猶豫期享有的權(quán)利；

（三）確認投保人是否知悉保險責(zé)任和責(zé)任免除；

（四）確認投保人是否知悉投資連結(jié)保險的投資回報是不確定的，實際投資收益可能會出現(xiàn)虧損；宣傳材料上的利益演示僅基于假定的投資收益，不代表未來的實際收益；

（五）確認投保人是否知悉費用扣除項目及扣除的比例或者金額；

（六）確認投保人是否知悉退?？赡墚a(chǎn)生的損失。

第四章 萬能保險信息披露

第二十五條 萬能保險的產(chǎn)品說明書應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險提示

1、在產(chǎn)品說明書封面顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為萬能保險，結(jié)算利率超過最低保證利率的部分是不確定的。

2、提供靈活繳費方式的，應(yīng)當特別提示投保人停止繳費可能產(chǎn)生的風(fēng)險和不利后果。

（二）產(chǎn)品基本特征

萬能保險的運作原理，產(chǎn)品的保險責(zé)任、責(zé)任免除、保單利益以及萬能險的主要投資策略。

（三）保單賬戶

1、保單賬戶價值的計算方法；

2、逐項列明收取的各項費用、費用扣除比例（或者金額）及扣費時間。

（四）利益演示

1、以表格形式演示萬能保險各保單末的保單利益，表格中至少應(yīng)當包括以下要素：

（1）期繳或者躉繳保險費、追加保險費以及累計保險費；

（2）收取的各項費用，其中初始費用、保單管理費、風(fēng)險保費等主要費用需逐項列明；

（3）進入萬能保單賬戶的價值；

（4）不同假設(shè)結(jié)算利率下各保單末保單賬戶余額、死亡給付金額和現(xiàn)金價值。

2、保險期間少于10年的，必須逐年演示各保單末的保單利益；保險期間大于10年的，前10年各保單末的保單利益必須逐年演示。

3、利益演示時，必須注明用于演示的萬能保險的假設(shè)結(jié)算利率，并用醒目字體注明該利益演示是基于公司的精算及其他假設(shè)，不代表公司的歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，最低保證利率之上的投資收益是不確定的，實際保單賬戶利益可能低于中、高檔利益演示水平。

（五）猶豫期及退保

1、猶豫期的含義、起算時間、天數(shù)及投保人在猶豫期內(nèi)享有的權(quán)利；

2、猶豫期后退保需扣除的費用以及退保金的計算方法。

第二十六條 保險公司每月應(yīng)當至少在公司網(wǎng)站上公布一次當月的日結(jié)算利率和年化結(jié)算利率。

保險公司應(yīng)當在公司網(wǎng)站上保留至少最近10年萬能保險各月結(jié)算利率的歷史信息，供社會公眾查詢。運作時間不足10年的，應(yīng)當保留萬能保險開辦以來各月結(jié)算利率的全部歷史信息。

第二十七條 保單期滿前，保單賬戶余額不足以支付當前的風(fēng)險保費及其他費用的，保險公司應(yīng)當及時催告投保人，并且告知不按時支付相關(guān)費用的法律后果。

第二十八條 保險公司應(yīng)當在保險合同條款中約定每年至少向投保人提供一份保單狀態(tài)報告。保單狀態(tài)報告應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）保險單信息，包括保險產(chǎn)品名稱、保險單編號、保險單生效日、投保人姓名、被保險人姓名、報告期間等；

（二）報告期內(nèi)本保單賬戶價值變動情況：

1、期初保單賬戶價值；

2、本期保單賬戶價值增加情況，包括基本保險費、額外保險費、躉繳保險費、追加保險費、累計保險費、初始費用（扣除項）、保單賬戶結(jié)算收益、持續(xù)獎金等；

3、本期保單賬戶價值減少情況，包括風(fēng)險保險費、保單管理費、部分領(lǐng)取等；

4、期末保單賬戶價值；

（三）報告期內(nèi)各月的年化結(jié)算利率。

保單狀態(tài)報告不得用于銷售宣傳等其他目的。

第二十九條 對萬能保險投保人的回訪應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）確認投保人是否購買了該保險產(chǎn)品，投保人是否在投保單上親筆簽名；

（二）確認投保人是否知悉猶豫期的起算時間、天數(shù)以及猶豫期享有的權(quán)利；

（三）確認投保人是否知悉保險責(zé)任和責(zé)任免除；

（四）提示投保人超過最低保證利率的收益是不確定的，取決于公司實際經(jīng)營情況；

（五）確認投保人是否知悉費用扣除項目及扣除的比例或者金額；

（六）確認投保人是否知悉退保可能產(chǎn)生的損失。

第五章 分紅保險信息披露

第三十條 分紅保險的產(chǎn)品說明書應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險提示

在產(chǎn)品說明書封面顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為分紅保險，其紅利分配是不確定的。其中，采用增額方式分紅的，應(yīng)當特別提示終了紅利的領(lǐng)取條件。

（二）產(chǎn)品基本特征

產(chǎn)品的保險責(zé)任、責(zé)任免除、保單利益，以及分紅保險的主要投資策略。

（三）紅利及紅利分配

1、說明產(chǎn)品的紅利來源，包括死差、費差、利差等，并作出簡要解釋；

2、說明產(chǎn)品紅利分配的方式，屬于現(xiàn)金紅利還是增額紅利，是否具有終了紅利，并作出簡要解釋；

3、說明紅利實現(xiàn)方式，包括直接領(lǐng)取、抵繳保險費、累積生息或者其他方式；

4、說明紅利分配政策以及確定保單紅利水平的影響因素。

（四）利益演示

1、以表格形式演示分紅保險各保單末的保單利益，表格中至少應(yīng)當包括以下要素：

（1）各保險費及累計保險費；

（2）滿期給付、身故給付、退保金等保證利益；

（3）當紅利、累積紅利等非保證利益。

采用增額方式分紅的，可以在表格中演示終了紅利，但應(yīng)當特別說明終了紅利的領(lǐng)取條件。演示的紅利和終了紅利累計不得超過中國保監(jiān)會規(guī)定的最高限額。

2、保險期間少于10年的，必須逐年演示各保單末的保單利益；保險期間大于10年的，最近10年各保單末的保單利益必須逐年演示。

3、利益演示應(yīng)當用醒目字體標明該利益演示是基于公司的精算及其他假設(shè)，不代表公司的歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，保單的紅利分配是不確定的。

4、利益演示時，不得披露用于演示的分紅保險的投資回報率。

（五）猶豫期及退保

1、猶豫期的含義、起算時間、天數(shù)及投保人在猶豫期內(nèi)享有的權(quán)利；

2、猶豫期后退保需扣除的費用以及退保金的計算方法。

第三十一條 保險公司不得使用分紅率、投資回報率等比率性指標描述分紅保險的紅利分配情況。

第三十二條 保險公司應(yīng)當在保險合同條款中約定每年至少向投保人提供一份紅利通知書。紅利通知書應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）保險單信息，包括保險產(chǎn)品名稱、保險單編號、保險單生效日、投保人姓名、被保險人姓名、報告期間等；

（二）保單各保險費以及至上一保單末該投保人已分配的紅利總額；

（三）紅利分配政策；

（四）本公司紅利分配額度以及分配給投保人的紅利總額；

（五）本分配給該投保人的紅利。

除向投保人提供紅利通知書外，保險公司不得向公眾披露或者宣傳分紅保險的經(jīng)營成果或者分紅水平。

第三十三條 對分紅保險投保人的回訪應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）確認投保人是否購買了該保險產(chǎn)品，投保人是否在投保單上親筆簽名；

（二）確認投保人是否知悉猶豫期的起算時間、天數(shù)以及猶豫期享有的權(quán)利；

（三）確認投保人是否知悉保險責(zé)任和責(zé)任免除；

（四）確認投保人是否知悉宣傳材料上的利益演示是基于公司精算假設(shè)，保單的紅利分配是不確定的；

（五）確認投保人是否知悉退?？赡墚a(chǎn)生的損失。

第六章 法律責(zé)任

第三十四條 保險公司未按照本辦法要求及時進行回訪，或者回訪不符合本辦法要求的，由中國保監(jiān)會及其派出機構(gòu)責(zé)令改正，給予警告，對有違法所得的處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，但最高不得超過3萬元，對沒有違法所得的處1萬元以下的罰款。對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處1萬元以下的罰款。

第三十五條 除本辦法有關(guān)回訪的規(guī)定外，保險公司未按照本辦法要求進行信息披露的，由中國保監(jiān)會及其派出機構(gòu)責(zé)令其限期改正；逾期不改正的，處1萬元以上10萬元以下的罰款。對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處1萬元以上3萬元以下的罰款。

第七章 附則

第三十六條 保險公司開辦其他新型產(chǎn)品的，經(jīng)中國保監(jiān)會認定后，應(yīng)當比照本辦法中最相類似的新型產(chǎn)品進行信息披露。

第三十七條 本辦法自2009年10月1日起施行。自本辦法施行之日起，廢止《人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》（保監(jiān)會令〔2001〕6號）。

第四篇：私募基金產(chǎn)品信息披露流程

私募基金產(chǎn)品信息披露流程

必須公開披露的基金信息包括：招募說明書；上市公告書；定期報告；臨時報告；

1.基金發(fā)行前，發(fā)行協(xié)調(diào)人應(yīng)協(xié)助基金發(fā)起人根據(jù)《暫行辦法》及其實施準則第三號 《證券投資基金招募說明書的內(nèi)容與格式》編制交公告招募說明書 2.基金上市公告書的內(nèi)容與格式應(yīng)當符合本準則《上市公告書的內(nèi)容與格式的規(guī)定。上市公告書中載有財務(wù)會計資料的，其報告期間終止日距上市交易日不得超過30日。3.定期報告：①報告，每個基金會計結(jié)束后90日內(nèi)編制完成報告，并

刊登在中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上，同時一式五份分別報送中國證監(jiān)會和基金上 市的證券交易所備案。②中期報告：基金管理人應(yīng)當于每個會計的前6個月結(jié)束后60日編制完成中期報告，并刊登在中國證監(jiān)會指定的全國性報刊上，同時一式五份分別報送中國證監(jiān)會和基金上市的證券交易所備案。

③季度報告：投資組合公告每季公布一次，應(yīng)披露基金投資組合分類比例，及基金投資按市值計算的前十名投票明細。公告截止日后15個工作日內(nèi)，基金管理人應(yīng)編制完投資組合公告，經(jīng)基金托管人復(fù)核后予以公告，同時分別報送中國證監(jiān)會和基金上市的證券交易所備案。

4.封閉式基金資產(chǎn)凈值至少每周公告一次?；鸸芾砣藨?yīng)于每次公告截止日后

第1個工作日計算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值，同時分別報送中國 證監(jiān)會和上市的證券交易所備案?；鸸芾砣嗽谟嬎慊鹳Y產(chǎn)凈值時，基金所持股票應(yīng)當按照公告截止日當日平均價計算。開放式基金成立后，基金管理人應(yīng)于每6個月結(jié)束后的30日內(nèi)編制并公告公開說明書。公開說明書公告截止日期為每6個月最后一日。

5.封閉式基金獲準在證券交易所上市交易時，基金管理人應(yīng)當編制基金上市公

告書，并由基金管理人與基金托管人在上市交易日前兩個工作日內(nèi)刊登在中國證監(jiān)會 指定的全國性報刊上，同時一式二份分別報送中國證監(jiān)會和上市的證券交易所備案；

6.臨時報告：基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當于第一時間報告中國證監(jiān)會及基金上市的證券交易所，并編制臨時報告書，經(jīng)上市的證券交易所核準后予以公告，同時報 中國證監(jiān)會。

7.包括：①基金持有人大會決議；②基金管理人或基金托管人變更；③基金管理人的董事長、總經(jīng)理、基金托管部的總經(jīng)理變動；④基金管理人的董事一年內(nèi)變更超過50％；⑤基金管理人或基金托管部主要業(yè)務(wù)人員一年內(nèi)變更超過30％；⑥基金管理人或基金托管有受到重大處罰；⑦重大訴訟、仲裁事項；⑧基金提前終止；⑨其他重要事項。

注： 公開披露基金信息時不得有下列行為：

①就基金業(yè)績進行預(yù)測；②保證獲利、保證分擔(dān)虧損或承諾最低收益；③通過促銷方式，勸誘、利誘投資人購買基金；④詆毀同行；⑤刊登任何虛假或欺詐內(nèi)容；⑥中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

第五篇：人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理辦法

【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會

【發(fā)布文號】保險監(jiān)督管理委員會令2009年第2號 【發(fā)布日期】2009-09-25 【生效日期】2009-10-01 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規(guī)

【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會

人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理辦法

(中國保險監(jiān)督管理委員會令2009年第2號)

《人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理辦法》已經(jīng)2009年9月18日中國保險監(jiān)督管理委員會主席辦公會審議通過，現(xiàn)予公布，自2009年10月1日起施行。

主席 吳定富

二○○九年九月二十五日

人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理辦法

第一章 總則

第一條 為了促進人身保險業(yè)務(wù)健康發(fā)展，保護投保人、被保險人、受益人的合法權(quán)益，維護社會經(jīng)濟秩序和社會公共利益，根據(jù)《 中華人民共和國保險法》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱人身保險新型產(chǎn)品（以下簡稱“新型產(chǎn)品”），是指投資連結(jié)保險、萬能保險、分紅保險以及中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國保監(jiān)會”）認定的其他產(chǎn)品。

第三條 本辦法所稱信息披露，是指人身保險公司（以下簡稱“保險公司”）及其代理人向投保人、被保險人、受益人及社會公眾描述新型產(chǎn)品的特性、演示保單利益測算以及介紹經(jīng)營成果等相關(guān)信息的行為。

信息披露方式包括但不限于下列形式：

（一）媒體、公司網(wǎng)站上的說明和介紹；

（二）產(chǎn)品說明會上的說明和介紹；

（三）銷售人員的說明和介紹；

（四）客戶服務(wù)人員的回訪；

（五）定期寄送報告資料。

第四條 保險公司開辦新型產(chǎn)品，應(yīng)當制作產(chǎn)品說明書和投保提示書，并按照本辦法的規(guī)定進行信息披露。

第五條 新型產(chǎn)品的信息披露，應(yīng)當采用通俗易懂的語言，準確描述與產(chǎn)品相關(guān)的信息。保險公司應(yīng)當對信息披露的客觀性、真實性負責(zé)，無重大遺漏，不得對投保人、被保險人、受益人及社會公眾進行欺騙、誤導(dǎo)和隱瞞。

第六條 保險公司銷售新型產(chǎn)品，應(yīng)當向投保人出示保險條款、產(chǎn)品說明書。向個人銷售新型產(chǎn)品的，還應(yīng)當出示投保提示書。

訂立保險合同，采用保險公司提供的格式條款的，保險公司向投保人提供的投保單應(yīng)當附格式條款，保險公司應(yīng)當向投保人說明合同的內(nèi)容。

向個人銷售新型產(chǎn)品的，保險公司提供的投保單應(yīng)當包含投保人確認欄，并由投保人抄錄下列語句后簽名：“本人已閱讀保險條款、產(chǎn)品說明書和投保提示書，了解本產(chǎn)品的特點和保單利益的不確定性”。

第七條 保險公司在產(chǎn)品說明書和其他宣傳材料中演示保單利益時，應(yīng)當采用高、中、低三檔演示新型產(chǎn)品未來的利益給付。

利益演示應(yīng)當堅持審慎的原則，用于利益演示的分紅保險、投資連結(jié)保險的假設(shè)投資回報率或者萬能保險的假設(shè)結(jié)算利率不得超過中國保監(jiān)會規(guī)定的最高限額。

第八條 保險公司及其代理人進行新型產(chǎn)品的信息披露，不得使用比率性指標與其他保險產(chǎn)品以及銀行儲蓄、基金、國債等進行簡單對比，也不得對投保人、被保險人、受益人及社會公眾作引人誤解的宣傳或者虛假宣傳。

第九條 除團體保險外，保險公司應(yīng)當建立一年期以上新型產(chǎn)品的回訪制度?；卦L制度應(yīng)當包括回訪的時間、方式、內(nèi)容、成功率以及問題件的處理等內(nèi)容。

第十條 保險公司對新型產(chǎn)品投保人的回訪應(yīng)當在猶豫期內(nèi)完成?；卦L應(yīng)當首先采用電話方式，并制作錄音；電話回訪不成功的，可以采用信函或者會見等方式，但必須取得投保人簽名的回執(zhí)；通過以上所有方式均不能成功回訪的，保險公司應(yīng)當就回訪情況及不能成功回訪的原因等有關(guān)內(nèi)容進行詳細記錄。

保險公司應(yīng)當妥善保管回訪的錄音及其他證明材料，保管期限自保險合同終止之日起計算，保險期間在1年以下的不得少于5年，保險期間超過1年的不得少于10年。

第二章 信息披露材料管理

第十一條 保險公司法律責(zé)任人、總精算師應(yīng)當確保產(chǎn)品說明書客觀、真實、無重大遺漏，并且符合本辦法對信息披露的相關(guān)要求。

第十二條 保險公司新型產(chǎn)品的其他信息披露材料應(yīng)當與保險條款及產(chǎn)品說明書保持一致。

第十三條 保險公司以任何方式向投保人、被保險人、受益人及社會公眾演示新型產(chǎn)品未來利益給付的，應(yīng)當符合本辦法的要求。

第十四條 新型產(chǎn)品的信息披露材料應(yīng)當由保險公司總公司統(tǒng)一負責(zé)管理。

保險公司省級分公司設(shè)計、印刷新型產(chǎn)品的信息披露材料，應(yīng)當報經(jīng)其總公司批準。除省級分公司以外，保險公司的其他各級分支機構(gòu)均不得設(shè)計、印刷和修改新型產(chǎn)品的信息披露材料。

第十五條 保險公司不得授權(quán)其代理人設(shè)計、印刷和變更新型產(chǎn)品的信息披露材料。

保險代理人不得設(shè)計、印刷和變更其代理銷售的新型產(chǎn)品的信息披露材料。

第十六條 保險公司及其代理人不得使用與新型產(chǎn)品的保險條款、產(chǎn)品說明書不一致的信息披露材料。

第三章 投資連結(jié)保險信息披露

第十七條 保險公司開發(fā)的投資連結(jié)保險賦予投保人在猶豫期內(nèi)將保險費轉(zhuǎn)入投資賬戶選擇權(quán)的，應(yīng)當在投保單和保險條款中載明。保險公司應(yīng)當提示投保人在投保單上注明是否在猶豫期內(nèi)將合同約定的保險費轉(zhuǎn)入投資賬戶。

選擇在猶豫期內(nèi)將保險費轉(zhuǎn)入投資賬戶的投保人，在猶豫期內(nèi)解除合同的，除保單工本費和資產(chǎn)管理費以外，保險公司應(yīng)當退還賬戶余額以及其他收取的各項費用；選擇猶豫期滿后將保險費轉(zhuǎn)入投資賬戶的投保人，在猶豫期內(nèi)解除合同的，保險公司應(yīng)當退還除保單工本費以外的其他全部保險費。

第十八條 投資連結(jié)保險的產(chǎn)品說明書應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險提示

1、在產(chǎn)品說明書封面顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為投資連結(jié)保險，產(chǎn)品投資風(fēng)險由投保人承擔(dān)。

2、提供靈活繳費方式的，還應(yīng)當特別提示投保人停止繳費可能產(chǎn)生的風(fēng)險和不利后果。

（二）產(chǎn)品基本特征

投資連結(jié)保險的運作原理，產(chǎn)品的保險責(zé)任及責(zé)任免除。

（三）投資賬戶情況說明

1、產(chǎn)品所連結(jié)的各投資賬戶的資產(chǎn)配置目標、原則、投資策略、投資工具及比例等；

2、產(chǎn)品所連結(jié)的各投資賬戶過去10年每月末賬戶賣出單位價格變化圖；投資賬戶運作時間不足10年的，則為其存續(xù)時間內(nèi)每月末賬戶的賣出單位價格變化圖；

3、各投資賬戶提取的各項費用及提取時間；

4、投資單位價值評估方法；

5、各投資賬戶面臨的主要投資風(fēng)險；

6、在投資賬戶設(shè)定投資業(yè)績比較基準的情況下，說明投資業(yè)績比較基準及計算方法。

委托商業(yè)銀行進行資產(chǎn)托管的投連產(chǎn)品，還應(yīng)當披露資產(chǎn)托管銀行名稱。

（四）利益演示

1、利益演示應(yīng)當以表格形式預(yù)測投資部分的未來利益給付情況，且至少應(yīng)當包括以下項目：

（1）期繳或者躉繳保險費、追加保險費以及累計保險費；

（2）收取的各項費用，其中初始費用、保單管理費、風(fēng)險保費等主要費用需逐項列明；

（3）進入投資賬戶的價值；

（4）不同假設(shè)投資回報率下的投資賬戶價值、死亡給付金額和現(xiàn)金價值。

2、保險期間少于10年的，必須逐年演示各保單末的保單利益；保險期間超過10年的，前10年各保單末的保單利益必須逐年演示。

3、利益演示必須注明投資連結(jié)保險對應(yīng)資產(chǎn)的假設(shè)投資回報率，并用醒目字體標明該利益演示基于公司的投資收益假設(shè)，不代表公司的歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，實際投資收益可能出現(xiàn)負值。

（五）猶豫期及退保

1、猶豫期的含義、起算時間及天數(shù)；

2、投保人在猶豫期內(nèi)的選擇權(quán)以及不同選擇權(quán)下猶豫期內(nèi)解除保險合同應(yīng)當退還的金額；

3、猶豫期后退保需扣除的費用以及退保金的計算方法。

第十九條 保單期滿前，保單賬戶余額不足以支付當前的風(fēng)險保費及其他費用的，保險公司應(yīng)當及時催告投保人，并且告知不按時支付相關(guān)費用的法律后果。

第二十條 開辦投資連結(jié)保險的保險公司每周應(yīng)當至少在公司網(wǎng)站或者中國保監(jiān)會認可的公眾媒體上公告一次投資賬戶單位價格。

保險公司應(yīng)當在公司網(wǎng)站上保留至少最近10年的投資賬戶單位價格歷史信息；運作時間不足10年的，應(yīng)當保留投資連結(jié)保險開辦以來投資賬戶單位價格的全部歷史信息。

保險公司在網(wǎng)站上公布的投資賬戶單位價格的歷史信息應(yīng)當方便公眾查詢。

第二十一條 開辦投資連結(jié)保險的保險公司每半年應(yīng)當至少在公司網(wǎng)站及中國保監(jiān)會認可的公眾媒體上發(fā)布一次信息公告。信息公告應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）各投資賬戶簡介，包括投資策略、主要投資工具及各類資產(chǎn)比例；

（二）各投資賬戶財務(wù)狀況的簡要說明；

（三）列表比較各投資賬戶自設(shè)立以來各的投資回報率；

（四）投資連結(jié)保險賬戶資產(chǎn)估值原則，包括上市交易和未上市交易的各類證券品種的估值原則和處理方法；

（五）投資連結(jié)保險賬戶投資回報率及其他涉及業(yè)績表現(xiàn)的財務(wù)指標的計算公式；

（六）報告期末股票資產(chǎn)中各行業(yè)股票市值及占比；

（七）報告期末債券資產(chǎn)中各類債券賬面余額及占比，不同信用等級的債券賬面余額及占比；

（八）報告期末基金資產(chǎn)中各類基金凈值及占比；

（九）報告期內(nèi)資產(chǎn)托管銀行變更情況；

（十）其他根據(jù)中國保監(jiān)會要求應(yīng)當公開披露的信息。

第二十二條 保險公司經(jīng)營投連產(chǎn)品，發(fā)生中國保監(jiān)會規(guī)定的應(yīng)當發(fā)布臨時報告的事項，應(yīng)當按照相關(guān)規(guī)定披露信息。

第二十三條 保險公司應(yīng)當在保險合同條款中約定每年向投保人提供一份保單狀態(tài)報告。保單狀態(tài)報告應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）保險單信息，包括保險產(chǎn)品名稱、保險單編號、保險單生效日、投保人姓名、被保險人姓名、報告期間等；

（二）保單周年日（若保單周年日為資產(chǎn)評估日）或者保單周年日后第一個資產(chǎn)評估日（若保單周年日為非資產(chǎn)評估日）各投資賬戶余額，包括持有的單位數(shù)、單位價值、賬戶價值總額；

（三）報告期間保單項下各投資單位數(shù)變動情況及報告期初和期末各投資賬戶余額；

（四）逐筆列示報告期間內(nèi)發(fā)生的期繳或者躉繳保險費、部分領(lǐng)取、賬戶轉(zhuǎn)換、保單管理費、死亡風(fēng)險保險費、追加保險費等事項；

（五）報告期間發(fā)生的其他需要告知投保人的重要信息。

保單狀態(tài)報告不得用于銷售宣傳等其他目的。

第二十四條 對投資連結(jié)保險投保人的回訪應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）確認投保人是否購買了該保險產(chǎn)品以及投保人是否在投保單上親筆簽名；

（二）確認投保人是否知悉猶豫期的起算時間、天數(shù)以及猶豫期享有的權(quán)利；

（三）確認投保人是否知悉保險責(zé)任和責(zé)任免除；

（四）確認投保人是否知悉投資連結(jié)保險的投資回報是不確定的，實際投資收益可能會出現(xiàn)虧損；宣傳材料上的利益演示僅基于假定的投資收益，不代表未來的實際收益；

（五）確認投保人是否知悉費用扣除項目及扣除的比例或者金額；

（六）確認投保人是否知悉退保可能產(chǎn)生的損失。

第四章 萬能保險信息披露

第二十五條 萬能保險的產(chǎn)品說明書應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險提示

1、在產(chǎn)品說明書封面顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為萬能保險，結(jié)算利率超過最低保證利率的部分是不確定的。

2、提供靈活繳費方式的，應(yīng)當特別提示投保人停止繳費可能產(chǎn)生的風(fēng)險和不利后果。

（二）產(chǎn)品基本特征

萬能保險的運作原理，產(chǎn)品的保險責(zé)任、責(zé)任免除、保單利益以及萬能險的主要投資策略。

（三）保單賬戶

1、保單賬戶價值的計算方法；

2、逐項列明收取的各項費用、費用扣除比例（或者金額）及扣費時間。

（四）利益演示

1、以表格形式演示萬能保險各保單末的保單利益，表格中至少應(yīng)當包括以下要素：

（1）期繳或者躉繳保險費、追加保險費以及累計保險費；

（2）收取的各項費用，其中初始費用、保單管理費、風(fēng)險保費等主要費用需逐項列明；

（3）進入萬能保單賬戶的價值；

（4）不同假設(shè)結(jié)算利率下各保單末保單賬戶余額、死亡給付金額和現(xiàn)金價值。

2、保險期間少于10年的，必須逐年演示各保單末的保單利益；保險期間大于10年的，前10年各保單末的保單利益必須逐年演示。

3、利益演示時，必須注明用于演示的萬能保險的假設(shè)結(jié)算利率，并用醒目字體注明該利益演示是基于公司的精算及其他假設(shè)，不代表公司的歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，最低保證利率之上的投資收益是不確定的，實際保單賬戶利益可能低于中、高檔利益演示水平。

（五）猶豫期及退保

1、猶豫期的含義、起算時間、天數(shù)及投保人在猶豫期內(nèi)享有的權(quán)利；

2、猶豫期后退保需扣除的費用以及退保金的計算方法。

第二十六條 保險公司每月應(yīng)當至少在公司網(wǎng)站上公布一次當月的日結(jié)算利率和年化結(jié)算利率。

保險公司應(yīng)當在公司網(wǎng)站上保留至少最近10年萬能保險各月結(jié)算利率的歷史信息，供社會公眾查詢。運作時間不足10年的，應(yīng)當保留萬能保險開辦以來各月結(jié)算利率的全部歷史信息。

第二十七條 保單期滿前，保單賬戶余額不足以支付當前的風(fēng)險保費及其他費用的，保險公司應(yīng)當及時催告投保人，并且告知不按時支付相關(guān)費用的法律后果。

第二十八條 保險公司應(yīng)當在保險合同條款中約定每年至少向投保人提供一份保單狀態(tài)報告。保單狀態(tài)報告應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）保險單信息，包括保險產(chǎn)品名稱、保險單編號、保險單生效日、投保人姓名、被保險人姓名、報告期間等；

（二）報告期內(nèi)本保單賬戶價值變動情況：

1、期初保單賬戶價值；

2、本期保單賬戶價值增加情況，包括基本保險費、額外保險費、躉繳保險費、追加保險費、累計保險費、初始費用（扣除項）、保單賬戶結(jié)算收益、持續(xù)獎金等；

3、本期保單賬戶價值減少情況，包括風(fēng)險保險費、保單管理費、部分領(lǐng)取等；

4、期末保單賬戶價值；

（三）報告期內(nèi)各月的年化結(jié)算利率。

保單狀態(tài)報告不得用于銷售宣傳等其他目的。

第二十九條 對萬能保險投保人的回訪應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）確認投保人是否購買了該保險產(chǎn)品，投保人是否在投保單上親筆簽名；

（二）確認投保人是否知悉猶豫期的起算時間、天數(shù)以及猶豫期享有的權(quán)利；

（三）確認投保人是否知悉保險責(zé)任和責(zé)任免除；

（四）提示投保人超過最低保證利率的收益是不確定的，取決于公司實際經(jīng)營情況；

（五）確認投保人是否知悉費用扣除項目及扣除的比例或者金額；

（六）確認投保人是否知悉退?？赡墚a(chǎn)生的損失。

第五章 分紅保險信息披露

第三十條 分紅保險的產(chǎn)品說明書應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）風(fēng)險提示

在產(chǎn)品說明書封面顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為分紅保險，其紅利分配是不確定的。其中，采用增額方式分紅的，應(yīng)當特別提示終了紅利的領(lǐng)取條件。

（二）產(chǎn)品基本特征

產(chǎn)品的保險責(zé)任、責(zé)任免除、保單利益，以及分紅保險的主要投資策略。

（三）紅利及紅利分配

1、說明產(chǎn)品的紅利來源，包括死差、費差、利差等，并作出簡要解釋；

2、說明產(chǎn)品紅利分配的方式，屬于現(xiàn)金紅利還是增額紅利，是否具有終了紅利，并作出簡要解釋；

3、說明紅利實現(xiàn)方式，包括直接領(lǐng)取、抵繳保險費、累積生息或者其他方式；

4、說明紅利分配政策以及確定保單紅利水平的影響因素。

（四）利益演示

1、以表格形式演示分紅保險各保單末的保單利益，表格中至少應(yīng)當包括以下要素：

（1）各保險費及累計保險費；

（2）滿期給付、身故給付、退保金等保證利益；

（3）當紅利、累積紅利等非保證利益。

采用增額方式分紅的，可以在表格中演示終了紅利，但應(yīng)當特別說明終了紅利的領(lǐng)取條件。演示的紅利和終了紅利累計不得超過中國保監(jiān)會規(guī)定的最高限額。

2、保險期間少于10年的，必須逐年演示各保單末的保單利益；保險期間大于10年的，最近10年各保單末的保單利益必須逐年演示。

3、利益演示應(yīng)當用醒目字體標明該利益演示是基于公司的精算及其他假設(shè)，不代表公司的歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，保單的紅利分配是不確定的。

4、利益演示時，不得披露用于演示的分紅保險的投資回報率。

（五）猶豫期及退保

1、猶豫期的含義、起算時間、天數(shù)及投保人在猶豫期內(nèi)享有的權(quán)利；

2、猶豫期后退保需扣除的費用以及退保金的計算方法。

第三十一條 保險公司不得使用分紅率、投資回報率等比率性指標描述分紅保險的紅利分配情況。

第三十二條 保險公司應(yīng)當在保險合同條款中約定每年至少向投保人提供一份紅利通知書。紅利通知書應(yīng)當包含以下內(nèi)容：

（一）保險單信息，包括保險產(chǎn)品名稱、保險單編號、保險單生效日、投保人姓名、被保險人姓名、報告期間等；

（二）保單各保險費以及至上一保單末該投保人已分配的紅利總額；

（三）紅利分配政策；

（四）本公司紅利分配額度以及分配給投保人的紅利總額；

（五）本分配給該投保人的紅利。

除向投保人提供紅利通知書外，保險公司不得向公眾披露或者宣傳分紅保險的經(jīng)營成果或者分紅水平。

第三十三條 對分紅保險投保人的回訪應(yīng)當包括以下內(nèi)容：

（一）確認投保人是否購買了該保險產(chǎn)品，投保人是否在投保單上親筆簽名；

（二）確認投保人是否知悉猶豫期的起算時間、天數(shù)以及猶豫期享有的權(quán)利；

（三）確認投保人是否知悉保險責(zé)任和責(zé)任免除；

（四）確認投保人是否知悉宣傳材料上的利益演示是基于公司精算假設(shè)，保單的紅利分配是不確定的；

（五）確認投保人是否知悉退保可能產(chǎn)生的損失。

第六章 法律責(zé)任

第三十四條 保險公司未按照本辦法要求及時進行回訪，或者回訪不符合本辦法要求的，由中國保監(jiān)會及其派出機構(gòu)責(zé)令改正，給予警告，對有違法所得的處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，但最高不得超過3萬元，對沒有違法所得的處1萬元以下的罰款。對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處1萬元以下的罰款。

第三十五條 除本辦法有關(guān)回訪的規(guī)定外，保險公司未按照本辦法要求進行信息披露的，由中國保監(jiān)會及其派出機構(gòu)責(zé)令其限期改正；逾期不改正的，處1萬元以上10萬元以下的罰款。對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處1萬元以上3萬元以下的罰款。

第七章 附則

第三十六條 保險公司開辦其他新型產(chǎn)品的，經(jīng)中國保監(jiān)會認定后，應(yīng)當比照本辦法中最相類似的新型產(chǎn)品進行信息披露。

第三十七條 本辦法自2009年10月1日起施行。自本辦法施行之日起，廢止《人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》（保監(jiān)會令〔2001〕6號）。

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