第一篇：公安部關(guān)于辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件有關(guān)問題的通知

【法規(guī)標(biāo)題】公安部關(guān)于辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件有關(guān)問題的通知

【發(fā)布部門】公安部

【發(fā)文字號(hào)】公通字[1997]6號(hào)

【發(fā)布日期】1997.01.09

【實(shí)施日期】1997.01.09

【時(shí)效性】現(xiàn)行有效

【效力級(jí)別】部門規(guī)范性文件

公安部關(guān)于辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件有關(guān)問題的通知

公通字〔1997〕6號(hào)

各省、自治區(qū)、直轄市公安廳、局：

近幾年來，各種嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正常進(jìn)行和進(jìn)一步發(fā)展造成了不可忽視的危害。各地公安機(jī)關(guān)依法加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)詐騙犯罪案件的偵破工作，取得了很大成績(jī)。但是，在辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件過程中，由于詐騙罪和經(jīng)濟(jì)合同糾紛的區(qū)分比較復(fù)雜，同時(shí)還往往因合同雙方分屬不同地區(qū)，致使公安機(jī)關(guān)在辦理這類案件時(shí)，經(jīng)常出現(xiàn)認(rèn)識(shí)上的不一致。特別由于利益驅(qū)動(dòng)和地方、部門保護(hù)主義的干擾，在辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件中存在不少問題。有的把經(jīng)濟(jì)合同糾紛，包括人民法院正在辦理的或已辦結(jié)的經(jīng)濟(jì)合同糾紛案件作為詐騙案件辦理；有的以追贓為名，扣押、凍結(jié)或者劃扣合同雙方以外的第三者正常經(jīng)營(yíng)的貨物或款項(xiàng)；有的出于部門利益以各種借口向受害人索要辦案費(fèi)用；有的在辦案中違反規(guī)定隨意到外地抓人；甚至還有個(gè)別公安機(jī)關(guān)插手經(jīng)濟(jì)糾紛，為了追款而非法抓人；更有甚者，因追不回款項(xiàng)而將無辜者長(zhǎng)期關(guān)押。同時(shí)，也有把被害人控告的利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件當(dāng)作經(jīng)濟(jì)合同糾紛而不予受理；把外地公安機(jī)關(guān)辦理的利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件當(dāng)作經(jīng)濟(jì)合同糾紛而不予協(xié)助。這些問題的存在，不僅嚴(yán)重?fù)p害公安機(jī)關(guān)的執(zhí)法權(quán)威，敗壞人民警察形象，而且影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)正?；顒?dòng)，侵犯公民合法權(quán)益。為解決上述問題，維護(hù)國(guó)家正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，打擊嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，堅(jiān)決糾正一些地方、部門插手經(jīng)濟(jì)糾紛的違法行為，現(xiàn)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定、司法解釋和實(shí)際情況，對(duì)辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件的有關(guān)問題規(guī)定如下：

一、關(guān)于案件性質(zhì)的認(rèn)定利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙，是指行為人以非法占有為目的，利用簽訂經(jīng)濟(jì)合同的手段，騙取公私財(cái)物數(shù)額較大的行為。

對(duì)利用經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行詐騙案件的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照1996年12月16日最高人民法院印發(fā)的《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》第二條的規(guī)定辦理。

二、關(guān)于案件的立案程序

公安機(jī)關(guān)接到利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件的報(bào)案后，應(yīng)當(dāng)先進(jìn)行初步調(diào)查以查明是否確有本規(guī)定第一條所規(guī)定的情形。對(duì)確有本規(guī)定第一條所規(guī)定之情形的，應(yīng)當(dāng)予以立案?jìng)刹?。?duì)不予立案的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將不立案的原因通知控告人，并告知其依照經(jīng)濟(jì)合同法可以直接向人民法院起訴解決。

三、關(guān)于案件的管轄

利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件由犯罪地的公安機(jī)關(guān)辦理，犯罪地包括犯罪行為地和犯罪結(jié)果地。如果由犯罪嫌疑人居住地的公安機(jī)關(guān)辦理更為適宜，可以由犯罪嫌疑人居住地的公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)辦理。幾個(gè)地方的公安機(jī)關(guān)都有管轄權(quán)的案件，由上一級(jí)的公安機(jī)關(guān)辦理。管轄權(quán)有爭(zhēng)議的或者管轄不明的案件，由爭(zhēng)議雙方的上級(jí)公安機(jī)關(guān)辦理。

四、關(guān)于采取強(qiáng)制措施

公安機(jī)關(guān)辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件，在尚未立案前，不得采取任何強(qiáng)制措施。在辦案中需要到外地對(duì)犯罪嫌疑人采取強(qiáng)制措施的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照刑事訴訟法和《公安部關(guān)于到外地對(duì)案犯采取人身強(qiáng)制措施幾個(gè)問題的通知》(公通字〔1993〕40號(hào))等有關(guān)規(guī)定，通知當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，不得自行執(zhí)行拘留、逮捕，更不得以傳喚、拘傳為名將被傳喚人或者被拘傳人帶離當(dāng)?shù)亍７矝]有法律手續(xù)擅自到外地抓人或者雖有法律手續(xù)但未通知當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)的，當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)立即予以扣留，通知其所屬的公安廳、局派人帶回予以處理。沒有法律手續(xù)，擅自到外地抓人情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究刑事責(zé)任。當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)接到外地公安機(jī)關(guān)執(zhí)行拘留、逮捕的通知后應(yīng)當(dāng)無條件地積極予以配合，不得以任何借口進(jìn)行刁難或阻撓。故意刁難或阻撓的，給予紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。執(zhí)行中遇到問題可請(qǐng)上級(jí)公安機(jī)關(guān)協(xié)調(diào)解決。

五、關(guān)于追繳贓款贓物

公安機(jī)關(guān)辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件，在尚未立案前，不得扣押物品或者凍結(jié)款項(xiàng)。行為人進(jìn)行詐騙犯罪活動(dòng)，案發(fā)后扣押、凍結(jié)在案的財(cái)物及其孳息，應(yīng)當(dāng)發(fā)還給被害人；如果權(quán)屬不明確的，可按被害人被騙款物占扣押、凍結(jié)在案的財(cái)物及其孳息總額的比例發(fā)還被害人。

行為人將詐騙財(cái)物已用于歸還債務(wù)、貨款或者其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的，如果對(duì)方明知是詐騙財(cái)物而收取，屬惡意取得，應(yīng)當(dāng)一律予以追繳；如確屬善意取得，則不再追繳。被害人因此遭受損失的，可依法提起附帶民事訴訟解決。

六、關(guān)于對(duì)辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件的監(jiān)督地(市)級(jí)以上公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)辦理利用經(jīng)濟(jì)合同詐騙案件的指導(dǎo)和監(jiān)督，堅(jiān)決制止利益驅(qū)動(dòng)和地方、部門保護(hù)主義。上級(jí)公安機(jī)關(guān)如果發(fā)現(xiàn)下級(jí)公安機(jī)關(guān)在辦案中只注重追款而對(duì)犯罪分子打擊不力，互相推諉扯皮，或者違反規(guī)定抓人等錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)當(dāng)依照人民警察法第四十三條和公安部《關(guān)于公安機(jī)關(guān)執(zhí)行人民警察法有關(guān)問題的解釋》第四條的規(guī)定，及時(shí)予以糾正。

下級(jí)公安機(jī)關(guān)必須服從上級(jí)公安機(jī)關(guān)的決定，堅(jiān)決按照上級(jí)公安機(jī)關(guān)主管部門的糾正決定執(zhí)行。對(duì)拒不執(zhí)行上級(jí)公安機(jī)關(guān)糾正決定的直接負(fù)責(zé)主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分并依照《人民警察警銜條例》第二十一條的規(guī)定給予警銜降級(jí)的處分。

第二篇：律師辦理合同詐騙案件疑難問題及無罪案例（范文）

律師辦理合同詐騙案件疑難問題及無罪案例

廣東廣強(qiáng)律師事務(wù)所 肖文彬 律師

一、合同詐騙罪犯罪構(gòu)成的疑難問題

1、合同詐騙罪，也如普通的詐騙罪一樣，必須要符合詐騙罪的客觀邏輯結(jié)構(gòu)：即行為人實(shí)施了詐騙行為（虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相）——被害人由于詐騙行為而陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)——被害人基于錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)而“自愿”交付財(cái)物。

成功案例：在筆者作為辯護(hù)人承辦的原北京心蓮百合文化交流中心主任郭某東涉嫌冒充上將招搖撞騙案中，辯護(hù)人指出，郭某取得別人錢財(cái)不是基于其虛構(gòu)的“上將”身份，本案證據(jù)顯示，“上將”身份只是滿足被告人的虛榮心理；而本案的所謂“受害者”即證人在出具證言時(shí)明確表示是基于同情被告人的窮困處境及支持其所宣傳的軍事思想而給予其錢財(cái)?shù)模粨Q言之，“受害人”是基于同情、支持被告人的因素自愿贈(zèng)與其錢財(cái)?shù)模丘佡?zèng)而不是詐騙。并且給予其錢財(cái)?shù)摹笆芎θ恕睙o一人報(bào)警說受到被告人的欺騙或詐騙。由此可見，被告人“冒充上將”的行為與取得錢財(cái)之間無刑法上的因果關(guān)系，也不符合詐騙罪的客觀邏輯結(jié)構(gòu)，故不構(gòu)成詐騙罪，更不構(gòu)成冒充軍人招搖撞騙罪（因?yàn)楹笳呤墙⒃谇罢咴p騙行為成立的基礎(chǔ)上）。經(jīng)過辯護(hù)人邏輯縝密的辯護(hù)，法院基本上采納了辯護(hù)人的意見，郭某東最終被判處為一年七個(gè)月（實(shí)報(bào)實(shí)銷，判決后立馬釋放）。

2、“非法占有之目的”不能產(chǎn)生于對(duì)方交付財(cái)物之后。

首先，合同詐騙罪的非法占有之目的，只能產(chǎn)生于行為人實(shí)施詐騙犯罪行為之前，而不可能產(chǎn)生于該行為之后。從行為人實(shí)施犯罪的客觀過程來看，犯意產(chǎn)生于前，之后才有行為人在犯意支配下的具體犯罪行為。刑法之所以將某一行為評(píng)價(jià)為犯罪行為，不僅因?yàn)樵撔袨樵诳陀^上具有一定的社會(huì)危害性，同時(shí)它也是行為人主觀惡性（罪過）的體現(xiàn)，換言之，即刑法對(duì)犯罪行為的認(rèn)定必須要遵循主客觀相統(tǒng)一的原則。對(duì)于行為人在合同履行過程中合法取得對(duì)方當(dāng)事人財(cái)物之后產(chǎn)生非法占有之目的的，不能認(rèn)定其之前的取得行為是合同詐騙犯罪行為。因?yàn)樾袨槿嗽谌〉眯袨橹安]有非法占有的目的，也就不可能實(shí)施屬于合同詐騙罪的虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的詐騙行為；既然行為人客觀上沒有實(shí)施合同詐騙行為，也就不能認(rèn)定其行為構(gòu)成合同詐騙罪。符合其他犯罪構(gòu)成的，可以其他罪論處。

其次，認(rèn)為事后產(chǎn)生的非法占有之目的可以改變事前行為性質(zhì)的觀點(diǎn)是違背因果關(guān)系邏輯鏈的。犯罪故意與犯罪行為之間存在著一定的因果關(guān)系，從這個(gè)意義上來說，犯罪故意在先，犯罪行為在后。也就是說，在合同詐騙罪中，非法占有的目的產(chǎn)生在先，虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相進(jìn)而騙取對(duì)方財(cái)物的犯罪行為實(shí)施在后。如果肯定非法占有的目的可以產(chǎn)生在行為人合法取得對(duì)方財(cái)物之后，無疑是對(duì)因果關(guān)系時(shí)間序列性的顛倒，導(dǎo)致“結(jié)果發(fā)生原因之前”的邏輯錯(cuò)誤，這與我國(guó)主客觀相統(tǒng)一的刑法理論相違背，從而導(dǎo)致“客觀歸罪”。

由此可見，非法占有的目的可以是事前故意或者事中故意，而不可能是事后故意。在事中故意中，對(duì)于行為人產(chǎn)生非法占有目的之前而取得對(duì)方財(cái)物的行為不能認(rèn)定為合同詐騙行為，而只能對(duì)非法占有目的產(chǎn)生之后的行為認(rèn)定為合同詐騙行為。因此，事中故意與事前故意在性質(zhì)上是相同的，都是產(chǎn)生在犯罪行為之前，只是兩者處于合同訂立、履行的不同階段。

二、筆者承辦的詐騙罪與合同詐騙罪無罪案例

1、詐騙罪無罪案例

筆者作為辯護(hù)人于2014年10月份承辦的北京趙某涉嫌“詐騙”一案，筆者在偵查階段向北京市大興區(qū)檢察院提交了《不予批捕律師意見書》，辯護(hù)人指出，趙某作為兩家手機(jī)店的老板，有三大通信運(yùn)營(yíng)商的授權(quán)書，其員工在銷售手機(jī)時(shí)，沒有虛構(gòu)事實(shí)與隱瞞真相的行為，在部分消費(fèi)者要求退貨時(shí)，雖有為退貨設(shè)置障礙的行為，那也是經(jīng)營(yíng)者與消費(fèi)者之間的民事糾紛，消費(fèi)者完全可以向法院提起訴訟要求對(duì)方承擔(dān)違約責(zé)任來解決；換言之，即便手機(jī)存在一些瑕疵，行為人還是想通過履行合同來獲取利益，也就是說以營(yíng)利為目的而非以非法占有為目的，與刑事詐騙無關(guān)。最后檢察院采納了律師的辯護(hù)意見，對(duì)趙某不予批捕、無罪釋放。

2、合同詐騙罪無罪案例

在筆者作為辯護(hù)人辦理的原中央電視臺(tái)《焦點(diǎn)訪談》節(jié)目主持人方宏進(jìn)涉嫌合同詐騙最終被判無罪一案中（詳見筆者新浪博客《方宏進(jìn)涉嫌合同詐騙一案律師意見書》一文：http://blog.sina.com.cn/s/blog_48d55c830100mr2h.html），辯護(hù)人一針見血地指出：方宏進(jìn)所在的澳衛(wèi)公司前后對(duì)該劇集的總投入近400萬元，“截止到2006年12月底總共投資了3961152.77元。這里有我墊資約20萬元，其余款都是方宏進(jìn)投的資”（趙焱2009年11月8日、2009年11月10日證言、另見趙焱2009年11月8日向隆堯縣公安局提供的共計(jì)15頁(yè)的前40集“拍攝成本支出表”）來論證方宏進(jìn)不具備合同詐騙罪的非法占有之目的；辯護(hù)人進(jìn)一步指出，基于常識(shí)，試問，一個(gè)所謂“詐騙”對(duì)方100萬廣告預(yù)付款的人會(huì)花費(fèi)近400萬元去履行與對(duì)方簽訂的廣告發(fā)布合同嗎？最終辯護(hù)人的觀點(diǎn)取得了成功，隆堯縣檢察院對(duì)方宏進(jìn)作出了不起訴決定。

肖文彬律師，詐騙犯罪辯護(hù)律師，曾于北京執(zhí)業(yè)六年(2008-2014)，現(xiàn)于廣東廣強(qiáng)律師事務(wù)所任專職律師(2015-至今）。肖律師精研刑法與民商法，能言善辯，工于文筆，擅長(zhǎng)于承辦重大、復(fù)雜、疑難的刑事案件和民商事案件，現(xiàn)專注于全國(guó)性重大合同詐騙、金融詐騙等詐騙類犯罪案件。詳見博客：http://blog.sina.com.cn/wencaiwuxue、聯(lián)系方式：***、***。廣東廣強(qiáng)律師事務(wù)所系由王思魯律師領(lǐng)銜的、按國(guó)際通行規(guī)則設(shè)立和運(yùn)作的專業(yè)型律師事務(wù)所，本所踐行“專注、專業(yè)成就未來”、“精益求精、鑄造經(jīng)典” 的理念，以經(jīng)典案例開創(chuàng)團(tuán)隊(duì)式精細(xì)化法律服務(wù)的領(lǐng)航品牌。本所專注于全國(guó)性詐騙犯罪、走私犯罪、毒品犯罪、職務(wù)犯罪、網(wǎng)絡(luò)犯罪、知識(shí)產(chǎn)權(quán)犯罪等刑事犯罪辯護(hù)領(lǐng)域，承辦的大多數(shù)案件取得了取保候?qū)?、撤銷案件、不起訴、免予處罰、從輕處罰、緩刑、無罪等成功辯護(hù)效果。重大刑事訴訟暨詐騙犯罪事務(wù)部精英團(tuán)隊(duì)由十余名專業(yè)律師組成，該團(tuán)隊(duì)承辦的詐騙類成功案例、無罪案例主要有：

◆1998年珠海龔某合同詐騙案（無罪）◆1999年廣州梁某詐騙案（無罪）◆2000年衡陽(yáng)賴某合同詐騙案（無罪）◆2002年茂名梁某詐騙案（監(jiān)外執(zhí)行）◆2003年廣州關(guān)某詐騙案（從輕處罰）◆2004年深圳廖某合同詐騙案（從輕處罰）

◆2011年原中央電視臺(tái)《焦點(diǎn)訪談》節(jié)目主持人方某合同詐騙案（無罪）

◆2011年曹某某信用卡詐騙案（從輕處罰）◆2013年郭某冒充上將招搖撞騙案（判決后立馬釋放）◆2014年北京趙某詐騙案（無罪）

◆2014年衡陽(yáng)凌某北京醫(yī)托詐騙案（取保候?qū)彛?015年海南吳某詐騙案（發(fā)回重審）◆2015年珠海楊某詐騙案（取保候?qū)彛?/p>

第三篇：警惕利用工程承包合同進(jìn)行合同詐騙的案件

警惕利用工程承包合同進(jìn)行合同詐騙的案件

作者：區(qū)公安分局 創(chuàng)建時(shí)間：2009-11-16 14:33:30

2009年4月7日，經(jīng)偵大隊(duì)接宜賓市xx公司的簡(jiǎn)xx報(bào)案稱：瀘州市xx科技發(fā)展有限公司的朱xx、陳xx等人虛構(gòu)瀘州市納溪區(qū)工業(yè)集中發(fā)展區(qū)其公司有1000畝土地的煤制甲醇型汽油廠的基礎(chǔ)平場(chǎng)挖填方2200萬立方的土石方工程，宜賓市xx擔(dān)保公司與瀘州市xx科技發(fā)展有限公司的朱xx、陳xx等人于2008年7月13日簽訂項(xiàng)目《土石方工程協(xié)議》，并向該公司繳納35萬元保證金后，發(fā)現(xiàn)該工程未批復(fù)，該公司位于瀘州市江陽(yáng)區(qū)江陽(yáng)西路43號(hào)樓1單元10號(hào)的辦公場(chǎng)地已退租，人員已潛逃。經(jīng)偵大隊(duì)接案后，于2009年4月16日受理案件開展初查，經(jīng)初查查明，犯罪嫌疑人朱xx、陳xx等人，采取虛構(gòu)事實(shí)，以不進(jìn)行招標(biāo)為名，于2008年3月至7月先后騙得四川華天公路工程有限公司、中航長(zhǎng)城工程建設(shè)集團(tuán)有限公司、瀘州錦虹路橋有限公司、牟光英）、張漢雄、王德民、周文華等單位和個(gè)人為獲得基礎(chǔ)平場(chǎng)挖填方土石方工程繳納的保證金、好處費(fèi)共計(jì)200余萬元，其行為涉嫌合同詐騙犯罪。

一、此類案件作案手法：

（一）虛擬身份：犯罪嫌疑人往往在一無工程、二無資金、三無固定人員、四無技術(shù)設(shè)備的情況下，利用虛假工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、虛假的掛靠手續(xù)，有的甚至使用全套偽造的手續(xù)等手段來虛構(gòu)主體身份，以此來掩飾自己的假身份。

（二）采用虛假工程項(xiàng)目進(jìn)行分包的手段：犯罪嫌疑人謊稱自己已獲得XX工程，以該工程量大為由，需要轉(zhuǎn)包部分工程為誘餌，與受害者簽訂虛假的承建合同，并以收取保證金的形式進(jìn)行詐騙。

（三）作案后立即消失：犯罪嫌疑人運(yùn)用上述手段進(jìn)行詐騙，每次收取保證金的數(shù)額都很大，在得到一定數(shù)量的現(xiàn)金后，犯罪嫌疑人就立即消失。

二、防控措施

（一）建筑工程公司等企、事業(yè)單位應(yīng)建立行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。在簽訂各類建筑工程合同前，應(yīng)當(dāng)通過工商、網(wǎng)絡(luò)或自己的關(guān)系網(wǎng)等各種途徑,了解對(duì)方的主體資格、注冊(cè)資金、經(jīng)營(yíng)狀況、履約能力等，尤其是對(duì)方提供的有關(guān)文件、材料等情況，以便達(dá)到去假存真，這樣會(huì)在較大程度上排除因假工程、假合同等一系列問題引起的合同詐騙，從而最大限度地保護(hù)自己和企業(yè)。

（二）“不要相信天上能掉餡餅”：此類合同詐騙犯罪通常都以高額的利潤(rùn)作誘餌，使受害人覺得面前就有一座“金礦”，從而忽視了嫌疑人所表露出的假的一面，盲目簽訂合同，以致受騙。

江陽(yáng)區(qū)經(jīng)偵大隊(duì)

二00九年五月二十二日

第二種情況：如果查實(shí)王某與四建公司的關(guān)系確實(shí)屬于掛靠關(guān)系，那么，王某的行為構(gòu)成合同詐騙罪（按老刑法規(guī)定，罪名為詐騙罪，刑期一樣）。理由是：王某以非法占有為目的，用簽訂合同的形式，采取隱瞞事實(shí)的方法，使四建公司多次“自愿”地向其“撥付巨款”，并從中加以侵吞的行為，完全符合合同詐騙罪的特征。

第四篇：保定交通事故律師 最高人民法院公安部關(guān)于處理道路交通事故案件有關(guān)問題的通知

最高人民法院、公安部關(guān)于處理道路交通事故

案件有關(guān)問題的通知

保定律師：連會(huì)有律師，男，京津冀交通事故專業(yè)資深大律師，法學(xué)碩士研究生畢業(yè)、大學(xué)法學(xué)教師，現(xiàn)為河北省級(jí)優(yōu)秀律師事務(wù)所、河北省級(jí)文明律師事務(wù)所—河北盛譽(yù)律師事務(wù)所律師（保定市火車站對(duì)面燕趙大酒店北門二層連會(huì)有律師辦公室），并同時(shí)具有律師資格證和企業(yè)法律顧問資格證。連律師既在大學(xué)從事法學(xué)教學(xué)研究又在律師事務(wù)所從事律師業(yè)務(wù)，在國(guó)家法學(xué)學(xué)術(shù)核心期刊公開發(fā)表論著二十余部篇，在法學(xué)理論與實(shí)踐兩方面都有較一般律師不可比擬的優(yōu)勢(shì)，這為當(dāng)事人提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)創(chuàng)造了更好更扎實(shí)的條件。現(xiàn)為多家單位的法律顧問。連律師擅長(zhǎng)在如何辦理交通事故中醫(yī)療費(fèi)、誤工費(fèi)、護(hù)理費(fèi)、交通費(fèi)、營(yíng)養(yǎng)費(fèi)、住院生活補(bǔ)助費(fèi)、死亡賠償金、殘疾賠償金、殘疾輔助器具費(fèi)、精神損害撫慰金等人身?yè)p害數(shù)額的合法計(jì)算；修車費(fèi)、車輛減值損失等直接物質(zhì)損害及誤工費(fèi)、承包費(fèi)、營(yíng)運(yùn)損失、交通費(fèi)、拖車費(fèi)、租車費(fèi)、電話費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、貨物清理費(fèi)、路產(chǎn)賠償費(fèi)等間接物質(zhì)損害數(shù)額的合法計(jì)算；交強(qiáng)險(xiǎn)、第三者責(zé)任商業(yè)險(xiǎn)等保險(xiǎn)理賠數(shù)額的合法計(jì)算；駕駛員、雇主、駕駛員所在單位、掛靠、出租人、發(fā)包人、出借人、修理人、保管人、質(zhì)權(quán)人、道路設(shè)施設(shè)備管理人、機(jī)動(dòng)車所有人等賠償主體的確定等方面提供法律服務(wù)。辦案宗旨：讓責(zé)任方盡可能減少損失、讓受損方及時(shí)得到合理賠償。

電話：189-0312-8818158-0312-9099

Q-Q：138480312

郵箱：lianhuiyou@yahoo.com.cn

【頒布單位】 最高人民法院／公安部

【頒布日期】 19921201

【實(shí)施日期】 19921201

【章名】 通知

為了正確、及時(shí)地處理道路交通事故，保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，教育 和懲處道路交通事故責(zé)任者，國(guó)務(wù)院于１９９１年９月２２日發(fā)布了《道 路交通事故處理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。各級(jí)人民法院與公安機(jī)關(guān) 應(yīng)當(dāng)密切配合，嚴(yán)格依法辦案?，F(xiàn)就處理道路交通事故的有關(guān)問題通知如 下：

一、自１９９２年１月１日《辦法》實(shí)施后，當(dāng)事人因道路交通事故 損害賠償問題提起民事訴訟時(shí)，除訴狀外，還應(yīng)提交公安機(jī)關(guān)制作的調(diào)解 書、調(diào)解終結(jié)書或者該事故不屬于任何一方當(dāng)事人違章行為造成的結(jié)論。人民法院對(duì)于符合民事訴訟法第一百零八條規(guī)定的起訴，應(yīng)予受理。１９ ９２年１月１日以前發(fā)生的道路交通事故，仍按各省、自治區(qū)、直轄市原 有規(guī)定處理。

二、發(fā)生在公路、城市街道和胡同（里巷）以及公共廣場(chǎng)、公共停車

場(chǎng)等專供車輛、行人通行的地方的交通事故，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依照《辦法》

第五條的規(guī)定處理。其中公路是指《中華人民共和國(guó)公路管理?xiàng)l例》規(guī)定 的，經(jīng)公路主管部門驗(yàn)收認(rèn)定的城間、城鄉(xiāng)間、鄉(xiāng)間能行駛汽車的公共道 路（包括國(guó)道、省道、縣道和鄉(xiāng)道）。當(dāng)事人就非道路上發(fā)生的與車輛、行人有關(guān)的事故引起的損害賠償糾紛起訴，符合民事訴訟法第一百零八條 規(guī)定的起訴條件的，人民法院應(yīng)當(dāng)受理。

三、公安機(jī)關(guān)依據(jù)《辦法》第十條、第十三條、第十六條的規(guī)定，作 出緊急使用單位或者個(gè)人的交通工具和通訊工具、指定預(yù)付傷者醫(yī)療費(fèi)、處理尸體的決定，當(dāng)事人因此向人民法院提起行政訴訟的，人民法院不予 受理。

四、當(dāng)事人僅就公安機(jī)關(guān)作出的道路交通事故責(zé)任認(rèn)定和傷殘?jiān)u定不 服，向人民法院提起行政訴訟或民事訴訟的，人民法院不予受理。當(dāng)事人 對(duì)作出的行政處罰不服提起行政訴訟或就損害賠償問題提起民事訴訟的，以及人民法院審理交通肇事刑事案件時(shí)，人民法院經(jīng)審查認(rèn)為公安機(jī)關(guān)所 作出的責(zé)任認(rèn)定、傷殘?jiān)u定確屬不妥，則不予采信，以人民法院審理認(rèn)定 的案件事實(shí)作為定案的依據(jù)。

五、公安機(jī)關(guān)依據(jù)《辦法》第二十四條的規(guī)定，對(duì)當(dāng)事人造成交通事 故和違章行為分別裁決、合并執(zhí)行處罰的，可以使用一張?zhí)幜P裁決書。當(dāng) 事人申請(qǐng)復(fù)議、提起行政訴訟和公安機(jī)關(guān)復(fù)議的期限按照《辦法》第二十 八條的規(guī)定計(jì)算。

六、對(duì)于案情簡(jiǎn)單、因果關(guān)系明確、當(dāng)事人爭(zhēng)議不大的輕微和一般事 故，公安機(jī)關(guān)可以按照《道路交通事故處理程序規(guī)定》采用簡(jiǎn)易程序當(dāng)場(chǎng) 處罰和調(diào)解，但當(dāng)事人不同意使用簡(jiǎn)易程序處理的，不適用簡(jiǎn)易程序。當(dāng) 場(chǎng)未達(dá)成協(xié)議或者調(diào)解書生效后任何一方不履行，當(dāng)事人可以持公安機(jī)關(guān) 的調(diào)解書或者調(diào)解終結(jié)書向人民法院提起民事訴訟，人民法院應(yīng)當(dāng)依法予 以受理。

七、道路交通事故發(fā)生后，被公安機(jī)關(guān)指定預(yù)付搶救傷者費(fèi)用的當(dāng)事 人，以其無道路交通事故責(zé)任或者責(zé)任輕而對(duì)預(yù)付費(fèi)用有異議的，持公安 機(jī)關(guān)調(diào)解書、調(diào)解終結(jié)書或者認(rèn)定該事故不屬于任何一方當(dāng)事人違章行為 造成的結(jié)論，可以向人民法院起訴，符合民事訴訟法第一百零八條規(guī)定的 起訴條件的，人民法院亦應(yīng)當(dāng)受理。

八、人民法院審理交通肇事的刑事案件時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照刑法和一百 一十三條的規(guī)定，以及最高人民法院、最高人民檢院１９８７年８月２１ 日《關(guān)于嚴(yán)格依法處理道路交通肇事案件的通知》（法（研）發(fā)〔１９８ ７〕２１號(hào)）辦理。對(duì)于造成交通事故構(gòu)成交通肇事罪的，必須依法追究 刑事責(zé)任，并根據(jù)犯罪情節(jié)，分別適用刑法第一百一十三條的不同量刑檔 次定罪量刑。適用緩刑必須符合法定條件，防止濫用。

九、人民法院審理交通肇事的刑事案件，應(yīng)當(dāng)對(duì)案件事實(shí)、證據(jù)進(jìn)行 認(rèn)真審查、核實(shí)，只要求做到“兩個(gè)基本”，即案件的基本事實(shí)清楚，基 本證據(jù)確實(shí)充分，不要糾纏不影響定罪量刑的枝節(jié)問題。

十、人民法院受理因道路交通事故引起的損害賠償或者返還財(cái)產(chǎn)案件 后，可以向處理該案的公安機(jī)關(guān)發(fā)出調(diào)卷函或者由辦案人員持調(diào)卷函調(diào)閱 公安機(jī)關(guān)處理該案的全部案卷。公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)于收到調(diào)卷函５日內(nèi)將案卷 移交人民法院。一審結(jié)案后５日內(nèi)，人民法院應(yīng)當(dāng)將上述案卷退還公安機(jī) 關(guān)。第二審人民法院和再審法院可以根據(jù)需要再次調(diào)閱上述案卷，亦應(yīng)當(dāng) 在結(jié)案后５日內(nèi)將案卷退還。

第五篇：公安部 財(cái)政部聯(lián)合發(fā)布關(guān)于在查處經(jīng)濟(jì)案件工作中加強(qiáng)協(xié)作的通知

公安部 財(cái)政部聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于在查處經(jīng)濟(jì)案件工作中加強(qiáng)協(xié)作的通知》

2005-5-23 8:32:15

二00五年四月十五日

↓雙擊滾屏 單擊停止

4月15日，公安部和財(cái)政部聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于在查處經(jīng)濟(jì)案件工作中加強(qiáng)協(xié)作的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》）。《通知》的正式印發(fā)，為財(cái)政部門、注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、資產(chǎn)評(píng)估師協(xié)會(huì)與公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)偵察部門在有關(guān)經(jīng)濟(jì)案件以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評(píng)估師涉案問題處理上加強(qiáng)協(xié)作，建立相應(yīng)協(xié)作機(jī)制，嚴(yán)格依法辦案，慎用強(qiáng)制措施，提供了政策依據(jù)和宏觀指導(dǎo)。2002年以來，由于公安機(jī)關(guān)加大了經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵查和打擊力度，各地公安機(jī)關(guān)對(duì)有關(guān)注冊(cè)會(huì)計(jì)師等中介機(jī)構(gòu)人員采取強(qiáng)制措施的情況日漸增多，強(qiáng)制措施手段運(yùn)用過多或不當(dāng)，對(duì)事務(wù)所帶來一定的負(fù)面影響。

為此，中注協(xié)緊急組織專題調(diào)研，加大與公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)偵查部門的協(xié)調(diào)力度，先后多次走訪公安部經(jīng)濟(jì)偵查部門，召開各種形式的座談會(huì)10余次，協(xié)調(diào)工作取得積極進(jìn)展，得到了公安部有關(guān)部門的高度重視和理解，積極支持中注協(xié)在組織、協(xié)調(diào)通知出臺(tái)方面開展工作。在各方面的大力支持和配合下，特別是在公安部經(jīng)濟(jì)偵查局的積極推動(dòng)和努力下，最終促成了通知的正式下發(fā)。

該通知的印發(fā)，為充分發(fā)揮注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師在經(jīng)濟(jì)案件中的司法會(huì)計(jì)鑒證、司法評(píng)估工作中的作用，減少行政指定行為，減少不必要的行政許可事項(xiàng)，減少不適當(dāng)?shù)膹?qiáng)制措施，加強(qiáng)司法會(huì)計(jì)、司法評(píng)估工作，加強(qiáng)兩部門特別是經(jīng)濟(jì)偵查部門在經(jīng)濟(jì)案件查處中與行業(yè)協(xié)會(huì)在司法會(huì)計(jì)、司法評(píng)估工作方面協(xié)作和交流，推動(dòng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師在兩個(gè)領(lǐng)域建立執(zhí)業(yè)規(guī)范，規(guī)范執(zhí)業(yè)行為，降低執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，適應(yīng)公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)偵查部門查處有關(guān)經(jīng)濟(jì)案件的專業(yè)判斷需要，確保在查處涉及注冊(cè)會(huì)計(jì)師、資產(chǎn)評(píng)估師經(jīng)濟(jì)案件中準(zhǔn)確地界定執(zhí)業(yè)責(zé)任，將起到重要的推動(dòng)作用和規(guī)范作用。

附：公安部財(cái)政部《關(guān)于在查處經(jīng)濟(jì)案件工作中加強(qiáng)協(xié)作的通知》

公安部財(cái)政部

關(guān)于在查處經(jīng)濟(jì)犯罪案件工作中 加強(qiáng)協(xié)作的通知

（公通字【2005】20號(hào)）

各省、自治區(qū)、直轄市公安廳、局，財(cái)政廳、局，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)公安局、財(cái)務(wù)局：

為進(jìn)一步加強(qiáng)公安機(jī)關(guān)、財(cái)政部門在查處經(jīng)濟(jì)犯罪案件工作中的協(xié)作配合，充分發(fā)揮注冊(cè)會(huì)計(jì)師和注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師在查處經(jīng)濟(jì)犯罪案件中的作用，準(zhǔn)確打擊和有效預(yù)防經(jīng)濟(jì)犯罪，現(xiàn)就有關(guān)事宜通知如下：

一、建立聯(lián)席會(huì)議制度

公安部經(jīng)濟(jì)犯罪偵查局與財(cái)政部會(huì)計(jì)司、監(jiān)督檢查局、企業(yè)司及中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)建立聯(lián)席會(huì)議制度，溝通、協(xié)調(diào)查處經(jīng)濟(jì)犯罪案件中的協(xié)作事宜，研究制定相關(guān)政策，通報(bào)相關(guān)工作情況及新出臺(tái)的規(guī)章制度，協(xié)調(diào)解決查處經(jīng)濟(jì)犯罪案件中遇到的難點(diǎn)問題，探討預(yù)防和打擊注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師執(zhí)業(yè)中違法犯罪的對(duì)策等。省級(jí)公安機(jī)關(guān)與財(cái)政部門可建立相應(yīng)的聯(lián)席會(huì)議制度。

二、建立信息交換制度和案件線索移送制度

各地公安機(jī)關(guān)在偵辦經(jīng)濟(jì)犯罪案件或其他案件中發(fā)現(xiàn)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師存在違規(guī)、違紀(jì)行為的，除有礙偵查外，應(yīng)及時(shí)將有關(guān)情況通報(bào)同級(jí)財(cái)政主管部門和注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)。各地財(cái)政部門發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師或委托方涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的，要依照《刑法》、國(guó)務(wù)院《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》及本通知有關(guān)要求，及時(shí)將有關(guān)線索移送同級(jí)公安機(jī)關(guān)。各地注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)發(fā)現(xiàn)的相關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪動(dòng)態(tài)信息，應(yīng)及時(shí)通報(bào)同級(jí)公安機(jī)關(guān)。

各地公安機(jī)關(guān)查處的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)層報(bào)公安部經(jīng)濟(jì)犯罪偵查局備案。各地財(cái)政部門、注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)對(duì)本地發(fā)生的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師被追究刑事責(zé)任的情況，分別報(bào)財(cái)政部會(huì)計(jì)司、監(jiān)督檢查局、企業(yè)司、中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)備案。

三、建立專業(yè)技術(shù)鑒定機(jī)制

鑒于會(huì)計(jì)、審計(jì)、評(píng)估等業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，為有利于公安機(jī)關(guān)對(duì)案件事實(shí)準(zhǔn)確定性，公安部與財(cái)政部協(xié)商建立相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)鑒定機(jī)制，具體工作由中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)和中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)承辦，設(shè)立專家?guī)?，根?jù)公安機(jī)關(guān)或當(dāng)事人的委托，從專家?guī)熘谐檫x人員組成專業(yè)技術(shù)鑒定小組，對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)案件中的相關(guān)專業(yè)問題提供鑒定意見。有關(guān)鑒定工作規(guī)則另行制定。省級(jí)公安機(jī)關(guān)和財(cái)政部門可以建立相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)鑒定機(jī)制。

四、加強(qiáng)司法審計(jì)、司法評(píng)估工作

針對(duì)公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門在辦理部分經(jīng)濟(jì)犯罪案件中需要開展司法審計(jì)、司法評(píng)估工作的現(xiàn)狀，各地公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門可與注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)協(xié)商，加強(qiáng)司法審計(jì)、司法評(píng)估的相關(guān)專業(yè)培訓(xùn)工作，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)司法審計(jì)、司法評(píng)估工作的研究，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)和公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門的要求，制定相關(guān)的專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

五、充分發(fā)揮公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門和協(xié)會(huì)各自的優(yōu)勢(shì)，積極開展雙向業(yè)務(wù)培訓(xùn)

公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門和注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)應(yīng)充分發(fā)揮各自的專業(yè)特長(zhǎng)和優(yōu)勢(shì)，利用研討、講座、培訓(xùn)班、課題研究等多種形式，相互開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，加強(qiáng)對(duì)公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門辦案人員的經(jīng)濟(jì)、財(cái)政、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及評(píng)估知識(shí)的培訓(xùn)和對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師法律知識(shí)的培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。

六、嚴(yán)格依法辦案

各地公安機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查部門在查處注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪案件中，要嚴(yán)格依法辦案，對(duì)構(gòu)成犯罪的，要依法懲處，不得以罰代刑。要充分考慮兩個(gè)行業(yè)的專業(yè)特點(diǎn)，嚴(yán)格把握罪與非罪的界限，在未獲取確切證據(jù)前對(duì)從業(yè)人員慎用強(qiáng)制措施，做到既打擊行業(yè)中存在的經(jīng)濟(jì)犯罪行為，又促進(jìn)行業(yè)的健康發(fā)展。