第一篇：法律盡職調(diào)查審閱文件——公司的財務(wù)審計、重大資產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)

1、最近三年公司的審計報告，公司近三年來獨立審計師就財務(wù)管理制度、會計制度、外匯支出及其他有關(guān)公司或子公司重大財務(wù)問題的信函，以及公司相應(yīng)的回復（如有）；

2、公司最近三年會計政策的變化及原因（如有）；

3、公司的重大資產(chǎn)（包括主要生產(chǎn)設(shè)備、機器設(shè)備、辦公設(shè)備、備品、備件、主要運輸工具、存款——的清單，內(nèi)容應(yīng)包括：所有權(quán)人、取得方式、使用地點、設(shè)備原值、已用年限、累計折舊、設(shè)備凈值；該等重大資產(chǎn)的購買合同及付款發(fā)票，權(quán)屬登記證明文件；

4、公司的設(shè)備不中，處于海關(guān)監(jiān)管狀態(tài)的設(shè)備清單、購買合同、付款憑證、納稅及減免稅收憑證等；

5、公司擁有的其他重要資產(chǎn)的證明文件；

6、公司擁有的非經(jīng)營性資產(chǎn)的種類、數(shù)量，剝離計劃；

7、公司以融資租賃、回租賃、分期付款等方式取得的重大資產(chǎn)清單及其相關(guān)合同；

8、公司因租賃（或者無償占用）取得的重大資產(chǎn)清單、租賃（無償占用）合同及有關(guān)履行情況說明；

9、列載于公司財務(wù)記錄上但因特殊原因（如出租、出借、出質(zhì)、留置、被查封、凍結(jié)、扣押或者采取其他強制措施等）不在公司掌握和控制范圍內(nèi)的資產(chǎn)清單及其相關(guān)文件；

10、債權(quán)人和債務(wù)人名單，及相關(guān)的債券、債權(quán)數(shù)量清單、債權(quán)、債務(wù)合同或者證明發(fā)生債務(wù)關(guān)系的其他文件；

11、關(guān)于公司是否存在拖欠任何情況下應(yīng)償還的債務(wù)，或者被拖欠任何無法收回的債務(wù)的情況說明，及相關(guān)文件；

12、公司接受債務(wù)人擔保/反擔保的有關(guān)的法律文件，包括抵押、質(zhì)押、或其他擔保清單，有關(guān)設(shè)置任何抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)或其他擔保權(quán)的任何協(xié)議，及其相應(yīng)的公正、登記證明，提供擔保方的章程、與簽訂擔保合同有關(guān)的內(nèi)部授權(quán)審批決議、審計報告和其它相關(guān)文件；

13、公司出具的關(guān)于記載于其財務(wù)賬簿和財務(wù)記錄上以外應(yīng)承擔的其他重大責任或債務(wù)的說明及其相關(guān)文件；

14、訪談?wù){(diào)查筆錄及其他相關(guān)文件。

第二篇：法律盡職調(diào)查審閱文件——重大合同

重大合同的定義和范圍根據(jù)不同項目的要求有比較大的差異，以私募案例為例。常見的重大的合同包括：

1、盒子、合作、聯(lián)營、合伙協(xié)議、戰(zhàn)略合作、委托管理協(xié)議；

2、主要機器、設(shè)備購買合同或與機器、設(shè)備供應(yīng)商之間的其他協(xié)議或安排。如沒有書面合同，請詳細說明供貨條款和條件（包括付款和繳獲條件）；

3、與原材料供應(yīng)及燃料、能源供應(yīng)、設(shè)備配件相關(guān)的合同或說明；

4、公司與其銷售的主要商品品牌持有人簽訂的銷售商品的代理協(xié)議、特許經(jīng)營合同或類似合同；

5、有關(guān)進出口業(yè)務(wù)合同，包括直接與境外第三方簽署的合同及與進出口代理人簽署的協(xié)議；

6、與供應(yīng)商或與客戶訂立的代理、批發(fā)、零售金額超過公司最近會計的年收入5%的所有協(xié)議；

7、與公司具有重大限制的合同（如不競爭協(xié)議，限制銷售和市場劃分的協(xié)議等；

8、與公司主要資產(chǎn)有關(guān)的或受其約束的任何銷售或購買選擇權(quán)協(xié)議；

9、在公司及其任何動產(chǎn)上設(shè)置限制動產(chǎn)轉(zhuǎn)讓或使用的合同，包括但不限于動產(chǎn)出租合同的書面文件、公司與第三人所簽訂的任何限制、禁止將動產(chǎn)出租、出售或轉(zhuǎn)讓的文件、公司承諾在一定期間或滿足一定條件時將動產(chǎn)出租、或轉(zhuǎn)讓給第三人的文件或合同等；

10、工程建設(shè)合同、承包合同及重大建筑設(shè)備采購及安裝合同；

11、關(guān)于購買或出售證券的協(xié)議（包括股票、證券和政府國債）；

12、在正常經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的合同（無金額限制）；

13、所有與政府機構(gòu)或其他公司、團體或組織之間訂立的履行期超過一年的的合同；

14、所有公司承擔保密和禁止披露信息義務(wù)的合同（無金額限制）；

15、自成立以來的重大兼并、合并、收購、資產(chǎn)出售、剝離、劃轉(zhuǎn)的協(xié)議；

16、期限為一年以上的雇用、咨詢協(xié)議（如與機構(gòu)簽署的聘請咨詢顧問協(xié)議等）（無金額限制）；

17、除前述重大合同外，其他隊公司主體地位、生產(chǎn)經(jīng)營有重要影響的任何協(xié)議和合同；

18、關(guān)于所有重大合同的履行和違約情況說明；

19、主要業(yè)務(wù)合同的分類、樣本和抽樣（安類型分別提供一份樣本和三份抽樣）；

20、公司對重大合同的管理制度（包括臺賬及審核簽發(fā)制度等）；

第三篇：法律盡職調(diào)查審閱文件——勞動人事

1、員工花名冊；

2、標準勞動合同樣本；

3、與員工簽署的顧問協(xié)議、保密或非競爭協(xié)議、補償協(xié)議、及其他類型的法律文件；

4、與工會簽訂的集體勞動合同等協(xié)議（如有）；

5、與高管人員簽訂聘用協(xié)議；

6、適用于公司的國家及地方頒布的強制性加入社會統(tǒng)籌保險的有關(guān)文件；

7、公司及其各自分支機構(gòu)向當?shù)厣鐣Ｕ喜块T辦辦理的《社會保險登記證》及年檢證明；

8、公司加入上述強制性社會統(tǒng)籌保險的有關(guān)資料，包括應(yīng)投保人數(shù)、實際投保人數(shù)、保費繳納標準、保費繳納情況統(tǒng)計、催繳保費通知書等；

9、社會保障主管部門出具的社保費用已按時足額繳納的情況證明；

10、適用于公司的國家及地方頒布的強制性加入住房公積金的有關(guān)文件；

11、住房公積金繳存證明；

12、公司加入住房公積金的有關(guān)資料，包括應(yīng)繳費人數(shù)、實際繳費人數(shù)、繳納情況統(tǒng)計、催繳通知書等；

13、住房公積金主管部門出具的住房公積金費用已經(jīng)按時足額繳納的情況證明；

14、按照員工的專業(yè)結(jié)構(gòu)、教育程度、年齡結(jié)構(gòu)、特殊人員（如殘疾人員）的統(tǒng)計表格（在目標公司擬A股上市，享受福利企業(yè)及高新技術(shù)企業(yè)待遇情況下適用）；

15、公司關(guān)于工會組成和工會經(jīng)費撥繳的證明文件；

16、公司關(guān)于勞動人事情況的書面確認文件；

17、公司與第三方簽訂的勞務(wù)派遣合同及相關(guān)文件（如有）；

18、公司現(xiàn)有員工福利、獎金、分紅、撫恤金、養(yǎng)老政策或其他類似計劃文件（如有）；

19、公司員工的住房津貼、分房政策和醫(yī)療保險的規(guī)定、計劃或其他文件（如有）；

20、公司承擔義務(wù)的職工安置方案及有關(guān)政府機關(guān)對職工安置方案的審批文件（如有）；

21、公司內(nèi)部因停薪留職、內(nèi)退、請長假、長期學期、掛名、女職工“三期”等原因無法實際從事勞動的員工情況說明（如有）；

22、公司的所有員工勞動爭議、勞動仲裁或相關(guān)訴訟情況說明及相關(guān)文件（如有）；

23、員工手冊；

24、訪談?wù){(diào)查筆錄和其他有關(guān)文件。

第四篇：法律盡職調(diào)查審閱文件——建設(shè)項目

1、公司的建設(shè)項目清單（包括已建和在建項目）；

2、公司的營業(yè)執(zhí)照；

3、建設(shè)項目申請報告及固定資產(chǎn)投資主管部門出具的建設(shè)項目核準（備案）、審批文件及報批文件；

4、建設(shè)項目用地預審報告及其審批文件；

5、建設(shè)用地規(guī)劃許可證；

6、建設(shè)項目環(huán)境影響評價，文件及其批復；

7、建設(shè)工程設(shè)計方案及其審批文件不；

8、建設(shè)用地批準書；

9、國有土地使用權(quán)證或國有建設(shè)用地使用權(quán)證；

10、將設(shè)工程規(guī)劃許可證；

11、人防工程涉及審核文件；

12、建設(shè)項目開工報告批復或施工許可證；

13、環(huán)保設(shè)施竣工驗收批復；

14、人防工程竣工驗收備案文件；

15、消防驗收審核/備案文件‘

16、建設(shè)工程竣工驗收報告；

17、建設(shè)項目竣工驗收備案表；

18、房屋面積測繪報告；

19、公司的審計報告（如有）；

20、建設(shè)項目選址意見書（如需）；

21、初步設(shè)計及概算及相關(guān)批準（政府投資的項目需要）；

22、節(jié)能評估報告及其批復（如有）；

23、安全評估及相關(guān)批復（如有）；

24、安全設(shè)施竣工驗收批復（如有）；

25、涉外國家安全審批（如有）；

26、其它相關(guān)政府部門的批準（如有）；

27、訪談?wù){(diào)查筆錄和其他有關(guān)文件（如有）。

第五篇：法律盡職調(diào)查審閱文件——安全生產(chǎn)

1、公司的安全生產(chǎn)制度（包括安全生產(chǎn)責任制、安全生產(chǎn)規(guī)章制度和操作規(guī)程、安全培訓制度及其檔案記錄、安全生產(chǎn)事故應(yīng)急預案、事故隱患排查治理制度等）；

2、公司關(guān)于設(shè)置安全生產(chǎn)管理機構(gòu)或者配置專職安全生產(chǎn)管理人員的情況說明（如需）；

3、公司主要負責人員和安全管理人員、其他從業(yè)人員參與培訓及考核合格的證明文件（如有）；

4、特種作業(yè)人員花名冊及操作資格證書復印件（如有）；

5、公司按規(guī)定繳存和使用安全生產(chǎn)風險抵押金的情況說明（如適用）；

6、公司按規(guī)定足額提取和使用安全生產(chǎn)費用的情況說明（如適用）；

7、公司涉及職業(yè)病防治的情況說明（如適用）；

8、建設(shè)項目安全條件論證報告、預評價報告或其他安全分析書面報告；

9、建設(shè)項目安全分析報告?zhèn)浒肝募?/p>

10、建設(shè)項目安全設(shè)計專篇；

11、建設(shè)項目安全設(shè)計審查意見書/備案意見書；

12、建設(shè)項目竣工試運行方案及其備案文件；

13、建設(shè)項目安全驗收評價報告；

14、施工單位的資質(zhì)證明文件；

15、安全試運行自查報告；

16、安全驗收批準文件；

17、安全生產(chǎn)許可證（如有）；

18、訪談?wù){(diào)查筆錄和其他有關(guān)文件。