第一篇：財務(wù)部管理職責(zé)辦法

財務(wù)部管理職責(zé)辦法

1、負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營管理。

2、根據(jù)公司資金運作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運轉(zhuǎn)。

3、搜集公司經(jīng)營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支的資料并進(jìn)行分析，提出建議，定期向總經(jīng)理報告。

4、組織各部門編制收支計劃，編制公司的月、季、年度營業(yè)計劃和財務(wù)計劃，定期對執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析。

5、嚴(yán)格財務(wù)管理，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，督促財務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度和財經(jīng)記律。

6、負(fù)責(zé)全公司各項財產(chǎn)的登記、核對、抽查與調(diào)撥，按規(guī)定計算折舊費用，保證資產(chǎn)的資金來源。

7、參與公司及各部門對外經(jīng)濟(jì)合同的簽定工作。

8、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理。

9、原材料進(jìn)出帳務(wù)及成本處理，各產(chǎn)品成本計算及損益計算。

10、經(jīng)營報告資料編制：成本、年度預(yù)算資料匯總。

11、收入有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理；各項費用支付審核及帳務(wù)處理；應(yīng)收帳款帳務(wù)處理；總分類帳、日記帳等帳簿處理，財務(wù)報告及會計科目明細(xì)表。

12、統(tǒng)一發(fā)票自動報繳，營利事業(yè)所得稅核算及申報，營業(yè)稅，印花稅的事物處理，資金預(yù)算，財務(wù)盤點。

13、會計意見反應(yīng)及督促，稅務(wù)及稅法研究。

14、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第二篇：財務(wù)部管理職責(zé)

財務(wù)部管理職責(zé)

1、全面完成公司下達(dá)的考核指標(biāo)。

2、負(fù)責(zé)公司機(jī)關(guān)的財務(wù)管理工作，指導(dǎo)和檢查分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)管理工作。

3、負(fù)責(zé)公司會計核算和報表編制，并負(fù)責(zé)全公司的匯總會計報表。

4、負(fù)責(zé)進(jìn)行財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、費用開支等的分析。

5、負(fù)責(zé)組織公司的項目工程成本核算，建立健全相關(guān)的業(yè)務(wù)臺帳，并搞好工程成本的中間控制和分析工作。

6、負(fù)責(zé)工程款的回收。

7、管理公司的稅收事務(wù),解決在辦理稅收事務(wù)中出現(xiàn)的矛盾。

8、做好會計檔案的管理、歸集工作。

9、按公司下達(dá)的費用開支指標(biāo)合理安排、控制部室的有關(guān)費用開支。

10、負(fù)責(zé)清理回收各分支機(jī)構(gòu)、項目的上交款。及時辦理與外單位的往來清算，負(fù)責(zé)收回相關(guān)款項。

11、組織會計人員的繼續(xù)教育培訓(xùn)工作。

廣廈重慶第一建筑（集團(tuán)）有限公司

2004年7月9日

第三篇：財務(wù)部管理職責(zé)

財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)

主要職責(zé)：

一、在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)主持本財務(wù)部的全面工作，具體負(fù)責(zé)廠財

務(wù)、出納、會計、電腦、司磅等財務(wù)工作，統(tǒng)籌管理廠財務(wù)預(yù)算、決算工作，合理調(diào)配廠資金；按時完成財務(wù)統(tǒng)計表。

二、貫徹落實本部崗位責(zé)任制和工作標(biāo)準(zhǔn)，密切與生產(chǎn)、業(yè)務(wù)、計劃

等部門的工作聯(lián)系，加強(qiáng)與有關(guān)部門的協(xié)作配合工作；

三、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度和財務(wù)法律，正確安排各項費用和管理。

四、組織領(lǐng)導(dǎo)編制公司財務(wù)計劃、審查財務(wù)計劃。擬定資金籌措和使

用方案，全面平衡資金，開辟財源，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使 用效果。

五、負(fù)責(zé)企業(yè)的資產(chǎn)核算和費用評估。

六、組織領(lǐng)導(dǎo)本部門按上級規(guī)定和要求編制財務(wù)決算工作；

七、負(fù)責(zé)組織公司的成本管理工作。進(jìn)行成本預(yù)測、控制、核算、分

析和考核，降低消耗、節(jié)約費用，提高監(jiān)督水平，確保公司利潤 指標(biāo)的完成。

八、參與審查調(diào)整工資、獎金和涉及財務(wù)收支的各種方案；

九、負(fù)責(zé)向公司總經(jīng)理匯報財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。定期或不定期匯報

各項財務(wù)收支和盈虧情況，以便領(lǐng)導(dǎo)及時進(jìn)行決策；

十、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

財務(wù)經(jīng)理簽字：

2015年3月8日

第四篇：工程項目財務(wù)部管理職責(zé)

工程項目財務(wù)部管理職責(zé)

第一章 總 則

第一條 為了加強(qiáng)對公司財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)，理順公司本部與工程項目部的財務(wù)關(guān)系，明確其各自的工作職責(zé)和管理權(quán)限，根據(jù)公司建立“大財務(wù)”的基本思路，特制定工程項目財務(wù)管理暫行規(guī)定。

第二條 本辦法適用于公司本部及各工程項目部。

第二章 機(jī)構(gòu)與職責(zé)

第三條 財務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置：

（一）公司設(shè)財務(wù)部，負(fù)責(zé)全公司財務(wù)工作管控；

（二）各工程項目部設(shè)相應(yīng)財務(wù)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)所在項目財務(wù)工作；

（三）各工程項目部財務(wù)機(jī)構(gòu)人員由公司統(tǒng)一委派，并接受所在項目部行政領(lǐng)導(dǎo)和公司財務(wù)部業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。

第四條 公司財務(wù)部管理職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)擬定會計核算和財務(wù)管理制度和流程，健全公司財務(wù)控制體系；

（二）負(fù)責(zé)公司本部會計核算和財務(wù)報表編制工作；

（三）負(fù)責(zé)公司資金調(diào)度和管理，根據(jù)需要對項目部資金進(jìn)行調(diào)度；

（四）負(fù)責(zé)擬定、審核項目融資方案和相關(guān)文件，并組織實施；

（五）負(fù)責(zé)公司金融風(fēng)險，建立財務(wù)風(fēng)險管理和風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，控制公司財務(wù)風(fēng)險；

（六）負(fù)責(zé)擬定公司資產(chǎn)管理和處置辦法并參與實施，審核項目部資產(chǎn)處置方案；

（七）負(fù)責(zé)公司稅收籌劃和處理工作，協(xié)助項目部處理相關(guān)稅務(wù)事宜；

（八）負(fù)責(zé)財務(wù)分析，為決策提供支持；

（九）負(fù)責(zé)外派項目會計的管理，指導(dǎo)下屬項目部的財務(wù)工作。第五條 公司各工程項目部財務(wù)機(jī)構(gòu)管理職責(zé)：

（一）執(zhí)行公司會計核算和財務(wù)管理制度和流程；

（二）負(fù)責(zé)本項目部的財務(wù)會計工作，保證完成各項會計核算和財務(wù)管理工作；

（三）根據(jù)本項目部生產(chǎn)經(jīng)營情況，正確設(shè)立會計賬薄、審核各項收支，按會計制度規(guī)定處理會計業(yè)務(wù)，使項目部的各種報表、帳簿、憑證內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、手續(xù)完備；

（四）配合審計單位做好每個基建項目的審計工作，及時提供各種數(shù)據(jù)及資料；

（五）做好經(jīng)濟(jì)合同的財務(wù)管理，定期與供應(yīng)單位，分包單位、建設(shè)單位核對往來賬目，及時、準(zhǔn)確收支貨款、工程分包款、人工費、工程預(yù)付款、工程進(jìn)度款；

（六）進(jìn)行財產(chǎn)物資管理，做好財產(chǎn)保全工作；

（七）負(fù)責(zé)營業(yè)稅及相關(guān)稅費的納稅申報和繳納；

（八）及時處理財務(wù)工作相關(guān)事宜。

第三章 資金與計劃

第六條 工程項目部資金主要來源：

（一）建設(shè)單位撥付的工程備料款及工程進(jìn)度預(yù)付款；

（二）建設(shè)單位撥付的工程結(jié)算款；

（三）應(yīng)付未付款項；

（四）公司本部撥付及內(nèi)部單位的往來資金；

（五）其它來源。

第七條 工程項目部資金主要用于支付下列款項：

（一）工程用物資、設(shè)備的采購；

（二）職工工資及福利；

（三）工程人工費；

（四）繳納稅費；

（五）規(guī)定的各種應(yīng)上交款項；

（六）支付固定資產(chǎn)修理費用。

第八條 工程項目部如需開設(shè)銀行帳戶，必須報經(jīng)公司財務(wù)部門審核和總經(jīng)理批準(zhǔn)，嚴(yán)格按規(guī)定履行手續(xù)；同時，建立健全貨幣資金管理制度，嚴(yán)格遵守國家規(guī)定的現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算紀(jì)律，建立嚴(yán)密的內(nèi)部牽制制度和保密制度。否則不得擅自開設(shè)任何形式的銀行賬戶。第九條 工程項目部的資金，由公司統(tǒng)一管理，其調(diào)配權(quán)屬公司，工程項目部實現(xiàn)的合同收入結(jié)算后統(tǒng)一匯入公司指定帳戶。資金運用要嚴(yán)格執(zhí)行公司有關(guān)的資金管理規(guī)定。

第十條 工程項目部不設(shè)立現(xiàn)金庫，其現(xiàn)金支出在出納臨時結(jié)算卡（個人賬戶）中開支。需要用現(xiàn)金支付的零星支出，按實際報銷金額劃入出納臨時結(jié)算賬戶，該臨時結(jié)算賬戶不留余額。

第十一條 工程項目部要定期編制財務(wù)資金計劃，實行資金按計劃管理。未列入計劃的工程支出，未經(jīng)本部批準(zhǔn)不得列支。

第四章 成本與稅費

第十二條 嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法規(guī)和公司費用開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格劃清成本開支界限，間接費開支要嚴(yán)格執(zhí)行公司的有關(guān)費用開支辦法，并如實在項目成本中列支。

第十三條 材料采購必須嚴(yán)格執(zhí)行公司有關(guān)物資的管理制度，做好工地余料盤點工作。采用移動平均法，購入后被領(lǐng)用的工具、器具及辦公用品等低值易耗品，在領(lǐng)用時必須履行物資保管責(zé)任轉(zhuǎn)移的相關(guān)手續(xù)，領(lǐng)用后轉(zhuǎn)入工程成本，并做好物資管理臺賬。

第十四條 項目部要設(shè)置存貨實物賬，建立存貨計量、驗收、入庫、出庫、盤點、對賬制度，賬、卡、物必須相符，盤盈、盤虧要按規(guī)定處理。項目會計在月末審核庫管員編制的材料購銷存明細(xì)表后，再編報材料購銷存匯總表送交公司財務(wù)部。存貨計入成本要以出庫單（領(lǐng)料單）和存貨成本分配表為原始憑證。

第十五條 根據(jù)需要配備的各類施工機(jī)械設(shè)備，必須建立固定資產(chǎn)帳卡及臺帳，做到帳卡相符、帳實相符。所配備的機(jī)械設(shè)備按規(guī)定足額提取折舊費。調(diào)入的機(jī)械設(shè)備，及時辦理交接手續(xù)。項目部對機(jī)械設(shè)備等固定資產(chǎn)只有使用、管理權(quán)，沒有所有權(quán)，不得擅自出租、出借或用于抵押和經(jīng)濟(jì)擔(dān)保。

第十六條 對于工程項目一次性使用，完工后拆除的臨時設(shè)施，應(yīng)由項目部自行建造，其費用由項目成本負(fù)擔(dān)。對于周轉(zhuǎn)性費用的臨時設(shè)施（如活動房屋等），其攤銷費用由項目成本負(fù)擔(dān)。工程完工后能及時回收保管的，按公司規(guī)定報批后處置。

第十七條 營業(yè)稅及其附加費由項目部按規(guī)定在工程所在地計繳。

第五章 清算與監(jiān)督

第十八條 工程項目部在工程完工解散之前，應(yīng)對各債權(quán)、債務(wù)和往來款項清算完畢。對竣工時仍清算不完的，提出處理意見并報經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)同意后轉(zhuǎn)公司繼續(xù)清理。

第十九條 工程項目部解散時剩余財產(chǎn)物資按以下原則處理：

（一）自購的固定資產(chǎn)調(diào)公司管理，調(diào)入的固定資產(chǎn)移交原調(diào)出單位或調(diào)入公司，交接雙方應(yīng)及時辦理驗收交接手續(xù)；

（二）購置的辦公用品等低值易耗品，由工程部研究處理意見并辦理調(diào)撥、報廢、變賣等手續(xù)；

（三）剩余材料及其他物資按質(zhì)論價處理，發(fā)生的損益由工程部負(fù)擔(dān)；

（四）項目部對準(zhǔn)備處理的剩余財產(chǎn)物資必須經(jīng)過材質(zhì)、技術(shù)鑒定，確定處理價格，填制鑒定清冊交工程部門辦理，任何人不得擅自處理。

第二十條 工程竣工后，編制竣工決算，協(xié)助建設(shè)單位向接管單位辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。同時對該項目的財務(wù)狀況、工作質(zhì)量等進(jìn)行一次全面的分析和總結(jié)。

第二十一條 對確實在短期內(nèi)無法處理的遺留問題，工程部應(yīng)向公司專題處理報告，經(jīng)公司決定同意后轉(zhuǎn)公司處理。

第二十二條 妥善保管財務(wù)會計資料并按檔案管理的規(guī)定及時辦理會計檔案的立卷歸檔工作。工程項目部解散時，會計檔案移交給公司檔案部門。

第二十三條 工程項目部必須遵守國家財經(jīng)紀(jì)律，不斷提高財務(wù)管理水平，主動接受公司財務(wù)監(jiān)察和審計監(jiān)督。

第六章 財務(wù)報告

第二十四條 工程項目部主辦會計應(yīng)于每月21日結(jié)賬，并于每月26日前回公司對賬，將當(dāng)月核算原始資料移交本部主管會計人員。

第二十五條 工程項目部應(yīng)于每月26日前按統(tǒng)一格式向公司財務(wù)部報送財務(wù)月報，包括“資產(chǎn)負(fù)債表”、“工程成本明細(xì)表”、“材料收、發(fā)、存明細(xì)表”、“現(xiàn)金收支月報表”、“債權(quán)、債務(wù)月報表” 等，并于每周末報送現(xiàn)金收支周報表。財務(wù)報表一經(jīng)確定，不能隨意修改。第二十六條 工程項目部應(yīng)于每季尾月末、每年12月末和工程決算后向公司報送財務(wù)決算報告（報表的種類與每月報送的報表種類相同）并附相應(yīng)的財務(wù)說明書。說明書應(yīng)重點說明生產(chǎn)經(jīng)營狀況，資金增減和周轉(zhuǎn)情況，成本狀況，財產(chǎn)物資變動，工程結(jié)算以及對財務(wù)狀況變動有重大影響的事項。工程項目部每季進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析。

第七章 附 則

第二十七條 本規(guī)定由財務(wù)部草擬，行政人力資源部、工程部、合同成本部共同修訂。

第二十八條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行，解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門。

第五篇：財務(wù)部管理職責(zé)及崗位工作職責(zé)

財務(wù)部管理職責(zé)

財務(wù)部是項目部負(fù)責(zé)會計核算與財務(wù)管理的職能部門，通過資金管理、會計核算、財務(wù)監(jiān)督等手段對項目部的經(jīng)營活動實施計劃和財務(wù)控制，為決策層提供管理參考。主要負(fù)責(zé)：預(yù)算管理、資金管理、會計管理、稅務(wù)遵從和監(jiān)督控制等工作。部門具體職責(zé)如下：

1．嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)法規(guī)和項目部的規(guī)章制度，貫徹落實上級單位財務(wù)指示和精神，認(rèn)真履行本部門的工作職責(zé)。

2．制定、完善項目部的各項財務(wù)管理制度和會計核算辦法，并監(jiān)督執(zhí)行。

3．制定項目部資金籌集與運用計劃，監(jiān)督實施。

4．及時辦理各類款項收付結(jié)算業(yè)務(wù)，完善資金管理工作，確保資金使用安全、有效。

5．建立項目部會計核算體系，及時、準(zhǔn)確和完整的核算各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，登記會計賬簿，編制財務(wù)報表。

6．辦理項目部的各類涉稅事項，擬定稅務(wù)籌劃方案，依法納稅、合理避稅。

7．參與重要經(jīng)濟(jì)合同的擬定，審核工程預(yù)算、結(jié)算。8．監(jiān)督并規(guī)范項目部各類資產(chǎn)管理和各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)開展，加強(qiáng)內(nèi)部管控。

9．協(xié)同處理項目部內(nèi)部相關(guān)部門業(yè)務(wù)，同時處理對外的財務(wù)協(xié)

調(diào)工作。協(xié)助內(nèi)、外審計工作。

10．報送項目部的相關(guān)財務(wù)、統(tǒng)計數(shù)據(jù)，提供各項分析的財務(wù)評價報告。

11．定期按規(guī)定整理、保管項目部的會計檔案。12．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

財務(wù)部各工作崗位職責(zé)

財務(wù)部設(shè)置：經(jīng)理、會計主管各一名，具體工作內(nèi)容及崗位職責(zé)如下：

一、財務(wù)經(jīng)理

對項目經(jīng)理負(fù)責(zé)，主持財務(wù)部日常工作，制定部門工作計劃并布置和落實，保障部門工作目標(biāo)順利完成和工作任務(wù)充分落實，合理安排部門各項工作分工和協(xié)調(diào)工作。其崗位主要工作內(nèi)容有：工作安排、制度修訂、組織實施、資金管理、會簽審議、往來協(xié)調(diào)等。具體崗位職責(zé)如下：

1．嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)法紀(jì)和項目部的規(guī)章制度，貫徹落實上級單位財務(wù)指示和精神，認(rèn)真履行本部門的工作職責(zé)。

2．主持本部門的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項工作任務(wù)。

3．?dāng)M訂、修改、補(bǔ)充項目部的會計核算辦法和各項財務(wù)管理規(guī)定。

4．組織領(lǐng)導(dǎo)本部門按上級規(guī)定和要求進(jìn)行財務(wù)核算，編制財務(wù)報告，審定對外報送的各項財務(wù)資料。

5．主持項目部資金管理工作，審核資金管理預(yù)算，進(jìn)行資金籌措，規(guī)范資金使用。

6．審查、完善項目部稅務(wù)工作，并監(jiān)督實施。

7．參與項目部經(jīng)濟(jì)合同的審查會簽，并監(jiān)督執(zhí)行。審議項目部涉及財務(wù)收支的各種方案，提出建議和措施。

8．協(xié)調(diào)處理項目部內(nèi)部相關(guān)部門業(yè)務(wù)，同時處理好與銀行、稅務(wù)、上級主管部門、各外部供應(yīng)商等對外的協(xié)調(diào)工作。

9．負(fù)責(zé)本部門財務(wù)人員隊伍建設(shè)、培訓(xùn)學(xué)習(xí)和考核評價。10．負(fù)責(zé)財務(wù)電算化體系建設(shè)及推進(jìn)。11．完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

二、會計主管

對財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，其崗位主要工作內(nèi)容有：會計核算、賬戶管理、稅務(wù)處理、電算化管理、資料保管。具體崗位職責(zé)如下：

1．嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和項目部的規(guī)章制度，認(rèn)真履行本職工作。

2．審核業(yè)務(wù)原始憑證，編制項目部會計憑證，準(zhǔn)確核算，按要求及時編制各項財務(wù)、統(tǒng)計報告。3．辦理項目部資金收支結(jié)算申請。

4．負(fù)責(zé)項目部資金賬戶的管理及維護(hù)，定期編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

5．按時申報納稅，建立稅務(wù)管理臺帳。

6．負(fù)責(zé)財務(wù)、統(tǒng)計軟件的維護(hù)，處理電算化相關(guān)事宜。7．保管印章、支票、收據(jù)、保函及有價證券等資料。8．裝訂及保管會計憑證、賬簿和會計報表。9．協(xié)助內(nèi)、外審計工作。

10．完成財務(wù)部經(jīng)理臨時交辦的其他工作任務(wù)。