第一篇：內(nèi)控與審計(jì)部工作職責(zé)-Internal Control and Audit Dept. Responsibilities

內(nèi)控與審計(jì)部工作職責(zé)

Internal Control and Audit Dept.Responsibilities

根據(jù)公司管理和發(fā)展的需要，按照各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位的職責(zé)分工，內(nèi)控與審計(jì)部負(fù)責(zé)建立健全公司內(nèi)控制度，負(fù)有監(jiān)督的責(zé)任，并通過內(nèi)部審計(jì)手段達(dá)到有效實(shí)施。

Required by current company development and management, Internal Control and Audit Dept.has been established to set up a perfect series of internal control system varied on different

functional departments and perform supervision responsibilities.Besides, internal auditing will be performed to help and value the operation of internal control system.內(nèi)控審計(jì)部工作內(nèi)容：

Internal Control and Auditing Dept.Responsibilities:

(一)建立內(nèi)控崗位授權(quán)制度。對內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對象、條件、范圍和額度等，任何組織和個人不得超越授權(quán)做出風(fēng)險性決定；

(1)Setting up Authorization System for each Position of internal control: it shall be determined the exact representative, authorization condition, authorized duty and maximum authorized money amount of each position in order to avoid any department or any people risk any decisions out of the authorization.(二)建立內(nèi)控報告制度。明確規(guī)定報告人與接受報告人，報告的時間、內(nèi)容、頻率、傳遞路線、負(fù)責(zé)處理報告的部門和人員等；

(2)Setting up Reporting System of Internal Control: it shall be specified reporter and reportee, time, content, frequency and route of reporting, and any personnel & department relating to reporting shall also be specified in the system.(三)建立內(nèi)控批準(zhǔn)制度。對內(nèi)控所涉及的重要事項(xiàng)，明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準(zhǔn)的部門和人員及其相應(yīng)責(zé)任；

(3)Setting up Approving System of Internal Control: it shall be specified the approving flow, approving condition, approving scope and approving amount.Moreover, necessary documents, approving departments/personnel of authority and their responsibilities shall also be specified.(四)建立內(nèi)控責(zé)任制度。按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則，明確規(guī)定各有關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位、崗位、人員應(yīng)負(fù)的責(zé)任和獎懲制度；

(4)Setting up Liability System of Internal Control: based on the integrity of rights, obligation and

liabilities, it shall be specified all the liabilities and sanctions of any relating department/personnel, business unit, and positions.(五)建立內(nèi)控審計(jì)檢查制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計(jì)檢查的對象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計(jì)檢查的部門等；

(5)Setting up Auditing and Examining System of Internal Control: combined with the internal control requirements, standard and process, it shall be specified the exact object, content, manner of internal auditing , moreover, precise judgment shall be made based on the auditing results.(六)建立內(nèi)控考核評價制度。應(yīng)把各業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理執(zhí)行情況與績效薪酬掛鉤；

(6)Setting up Evaluation System of Internal Control: the practical operation of risk control shall be integrated with performance and compensation of each functional department and employee.(七)建立重大風(fēng)險預(yù)警制度。對重大風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)測，及時發(fā)布預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)情況變化調(diào)整控制措施；

(7)Setting up Risk Warning System of Internal Control: to inspect constantly on material risks and timely issue warning message, work out contingency plan and readjust control measures based on varied circumstances.(八)建立健全企業(yè)法律顧問制度。大力加強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制建設(shè)，形成由企業(yè)決策層主導(dǎo)、企業(yè)法律顧問提供業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參與的法律風(fēng)險責(zé)任體系。完善企業(yè)重大法律糾紛案件的備案管理制度；

(8)Setting up Enterprise Legal Advisor System: powerfully improving the legal risk prevention mechanism, it is targeted at setting up a liability system of legal risks which is involved in by the staff, led by the management of the company, secured legally by the enterprise legal advisor.Besides, the records system of material legal disputes shall also be improved through this system.(九)建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離。主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約；明確該崗位的上級部門或人員對其應(yīng)采取的監(jiān)督措施和應(yīng)負(fù)的監(jiān)督責(zé)任；將該崗位作為內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)等。

(9)Setting up Influential Position Power Balance System and clearly specifying the separation of incompatible duties: it mainly including the duties of authorization and approving, business operation, accounting records, property accountability and inspection, etc.Especially for some important positions related to internal control, it is necessary to set two personnel for one position

with two balance titles and responsibilities, moreover, it also should be specified supervision measures and responsibilities of this position’s reportee.Internal auditing shall focus on the related business and performance of this kind of material position.內(nèi)控與審計(jì)部

Internal Control and Audit Dept.2010-07-14

第二篇：審計(jì)部工作職責(zé)

審計(jì)部工作職責(zé)

1、在公司董事會和總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司及控股子公司企業(yè)的審計(jì)工作。有權(quán)要求公司及子公司報送財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、資金計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)決算、賬目、憑證、賬簿、報表等有關(guān)文件資料，檢查資金、資產(chǎn)管理及使用等情況；

2、負(fù)責(zé)企業(yè)常規(guī)財(cái)務(wù)審計(jì)管理工作和根據(jù)公司董事會和總經(jīng)理要求，開展過程審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)，向董事會和總經(jīng)理提交審計(jì)工作計(jì)劃和審計(jì)報告，按時完成審計(jì)工作任務(wù)；

3、評審企業(yè)內(nèi)部控制制度的健全性和有效性以及風(fēng)險管理，檢查企業(yè)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，并對其有效性、合理性、經(jīng)濟(jì)性進(jìn)行評價，為企業(yè)優(yōu)化管理提出審計(jì)意見和建議；

4、跟蹤企業(yè)的經(jīng)營活動情況，防錯糾弊。對企業(yè)的建設(shè)工程和重大技術(shù)改造、大修檢修等的立項(xiàng)、工程招標(biāo)、概（預(yù)）算、決算和竣工交付使用、物資（勞務(wù)）采購、產(chǎn)品銷售、對外投資及內(nèi)部控制等經(jīng)濟(jì)活動和重要的經(jīng)濟(jì)合同等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

5、對審計(jì)中有關(guān)事項(xiàng)及審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題召開調(diào)查會，并索取證明材料，并提出制止、糾正違反企業(yè)制度規(guī)定等事項(xiàng)的意見，及提出改進(jìn)的工作建議；

6、對阻撓、拒絕審計(jì)和弄虛作假、破壞審計(jì)工作的被審計(jì)對象，提請公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，采取必要的臨時措施，提出追究被審計(jì)對象的責(zé)任的建議；

7、協(xié)助監(jiān)事會工作。負(fù)責(zé)組織、聯(lián)系、協(xié)調(diào)、外引審計(jì)資源服務(wù)等管理工作；/

28、制訂審計(jì)管理制度，經(jīng)董事會審批后執(zhí)行；

9、完成公司布置的其它工作。/ 2

第三篇：審計(jì)部工作職責(zé)

審計(jì)部部門職責(zé)：

1、按照公司工作計(jì)劃組織制定審計(jì)計(jì)劃。

2、根據(jù)公司審計(jì)計(jì)劃對各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支、專項(xiàng)資金的使用和核算情況進(jìn)行審計(jì)，檢查監(jiān)督公司的資金和財(cái)務(wù)狀況，及時對公司的財(cái)務(wù)報表進(jìn)行審計(jì)，檢驗(yàn)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性，對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題及時通報并提出意見或建議。

3、根據(jù)公司審計(jì)計(jì)劃對公司和子公司經(jīng)營成果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合規(guī)合法性等進(jìn)行審計(jì)，及時向領(lǐng)導(dǎo)提交審計(jì)報告。

4、負(fù)責(zé)對工程量清單及預(yù)算、竣工結(jié)算的審計(jì)工作。

5、負(fù)責(zé)對工程施工、項(xiàng)目管理、材料采購、招投標(biāo)的審計(jì)工作。

6、負(fù)責(zé)對項(xiàng)目銷售的審計(jì)工作。

7、對有損公司利益或嚴(yán)重違反財(cái)務(wù)紀(jì)律行為，會同相關(guān)子公司領(lǐng)導(dǎo)或部門對其進(jìn)行審計(jì)；對公司和子公司重大的帶有傾向性的財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，提交審計(jì)報告，并向上級主管提出處理意見。

8、經(jīng)批準(zhǔn)即將離任的公司部門部長、子公司經(jīng)理，按公司有關(guān)規(guī)定對其工作狀況和工作業(yè)績進(jìn)行客觀、公正的全面審計(jì)。

9、配合外部審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)工作。

第四篇：銀行審計(jì)部工作職責(zé)

銀行審計(jì)部工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)市行審計(jì)工作規(guī)章制度和審計(jì)部各項(xiàng)管理辦法的制加實(shí)施；

2、負(fù)責(zé)監(jiān)督內(nèi)部控制制度的執(zhí)行，對各業(yè)務(wù)主管部門的自律監(jiān)管進(jìn)行再監(jiān)督；

3、負(fù)責(zé)對各支行內(nèi)部控制狀況進(jìn)行內(nèi)部控制綜合評價工作；

4、負(fù)責(zé)對全行經(jīng)營活動真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；

5、負(fù)責(zé)組織開展行長任期責(zé)任審計(jì)和離任審計(jì)；

6、負(fù)責(zé)組織非現(xiàn)場審計(jì)和實(shí)施全行性信貸、資產(chǎn)負(fù)債管理、財(cái)務(wù)會計(jì)、銀行卡、國際業(yè)務(wù)以及計(jì)算機(jī)等專項(xiàng)審計(jì)活動；

7、負(fù)責(zé)對直屬經(jīng)營性單位的定期常規(guī)現(xiàn)場審計(jì)工作和對各支行經(jīng)營性單位定期常規(guī)現(xiàn)場審計(jì)工作；

8、負(fù)責(zé)對全行違規(guī)經(jīng)營行為進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和審計(jì)復(fù)議；

9、負(fù)責(zé)內(nèi)部監(jiān)督委員會辦公室的日常工作；

10、負(fù)責(zé)行領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

審計(jì)部經(jīng)理工作職責(zé)

１、負(fù)責(zé)組織全體審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)黨和國家的各項(xiàng)金融方針、政策及農(nóng)業(yè)銀行各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)審計(jì)人員政治思想教育，不斷提高審計(jì)人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)；

２、負(fù)責(zé)制訂符合我行行情的審計(jì)管理辦法、實(shí)施細(xì)則和不同崗位工作職責(zé)，認(rèn)真進(jìn)行考核，不斷強(qiáng)化審計(jì)人員貴任愈識，增強(qiáng)全行審計(jì)人員工作動力和壓力；

3、負(fù)責(zé)根據(jù)上級行審計(jì)工作要求和我行工作重點(diǎn)，制定全市農(nóng)行審計(jì)工作目標(biāo)和工作計(jì)劃，安排布置各項(xiàng)審計(jì)工作；

４、負(fù)貴合理設(shè)g審計(jì)架構(gòu)，明確業(yè)務(wù)分工，將各項(xiàng)審計(jì)工作落實(shí)到組、落實(shí)到人；

5、負(fù)貴圍繞全行工作中心，組織審計(jì)人員適時開展常規(guī)現(xiàn)場審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和非現(xiàn)場審計(jì)； ６、負(fù)貴組織審計(jì)方案、審計(jì)報告、審計(jì)結(jié)論、處罰意見的撰寫和審核，報主管行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施；

7、負(fù)責(zé)加強(qiáng)調(diào)查研究，總結(jié)交流審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，及時解決審計(jì)工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，不斷提高審計(jì)工作水平；

8、負(fù)責(zé)行領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第五篇：審計(jì)部工作職責(zé)

審計(jì)部工作職責(zé)

1、制訂審計(jì)工作計(jì)劃和提出審計(jì)工作報告；草擬內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度，由醫(yī)院審定后公布實(shí)施。

2、對醫(yī)院的財(cái)務(wù)收支，預(yù)算的執(zhí)行和決算，財(cái)務(wù)報告的真實(shí)性、合法性，預(yù)算內(nèi)、外資金和資產(chǎn)的管理、使用情況及效益進(jìn)行審計(jì)。

3、參加醫(yī)院的工程項(xiàng)目、設(shè)備等固定資產(chǎn)購置、財(cái)務(wù)、對外投資等相關(guān)會議，參與研究制訂醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理制度，對重要經(jīng)濟(jì)問題的決策提出建議。

4、對醫(yī)院各類固定資產(chǎn)、材料、低值易耗品、藥品、其他物資、無形資產(chǎn)等購置的預(yù)算、采購、管理、使用效益及損壞報廢情況進(jìn)行審計(jì)，并對采購項(xiàng)目的全過程進(jìn)行跟蹤審計(jì)監(jiān)督。

5、對醫(yī)院各類工程項(xiàng)目，包括新建、擴(kuò)建、改建、維修、裝飾、安裝等工程的預(yù)算、決（結(jié)）算、資金使用及施工管理進(jìn)行審計(jì)，并對工程項(xiàng)目的全過程進(jìn)行跟蹤審計(jì)監(jiān)督。

6、對醫(yī)院的對外經(jīng)濟(jì)合同（協(xié)議）的簽訂進(jìn)行評審，并對執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。

7、對醫(yī)院負(fù)有一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任或離任審計(jì)。

8、對醫(yī)院執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和醫(yī)院財(cái)經(jīng)制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)。

9、對醫(yī)院內(nèi)部控制制度的健全性和有效性以及風(fēng)險管理進(jìn)行評審。

10、對醫(yī)院的對外投資、醫(yī)療服務(wù)價格執(zhí)行情況、工資分配等進(jìn)行審計(jì)。

11、完成院領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。