第一篇：如何做好企事業(yè)單位內部的安全防范工作

如何做好企事業(yè)單位內部的安全防范工作

企事業(yè)單位內部的安保工作是社會治安管理的重要組成部分，企事業(yè)單位內部安保人員是社會治安管理的重要力量。今天，在這里我結合當前**轄區(qū)的實際，就企事業(yè)單位內部安全保衛(wèi)工作和大家探討三個問題。

一、當前單位內部安全防范工作存在的主要問題

（一）部分企事業(yè)單位防范意識不強。**目前處在開發(fā)建設時期，相當一部分單位存在重效益、輕保衛(wèi)的思想，加之未參加過公安機關組織的《企業(yè)事業(yè)單位內部治安保衛(wèi)工作條例》等相關法律、法規(guī)的培訓，致使對《企業(yè)事業(yè)單位內部治安保衛(wèi)工作條例》貫徹落實不到位，對本單位內部防控網絡建設的戰(zhàn)略地位和治本意義認識不足，從而忽視對企業(yè)自身內部的保衛(wèi)防范工作。

（二）部分企事業(yè)單位在防范上的資金投入少。由于部分單位忙于企業(yè)生存發(fā)展問題，對企業(yè)防范工作重視程度不夠，認為治安防控網絡建設投入大、見效慢，既花費了大量的人力、物力和財力，又沒有可觀的效益，不愿、不敢投入太多資金搞防控網絡建設或設備維護上，對于防控網絡建設應付思想較突出，致使部分已有的技防設施因為缺乏專職維護、操作人員和必要的維修保養(yǎng)資金，在平時實戰(zhàn)中根本無法真正發(fā)揮作用，有的形同虛設，單位防控建設水平長期滯后。

（三）部分企事業(yè)單位內部的保衛(wèi)機構和保衛(wèi)人員配設不到位。部分單位過分追求眼前的經濟效益，因保衛(wèi)工作不能給單位帶來直接的效益，導致保衛(wèi)組織功能弱化，保衛(wèi)干部身兼數職，保衛(wèi)機構的設臵和人員配備處于邊緣化，甚至是處于可有可無狀態(tài)。

（四）部分企事業(yè)單位規(guī)章制度不健全，保衛(wèi)機制不規(guī)范。部分單位內部防范還處于“看門守院”式的低水平狀態(tài)，同時，很多潛在的安全隱患還未在單位轉化為現實安全危害，單位自身存在僥幸認識，客觀上很難形成規(guī)范的內部安全保衛(wèi)機制。

（五）公安機關監(jiān)管不到位，日常監(jiān)督檢查流于形式，未能真正做好指導、監(jiān)督、檢查工作。

二、強化企事業(yè)單位內部治安防控體系建設工作的對策 針對**轄區(qū)內部單位存在的問題，我們應狠抓具體措施落實，強力推進單位的內部安全防控網絡建設，力求內部安全保衛(wèi)工作實現效益與安全同步，使其步入“安全保效益，效益促安全”的良性循環(huán)。

（一）積極開展《企事業(yè)單位內部治安保衛(wèi)條例》的學習宣傳貫徹，統一思路，提高認識。通過內保進一步加強并提高內部單位的防范、控制、報警等功能。公安機關的治安部門及派出所積極引導宣傳，主動指導內部單位工作。

（二）強化依法管理，改“執(zhí)法不力”為“有法必依”。要解決單位內部治安管理防范中存在的問題，必須走內部單位治安管理工作法制化、規(guī)范化的路子。內部單位治安保衛(wèi)工作貫徹“預防為主、單位負責、突出重點、保障安全”的方針。同時單位內部治安保衛(wèi)工作應當突出保護單位內部人員的人身安全，單位不得以經濟效益、財產安全和其他任何借口忽視人身安全。強化宣傳造勢。要通過宣傳《內保條例》、《刑法》等相關法律法規(guī)，使單位的主要負責人必須對單位內部治安保衛(wèi)工作負責，必須切實加強對本單位治安保衛(wèi)工作的領導，強化內部防范工作，建立安全保衛(wèi)制度。

（三）加強檢查指導監(jiān)督，確保工作落實。公安機關依法對內部單位的治安保衛(wèi)工作進行經常性的檢查指導，使單位負責人將這些工作納入議事日程，適時依法做出決策。

（四）逐步建立內部單位保衛(wèi)工作新模式。要從根本上改變當前內部單位保衛(wèi)工作現狀，必須從適應社會主義市場經濟特點出發(fā)，探索多元化體制下單位內部保衛(wèi)人員、保衛(wèi)手段的組織形式和方法。根據《內保條例》規(guī)定要求，治安保衛(wèi)重點單位要設臵與治安保衛(wèi)任務相適應的治安保衛(wèi)機構，配備專職治安保衛(wèi)人員，充分發(fā)揮保安公司治安管理方面的輔助作用，采取“自愿申請，公司選配，服務社會”的原則，加大保安公司的覆蓋面、服務面，切實加強保安隊伍管理力度，不斷提高正規(guī)化建設水平。建立健全機關、企事業(yè)內部單位防范機制，重點落實要害單位的治安責任制。一般單位應當根據內部治安保衛(wèi)工作需要，設臵治安機構或者專職、兼職治安保衛(wèi)人員。因此，要加強保衛(wèi)隊伍建設，選調一批年紀輕、素質高的人員充實到保衛(wèi)隊伍中來，并強化教育管理，加大對保安員的教育培訓力度。在培訓內容上讓保安員掌握基本法律常識、保安禮儀、安全防范知識、防衛(wèi)技能以體高服務質量。不斷提高實戰(zhàn)能力。要建立24小時全天候不間斷地值班巡邏制度，堅持領導帶班，重點加強倉庫、財會室、辦公樓和其它要害部位、易發(fā)案部位的巡邏、守護以及夜間、雙休日、節(jié)假日的守護，保證安全。加強對單位內部治安保衛(wèi)隊伍和重點單位保衛(wèi)機構建設的業(yè)務指導，積極開展治安保衛(wèi)人員業(yè)務培訓和考核工作，不斷提高單位內部治安保衛(wèi)人員的整體素質。積極組織開展義務巡邏、企地共建、區(qū)域聯防、單位協防等群防群治活動，推動內部防范與外部社會防范的一體化，共保一方平安。

（五）各單位應認真貫徹《企業(yè)事業(yè)單位內部治安保衛(wèi)條例》，參與治安保衛(wèi)的安全防范服務。加大技防的推廣，內部單位應安裝監(jiān)控錄相和報警裝臵，安保人員和夜勤人員應配備相應的器材裝備（警棍、對講機、強光手電等）。按照《企業(yè)事業(yè)單位內部治安保衛(wèi)條例》的要求，大力推進企

事業(yè)內部單位治安保衛(wèi)工作機制，形成人防、物防、技防相結合的內部治安防控網絡，以內促外，以外保內、聯防聯控、確保安全。

（六）公安部門應對內部單位的夜勤人員經常進行檢查、指導、督促、對在工作中不負責任的人員，加大依法管理力度。對違反《內保條例》的單位法人，發(fā)放《隱患整改通知書》，逾期仍不整改的，造成人身傷害、財產損失的，要依法進行處罰，做到不徇情、不手軟，確實使法人負起第一責任人的職責。建立“單位負責、政府監(jiān)管”的新機制，依法做好企事業(yè)單位的指導監(jiān)督工作，開展創(chuàng)建“治安安全單位”、“平安單位”、改變經驗型的指導監(jiān)督方式，對企事業(yè)內部單位開展檢查指導，督促建立高效的內部治安保衛(wèi)責任制，對因不落實《企業(yè)事業(yè)單位內部治安保衛(wèi)條例》規(guī)定而造成嚴重后果的，依法追究有關單位及其主要負責人和其他直接責任人員的責任。

三、具體做法

（一）強化單位內部管理，切實落實安全防范措施。

1、存放原料、成品的倉庫和存放貴重物品的辦公室、財務室要落實防盜措施，加裝牢固的防盜門、柵；保險箱要進行必要的加固、“穿衣”；筆記本電腦等小型貴重物品要放在安全隱蔽處，離開時建議隨身攜帶，養(yǎng)成出門隨手鎖門的好習慣。

2、強化門衛(wèi)值班工作，嚴格執(zhí)行人員、車輛進出登記制度，嚴格落實夜間巡防工作，值班領導要切實加強督促和檢查工作。

3、有條件的單位要安裝監(jiān)控，已裝監(jiān)控的單位要檢查監(jiān)控效果，確保有效使用，并做好相關數據備份保存工作。

4、防范設施不健全的企業(yè)要盡量減少原料和成品的存儲量。

5、大宗現金要及時存入銀行，切忌在單位或保險箱過夜。

6、發(fā)生案件時要及時撥打“110”報警，并注意保護好現場。

（二）強化職工隊伍管理，堅決堵塞內部安全隱患。

1、加強對內部職工的教育，提升職工自身安全防范和遵紀守法意識。

2、規(guī)范人員管理，督促外來員工及時到公安機關辦理暫住證，以利于及時發(fā)現職工中的重大前科或負案在逃人員。

3、強化內部宿舍管理，落實宿舍巡視制度，杜絕外來人員隨意進出現象，切實防止發(fā)生企業(yè)內的打架斗毆和宿舍財物被盜案件。

4、加強內部各部門的協調配合，對已離開本單位的職工，要及時通知門衛(wèi)和宿舍管理人員，防止其回廠滋事或伺機作案。

5、強化信息溝通，密切關注職工隊伍的思想動態(tài)，發(fā)現有違法違紀苗頭性問題或其他不安定因素的，要及時于警方溝通、聯系。

第二篇：做好安全防范工作

做好安全防范工作，嚴禁學生攜帶管制道具 為做好學生安全防范工作，確保每位學生的人身安全，10月28日，中山學校組織相關人員、班主任及科任對全校9個班級及宿舍進行管制刀具極其它危險物品進行全面排查。經排查，并無發(fā)現管制刀具等不安全物品。班主任向學生講解攜帶管制刀具的危害性和違法性，并提出嚴禁學生攜帶管制刀具及其它危險物品進入校園。使學生對如何加強自身安全防范有了進一步深刻認識。

中山學校

2010年10月29日

第三篇：淺談做好銀行內部案件分析和防范工作

淺談做好銀行內部案件分析和防范工作

新聞來源：培訓處

發(fā)布時間：2010-09-05 瀏覽量：758次 ［字號：大 中 小］ ［打?。?/p>

近年來，金融系統的案件時有發(fā)生，特別是銀行內部的極個別工作人員不注意思想修養(yǎng)，在金錢和享樂的誘惑下，人生觀、價值觀發(fā)生扭曲，走上了歧途，利用職務之便，肆意作案，嚴重影響了銀行的聲譽和社會形象，阻礙了業(yè)務的健康發(fā)展。為了有效防范銀行內部案件發(fā)生，銀行各級機構都采取了一系列措施，增強員工遵章守紀意識和風險防范能力，培養(yǎng)合規(guī)盡職的文化氛圍，積極做好銀行內部案件的防范工作。

一、防范銀行內部案件的形勢分析

2004年2月新修訂的《商業(yè)銀行法》中，將銀行的“三性原則”由原來的“效益性、安全性、流動性”調整為“安全性、流動性、效益性”，將“安全性”放在了首位。從這一點就可以看出，國家是越來越重視對銀行經營安全的管理。銀行之所以要強調安全性，是因為銀行的資金安全涉及千家萬戶，關系到國民經濟的發(fā)展和社會的穩(wěn)定。銀行強調安全性，不僅是對自身負責，要維持自己的生存和發(fā)展，而且是對大眾負責，要保護廣大客戶的權益，同時更是對國家負責，要維護政治和社會穩(wěn)定，促進經濟健康發(fā)展。目前，由于制度不落實，監(jiān)管、懲治不得力等諸多因素，無論在國際還是國內，銀行職務犯罪還十分突出，其形勢也十分嚴峻。具有上百年歷史的英國巴林銀行的倒閉，就是一個典型的例子，巴林銀行的倒閉，完全是由其新加坡的一個期貨交易員里森利用職務的便利，越權違規(guī)交易而無人制約和監(jiān)督引起的。在向來以銀行管理制度健全規(guī)范而著稱的美國，也曾在短短的3年間有338家銀行破產，其中七成以上是因違規(guī)引發(fā)案件和風險而破產的。

近年來，銀行加大了風險防范和案件防控力度，重點從加強基層機構管理、嚴格執(zhí)行規(guī)章制度、增強員工責任心和規(guī)范操作以及開展警示教育等方面加強了防范，取得了一定成效。就我行而言，由于嚴格落實了上級行要求，工作做得扎實有效，較好的防范了風險，杜絕了案件的發(fā)生。但由于多年沒有發(fā)生案件，便產生了麻痹思想，放松了對內控制度的檢查落實，又相繼出現了一些風險隱患問題。特別是一些基層機構的基礎管理比較薄弱，部分管理人員和員工違規(guī)操作現象仍較為嚴重，嚴格按規(guī)章制度操作、防范風險和案件的意識，在部分領導和員工頭腦中還不牢固，發(fā)生案件的客觀環(huán)境依然存在。尤其是銀行在經營管理中的違規(guī)違紀問題屢查屢犯，難免出現管理上的空隙和漏洞，一些不規(guī)范的經營和操作行為會給金融犯罪提供天然的土壤。社會上的犯罪分子也時刻窺視著銀行在制度和管理上的漏洞，尋找著犯罪的對象和時機。如果銀行工作人員出現思想不健康，被金錢和物質誘惑，就容易被犯罪分子“拉下水”，成為犯罪分子的附庸或被犯罪分子所利用。一旦出現內外勾結犯罪，銀行的資金安全就極易出現風險或遭受損失，這需要引起銀行各級管理者的高度重視。

二、銀行內部職務犯罪的特征及原因分析 從近幾年銀行發(fā)生的職務犯罪案件看，其發(fā)案的形式和手段多樣不一,而發(fā)案的特點和原因卻雷同，即:大多案發(fā)在基層機構和一線網點，作案人也大多是基層機構、網點負責人或網點一線的重要崗位員工。其原因不外乎是：規(guī)章制度不落實、內控制度執(zhí)行不嚴、檢查整改不到位，或是用人失察，未按規(guī)定進行輪崗交流，等等。

（一）銀行職務犯罪的心理和主觀特征

經過實踐總結，我們將銀行職務犯罪的心理和主觀特征歸結為五類。1.利令智昏，心存僥幸。作案者都有一個共同的突出特點就是利令智昏。誘人的利益和機會使作案者自以為計劃周密、天衣無縫，被發(fā)現的概率很小，心存僥幸，有的則認為當時沒有被發(fā)現，就永遠不會被發(fā)現，結果法網恢恢，疏而不漏，最終都逃脫不了法律的制裁。

2.存在“有權好辦事”思想，想方設法以權謀私，明知故犯，鉆管理不嚴的空子。在銀行發(fā)生的貪污挪用案、私設“小金庫”、賬外經營或違規(guī)放貸等，這些人都知道其行為是違法或違紀的，卻不懼怕法律的強制性和紀律的嚴肅性，甚至敢一而再、再而三地蠻干。這些違法違紀者之所以敢做，而且能夠得逞，關鍵是鉆了管理松懈、執(zhí)紀不嚴、有章不循、違章操作的漏洞和空子。如：某銀行的縣支行，置上級多次要求清理、禁設“小金庫”的規(guī)定于不顧，鉆上級管理不到位的空子，私設“小金庫”，支行領導人員私分公款，被檢察機關查出后，所有涉案人均受到了責任追究和法律的懲處。

3.不堅持履行崗位職責、不認真執(zhí)行內控制度，防范意識和自我保護意識差。有的員工要么是不懂法或對自己的崗位職責不清、或懶惰圖省事、或懾于領導權威、或過于相信同事、下屬和朋友，對于嚴格執(zhí)行制度、防范風險這根弦始終繃不緊，在實際操作中隨意性極強，該當面點清的錢不點清、該復核的票據不認真復核、該退出的業(yè)務操作界面不退出、該人離入柜的印鑒不入柜上鎖等，給犯罪分子留下了可乘之機。如：某銀行支行一名員工，在收大額款項時，不嚴格執(zhí)行制度和操作規(guī)程，收款時不但沒有全程進行監(jiān)控，而且本應當面點清的款項，中途卻因其他事情而鎖在了保險柜里，等客戶走后再清點時發(fā)現短款１０萬元，雖然案件破獲是詐騙分子所為，但也暴露出管理和執(zhí)行制度中的問題。還有銀行內部人員利用同事執(zhí)行制度不嚴、不細而鉆空子作案，遇到蓄意作案的“同事”，從主觀上是防不勝防的，只有從嚴格執(zhí)行制度和操作規(guī)程上去防范。有的員工在周圍同事犯案后，才感嘆“沒有想到自己身邊還有壞人”!但平時卻不警覺，你好我好大家好，認為平時自己和同事都是這樣做的，也沒出什么問題，結果使違章操作習慣成自然，別人犯罪作案還牽連到自己，常常會后悔不已。堅持執(zhí)行制度、對任何人的監(jiān)督，實際上都是對他人的愛護和對自己的保護，同事之間更是如此，都要本著對集體、他人和自己負責的態(tài)度，相互監(jiān)督、相互制止不認真執(zhí)行制度的行為，及時發(fā)現同事存在的錯誤和不足，并負責任地指出，幫其糾正。堅持嚴格執(zhí)行制度、照章辦事，是對同志的幫助，是對朋友的關愛，而不是在跟誰過不去。

4.存有“老好人”思想，不愿意“得罪人”。有的管理層領導，特別是基層機構、網點負責人，整天和大家工作在一起，抬頭不見低頭見，關系也不錯，平時不好意思監(jiān)管太嚴，對發(fā)生的問題也藏著、瞞著、庇護著，甚至是大事化小、小事化了，不愿意處理和向上級反映，怕得罪人。此時卻忘記了“嚴是愛、寬是害”的基本道理，等到出了問題，才意識到管理不嚴,不僅害了自己，而且還殃及到別人。

在管理工作中，我們可借鑒太平洋壽險昆明分公司有一個“信任和不信任”理論，講得非常經典和到位，就是“用最不信任的方式管理最信任的員工”。這里講的是一種辯證關系。對我們銀行而言，這個信任是指銀行對各崗位的每位員工都是充分信任的，因此才委以重任賦于權力。但是在制度面前人人平等，不管是領導層、管理層，還是操作層的普通員工，都要受到制度管理和約束。任何員工特別是領導層絕對不允許超越制度之上的行為，平時對每個人都要嚴格的進行監(jiān)督管理，從這個意義上講又是最“不信任”的。也就是說，在工作中要分清是非，正確的要相互支持，錯誤的必須糾正，絕不能用所謂的感情代替制度，執(zhí)行制度必須做到一絲不茍。

5.價值取向發(fā)生偏差，對自己的人生不負責任。大量事實告訴我們：一切案件的發(fā)生都是當事人的思想意識、價值取向出現問題的結果。銀行各項制度的具體實施是由人來完成的，人的素質不高，再好的、十全十美的制度都難以落實，人是一切活動的最終決定因素。

從銀行發(fā)生的案件中可以發(fā)現，犯罪分子在思想意識和價值取向上大都發(fā)生偏差，他們“想的是自己，講的是吃穿，比的是闊氣，趕的是時髦，圖的是享樂，崇尚富足、奢華的生活，拼命想賺錢”。認為“吃喝玩樂，揮金如土，才是瀟灑人生”，講虛榮、愛面子、重哥們兒義氣。孰不知這樣的價值觀、人生觀是會害人的，會毀了一個人一生的幸福。如：某銀行員工在社會上結交了一些朋友，染上了吃喝玩樂的惡習，為了和朋友玩樂，很少參加支行規(guī)定的每周一個晚上的政治業(yè)務學習，還對朋友說“我對學習不感興趣，沒意思?！薄澳贻p人就是要吃要玩。”還認為“自己在銀行工作，朋友有事相求就理應幫忙”。當朋友向他提出借錢做生意時，總是千方百計幫忙尋找，實在籌不到資金時，又丟不下面子，就將國家的法律和銀行的規(guī)章制度置于腦后，把手伸向了銀行，實施了挪用公款的違法犯罪行為，當然，最終受到的是法律的制裁。

（二）銀行職務犯罪的客觀環(huán)境因素。

1.管理中存有重業(yè)務、輕管理的潛在意識。有的領導在抓管理時只是停留在口頭上，說起來重要，而在實際工作中卻表現出“一手硬一手軟”的問題?？傉J為業(yè)務發(fā)展是硬指標，抓管理體現不出工作業(yè)績，對員工的思想動態(tài)管理，對內控制度執(zhí)行和監(jiān)督，要求不嚴，落實不到位。作為領導層和管理者，都知道管理工作是業(yè)務經營的基礎，都懂得執(zhí)行制度的重要性，但在實際工作中重視不夠，有時甚至拋擲腦后。一旦出現問題，發(fā)生案件，悔不當初，卻為時已晚。

2.員工思想教育不深不細，針對性不強。有的員工缺乏正確的人生觀和價值觀，工作中不講職業(yè)道德，追求金錢和享樂思想，如果思想教育跟不上就會犯錯誤。而有的管理者對員工的思想教育缺乏應有的針對性，不能有的放矢的做工作，把對員工的思想教育僅滿足于開會讀文件，談心提要求或局限形式的教育，不了解員工的思想變化，不管員工對教育能否接受，不考慮和分析教育后的實際效果，只要走完開會學習、提要求等形式教育就認為達到教育目的了。所以，造成思想教育不少，實際問題解決不了，案件事故制止不住。

３．有章不循、違章操作現象嚴重。俗話說：十案九違章?，F實工作中有些員工紀律觀念淡薄，有章不循、違章操作現象比較嚴重。比如某銀行支行違規(guī)放款問題，屬于明知故犯，領導和員工對嚴格執(zhí)行內控制度認識不到位，思想上不重視，崗位責任不清，員工職責不明，上級制度文件、規(guī)定陳封多年，無人查看、無人學習，更談不上執(zhí)行了；員工對主管領導盲目服從，員工之間盲目信任，個別員工不能嚴格照章辦事，規(guī)章制度形同虛設，賬務管理混亂、不規(guī)范，憑證、賬本隨意堆放，誰都可以管，誰也都不管，這怎能不給作案分子有機可乘，最終發(fā)生案件，釀成大禍。這個沉痛的教訓，應引起銀行各級領導的深刻反思。

4、監(jiān)督檢查不到位，甚至流于形式。盡管近年來銀行開展了對業(yè)務工作多種形式的監(jiān)督檢查，對防范風險和案件起到了積極作用。但從暴露出來的問題看，各級還缺乏扎實的工作作風。有的業(yè)務檢查人員責任心不強，作風漂浮，工作不深不細，得過且過，用人情代替制度和原則，使檢查流于形式，使應該檢查發(fā)現的問題沒有被發(fā)現，留下了案件隱患；有的檢查多次發(fā)現重復的違規(guī)問題，得不到及時的督促整改和落實，使屢查屢犯的違規(guī)問題不能得到有效解決，在員工中產生了對嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的“疲勞”和惰性。

三、案件發(fā)生的后果和危害。

凡是發(fā)生過案件的機構，都會對其帶來的后果和危害有很深的切膚之痛，對本單位的經營、績效考核和社會形象以及對員工個人、家庭、親人都造成了極大的負面影響。

1.案件對銀行造成的嚴重危害。一是直接造成銀行資產的損失。辛勤工作的成果被吞噬，使國有資產造成直接經濟損失。二是損壞銀行的聲譽。信譽是企業(yè)的生命線，對銀行尤其如此。拼搶市場、開拓業(yè)務，關鍵在于銀行的信譽。銀行一旦發(fā)生案件，聲譽受損，失去客戶的信任和支持，必然使業(yè)務發(fā)展受挫。三是擾亂正常秩序，影響工作開展。一個單位出了案件，必然牽扯各級領導的大量精力，干擾正常工作的開展，業(yè)務發(fā)展會受到不同程度的影響。同時又會影響到上級行對該單位的考核成績和經營績效分配?？冃Э己艘?guī)定，對發(fā)生案件的機構，要扣減該單位的人力費用，會直接影響到每一個員工的收入，進而影響員工的工作熱情和工作積極性。所以員工不能把發(fā)生不發(fā)生案件歸為是領導的事，實際上和每位員工都密切相關，只有群防群治，從我做起，認真執(zhí)行好制度，從每一個細節(jié)抓起，嚴格落實操作規(guī)程，增強防范意識，才能遏制案件的發(fā)生。

2.犯罪對個人的傷害。一是要付出失去自由的代價。從個人犯罪所要付出的代價來看，精神代價是最大的。如果說給誰百萬金錢，讓他過10天或者1年花天酒地的奢侈生活，而以永遠失去自由或喪失生命為代價，誰會干呢？沒有任何人愿意作這樣的交換，因為用生命和自由去賭取這瞬間的瀟灑實在不值得。當真正失去自由時，才會覺得人在所有需求中，自由是最基本、最可貴的，其他任何需要與之相比都無足輕重。只有有了自由之身，才有可能去滿足其他基本需求。原工商銀行湖南湘潭市分行員工強勁蜂攜貪污的公款20余萬元潛逃8年之久，被司法機關抓捕歸案。在攜款潛逃的日子里，他深深地體會了孤獨和恐懼、惶惶不可終日的滋味。他在悔過書中說，“我經常晚上做惡夢，突然坐起來驚叫，高喊‘爸爸、媽媽，救救我，我要活命！’原來是夢見自己被檢察、公安人員戴上手銬、腳鐐，押赴刑場。原以為有了錢就有一切的理論在我這出逃的驚惶路上被擊的粉碎。我已有些絕望，心力憔悴，沒過上一天好日子。”由此可以看出，當一個人失去自由，失去滿足安全需要的環(huán)境時，是極其可悲可怕的。二是要付出巨大的、甚至生命的代價。一個人實施經濟犯罪，個人暫時會得到非法利益，貪欲心理也會暫時得到滿足，但其代價是因擔心被查處而長期存在的驚恐和憂慮心理——惶惶不可終日；被查處后個人既得利益的喪失、社會地位的失落、自卑和自責的巨大心理壓力，并且在客觀上殃及家庭親友?？梢?，經濟犯罪的成本，是遠遠高于經濟犯罪的所得的。某銀行縣支行一儲蓄員貪圖享受，在貪欲驅使下，貪污38萬元，一個月之內一下晉江，二進成都，將非法所得花個精光，真是瀟灑走了一回，但卻踏上了不歸之路，當年就被判處死刑，年僅22歲。教訓極為沉痛！

3.犯罪對親情的傷害。一個人犯罪，對家庭和親人來說，就像發(fā)生了一場強烈的地震，感到突然和震驚，而后就是長久的痛心。白發(fā)爹娘含辛茹苦養(yǎng)育兒女，望子成龍、望女成鳳。如今兒女走上犯罪道路，對他們的心靈打擊最大、感情傷害最深。同時，父母為挽救兒女，還要籌措資金為兒女退贓、退賠，除了精神上深受打擊和感情上受到傷害，父母、妻子、兄弟還要為犯罪的親人背負償債的壓力，用心何其良苦！真可謂：一人犯罪，全家遭殃。如果說犯罪分子受到法律的制裁是自食其果，那么，要吞食這苦果的還有他們無辜的親屬和家人。自從案發(fā)后，他們在社會和熟人面前始終抬不起頭來，每天都必須面對這一殘酷現實，在給自己犯罪的親人送生活用品時，目光也總是在躲避著大家的眼神。案件，給他們家庭帶來了什么？全是難以言狀的傷害，留給家人的是恥辱和痛心。

四、多措并舉，強化對案件的防范。

1.堅持自修其身，自律其行。作為一名銀行工作者，特別是各級管理人員，必須要具有較強的政治業(yè)務素質和強烈的事業(yè)心、責任感，要具備良好的敬業(yè)精神、創(chuàng)新能力和市場競爭意識，還要有管理好團隊、防范好風險、遏制住案件的能力和水平，這就要自覺的加強政治、業(yè)務和金融政策法規(guī)等方面的學習，提高自身政治素質和業(yè)務能力，及時發(fā)現自己的缺點和弱點，并努力加以糾正和彌補，無論在工作中還是言行上都要嚴于律己，為人師表。

堅持“自律”，重在于自覺性和經常性，要在自己的內心深處經常清理、摒棄那些不健康的心理和需求，時刻提醒自己“莫伸手，伸手必被捉”；經常警示自己的思想意識，自律自己的言行，要守住做人的底線。有一篇雜文，叫“守住做人的底線”。文章是這樣說的：所謂底線，就是做人應遵循的基本原則，包括思想、道德、法律等方面。思想的底線，即健康、向上；道德的底線，即誠實、善良；法律的底線，即奉公、守法。底線就像一道坎，守住底線，就確保了自己的言行在道德和法律的范圍內進行。反之，越出底線，就會思想蛻變，道德淪喪。底線是做人的基石，是處事最起碼的準繩，也是人們安身立命、維護自己尊嚴的法寶。從事銀行工作這一特殊的行業(yè)，更要守住底線，要從小事做起，要經常用銀行的制度、社會的道德、國家的法律來約束自己的一言一行。一個人可以沒有錢財和權勢，但不能沒有職業(yè)道德；一個人可以有過失和弱點，但不能失去做人的標準。守住底線，是做人的要求，職業(yè)的要求，更是創(chuàng)造和諧社會的要求。

2.要做到“用心”管理。管理是一項基礎性工作，管理上的任何疏漏都會帶來極其嚴重的后果。作為管理者，要以身作則，率先垂范，不僅要做遵守制度的模范，而且要用心去管理。在工作中的“用心”管理，就要像用心管理自己家中的財物不會失竊那樣去管理職權范圍內分管的工作，在與加強管理、防范案件有關的諸多方面，要切實動心思認真琢磨并付諸于實踐。每項規(guī)章制度的出臺及完善既是業(yè)務操作流程的規(guī)范，也是從血的教訓中總結出來的防范案件、控制風險的基本手段。只要制約機制、落實制度、提高員工素質等基礎工作認真扎實地抓好落實，案件是可以防范的。不能把制度寫在紙上，掛在墻上，說在嘴上，關鍵是必須落實在各項工作中。有一種說法稱：“搞好一個單位，要靠整個集體的努力；而搞壞一個單位，有一個人就夠了”。雖然這種說法稍顯偏激，但如果不“用心”去管理自己的工作，那么就只好去承擔由于管理不到位，所帶來的悔之不及的后果。

3.要強化“責任”意識。在加強管理，防范案件工作中，作為一個機構或部門的負責人，不僅要強化自己的“一崗雙責”的責任意識，自覺嚴格執(zhí)行內控制度，同時還要嚴格監(jiān)督員工認真執(zhí)行內控制度，就像朱元璋當年建造南京城墻把住質量關那樣來強化員工的責任意識。相傳明朝開國皇帝朱元璋在建造南京城墻時，為了把住質量關，曾下令全國在送交的城磚上，都必須刻上所在府、縣直至造磚人共六級九名責任人的職務名字，交磚時，有工部委派的驗收官吏指使士兵抱磚相擊，如鏗鏘悅耳、并不破碎為合格收下；如果撞擊而斷則令其重新燒造，再次檢驗不合格的，磚上所有責任人均要治罪，重者殺頭。此令一出，大到府、縣官吏，小到窯工庶民，誰也不敢將自己的身家性命當作兒戲，南京的古城墻也因此成為世界上規(guī)模最大、氣勢最雄偉的古代都城墻。六百多年前的古人尚知責任重如山，而將其運用于最為低下的磚石之上，作為現代經營貨幣這一特殊行業(yè)的銀行員工，責任意識豈能不如古人！

作為天天與錢打交道的銀行員工，怎么才能做到“常在河邊走，就是不濕鞋、不濕身”，而增強自我保護意識，有效防范風險和案件？

有心作案者肯定是故意違規(guī)，避開監(jiān)督制約；而相關人員的違規(guī)則為作案者提供了作案便利，促成了案件的發(fā)生。事實說明，不論銀行規(guī)模有多大，歷史有多久，都有可能毀于一兩處管理薄弱的環(huán)節(jié)，葬送于一兩次違規(guī)操作之中。這就要求我們：一要認真吸取金融系統的案例教訓、消除發(fā)生案件的主觀原因，摒棄不良心理和不健康需求，加強自己的職業(yè)道德修養(yǎng)，進行積極的自我思想改造，不斷提高職業(yè)道德選擇能力，抵制、克服、消除自身的不道德因素及消極影響。二要特別注意增強相互監(jiān)督意識，包括對領導的監(jiān)督，即增強律他的意識。員工間的監(jiān)督制約，就是要在員工之間大力提倡“只認制度不認人”的精神，認真落實內控制度，堅決改變重視防外，疏于防內的傾向；要特別重視培養(yǎng)員工相互監(jiān)督、相互制約的意識，破除“制度只防君子不妨小人”的糊涂思想；破除“以前是這樣做的，師傅是這樣教的”的因循守舊觀念。員工間履行好相互監(jiān)督職責，就能使各項規(guī)章制度真正落實，就能堵住犯罪分子的作案渠道，也保護了自己不受傷害的權益。

4.要采取積極有效的對策：一要打防結合，強化自律。打擊與預防職務犯罪是相輔相成的，只有加大打擊力度，造成兵臨城下之勢，預防工作才能見到成效。而預防工作做好了，就能起到長治久安的作用。因此，在實際工作中，我們應注意打防結合，對犯罪分子嚴厲打擊，形成震懾之勢。而在日常工作中，對廣大員工則應時刻嚴加教育，提高思想覺悟，牢固樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，增強職業(yè)道德意識和法制觀念，筑起堅固的思想防線，增強拒腐防變的能力，養(yǎng)成自律其身的自覺性。我們可以采取利用身邊發(fā)生的案件進行案例剖析教育，用反面典型示范教育，以及讓在監(jiān)獄服刑的原銀行員工進行現身說法警示教育，使大家受震撼，引以為戒。二要嚴格制度，強化監(jiān)督。銀行工作人員走上犯罪道路，除個人道德品質、法紀意識淡薄等方面因素外，檢查我們的制度也存在著或多或少的缺陷和漏洞，給犯罪分子留有可趁之機。為此，我們在強化員工思想教育的同時，應狠抓制度的建設和落實，加強銀行各部門間的協調聯動，監(jiān)督部門與相關業(yè)務部門保持協作配合，在實際業(yè)務開展過程中查找風險隱患，及時補缺堵漏，不斷地修改完善制度，并嚴格保證各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。為使制度能真正落到實處，可加大檢查獎懲力度，做到監(jiān)督立體化、檢查經?；⒖己霜剳椭贫然?，執(zhí)紀必嚴、違章必究、獎懲分明，一級抓一級，以及對一級負責，層層簽訂落實制度保安全目標責任狀，哪一級出了問題不僅追究當事人的責任，還要上追一級，追究領導和管理責任。同時，把無經濟案件、無責任事故列入內部管理的重要內容來考核，實行一票否決。凡發(fā)生經濟案件和責任事故的單位，一律不得評為先進集體，當事人不得評為先進工作者，還要按規(guī)定給予行政處分和經濟處罰。與此同時，更要強化內部監(jiān)督檢查，對要害崗位人員強行崗位輪換、頂崗檢查和指定休假，以便及早發(fā)現問題，及時督促到位，以避免問題久犯無察或問題成堆再做處理?？山M織風險管理、合規(guī)、紀檢監(jiān)察、審計等監(jiān)督制約部門協調各業(yè)務部門進行“地毯式”的業(yè)務聯查，互相監(jiān)督制約，以強化基層機構的制度建設和落實，消除安全隱患。三要超前預防，重點防范。從查辦的幾起內部人員發(fā)生案件看，犯罪分子作案不是偶然的，在作案前是有種種跡象和征兆的。其表現：（1）有的是不安心工作，和社會上不三不四的朋友交往密切。在上班時間與工作無關的電話較多；（2）有的是花錢如流水，出手大方，經常和朋友下館子吃喝，參加高消費的娛樂活動；（3）下班后經常不回家，在外活動頻繁，社會活動交往多，且有做生意的跡象；（4）不能很好的遵守單位的規(guī)章制度，經常遲到、早退，有時突然表現異常，讓人感到莫名其妙；等等。針對上述表現，應主動采取措施做工作。首先單位領導找其談話，深入了解情況，嚴厲指出問題，批評教育，限期改正；經教育效果不明顯時，進行崗位制約，從要害崗位上調整下來。同時，與本人家庭溝通情況，動員其家人一起做工作，采取內外幫教措施，督促其改正。經多方面做工作教育無效仍我行我素的，堅決采取組織措施，或下崗培訓，或限期調離；問題嚴重的，做辭退處理。綜上所述，只要我們增強工作責任心，事前有針對性地做好工作，就能防患于未然。四要迅速出擊，三管齊下。當我們覺察有重大嫌疑犯罪時，應果斷采取措施。因為犯罪分子作案手段隱蔽，短期不易覺察，連續(xù)作案使涉案資金數額較大，這樣，案發(fā)后極易造成“人財兩空”的后果。對此，在辦案時應采取迅速出擊、三管齊下的辦法：一是迅速控制犯罪分子，采取一切合法的手段和辦法，抓其歸案或控制其行動，防止犯罪分子潛逃或銷毀證據；二是迅速搜集、保護犯罪分子作案時所用的原始票據，防止被人毀壞；三是迅速追討資金（贓款），最大限度地減少國家的資金損失。五要檢銀協作，密切配合。在打擊金融職務犯罪工作中，檢察機關和金融部門互相支持、密切配合至關重要。內部人員所發(fā)生的案件，要及時向檢察機關報案，得到他們的幫助和支持，并與檢察機關密切協作，聯合辦案，利用多種手段，盡快搞清案情，積極追討所涉案的資金，及時將犯罪分子繩之以法?？傊?，對于銀行的事業(yè)，我們追求的是有質量的發(fā)展，是速度與結構、質量、效益相統一的發(fā)展，是持續(xù)穩(wěn)定健康的發(fā)展，要求每一名從事銀行工作的員工都從我做起、從細節(jié)做起、從嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度做起，腳踏實地的工作，嚴格的自我約束，為防范風險、遏制案件做出積極的貢獻。

第四篇：企事業(yè)單位如何防范職務侵占

企事業(yè)單位如何防范職務侵占（北京專業(yè)律師 建設工程律師 建筑工程律師 投資建設項目律師 工程招投

標律師 工程結算糾紛律師 電話：

職務侵占罪（刑法第270條），是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的行為。

從以上定義可看出，由于犯罪主體的特殊性和侵占人能利用職務上的便利，所以本罪較之盜竊、詐騙等犯罪行為更難防范。以下是我在實踐中總結的防范和應對職務侵占的一些經驗：

1、在與客戶簽訂合同的時候，可明確約定：不得以現金結算。以轉帳支票結算的，付款人必須將收款人名稱填寫清楚，否則，由付款人承擔由此造成的損失。

2、對長期合作的客戶，由財務人員經常對帳，及時掌握收款情況，避免只由少數業(yè)務員掌控，公司管理失控的局面。

3、最好由企事業(yè)單位信得過的人員專門負責收款，但主管人員要經常檢查，及時掌握情況。以防從中截留。

4、及時發(fā)放員工工資，不拖欠，不克扣。因為有很多職務侵占案件都是因為企業(yè)拖欠職工工資引起。

5、一定要與員工簽訂勞動合同，并為員工上法定的保險。

6、收集、保留好員工的個人資料，如：身份證復印件、家庭住址、電話、領取工資的收據、納稅憑證、由其簽字的保密協議、規(guī)章制度等。

一旦有職務侵占發(fā)生的，可采取以下方式補救：

1、可以涉嫌職務侵占罪到公安機關舉報，但要提供證據：

（1）證明行為人是該單位的人員：如勞動合同、為其上保險的證明、領取工資的證明、納稅憑證、簽字的保密協議和規(guī)章制度等以及其它能證明侵占人是該單位人員的證據。

（2）侵占人領走或侵占貨款的證據。如侵占人簽字的支票根、收條、收據等。

2、可以通過刑事附帶民事訴訟追償損失，也可通過民事訴訟要求賠償。

3、有很多單位根本不跟員工簽訂勞動合同，也沒有其他證據證明勞動關系，一旦發(fā)案，很難以職務侵占罪追究責任。這種情況下就得嘗試以侵占保管物罪到法院走刑事自訴程序。

4、如果用人單位拖欠了侵占人的工資，還要從侵占的數額中扣除后再計算實際侵占數額。

5、勞動合同中工資或提成方式要明確，不然會影響侵占數額的準確計算，進而影響定罪量刑 以上措施僅對貨款,實際上職務侵占的財產可以有很多種,如有形和無形等,這里我只是提個醒。

企業(yè)法律風險防范之職務侵占犯罪

一、職務侵占罪的概念及其構成

近年來，非國有的公司、企業(yè)中的職務經濟犯罪頻繁發(fā)生，主要涉及的犯罪行為包括職務侵占罪、公司、企業(yè)人員受賄罪和挪用資金罪，其中職務侵占案件最為常見，占到了職務經濟案件的七八成。

備受矚目的原科龍電器董事長顧雛軍等9名高管刑事訴訟案，檢察機關對顧雛軍等人提出的指控包括挪用資金罪（7.46億元）和職務侵占罪（4000萬元）等4項罪名，原健力寶集團董事長張海被佛山市中級人民法院以職務侵占罪、挪用資金罪兩項罪名，一審判處有期徒刑十五年。根據法院的判決書，被告人張海利用職務之便，共侵占健力寶集團資金人民幣1.2億余元，挪用健力寶集團資金人民幣8644萬余元。法院以張海犯職務侵占罪判處其有期徒刑十年，以犯挪用資金罪判處其有期徒刑七年，決定執(zhí)行有期徒刑十五年。

大量案例說明，法制觀念淡薄，存在僥幸心理，利益驅動，鋌而走險，是職務侵占犯罪的頻發(fā)的主要原因。應該說，我們每個企業(yè)都有必要加強企業(yè)法律風險防范制度的建全，同時，也有義務不斷提高我們每個員工的法律意識。了解經濟犯罪的相關規(guī)定，對我們公司和員工來說，可以有效的防范和降低法律風險，有效保護公司的財產不受侵犯。

今天我們主要深入了解一下最為常見的職務犯罪行為——職務侵占罪。到底什么是職務侵占罪呢？構成職務侵占罪要受到什么樣的刑事處罰呢？根據我國《刑法》第271條規(guī)定：職務侵占罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的行為。犯本罪的，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。

應該說，職務侵占罪是我國現行刑法特地為保護民營企業(yè)等非國有企業(yè)財產權量身定做的罪名，因為：一是只有非國有公司（主要包括民營企業(yè)、外資公司）中的工作人員才可以構成職務侵占罪；二是職務侵占罪侵犯的是非國有公司的財產權，主要包括民營企業(yè)的財產權。該罪客觀上表現為行為人“利用職務上的便利”、將自己管理的單位財物非法占為己有。通俗地講，職務侵占行為就是非國有公司工作人員的貪污行為。

[案例]原國家交響樂團副團長錢程在負責經營管理北京賽洛公司期間，將應由賽洛公司收取的演出包場費共計人民幣776720元，轉入其個人控股的兩家公司，用于支付以其妻個人名義購買的某公寓房款。2004年8月，北京市一中院終審以職務侵占罪判處錢程有期徒刑8年。

[案例]攜公司18萬元貨款潛逃羅某小旅館包房炒股被抓

羅某是沙坪壩區(qū)某物資公司的一名業(yè)務員。2006年7月24日至8月1日，羅某向市內兩家物資公司低價銷售了鋼材74.16噸，收取全部貨款23萬余元。在向公司交回5萬元貨款后，羅某便再無音訊，該公司隨即向沙坪壩區(qū)經偵支隊報了案。民警抓捕未果，將羅上網追逃。羅攜帶18萬元貨款潛逃至昆明一年，將貨款揮霍及用于炒股、所剩無幾后，偷偷逃往江津，住在一小旅館50多天炒股，日前被江津警方抓獲，其行為已經構成職務侵占罪，等待他的將是法律的懲罰。

從犯罪構成來講，構成職務侵占罪必須同時符合以下四個要件：

（一）客體要件 本罪的犯罪客體即侵犯的對象，是公司、企業(yè)或者其他單位的財產所有權。此處所稱“公司”，是指按照《中華人民共和國公司法》規(guī)定設立的非國有的有限責任公司和股份有限公司；所稱“企業(yè)”，是指除上述公司以外的非國有的經過工商行政管理機關批準設立的有一定數量的注冊資金及一定數量的從業(yè)人員的營利性的經濟組織，如商店、工廠、飯店、賓館及各種服務性行業(yè)、交通運輸行業(yè)等經濟組織；其他單位，是指除上述公司、企業(yè)以外的非國有的社會團體或經濟組織，包括集體或者民辦的事業(yè)單位，以及各類團體。

職務侵占罪侵犯的對象是公司、企業(yè)或者其他單位的財物，包括動產和不動產所謂“動產”，不僅指已在公司、企業(yè)、其他單位占有、管理之下的錢財（包括人民幣、外幣、有價證券等），而且也包括本單位有權占有而未占有的財物，如公司、企業(yè)或其他單位擁有的債權。

（二）客觀要件 本罪在客觀方面表現為利用職務上的便利，侵占本單位財物，數額較大的行為具體而言，包括以下三個方面：

1、必須是利用自己的職務上的便利。所謂利用職務上的便利，是指利用職權及與職務有關的便利條作。具體包括以下情形：（1）利用自己主管、分管、經手、決定或處理以及經辦一定事項等的權力；（2）依靠、憑借自己的權力去指揮、影響下屬或利用其他人員的與職務、崗位有關的權限；（3）依靠、憑借權限、地位控制、左右其他人員，或者利用對己有所求人員的權限，如單位領導利用調撥、處置單位財產的權力；出納利用經手、管理錢財的權利；一般職工利用單位暫時將財物等交給自己使用、保管的權利等。至于不是利用職務上的便利，而僅是利用工作上的便利如熟悉環(huán)境、容易混人現場、易接近目標等，即使取得了財物，也不是構成本罪，構成犯罪的，應當以他罪如盜竊罪論處。

2、必須有侵占的行為。本單位財物，是指單位依法占有的全部財產，包括本單位以自己名義擁有或雖不以自己名義擁有但為本單位占有的一切物權、無形財物權和債權。其具體形態(tài)可是建筑物、設備、庫存商品、現金、專利、商標等。所謂非法占為己有，是指采用侵吞、竊取、騙取等各種手段將本單位財物化為私有，既包括將合法已持有的單位財物視為己物而加以處分、使用、收藏即變持有為所有的行為，如將自己所占有的單位房屋、設備等財產等謊稱為自有，標價出售；將所住的單位房屋，過戶登記為己有；或者隱匿保管之物，謊稱已被盜竊、遺失、損壞等等，又包括先不占有單位財物但利用職務之便而騙取、竊取、侵吞、私分從而轉化為私有的行為。不論是先持有而轉為己有還是先不持有而采取侵吞、竊取、騙取方法轉為己有，只要本質上出于非法占有的目的，并利用了職務之便作出了這種非法占有的意思表示，達到了數額較大的標準，即可構成本罪。

3、必須達到數額較大的程度。如果僅有非法侵占公司、企業(yè)及其他單位財物的行為，但沒有達到數額較大的標準，則也不能構成本罪。至于數額較大的起點數額，參照最高人民法院《關于辦理違反公司受賄、侵占、挪用等刑事案件適用法律若干問題的解釋》之規(guī)定，是指侵占公司、企業(yè)等單位財物5000元至2萬元以上的，侵占公司、企業(yè)財物五千元至二萬元以上的，屬于“數額較大”；侵占公司、企業(yè)財物十萬元以上的，屬于“數額巨大”。這里需要說明的是，并不是說侵占5000元以下的公司財物就不算違法，只是不構成刑法上的職務侵占罪，但同樣應當受到治安條例的懲處，以及公司提起的民事訴訟的索賠。

淺析職務侵占罪及其防范

近年來，非國有的公司、企業(yè)中的職務經濟犯罪頻繁發(fā)生，其中最為常見的是職務侵占案件。占到了職務經濟案件的七八成，這類案件頻發(fā)的主要原因是，犯罪分子的法制觀念淡薄，受利益的誘惑而存在僥幸心理，進而不顧一切地鋌而走險。應該說，我們每個公司、企業(yè)都有必要加強法律風險的防范意識，并不斷提高每個員工的法律意識。對于公司、企業(yè)以及其員工來說，對于職務侵占罪的相關規(guī)定的了解，可以有效的防范和降低法律風險，保護公司的財產不受侵犯。

一、概念及其構成 職務侵占罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財產非法占為己有，數額較大的行為。

（一）客體要件

本罪的犯罪客體是公司、企業(yè)或者其他單位的財產所有權。此處的“公司”，是指按照《中華人民共和國公司法》規(guī)定設立的非國有的有限責任公司和股份有限公司；所稱的“企業(yè)”是指除上述公司以外的非國有的經過工商行政管理機關批準設立的有一定數量的注冊資金及一定數量的從業(yè)人員的營利性的經濟組織；其他單位，是指除上述公司、企業(yè)以外的非國有的社會團體或經濟組織，包括集體或者民辦的事業(yè)單位，以及各類團體。

職務侵占罪的侵犯的對象是公司、企業(yè)或者其他單位的財物，不僅指已在公司、企業(yè)、其他單位占有、管理之下的錢財（包括人民幣、外幣、有價證券等），而且也包括本單位有權占有而未占有的財物，如公司、企業(yè)或其他單位擁有的債權。就財物的形態(tài)而言，犯罪對象包括有形物和無形物，如廠房、電力、煤氣、天然氣、工業(yè)產權等。

（二）客觀要件 本罪在客觀方面表現為利用職務上的便利，侵占本單位的財務，數額較大的行為。具體而言，包括以下三個方面：

1、必須是利用自己職務上的便利，既是指利用職權及與職務有關的便利條件。“職權”是指本人職務、崗位范圍內的權力。“與職務有關的便利條件”是指雖然不是直接利用職務或地位所形成的便利條件，或通過其他人員利用職務或地位上的便利條件。包括：（1）利用自己主管、分管、經手、決定或者處理以及經辦一定事項等的權力；（2）依靠、憑借自己的權力去指揮、影響下屬或利用其他人員的與職務、崗位有關的權限；（3）依靠、憑借權限、地位控制、左右其他人員，或者利用對自己有所求人員的權限。

2、必須有侵占的行為。所謂非法占為己有，是指采用侵吞、竊取、騙取等各種手段將本單位財物化為私有，既包括將合法已持有的單位財物視為己物而加以處分、使用、收藏。

3、必須達到數額較大的程度，如果僅有非法侵占公司、企業(yè)及其他單位財物的行為，但沒有達到數額較大的標準，則也不能構成本罪。至于數額較大的起點數額，參照最高人民法院《關于辦理違反公司受賄、侵占、挪用等刑事案件適用法律若干問題的解釋》之規(guī)定，是指侵占公司、企業(yè)等單位財物5000元至2萬元以上的。

（三）主體要件 本罪主體為特殊主體，包括公司、企業(yè)或者其他單位的人員。具體是指三種不同身份的自然人，一是股份有限公司、有限責任公司的董事、監(jiān)事。二是上述公司的人員，是指除公司董事、監(jiān)事之外的經理、部門負責人和其他一般職員和工人。三是上述公司以外企業(yè)或者其他單位的人員，是指集體性質企業(yè)、私營企業(yè)、外商獨資企業(yè)的職工。

（四）主觀要件 本罪在主觀方面是直接故意，且具有非法占有公司、企業(yè)或者其他單位財物的目的，即行為人妄圖在經濟上取得對本單位財物的占有、收益、處分的權利。

二、企業(yè)職工構成職務侵占罪的常見案例

（一）股東侵占自己出資的公司、企業(yè)的財產

按照法律規(guī)定，股東在出資后，這部分財產已屬于公司、企業(yè)所有，而不再是股東的個人財產。因此，股東利用自己的身份和職務便利侵占其出資形成的公司、企業(yè)的財物，也構成職務侵占。需要注意的是，股東必須是利用了職務上的便利侵占了公司、企業(yè)的財物是股東構成職務侵占罪的前提，如果股東通過秘密竊取等非利用職務之便進行的侵占，不構成職務侵占罪。

（二）將交付管理、經手、使用的財物據為己有

這種犯罪方式是指，公司、企業(yè)的高管及其員工利用職務上的便利，將自己管理、經手、使用的本公司、企業(yè)的財物直接據為己有。這類情況主要發(fā)生在公司、企業(yè)的銷售主管、經理、廠長身上，因為他們一般都基于一定的合法事由在一定的時間內對本單位的財物具有事實上的控制權、支配權。

（三）本公司、企業(yè)人員互相勾結，監(jiān)守自盜

這種犯罪方式是指發(fā)貨員、繳庫員、搬運工、修理工等一些具有管理、保管、經手本公司、企業(yè)財物的人員利用職務上的便利，采用秘密竊取的方式，監(jiān)守自盜。對于設有保安員的公司、企業(yè)，由于財物出入均要登記，上述人員在作案時為將財物順利運出公司、企業(yè)，有時便與保安員互相勾結。

（四）虛構事實，隱瞞真相，騙取本企業(yè)財物

這種作案方式是指，犯罪人利用職務上的便利，采用虛構事實，隱瞞真相的方法，非法占有本企業(yè)的財務。例如收發(fā)人員利用職務上的便利，與供貨單位職員互相勾結，虛記收到貨物，使單位的貨款虛增；購銷人員偽造涂改單據；出差人員虛報差旅費等。

（五）員工因為薪酬糾紛等原因而擅自截扣公司款項

員工在構成此類犯罪時常常會覺得很委屈，他們認為，是公司先拖欠其工資，他們在迫不得已的情況下才這么做的。但即使如此，只要員工出于占為己有的目的利用職務上的便利擅自截扣公司款項，就構成了職務侵占。至于員工與公司間的勞資糾紛，應該通過合法的勞動爭議仲裁或者訴訟途徑解決。

（六）非本公司、企業(yè)的人員與本公司、企業(yè)的員工勾結共同構成職務侵占

在這類犯罪中，非本公司、企業(yè)的人員往往是與本公司、企業(yè)的員工互相勾結，共同侵吞、竊取、騙取本公司、企業(yè)的財產，因此，前者是職務侵占罪的共犯。需要指出的是，非本公司、企業(yè)的人員只能作為職務侵占犯罪的共犯形式出現，而不能單獨實施職務侵占犯罪。

三、防范打擊職務侵占犯罪的對策

職務侵占犯罪的產生和發(fā)展與公司、企業(yè)的整體管理、運作密切相關，公司、企業(yè)只有加強自身內部的規(guī)范和管理，采取各種措施約束和控制員工的行為，并把管理工作延伸到各種經驗活動中，才能從根本上防范此類犯罪的發(fā)生，減少經濟損失。針對上述原因，公司、企業(yè)在防范單位內部員工利用職務之便侵占挪用資金的犯罪時，應著重做好以下幾個方面：

（一）嚴把用人關。在用人上，除了考慮業(yè)務能力外，還必須考慮員工的思想品德，特別是經手財務的員工，在上崗前進行嚴格的業(yè)務、法律、職業(yè)道德素質的培訓，上崗后，再實行監(jiān)督考察回訪，并建立起人事管理檔案。

（二）加強對公司、企業(yè)員工的教育。把員工素質教育當成一門工作、一項任務來抓。針對社會上的各種不良風氣，經常性地對員工進行世界觀、人生觀和法制觀等方面的教育，培養(yǎng)其良好的執(zhí)業(yè)道德觀念，全面加強員工隊伍建設。

（三）完善公司、企業(yè)的管理制度，使公司、企業(yè)的管理形成有法可依，有制度可循，真正做到以制度管人，杜絕個別領導以言代策的現象。同事開設舉報信箱，讓公司、企業(yè)的員工參與監(jiān)督，讓公司、企業(yè)的管理人在無形中收到束縛，增強其遵紀守法的自覺程度，防范于未然。

（四）加強管理，堵塞漏洞，建立嚴格的監(jiān)督制約機制。公司、企業(yè)要緊緊圍繞財務管理，貨物流轉、合同簽訂等重要環(huán)節(jié)制定完善的規(guī)章制度，確保財務流通的各個環(huán)節(jié)有章可循，杜絕以現金方式結算大筆款項，注意票款流向的一致性，及時核查應收應付款，堵塞誘發(fā)犯罪的漏洞，使一些心懷不軌之徒知難而退，在心里造成“伸手必被捉”的壓力，從而不敢輕舉妄動。

（五）嚴控企業(yè)管理的同時，切實關注員工利益，合情合理的支付員工的報酬，真正做到“按勞取酬”，讓員工覺得自己在這個崗位上不僅是企業(yè)的信任，也是改善自己生活環(huán)境的重要途徑。

（六）充分運用法律武器，保護自身利益。公司、企業(yè)等單位的決策者，要充分認識法律對自己企業(yè)利益的保護、保障作用，事前用“法”論證可行性，事中用“法”規(guī)范行為，事后用“法”保障權利。應加強學法、懂法、用法，增強防范和保護自身利益的意識、能力。一旦發(fā)現員工有職務侵占的行為，絕不能姑息遷就，要區(qū)分不同情況給予嚴肅的查處，對情節(jié)輕微的要根據公司、企業(yè)的規(guī)章制度給予處罰，對情節(jié)嚴重，可能構成犯罪的要及時向公安機關報案，為公安機關偵查破案提供有利時機，并積極配合公安機關堅決予以查處，殺一儆百，防止其不法行為的延續(xù)的蔓延，有效維護公司、企業(yè)自身的合法權益。

二、職務侵占的防范

隨著經濟的發(fā)展，職務侵占的問題日益突出。小到幾個饅頭，大到幾十萬甚至幾百萬，職務侵占行為在各個公司、企業(yè)或單位中屢見不鮮，嚴重影響到公司、企業(yè)或單位的日常生產、經營、管理活動。為了防范職務侵占行為，首先應該分析職務侵占發(fā)生的原因。關于職務侵占發(fā)生的原因，關鍵在于以下兩個方面：

（1）法律意識淡薄。首先企業(yè)管理人員或企業(yè)主本人，普遍對職務侵占犯罪認識不夠深刻，沒有將其上升到觸犯刑法的高度，認為職務侵占只是企業(yè)內部的事情。所以即使發(fā)生了職務侵占行為，也往往傾向于內部私了解決，只要退還了侵占的財物，一般不會深究。只有當被侵占的財物無法追回時，才會選擇向公安機關報案。有的企業(yè)主還會因為不想沾官司或不想與公安機關打交道，擔心這樣會影響到企業(yè)的形象而放棄對職務侵占行為人的追究，只是將其開除了結。這樣就從主觀上包庇、縱容了此類犯罪行為，助長了職務侵占行為的氣焰；另外企業(yè)員工因為法律意識淡薄、法律知識貧乏，無法認識到其行為嚴重性，甚至理直氣壯的侵占企業(yè)財物。如某傳媒公司的業(yè)務員張某，由于公司不結工資而利用其作業(yè)務員的便利條件，將兩家公司結給傳媒有限公司的45000元廣告費占為己有，被以職務侵占罪判處有期徒刑1年，緩刑1年，事后追悔莫已。

（2）監(jiān)督管理不到位。企業(yè)內部管理混亂，制度不健全，為職務侵占行為提供了便利條件，是滋生職務侵占行為的重要土壤。比如上面的案例中企業(yè)的公章管理存在漏洞，致使張某能夠私自使用公章，以公司名義向他人借款，導致企業(yè)受損。又比如佛山某鞋業(yè)公司的司機馬某，2000年1月至2002年8月，多次向他人購買假路費發(fā)票，拿到單位報銷，不到兩年時間，就騙取公司差旅費共95125元。再比如安陽市某有限責任公司的業(yè)務員劉某。從2004年1月至2005年11月，采用以客戶的名義書寫假收條的手段沖賬，將收回的73399.17元的貨款裝入自己的錢包，把該筆款項據為己有。5 p正是由于公司的財務報銷制度不健全、業(yè)務員管理監(jiān)督不到位，導致了馬某、劉某的侵占行為能夠得逞。

綜上，為防范職務侵占行為，應做好以下幾個方面的工作：

（1）企業(yè)在招聘員工時，除了要考慮員工的業(yè)務能力外，還必須注重員工的思想品德、個人修養(yǎng)，特別是那些經手、管理財物，有職務便利條件的員工，在上崗之前應進行嚴格的業(yè)務、法律、職業(yè)道德素質等方面的考察和培訓，上崗后應注意對其監(jiān)督管理，并建立起人事管理檔案。另外還應加強對企業(yè)員工的思想教育，提高員工的法律意識，培養(yǎng)其良好的職業(yè)道德觀念。

（2）提高法律意識，運用法律武器保護自身利益。企業(yè)主本人應該注意加強自己的法律意識，敢于正確面對企業(yè)內部發(fā)生的職務侵占行為，使犯有職務侵占罪者受到應有的懲罰，這樣一方面可以保護企業(yè)自身的利益，另一方面也可起到震懾其他員工的作用。一旦發(fā)現員工有職務侵占的行為，絕不可姑息遷就，對情節(jié)比較輕微的，可以根據企業(yè)內部的規(guī)章制度給予處罰；若情節(jié)嚴重可能構成犯罪的，要及時向公安機關報案，為公安機關偵查破案提供有利時機，并積極配合公安機關堅決予以查處，防止其不法行為的延續(xù)和蔓延，有效維護企業(yè)自身的合法權益。

（3）完善、健全企業(yè)各項監(jiān)督管理制度，包括財務會計制度、人事管理制度、獎懲制度、銷售制度等等，嚴格控制生產經營管理中的各個環(huán)節(jié)，監(jiān)督控制員工行為，使員工時時刻刻感受到無形的壓力，約束自己的行為，增強其遵紀守法的自覺性，將職務侵占防范于未然。一個優(yōu)秀的企業(yè)需要有一整套完善健全的規(guī)章制度予以支撐，將生產經營管理過程中的每個環(huán)節(jié)置于有效的控制之內，去除滋生職務侵占的土壤。

（4）建立現代管理模式，提高企業(yè)控制能力。現代企業(yè)面對的外部環(huán)境復雜多變，企業(yè)需要處理的信息大量龐雜，而管理者的精力畢竟有限，用有限的精力來應付復雜多變的外部環(huán)境和大量龐雜的信息，極易出現管理漏洞。建立現代管理模式，利用計算機進行信息管理，實時控制生產經營管理各個環(huán)節(jié)，優(yōu)化和加強企業(yè)的運營和管理，提高企業(yè)控制能力，防微杜漸，自然能夠有效避免經濟犯罪案件的發(fā)生。

1、股東侵占自己出資企業(yè)的財產會構成職務侵占罪嗎？

答案是肯定的。因為，股東侵占的企業(yè)財物，雖然有部分是自己出資形成的財產，但根據《公司法》規(guī)定，在出資后股東的出資已經屬于企業(yè)所有，而不再是股東的個人財產。需要注意的是，股東構成職務侵占罪有一個前提，即股東必須是利用職務上的便利，也就是說，如果股東通過秘密竊取等非利用職務之便進行侵占，不可能構成職務侵占罪。

2、將交付管理、經手、使用的財物倨為己有。

行為人利用職務上的便利，將自己管理、經手、使用的本企業(yè)財物直接倨為已有。這種犯罪方式行為人一般基于一定的合法事由在一定的時間內對本單位的財物具有事實上的控制權、支配權，主要發(fā)生在業(yè)務主管、經理、廠長身上。如董某職務侵占一案，董某作為某五金公司業(yè)務經理，其趁公司法定代表人外出旅游之機，利用受委托管理本公司業(yè)務和財物的便利，于2002年5月3日收取公司客戶貨款人民幣37592元后截留19002元占為己有，同月4日，又以購買原材料為名，持公司及法定代表人存折到銀行提取人民幣11萬元以自己名義存入銀行占有。

3、本企業(yè)人員互相勾結，監(jiān)守自盜 倉管員、搬運工、修理工等一些具有管理、保管、經手本企業(yè)財物的人員利用職務上的便利，采用秘密竊取的方式，監(jiān)守自盜。但因一些企業(yè)設有保安員，出入均要登記，這些人作案時為將財物順利運出企業(yè)，有時便與保安員互相勾結。如何朝建職務侵占一案，何朝建在某鞋廠負責搬運工作，與該廠搬運工韓本運共謀盜竊該廠增白劑，于2003年3月串同該廠保安員常戰(zhàn)洪作案，趁常值班之機，韓從該廠倉庫盜竊價值人民幣54957元的增白劑50公斤，由何朝建在該廠后門接應運出。

4、虛構事實，隱瞞真相，騙取本企業(yè)財物。

犯罪人利用職務上的便利，采用虛構事實，隱瞞真相的方法，非法占有本企業(yè)的財物。例如收發(fā)人員利用職務上的便利，與供貨單位職員互相勾結，虛記收到貨物，使單位的貨款虛增；購銷人員偽造涂改單據、出差人員虛報差旅費等。

5、民營企業(yè)員工因為薪酬糾紛等原因而擅自截扣公司款項的行為是什么性質？

員工這么做極有可能構成職務侵占罪。員工往往會覺得很委屈：是公司先拖欠我的工資、是老板先不兌現我應得的獎金我才這么做的??！但即使如此，只要員工出于占為己有的目的利用職務之便擅自截扣公司款項，就符合職務侵占罪的法定要件！至于員工與公司的糾紛，只能通過合法的勞動爭議仲裁或者訴訟途徑去解決。

農民工攜貨款逃跑被判職務侵占罪

第五篇：單位內部安全防范工作實施細則

單位內部安全防范工作實施細則

第一章總 則

第一條為加強單位內部安全防范工作，建立安全防范工作長效機制，確保單位干部職工人身和財產安全，確保單位內部和諧穩(wěn)定，特制定本細則。

第二條本細則所稱的安全工作，是指單位干部職工人身和財產、辦公場所、重點部位、重點庫室、重要設施設備和生產安全所進行的安全管理。

第三條安全工作的基本任務是：教育和督促單位干部職工樹立安全意識，履行安全職責，遵守安全規(guī)定，落實安全制度，加強安全管理，預防和處理各類事故，營造文明、和諧、安全的單位辦公環(huán)境。

第四條單位干部職工要牢固樹立憂患意識、安全意識、責任意識和大局意識，認真履行安全職責，嚴格遵守安全規(guī)定，自覺服務從安全管理。

第五條安全工作以預防和杜絕事故發(fā)生為目標，貫徹落實安全第一、預防為主的方針，遵循統一領導、各負其責、教育先行、嚴格管理、突出重點、綜合治理、發(fā)動群眾、常抓不懈的原則。

第二章組織領導與職責

第六條成立單位安全管理領導小組，由分管單位安全管理工作的領導任組長，副組長由辦公室、信訪辦、后勤科負責人擔任，成員由單位各部門負責人組成。主要職責：

（一）組織指導單位安全管理工作；

（二）制定綜合性安全管理規(guī)定和措施并監(jiān)督落實；

（三）組織開展安全管理活動和安全宣傳教育工作；

（四）組織調查和處理突發(fā)情況。

第七條單位安全管理領導小組下設工作辦公室，由辦公室負責人任主任，后勤科負責人任副主任，成員由單位各部門指定一名工作人員（兼安全員）組成。主要職責：

（一）負責單位安全管理日常工作事務，安全工作教育、隱患排查與治理整頓的組織實施與總結報告等工作。

（二）負責對單位安全防事故各種應急處理預案進行規(guī)范并檢查落實，對單位場所、要害部位、重點倉庫、重要機房和檔案資料室、機要室等安全設施進行規(guī)范關檢查落實。

（三）負責收集單位各部門落實安全教育、安全管理、隱患排查情況，統計疏理，提出建議。

第八條單位后勤科在單位安全管理領導小組指導下負責日常安全管理

工作。工作職責：

（一）承擔單位運輸、物業(yè)、餐飲、接待等工作；

（二）承擔單位內部安全管理和安全保衛(wèi)、環(huán)境綠化、辦公場所的修繕等工作；

（三）負責單位車隊、油料管理，做好安全運輸保障工作；

（四）負責與轄區(qū)街道社區(qū)聯系，做好單位周邊的安全治理工作；

（五）負責落實上級交給的其它任務。

第九條單位各部門主要負責人為本部門安全工作第一責任人。主要職責：

1、負責對本部門人員進行經常性安全教育，提高所屬人員安全防范意識；

2、負責對本部門內使用的辦公設施設備的安全管理，要明確責任人、管理人，切實把安全管理落實到位。

3、負責督促本部門防火、防盜、防事故等應急處理計劃方案落實。

4、負責安全隱患報知制度，一旦發(fā)現隱情應及時與相關部門（單位）聯系，迅速處理。

第三章安全工作措施

第十條定期對單位組織安全檢查，遇有重大情況或節(jié)假日如：元旦、春節(jié)、清明節(jié)、“五一”、端午節(jié)、中秋節(jié)、國慶節(jié)、雙休日，組織安全防事故大檢查，排除隱患，落實整改。

第十一條制定防火、防盜、防汛、防臺風、防爆炸、防食物中毒、防生產事故等應急救護（援）領導小組及應急排險預案。建立110預警方案，120傷亡救援方案，119消防救援方案和應急聯絡通訊流程，落實應急物資保障方案。

第十二條加強單位應急通道疏通和管理，建立遇險快速逃生和安全處置預案，制定安全工作規(guī)章制度和安全須知，標示應急通道和消防栓管理位置。

第十三條加大單位電子監(jiān)督管理系統平臺更新建設，實行24小時值班監(jiān)控管理制度。完善單位外部紅（紫）外線干擾報警系統、內部門禁系統等安全技術工程建設，切實加大往來人員、車輛的管理監(jiān)控。電子監(jiān)控系統做好監(jiān)控影像資料的備份工作。

第十四條加強對出入單位車輛管理制度，制定 “車輛出入通行證”，做好下屬單位、往來單位車輛出入和車輛停放管理，切實做好單位辦公區(qū)域人員、車輛有序管理。

第十五條建立完善食品采購、存放、加工與供給等工作流程，杜絕霉爛食品、過期食品、未檢驗食品流入機關餐廳。建立單位食品采購、管理、存放、加工臺賬制度。實行餐廳每日食品48小時留驗制度。

第十六條加大單位衛(wèi)生保潔隊伍建設，建立完善衛(wèi)生管理類系制度，建立垃圾筒、垃圾分類存放點，做到當日垃圾當日清運。定期組織滅鼠、滅蚊、滅蟲工作。積極做好清毒工作，聯系市衛(wèi)生管理部門，每月對單位進行定期衛(wèi)生消毒，切實做好衛(wèi)生管理工作。

第十七條建立完善鐵門、鐵窗管理措施，對涉及安全管理重點部位、重點庫室、重點場所實行鐵門、鐵鎖、鐵窗管理，對易發(fā)安全隱患庫所實行“雙人雙鎖”管理，切實做好重點部位安全管理。

第十八條單位后勤科對所屬設施設備器材進行嚴格登記，專人管理，經常維護、保養(yǎng)，定期檢測，及時更新、補充。凡有危險因素的作業(yè)場所和有關設施、設備，應當設置明顯的安全警示標志。

第十九條安全工作檢查中發(fā)現違反安全規(guī)定的問題，應當及時處理。對重大事故隱患無法保障安全的，應當停止工作，并立即報告局領導。

第四章獎懲措施

第二十條當單位出現安全責任事故，單位安全管理領導小組成立工作專班，具體負責事故的調查、定性、處理和責任追究，并提交事故調查報告。依據

事故調查報告，對直接事故責任人應當追究相關責任；情節(jié)嚴重的，視情給予相應處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第二十一條 依據事故調查報告，對發(fā)生事故的單位部門負責人或單位負責人，有下列行為之一的，依照有關規(guī)定給予處理：

（一）對安全工作組織領導、監(jiān)督檢查不力的；

（二）未能認真履行安全審批、審查等而導致事故發(fā)

生的；

（三）發(fā)現事故隱患時，未采取措施導致事故發(fā)生的；

（四）發(fā)生事故后組織救援或者措施不力致使事故損失

擴大的；

（五）其它違反《細則》規(guī)定，妨害安全工作的。

第二十二條安全工作納入績效管理，對做出突出成績的部門和個人給予相應獎勵，對發(fā)生安全事故的責任部門及責任人，年終績效考核實行一票否決。

第二十三條本細則由辦公室負責解釋。

第二十四條本細則自發(fā)文之日起執(zhí)行。