第一篇：農(nóng)村信用社特色業(yè)務(wù)簡介

農(nóng)村信用社特色業(yè)務(wù)簡介

http://.cn(2006-09-06 09:59:35)

“齊魯惠農(nóng)一本（卡）通”業(yè)務(wù)。為全面貫徹中央1號文件精神，認(rèn)真落實(shí)各項惠農(nóng)政策，山東省財政廳與省農(nóng)村信用社聯(lián)合推出了“齊魯惠農(nóng)一本（卡）通”業(yè)務(wù)。通過農(nóng)村信用社營業(yè)網(wǎng)絡(luò)將國家對農(nóng)民種糧補(bǔ)貼、柴油化肥等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料補(bǔ)貼直接支付到每個農(nóng)戶儲蓄存折結(jié)算賬戶上，農(nóng)戶可隨時支取，保障了黨的惠民政策有效落實(shí)。

“齊魯鄉(xiāng)情卡”和農(nóng)民工銀行卡特色取款服務(wù)。“齊魯鄉(xiāng)情卡”是面向農(nóng)民工發(fā)行的銀行卡，開卡不收費(fèi)，不收取年費(fèi)，該卡具有信通借記卡的全部功能，具有存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、購物消費(fèi)、代收代付等多種功能，享受手續(xù)費(fèi)優(yōu)惠政策。農(nóng)民工銀行卡特色取款服務(wù)是指持有任何一家銀行發(fā)行的帶有“銀聯(lián)”標(biāo)識的信用卡，都可在山東省農(nóng)村信用社（農(nóng)村合作銀行）柜臺及自動柜員機(jī)（ATM）上辦理查詢和取款業(yè)務(wù)。

生源地國家助學(xué)貸款業(yè)務(wù)。煙臺市農(nóng)村信用社是全市唯一的辦理國家生源地助學(xué)貸款的金融機(jī)構(gòu)。凡是煙臺籍考入山東省全日制普通高校的經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生，均可到戶籍地所在的農(nóng)村信用社申請辦理助學(xué)貸款。貸款按照“一次核定，總額控制，定期發(fā)放，定向使用”的原則，幫助家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生完成學(xué)業(yè)。

農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)。農(nóng)村信用社本著支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高農(nóng)民生活水平的原則，對轄內(nèi)農(nóng)戶發(fā)放貸款證，實(shí)施貸款上柜臺服務(wù)，辦理小額貸款業(yè)務(wù)，為農(nóng)戶提供及時、方便、優(yōu)惠的金融服務(wù)。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織貸款。農(nóng)村信用社在遵循效益性、安全性、流動性貸款原則的基礎(chǔ)上，對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體和村級經(jīng)濟(jì)組織開辦農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織貸款業(yè)務(wù)。

農(nóng)村工商業(yè)貸款業(yè)務(wù)。農(nóng)村信用社為支持城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，面對煙臺市民營企業(yè)和個體工商戶推出農(nóng)村工商業(yè)貸款業(yè)務(wù)。需要資金的民營企業(yè)和個體工商戶可以通過包括聯(lián)戶聯(lián)保、其他保證、抵押及質(zhì)押等多種貸款方式，從當(dāng)?shù)匦庞蒙缛〉觅Y金支持。(王梅)

第二篇：農(nóng)村信用社簡介

農(nóng)村信用社是由社員入股組成和實(shí)行民主管理，主要為入股社員和社區(qū)群眾服務(wù)的地方性銀行類金融機(jī)構(gòu)。陜西省農(nóng)村信用社簡稱 “ 陜西信合 ”，其誕生于 1951 年 12 月 1 日。經(jīng)過 56 年的發(fā)展壯大，現(xiàn)已成為機(jī)構(gòu)遍布城鄉(xiāng)、從業(yè)人員眾多、業(yè)務(wù)規(guī)模壯大、經(jīng)營機(jī)制靈活、服務(wù)客戶廣泛、結(jié)算手段先進(jìn)、服務(wù)功能齊全的金融機(jī)構(gòu)，在陜西經(jīng)濟(jì)尤其是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著主力軍的重要作用。

1951年-1958年，為農(nóng)村信用社組建和發(fā)展的第一階段。這一時期的農(nóng)村信用社，資本金由農(nóng)民入股，干部由社員選舉，通過信貸活動為社員的生產(chǎn)、生活服務(wù)，基本保持了合作制的性質(zhì)，成為支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的重要力量。

1959年-1980年，是農(nóng)村信用社經(jīng)歷曲折發(fā)展的階段。這一階段由于受極左路線的影響，農(nóng)村信用社曾先后下放給人民公社、生產(chǎn)大隊管理，后來又交給貧下中農(nóng)管理，農(nóng)村信用社的發(fā)展受到嚴(yán)重挫折。

1980年-1995年，是農(nóng)村信用社改革的起步階段。從 1980 年開始，首先將農(nóng)村信用社交由農(nóng)業(yè)銀行管理，使農(nóng)村信用社的發(fā)展逐步走上了正軌。

1996年-2003年，是農(nóng)村信用社發(fā)展壯大的階段。1996 年10 月。農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系，農(nóng)村信用社從省到地市成立了自己的行業(yè)管理機(jī)構(gòu)，由人民銀行和自身的行業(yè)管理機(jī)構(gòu)分別承擔(dān)對農(nóng)村信用社的行業(yè)管理職能。脫鉤后，農(nóng)村信用社的發(fā)展迸發(fā)出前所未有的朝氣和活力，各項工作取得了前所未有的發(fā)展。

2003 年至今，是農(nóng)村信用社深化改革階段。2003 年 6 月份，國務(wù)院下發(fā)了關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的通知，陜西省作為全國首批八個改革試點(diǎn)省份之一，于2003

年底啟動了深化改革工作。按照深化改革試點(diǎn)精神，農(nóng)村信用社的管理權(quán)交給了省級政府。2004年8月，由全省107家縣級聯(lián)社發(fā)起組建成立了陜西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社，代陜西省政府行使對全省農(nóng)村信用社的管理職能。深化改革以來，省聯(lián)社帶領(lǐng)全省農(nóng)村信用社以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)全局，創(chuàng)新固本，求真務(wù)實(shí)，以規(guī)范、質(zhì)量、效益為主題，不斷深化改革，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部管理，轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)增長方式，全面規(guī)范經(jīng)營管理，努力提高業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量和經(jīng)營效益。全省農(nóng)村信用社各項業(yè)務(wù)快速發(fā)展，經(jīng)營狀況明顯改善，社會形象和社會地位大大提高。

截止 2007 年 11 月底，陜西省農(nóng)村信用社各項存、貸款余額為1084.25 和778.18億元，分別占到全省金融機(jī)構(gòu)份額的 12.91% 和 15.58%，位居全省同行業(yè)第四位和第一位，實(shí)現(xiàn)利潤達(dá)到 14.09 億元。在各項業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時，全省農(nóng)村信用社電子化建設(shè)飛躍發(fā)展，經(jīng)過三年多的努力，綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)在全省107 縣（區(qū)、市）聯(lián)社共計 3004 個網(wǎng)點(diǎn)（網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率為 100%）成功上線運(yùn)行。首次實(shí)現(xiàn)了全省農(nóng)村信用社儲蓄存款業(yè)務(wù)的通存通兌 ；實(shí)現(xiàn)了人民銀行現(xiàn)代化支付業(yè)務(wù)功能和農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)業(yè)務(wù)功能 ；實(shí)現(xiàn)了與中國銀聯(lián)的系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，成功發(fā)行了農(nóng)村信用社自己的銀行卡一富秦卡，增強(qiáng)了農(nóng)村信用社的支付結(jié)算和金融服務(wù)能力。

第三篇：關(guān)于農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)調(diào)查報告

關(guān)于農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)的調(diào)查報告

調(diào)查對象情況：

農(nóng)村信用社扎根農(nóng)村,服務(wù)“三農(nóng)”,是農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)的主力。農(nóng)村信用社的健康發(fā)展,直接關(guān)系到農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐、關(guān)系到農(nóng)民增收,對于全面建設(shè)小康社會具有重要意義。農(nóng)業(yè)以種植業(yè)為主,在傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)地區(qū)中具有一定的代表性。調(diào)查發(fā)現(xiàn):當(dāng)前農(nóng)村信用社經(jīng)營已出現(xiàn)轉(zhuǎn)機(jī)；如果能夠妥善處理一些深層次矛盾,農(nóng)村信用社將能夠走上良性發(fā)展的快車道。農(nóng)村信用社資金實(shí)力雄厚，服務(wù)功能齊全，通過自己的努力，贏得了良好的信譽(yù)，不僅為廣大客戶所信賴，已成為中國最大的銀行之一。農(nóng)村信用社以便捷的地理環(huán)境、豐富的金融產(chǎn)品，竭誠為各類企事業(yè)單位和個人客戶提供安全、快捷、全方位、優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。為了更深一步了解銀行這個金融機(jī)構(gòu)及我的金融專業(yè)在工作中的運(yùn)用和掌握銀行業(yè)務(wù)的基本技能，為此我做了7天的實(shí)習(xí)生，從基本的苦練“點(diǎn)鈔”到柜員業(yè)務(wù)交接，雖然比較辛苦，但讓自己對銀行業(yè)務(wù)的操作流程了解了很多，經(jīng)過向會計反復(fù)的學(xué)習(xí)和總結(jié)，現(xiàn)將各項金融業(yè)務(wù)的調(diào)查報告如下：

調(diào)查內(nèi)容：銀行的各項業(yè)務(wù)

調(diào)查結(jié)果：

第一：會計業(yè)務(wù)

對公業(yè)務(wù)的會計部門的核算(主要指票據(jù)業(yè)務(wù))主要分為三個步驟，記帳、復(fù)核與出納。這里所講的票據(jù)業(yè)務(wù)主要是指支票，包括轉(zhuǎn)帳支票與現(xiàn)金支票兩種。對于辦理現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對；再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經(jīng)超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。對于現(xiàn)金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復(fù)核員，會計復(fù)核員確認(rèn)為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖章，收款人就可出納處領(lǐng)取現(xiàn)金(出納與收款人口頭對帳后)。轉(zhuǎn)帳支票的審核內(nèi)容同現(xiàn)金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復(fù)核員復(fù)核。

第二：儲蓄業(yè)務(wù)

儲蓄業(yè)務(wù)實(shí)行的是柜員負(fù)責(zé)制，就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄業(yè)務(wù)，即開戶、辦理儲蓄卡、存取現(xiàn)金、掛失、解掛、大小鈔兌換、受理中間業(yè)務(wù)等。，憑證不像對公業(yè)務(wù)部門那樣在會計之間傳遞，而是每個柜員單獨(dú)進(jìn)行帳務(wù)處理，記帳。但是每個柜員 1

所制的單據(jù)都要交予相關(guān)行內(nèi)負(fù)責(zé)人先審核，然后再傳遞到上級行“事后稽核”。

第三：信用卡業(yè)務(wù)

信用卡按是否具有消費(fèi)信貸（透支）功能分為信用卡與借記卡。信用卡又按持卡人是否向發(fā)卡銀行交納準(zhǔn)備金分為貸記卡與準(zhǔn)貸記卡。貸記卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無需預(yù)先交納準(zhǔn)備金就可在這個額度內(nèi)進(jìn)行消費(fèi)，銀行每月會打印一張該客戶本月消費(fèi)的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分作為銀行的短期貸款以復(fù)利計。而準(zhǔn)貸計卡則是交納一定的準(zhǔn)備金，然后銀行再授予其一定的消費(fèi)額度的一種信用卡。借計卡是沒有透支功能的，但可以進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，存取，消費(fèi)的一種卡。信用卡還可以按使用對象分為單位卡與個人卡；按信用等級分為金卡與普通卡?；诖蠖鄶?shù)學(xué)生的實(shí)際生活水平和手中的資金數(shù)量考慮，每人手中都持有眾多的銀行卡，無疑是一種社會資源的浪費(fèi)。大量的睡眠卡增加了商業(yè)銀行計算機(jī)處理系統(tǒng)的負(fù)擔(dān)，導(dǎo)致的銀行的經(jīng)營成本上升，吵得沸沸揚(yáng)揚(yáng)的銀行卡年費(fèi)的收取問題，相當(dāng)一部分原因就是這個情況。隨著商業(yè)銀行之間競爭的加劇，高校成為爭奪的重要市場，銀行的客戶經(jīng)理各顯其能進(jìn)行公關(guān)，為大學(xué)生配發(fā)了一張又一張的銀行卡，而學(xué)生往往因為對集體發(fā)放的東西不放心使用，自己到金融機(jī)構(gòu)去開立帳戶，使大量“集體卡”處于閑置狀態(tài)，從而出現(xiàn)了銀行自己的拓展業(yè)務(wù)經(jīng)營行為導(dǎo)致了成本上升的怪圈。銀行技術(shù)條件有待改善。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，持卡人對刷卡信心不足，抱怨最多的是ATM開機(jī)率和吞卡率及POS刷卡的成功率不高、網(wǎng)絡(luò)調(diào)整等待時間過長、網(wǎng)上支付的安全性不可靠等。特別是跨行、異地設(shè)備使用信用卡出錯時,問題就更復(fù)雜，發(fā)生過此類問題的客戶大多對此不滿。有時客戶因為錯賬導(dǎo)致信用卡內(nèi)的錢被劃走,打電話到銀行卻無法得到滿意答復(fù)。有的跨行交易錯賬,受理行已經(jīng)對錯誤交易發(fā)起沖正,而發(fā)卡行未接到,必須等待手工對賬處理。有的在銀行之間已經(jīng)確認(rèn)沖正問題，但也不能立刻把客戶錢款劃回,使商戶與客戶間發(fā)生很多矛盾

第四：信貸業(yè)務(wù)

由于目前的實(shí)際情況，中小企業(yè)融資難，盡管央行一再出臺有關(guān)鼓勵銀行向中小企業(yè)貸款的方案，但是，在各個銀行內(nèi)部都有嚴(yán)格的控制。建行也是如此。所以，銀行目前也投入了個人貸款領(lǐng)域。需要注意的是，銀行的個人貸款業(yè)務(wù)并不是直接將款貸給個人，而是與商家簽訂一定的協(xié)議，其實(shí)是將款貸給商家，然后商家把商品賣給個人，個人再還款給銀行。銀行在與商家簽訂協(xié)議時，審查商家的證件是否齊全。而個人要向銀

行提供有關(guān)的收入證明，身份證明等。一般都是以購買的標(biāo)的物作為抵押，最常見的就是動產(chǎn)抵押(如汽車貸款)和不動產(chǎn)抵押(如住房貸款)。信貸部門實(shí)行的是審貸分離制，就是進(jìn)行貸款客戶開發(fā)與具體發(fā)放貸款，審核貸款可能性的工作人員是各司其職的。

調(diào)查體會：在這個實(shí)習(xí)階段，對于每一筆業(yè)務(wù)，我都學(xué)習(xí)了其VOST系統(tǒng)的交易代碼和操作流程，業(yè)務(wù)主要可分為單折子系統(tǒng)和信用卡子系統(tǒng)兩類。此外我還學(xué)習(xí)了營業(yè)終了時需要進(jìn)行的VOST軋賬和中間業(yè)務(wù)軋賬，學(xué)習(xí)如何打印流水，平賬報告表，重要空白憑證銷號表，重要空白憑證明細(xì)核對表，審查傳票號是否連續(xù)，金額是否準(zhǔn)確，憑證要素是否齊全等。在銀行實(shí)習(xí)，學(xué)習(xí)柜員間每天交接工作時的對賬是必不可少的，對賬時除了要核對現(xiàn)金賬實(shí)是否相符外，還要查看重要空白憑證是否缺失，傳票是否連續(xù)等等。而柜員間對賬也是很有程序的，一般先清點(diǎn)現(xiàn)金，然后再是清點(diǎn)重要空白憑證如存折、銀行卡、存單等。

總的來說，這次的實(shí)習(xí)，雖然自己有些辛苦，但是我對自己的專業(yè)有了更為詳盡而深刻的了解，也對這些天在電大所學(xué)知識的鞏固與運(yùn)用。從這次實(shí)習(xí)中，我覺得在金融單位很重要的一點(diǎn)就是必須要有很強(qiáng)的責(zé)任心。在工作崗位上，我們必須要有強(qiáng)烈的責(zé)任感，要對自己的崗位負(fù)責(zé)，要對自己辦理的業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。如果沒有完成當(dāng)天應(yīng)該完成的工作，那職員必須得加班；如果是不小心弄錯了錢款，而又無法追回的話,那也必須由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)賠償。我體會到實(shí)際的工作與書本上的知識也是有一定距離的，并且需要我們反復(fù)的學(xué)習(xí)和總結(jié)。雖然這次實(shí)習(xí)的業(yè)務(wù)多集中于比較簡單的前臺會計業(yè)務(wù)，但是，這幫助我更深層次地理解銀行會計的流程，核算程序提供了極大的幫助，使我在銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)方面，不在局限于書本，而是有了一個比較全面的了解。尤其是會計分工，對于銀行防范會計風(fēng)險有著重要的意義，其起到了會計之間相互制約，互相監(jiān)督的作用，也有利于減少錯誤的發(fā)生，避免錯帳。所以，在今后的生活和工作當(dāng)中，我還要不斷的學(xué)習(xí)和鞏固我所學(xué)的金融知識及銀行業(yè)務(wù)的操作，為將來更好的工作打好基礎(chǔ)。

孟憲桂

2010年11月25日

第四篇：農(nóng)村信用社、業(yè)務(wù)題

農(nóng)村信用社、業(yè)務(wù)題

1、農(nóng)村信用社“十二大工程”建設(shè)的主要內(nèi)容是“四個三”：實(shí)施三大管理創(chuàng)新工程、展開三大業(yè)務(wù)創(chuàng)新工程、啟動三大基本建設(shè)工程、推進(jìn)三大文化建設(shè)工程。

（1）實(shí)施三大管理創(chuàng)新工程：風(fēng)險的管控體系、充滿競爭和激勵的干部人事制度、嚴(yán)格與績效掛鉤的結(jié)構(gòu)薪酬制度。

（2）展開三大業(yè)務(wù)創(chuàng)新工程：信貸品牌工程、拓展中間業(yè)務(wù)工程、資金有效營運(yùn)工程。

（3）啟動三大基本建設(shè)工程：信息化工程、網(wǎng)點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)化改選工程、綜合服務(wù)中心的建設(shè)。

（4）推進(jìn)三大文化建設(shè)工程：系統(tǒng)黨建工程、企業(yè)文化建設(shè)工程、隊伍素質(zhì)提高工程。

2、農(nóng)村信用社改革與發(fā)展的三大目標(biāo)：風(fēng)險防范更為有效、經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)一步提高、各項業(yè)務(wù)得到更快更好的發(fā)展。

3、農(nóng)村信用社員工行為規(guī)范的總體要求是什么：是誠實(shí)、條理、熱忱和執(zhí)著；真心誠意待人，博得他人信任；有條不紊工作，有效組織自己的行動；熱情的言行舉止，具有強(qiáng)烈的說服力和感染力；有堅定的信念和明確的目標(biāo)，永不放棄。

4、農(nóng)村信用社經(jīng)營管理人員崗位的基本規(guī)范是什么：熱愛信合事業(yè)，有強(qiáng)烈的事業(yè)心；嚴(yán)格遵守農(nóng)村信用社內(nèi)部的各項規(guī)章制度；研究新情況、新動向，以科學(xué)的態(tài)度認(rèn)真實(shí)踐堅持原則，明辨是非。關(guān)心員工，與下級員工保持經(jīng)常的溝通。

5、農(nóng)村信用社的資金來源包括(資本金)、(存款)、(金融市場籌資)。

6、遼寧省聯(lián)社黨委提出要將黨的思想建設(shè)與（企業(yè)文化建設(shè)）相結(jié)合。

7、遼寧省農(nóng)村信用社標(biāo)識由（綠）和（黃）兩種基本顏色構(gòu)成。

8、農(nóng)村信用社是由（社員入股組成）、（實(shí)行民主管理）、（主要為社員提供金融服務(wù)）的集體金融組織，實(shí)行（自主經(jīng)營）、（自負(fù)盈虧）、（自擔(dān)風(fēng)險）。

農(nóng)村信用社在什么情況下可以實(shí)行以縣（市）為單位統(tǒng)一法人？

答：按照《關(guān)于農(nóng)村信用社以縣（市）為單位統(tǒng)一法人的指導(dǎo)意見》規(guī)定，在人口相對稠密或糧棉商品基地縣（市），可以縣（市）為單位將農(nóng)村信用社和縣（市）聯(lián)社各為法人改為統(tǒng)一法人，具體條件是：（1）全轄農(nóng)村信用社統(tǒng)算，賬面資金能抵債（2）基層農(nóng)村信用社自愿

（3）縣（市）聯(lián)社有較強(qiáng)的管理能力（4）統(tǒng)一法人后股本金達(dá)到1000萬元以上(經(jīng)銀行監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可適當(dāng)調(diào)整)，并使核心資本充足率在任何時點(diǎn)不低于2%。

10、出納工作的基本制度有那些？

一、凡經(jīng)辦現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，必須堅持以下基本規(guī)定：

（一）錢賬分管；先收款后記賬，先記賬后付款。

（二）雙人臨柜、雙人管庫、雙人守庫、雙人押運(yùn)。

（三）現(xiàn)金收付，換人復(fù)核。

（四）凡現(xiàn)金、金銀、有價單證，以及庫房鑰匙、業(yè)務(wù)公章等重要物品換人經(jīng)管時，必須辦理交接登記手續(xù)。

（五）及時核對庫存，做到賬款、賬實(shí)相符。

（六）未經(jīng)業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)的人員，不得直接對外辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)。

實(shí)行出納柜員制的，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

二、現(xiàn)金收付必須依據(jù)內(nèi)容正確、要素齊全的有效憑證辦理，做到手續(xù)完備、責(zé)任分明、數(shù)字準(zhǔn)確。

三、收付、整點(diǎn)票幣時，應(yīng)隨時挑出損傷票幣，挑剔損傷票幣按照以下標(biāo)準(zhǔn)：

（一）票面缺少一塊，損及行名、花邊、字頭、號碼、國徽之一者；

（二）紙質(zhì)較舊，四周或中間有裂縫，或票面斷開粘補(bǔ)者；

（三）裂口超過紙幅１／３或票面裂口、損及花邊圖案者；

（四）票面由于油浸、墨漬造成臟污的面積較大或涂寫字跡過多，妨礙票面整潔者；

（五）票面變色嚴(yán)重、影響圖案清晰者；

（六）硬幣破缺、穿孔、變形或磨損、氧化蝕損壞部分花紋者。

四、票幣整點(diǎn)必須做到點(diǎn)準(zhǔn)、墩齊、挑凈、捆緊、蓋章清楚。

五、現(xiàn)金、金銀、外幣、有價證券等，必須入庫保管。裝零頭數(shù)的尾數(shù)箱應(yīng)由經(jīng)手人加鎖后入庫保管。庫內(nèi)現(xiàn)金、實(shí)物應(yīng)按種類、券別擺列整齊、保持清潔。庫內(nèi)不準(zhǔn)存放私人財物和其他物品。

六、發(fā)生出納錯款，應(yīng)立即查找，并向有關(guān)部門報告。對于確實(shí)無法挽回的錯款損失，要區(qū)別性質(zhì)進(jìn)行處理。

（一）技術(shù)性錯款，按規(guī)定的手續(xù)審批后，長款歸公，短款報損，不得以長補(bǔ)短。誤收確實(shí)難以辨認(rèn)的假幣，按規(guī)定的手續(xù)審批后報損。

（二）責(zé)任事故錯款，應(yīng)按長款歸公，短款自賠的原則處理。

（三）屬于自盜、挪用以及侵吞長款的，均應(yīng)追回款項，并給予相應(yīng)的處分；觸犯刑律的，移交司法部門處理。

七、凡現(xiàn)金、金銀、外幣、有價單證、收付訖章等出入庫和庫房、保險柜鑰匙（密碼）的轉(zhuǎn)移都必須辦理交接手續(xù)。應(yīng)由交接雙方及監(jiān)交人當(dāng)面點(diǎn)交清楚，并登記交接登記簿和共同簽章。交接登記簿應(yīng)妥善保管，以備查考。

11、表外業(yè)務(wù)的分類：

（1）貸款承諾。貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來一定時期內(nèi)，按照約定的條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費(fèi)用。

（2）擔(dān)保。擔(dān)保是指銀行以保證人的身份接受客戶委托，對國內(nèi)外的企業(yè)提供信用擔(dān)保服務(wù)的業(yè)務(wù)。

（3）金融衍生工具。它是指以股票、債券或貨幣等資產(chǎn)的交易為基礎(chǔ)而派生出來的金融工具，是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物。

（4）投資銀行業(yè)務(wù)。隨著金融業(yè)務(wù)自由化進(jìn)程的不斷加快，西方國家金融監(jiān)管當(dāng)局逐步放松和取消對金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)和地域等方面的限制，商業(yè)銀行和投資銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)之間的界限越來越模糊，商業(yè)銀行承擔(dān)了越來越多的投資銀行業(yè)務(wù)。

第五篇：農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)

農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)

之風(fēng)險管理

一.何為貸款風(fēng)險

貸款風(fēng)險是指銀行貸款管理活動中由于各種事先無法預(yù)測額不確定因素影響使銀行貸款到期不能收回或無法如數(shù)足值收回從而使貸款有蒙受損失的可能性。

二.農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險管理分類：農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險管理分為以下幾個階段：

2006年以前，農(nóng)村信用社貸款分類辦法是按照四級分類，把貸款劃分為正常、逾期、呆滯、呆賬四種類型，后三種合稱為不良貸款。

2006年以后，農(nóng)村信用社可根據(jù)自身實(shí)際制定五級分類管理制度，及依據(jù)借款人的實(shí)際還款能力進(jìn)行貸款質(zhì)量的五級分類，即按照風(fēng)險程度將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。

當(dāng)前，農(nóng)村信用社實(shí)際的是在綜合系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)中貸款分類按照四級分類，二在實(shí)際管理中使用五級分類的折中辦法。

三.信用社貸款現(xiàn)狀

當(dāng)前，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣、不良貸款占比高是困擾農(nóng)村合作金融事業(yè)發(fā)展的一大難題。它不僅影響到農(nóng)村信用社的自身效益和在社會上的聲譽(yù)，而且也關(guān)系到農(nóng)村信用社的生存、發(fā)展乃至

金融、社會的穩(wěn)定。因此，如何防范化解貸款風(fēng)險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，保證信貸業(yè)務(wù)正常運(yùn)行已成為農(nóng)村信用社改革和發(fā)展中亟待解決的首要問題。

1.不良貸款占比高，貸款的流動性差。

2.貸款收息率低，貸款的效益性難以實(shí)現(xiàn)。

3.抵押貸款占比少，擔(dān)保貸款留于形式，貸款的安全性難以保障。

四、貸款風(fēng)險產(chǎn)生的原因

風(fēng)險源于事物的不確定性，是一種導(dǎo)致?lián)p失產(chǎn)生的可能性，它有廣義和狹義之分。廣義風(fēng)險是指預(yù)期事物的不確定性，通常有兩種情況：一是預(yù)期不確定性可能帶來意外收益，即風(fēng)險收益；二是預(yù)期不確定性可能帶來意外損失，即風(fēng)險損失或風(fēng)險成本。狹義風(fēng)險僅指預(yù)期事物不確定性而造成的損失。通常所謂經(jīng)濟(jì)風(fēng)險僅指狹義風(fēng)險，本文中的風(fēng)險限制在狹義范圍內(nèi)。所謂貸款風(fēng)險是指銀行、信用社放出去的貸款不能按期收回，造成信貸資金損失的可能性。它是風(fēng)險的一種，具有風(fēng)險的一般屬性，信貸資金的運(yùn)動是一種以“兩權(quán)分離、按期償還”為本質(zhì)特征的特殊的價值運(yùn)動，即銀行、信用社發(fā)放貸款所讓渡的只是信貸資金的使用權(quán)，而所有權(quán)仍歸銀行、信用社所有。這一本質(zhì)特征要求借款人必須按照事先協(xié)議到期歸還貸款，以實(shí)現(xiàn)信貸資金的歸流。但是，由于貸款的發(fā)放和收回存在著一定的時間間隔，在此期間內(nèi)，會受各種不確定因素的影響，導(dǎo)致借款人經(jīng)營失敗，造成銀行、信用社的貸款不能收回，貸款風(fēng)險由可能性變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)性。引發(fā)貸款風(fēng)險的原因很多，基本上可分為兩種，即外部原因和內(nèi)部原因。

五.貸款風(fēng)險的規(guī)避方法

1.始終堅持“以人為本”，提高信貸人員整體素質(zhì)。

一是大力構(gòu)建學(xué)習(xí)的平臺，將健康的信貸文化思想、行為及職業(yè)道德，通過人這一特殊載體進(jìn)行有效傳導(dǎo)和貫徹；二是建立長效的信貸培訓(xùn)機(jī)制，根據(jù)新時期信貸工作要求制定培訓(xùn)計劃，讓信貸人員針對性的不斷“充電”，以適應(yīng)不斷變化的信貸工作需求；三是通過整合現(xiàn)有人力資源、公開招聘、選拔信貸人員和加大培訓(xùn)力度等措施，把優(yōu)秀的人才放在信貸崗位上；四是建立信貸人員等級管理制度。通過科學(xué)設(shè)臵評定信貸人員等級、建立科學(xué)的信貸考核目標(biāo)體系和信貸考核的激勵機(jī)制，讓信貸人員的工作實(shí)績得到高額回報和實(shí)現(xiàn)個人價值，充分調(diào)動信貸人員工作的積極性和主動性。

2.切實(shí)執(zhí)行信貸管理的各項規(guī)章制度。

一是嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度，對每筆貸款都必須認(rèn)真做好貸前調(diào)查、貸時嚴(yán)格審查、貸后尤其需要跟蹤檢查。

二是嚴(yán)格貸款操作規(guī)程，特別是對每筆貸款從申請―調(diào)查―審查―審批―發(fā)放―貸后檢查―收回等每個環(huán)節(jié)的相關(guān)操作流程要嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行，細(xì)化各個環(huán)節(jié)的責(zé)任，全程監(jiān)控每筆貸款的風(fēng)險點(diǎn)。

三是建立主責(zé)任人制度，嚴(yán)格責(zé)任界定。主責(zé)任人制，即第一責(zé)任人制，是適應(yīng)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在實(shí)行審貸分離、明確崗位職責(zé)和部門職責(zé)的基礎(chǔ)上，針對有決策權(quán)人在決策各環(huán)節(jié)中的作用及行為而承擔(dān)責(zé)任的管理制度。主責(zé)任人制的建立，是對信貸決策各環(huán)節(jié)有決策權(quán)人管理責(zé)任的進(jìn)一步明確，有利于規(guī)范信貸決策行為，有利于克服多年來信貸業(yè)務(wù)逐級報批而由一人承擔(dān)責(zé)任或名為集體承擔(dān)責(zé)任而實(shí)際無人承擔(dān)責(zé)任的弊端，是信貸管理制度的又一個創(chuàng)新。通過建立主責(zé)任人制，進(jìn)一步強(qiáng)化責(zé)任人的責(zé)任意識，確保責(zé)任人嚴(yán)格認(rèn)真履行職責(zé)，共同為信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展負(fù)責(zé)，共同為提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量負(fù)責(zé)，共同為防范和化解貸款風(fēng)險負(fù)責(zé)，建立有效的信貸風(fēng)險監(jiān)管機(jī)制。信用社權(quán)限內(nèi)辦理的信貸業(yè)務(wù)，信貸人員為調(diào)查主責(zé)任人，業(yè)務(wù)副主任為審查人承擔(dān)審查主責(zé)任、主任為審批決策人承擔(dān)決策責(zé)任。經(jīng)審貸小組審議通過的信貸業(yè)務(wù)，審貸小組成員共同為真實(shí)性和合規(guī)合法性負(fù)責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

四是強(qiáng)化制度制約，嚴(yán)格責(zé)任追究。冷靜分析多年來信貸管理不規(guī)范和違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止的原因，除信貸管理制度本身不完善的原因外，還有一個比較突出的原因，那就是有章不循，違章不究或追究不嚴(yán)，使信貸人員存有僥幸心理和依賴思想，養(yǎng)成了一邊糾正一邊違章或只查違章不認(rèn)真糾正的不良習(xí)慣，可以說已經(jīng)給我們帶來了沉痛的教訓(xùn)。為了確保信貸業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展，盡快改變信貸人員的惰性思維，必須通過制度建設(shè)，進(jìn)一步明確調(diào)查、審查、審批各決策環(huán)節(jié)有關(guān)人員的責(zé)任，規(guī)范主責(zé)任

人的行為。

五是確保信貸管理的正面獎懲激勵和約束機(jī)制的有效執(zhí)行。加強(qiáng)內(nèi)部稽核監(jiān)督檢查，強(qiáng)化對客戶的貸后監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)信貸運(yùn)行和管理中存在的問題，全面掌握客戶的風(fēng)險狀況。做到定期檢查與隨機(jī)抽查相結(jié)合，序時檢查和專項檢查相結(jié)合。對重點(diǎn)社、重點(diǎn)人員存在的重點(diǎn)問題，重點(diǎn)進(jìn)行檢查，嚴(yán)格責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究，做到發(fā)現(xiàn)一個查處一個，始終對信貸違規(guī)現(xiàn)象形成高壓態(tài)勢。通過監(jiān)督檢查和責(zé)任追究，使信貸人員逐步養(yǎng)成按制度辦理貸款的良好工作習(xí)慣，轉(zhuǎn)變重放輕管的工作作風(fēng)。

3.建立內(nèi)部評價體系。

首先，在明確責(zé)任，實(shí)時監(jiān)控的前提下，應(yīng)完善現(xiàn)有授權(quán)管理制度，進(jìn)一步明確信貸管理部門工作程序內(nèi)容及應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，逐步完善信貸管理制度，減少干預(yù)行為，提高服務(wù)效率。其次，推廣農(nóng)戶貸款授權(quán)、授信管理新模式。針對農(nóng)戶和其他自然人貸款，可以借鑒、推廣農(nóng)戶授信聯(lián)保貸款“一證通”做法，在推廣過程中要加強(qiáng)基層社授信評定小組的建設(shè)，在落實(shí)貸款責(zé)任制的基礎(chǔ)上，建立健全激勵約束兼容的考核機(jī)制，通過導(dǎo)入市場營銷激勵機(jī)制等手段，將經(jīng)營績效與基層社信貸人員切身利益結(jié)合起來。

第三，建立農(nóng)村信用社內(nèi)部評級體系?？梢栽谵r(nóng)村信用社風(fēng)險管理中引入內(nèi)部評級法。農(nóng)村信用社建立客戶信用等級評定體系，對科學(xué)識別、評價客戶信用狀況，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，對信貸業(yè)

務(wù)的健康發(fā)展將起到積極的推動作用。積極探索建立適合公司類項目貸款、大額貸款、微小企業(yè)貸款和農(nóng)戶貸款客戶不同特點(diǎn)的信用評級制度，并將信用評級標(biāo)準(zhǔn)按區(qū)域經(jīng)濟(jì)狀況予以區(qū)分。建立大額授信客戶、大額貸款風(fēng)險集中度、關(guān)聯(lián)交易和關(guān)系人貸款管理制度，科學(xué)評定客戶授信額度，堅持發(fā)展與風(fēng)險防范并重的原則，完善授信管理制度。

第四，規(guī)范信貸檔案管理。作為序時性真實(shí)反映信貸業(yè)務(wù)和信貸運(yùn)行，明確信貸責(zé)任的信貸檔案，是信貸管理工作的一項重要內(nèi)容，必須引起高度重視。

4.推進(jìn)信貸管理電子化和信息化建設(shè)。

農(nóng)村信用社要加強(qiáng)信貸管理，當(dāng)務(wù)之急是加快信貸管理信息化系統(tǒng)建設(shè)。各級聯(lián)社應(yīng)優(yōu)先確保一定比例的資金，重點(diǎn)加快基層社電子化建設(shè)進(jìn)程，做好人員培訓(xùn)，提升基層社管理水平第一是穩(wěn)步推進(jìn)信貸管理電子化建設(shè)。要研究建立全社統(tǒng)一的信貸業(yè)務(wù)電子化處理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集中管理與維護(hù)，強(qiáng)化對業(yè)務(wù)處理流程的剛性控制。上級主管部門應(yīng)牽頭組織開發(fā)和推廣，或研究論證現(xiàn)有已開發(fā)的信貸管理系統(tǒng)，或考察評估引進(jìn)國內(nèi)外銀行同業(yè)先進(jìn)的信貸管理系統(tǒng)。

第二是探索建立信貸管理信息系統(tǒng)。要建立上下級之間的信息溝通機(jī)制，確保信息的對稱性和充分性。建立信貸管理工作重點(diǎn)聯(lián)系制度，加強(qiáng)與聯(lián)系社之間的對話，將聯(lián)系社作為試驗的基地。充分利用網(wǎng)絡(luò)資源，建立信貸管理網(wǎng)頁，并及時把有關(guān)文件

和學(xué)習(xí)資料在網(wǎng)上公布，使之成為全社信貸管理人員學(xué)習(xí)交流的平臺。