第一篇：農(nóng)村信用社儲蓄業(yè)務(wù)操作規(guī)程
農(nóng)村信用社儲蓄業(yè)務(wù)操作規(guī)程
[COLOR=blue]第一節(jié) 活期儲蓄存款業(yè)務(wù)的操作程序
活期儲蓄存款，一元起存，由儲蓄機構(gòu)發(fā)給存折，憑折存取，開戶后，可以隨時存取。
（一）活期儲蓄開戶業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫活期儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、金額、地址等，然后將存款憑條、現(xiàn)金和本人有效身份證件（代理他人開立活期儲蓄存款賬戶的，代理人應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員；儲戶要求憑印鑒支取的，還應(yīng)將印鑒交給記賬員。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的存款憑條審核無誤后，按照《 個人存款賬戶實名制規(guī)定》 的要求進行核對，并登記儲戶有效身份證件上的姓名和號碼（代理他人開立活期儲蓄存款賬戶的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進行核對，并登記被代理人和代理人的有效身份證件上的姓名和號碼），并根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進行初點現(xiàn)金無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示，輸入儲戶的戶名、存款金額、住址等內(nèi)容，進行開戶業(yè)務(wù)處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規(guī)定輸人密碼；憑印鑒支取的，要預(yù)留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸入存款金額，并打印存款憑條和活期存折。加蓋個人名章后，連同儲戶有效身份證件、儲戶印鑒及現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和活期存折記載內(nèi)容無誤后，在活期存折上加蓋個人名章和儲蓄業(yè)務(wù)公章，在存款憑條上加蓋個人名章和現(xiàn)金收訖章。然后將儲戶有效身份證件、儲戶印鑒和活期存折一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員驗對活期存折上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將活期存折、儲戶印鑒和儲戶有效身份證件一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（二）活期儲蓄續(xù)存業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫活期儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后將存款憑條、現(xiàn)金和活期存折一并交給記賬員。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的存款憑條和活期存折審核無誤后，根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進行初點現(xiàn)金無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進行續(xù)存業(yè)務(wù)處理。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸入存款金額，并打印存款憑條和活期存折。加蓋個人名章后，連同現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和活期存折記載內(nèi)容無誤后，在存折上加蓋個人名章，在存款憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章。然后，將活期存折交給記賬員。
4、記賬員
記賬員驗對活期存折上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將活期存折交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（三）活期儲蓄支?。ǚ卿N戶）業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫活期儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后將取款憑條和活期存折一并交給記賬員。憑印鑒支取的，還應(yīng)在取款憑條上加蓋預(yù)留印鑒。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的取款憑條和活期存折審核無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進行取款業(yè)務(wù)處理。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后打印取款憑條和活期存折。加蓋個人名章后，將取款憑條和活期存折一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員復(fù)核取款憑條和活期存折記載內(nèi)容無誤后，在存折上加蓋個人名章，在取款憑條上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。按支取金額配款并初點現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金和活期存折一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員復(fù)點現(xiàn)金并驗對活期存折上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將活期存折和現(xiàn)金一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（四）活期儲蓄銷戶業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫活期儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后將取款憑條和活期存折一并交給記賬員。憑印鑒支取的，還應(yīng)在取款憑條上加蓋預(yù)留印鑒。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的取款憑條和活期存折審核無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進行銷戶業(yè)務(wù)處理。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印，然后打印取款憑條、活期存折和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章。加蓋個人名章后，一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，在取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。然后，按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員復(fù)點現(xiàn)金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將一聯(lián)利息清單和現(xiàn)金一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（五）活期儲蓄補登折業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶將活期存折交給記賬員。
2、記賬員
記賬員審查存折并確認該儲戶有未登折業(yè)務(wù)后，按儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示進行補登折處理，核對無誤后加蓋個人名章，將存折交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員對存折進行審查無誤后，加蓋個人名章，將存折返還給記賬員。
4、記賬員
記賬員經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存折交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。第二節(jié) 整存整取定期儲蓄存款業(yè)務(wù)的操作程序 整存整取定期儲蓄存款，一般五十元起存，存期分三個月、半年、一年、二年、三年和五年，本金一次存入，由儲蓄機構(gòu)發(fā)給存單，到期憑存單支取本息。
（一）整存整取定期儲蓄存款開戶業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫定期整存整取儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、金額、存期、地址等內(nèi)容，然后將存款憑條、現(xiàn)金和本人有效身份證件（代理他人開立整存整取定期儲蓄存款賬戶的，代理人應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員；儲戶要求憑印鑒支取的，還應(yīng)將印鑒交給記賬員。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的存款憑條審核無誤后，按照《 個人存款賬戶實名制規(guī)定》 的要求進行核對，并登記儲戶有效身份證件上的姓名和號碼（代理他人開立整存整取定期儲蓄存款賬戶的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進行核對，并登記被代理人和代理人的有效身份證件上的姓名和號碼），并根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進行初點現(xiàn)金無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示，輸入儲戶的戶名、存款金額、住址等內(nèi)容，進行開戶業(yè)務(wù)處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規(guī)定輸入密碼；憑印鑒支取的，還要預(yù)留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸入存款金額并打印存款憑條和定期存單。加蓋個人名章后，連同儲戶有效身份證件、儲戶印鑒及現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和存單記載內(nèi)容的無誤后，在存單上加蓋個人名章和儲蓄業(yè)務(wù)公章，在存款憑條上加蓋個人名章和現(xiàn)金收訖章。然后，將存單、儲戶有效身份證件和儲戶印鑒一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員驗對定期存單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存單、儲戶印鑒和儲戶有效身份證件一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（二）整存整取定期儲蓄存款的到期銷戶業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶將整存整取定期儲蓄存單交給記賬員。憑印鑒支取的，應(yīng)由儲戶在存單上加蓋預(yù)留印鑒。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的存單進行審核無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進行整存整取定期儲蓄存款的銷戶業(yè)務(wù)處理。記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存單相符后，輸入銷戶金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，記賬員打印存單和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章后，在存單和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和清戶章后，將存單和利息清單（一式兩聯(lián)）一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，在存單和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，出納復(fù)核員將現(xiàn)金和一聯(lián)利息清單一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員復(fù)點現(xiàn)金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將現(xiàn)金和一聯(lián)利息清單一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（三）整存整取定期儲蓄存款全部提前支取業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶提供整存整取定期儲蓄存單及本人有效身份證件（代理他人辦理整存整取定期儲蓄存款全部提前支取的，代理人應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員。憑印鑒支取的，應(yīng)由儲戶在存單上加蓋預(yù)留印鑒。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的存單及儲戶有效身份證件進行審核無誤后，在存單背面摘錄儲戶的有效身份證件名稱和號碼等內(nèi)容（代理他人辦理整存整取定期儲蓄存款全部提前支取的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進行核對，并在存單背面摘錄被代理人和代理人的有效身份證件的名稱和號碼等內(nèi)容）,并按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進行整存整取定期儲蓄存款的全部提前支取的業(yè)務(wù)處理。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存單相符后，輸入銷戶金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，打印存單和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章。記賬員在存單和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章及提前支取章后，將存單、利息清單（一式兩聯(lián)）和儲戶有效身份證件一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員在接到記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，在存單和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。然后，按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單和儲戶有效身份證件一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員復(fù)點現(xiàn)金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將現(xiàn)金、儲戶有效身份證件和一聯(lián)利息清單一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（四）整存整取定期儲蓄存款部分提前支取的業(yè)務(wù)操作
1、儲戶
儲戶提供整存整取定期儲蓄存單及本人有效身份證件（代理他人辦理整存整取定期儲蓄存款部分提前支取的，代理人應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員。憑印鑒支取的，應(yīng)由儲戶在存單上加蓋預(yù)留印鑒。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的存單及有效身份證件進行審核無誤后，在存單的背面摘錄儲戶的有效身份證件的名稱和號碼等內(nèi)容（代理他人辦理整存整取定期儲蓄存款部分提前支取的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進行核對，并在存單背面摘錄被代理人和代理人的有效身份證件的名稱和號碼等內(nèi)容），并按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進行整存整取定期儲蓄存款的部分提前支取業(yè)務(wù)處理。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存單相符后，輸入部分提前支取金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，記賬員打印原存單、新存單（與原存單的起息期相同，金額為未支取部分）、利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章。記賬員在原存單、新存單、利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章，在原存單上加蓋“部分提前支取”章后，將原存單、新存單、利息清單（一式兩聯(lián)）和儲戶有效身份證件一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，在原存單和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章，在新存單上加蓋儲蓄業(yè)務(wù)公章和個人名章。然后，按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將新存單、現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單和儲戶有效身份證件一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員復(fù)點現(xiàn)金相符并驗對新存單和利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將新存單、現(xiàn)金、儲戶有效身份證件和一聯(lián)利息清單一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。第三節(jié) 零存整取定期儲蓄存款業(yè)務(wù)的操作程序
零存整取定期儲蓄存款，每月固定存額，一般五元起存，存期分一年、三年、五年，存款金額由儲戶自定，每月存入一次，中途如有漏存，應(yīng)在次月補存，未補存者，到期支取時按實存金額和實際存期計算利息。
（一）零存整取定期儲蓄存款開戶業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫零存整取定期儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、金額、存期、地址等內(nèi)容，然后將存款憑條、現(xiàn)金和本人有效身份證件（代理他人開立零存整取定期儲蓄存款賬戶的，代理人應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份件）一并交給記賬員；儲戶要求憑印鑒支取的，還應(yīng)將印鑒交給記賬員。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的存款憑條審核無誤后，按照《 個人存款賬戶實名制規(guī)定》 的要求進行核對，并登記儲戶有效身份證件上的姓名和號碼（代理他人開立零存整取定期儲蓄存款賬戶的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進行核對，并登記被代理人和代理人有效身份證件上的姓名和號碼），并根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進行初點現(xiàn)金無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示，輸入儲戶的戶名、存款金額、住址等內(nèi)容，進行開戶業(yè)務(wù)處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規(guī)定輸人密碼；憑印鑒支取的，還要預(yù)留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸入存款金額。并打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，連同儲戶有效身份證件、儲戶印鑒及現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和存折記載內(nèi)容無誤后，分別在存折上加蓋儲蓄業(yè)務(wù)公章和個人名章，在存款憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章。然后，將存折、儲戶有效身份證件和儲戶印鑒一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員驗對存折上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存折、儲戶印鑒和儲戶有效身份證件一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（二）零存整取定期儲蓄存款續(xù)存業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫零存整取定期儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后連同存折和現(xiàn)金一并交給記賬員。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的存款憑條和存折審核無誤后，根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進行初點現(xiàn)金，并按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進行續(xù)存業(yè)務(wù)處理。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸入存款金額，打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，連同現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和存折記載內(nèi)容無誤后，分別在存款憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章，在存折上加蓋個人名章。然后，將存折交給記賬員。
4、記賬員
記賬員驗對存折上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存折交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（三）零存整取定期儲蓄存款到期支取業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫零存整取定期儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后將取款憑條和存折一并交給記賬員。憑印鑒支取的，應(yīng)由儲戶在取款憑條上加蓋預(yù)留印鑒。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的取款憑條和存折審核無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進行零存整取定期儲蓄存款的銷戶業(yè)務(wù)處理。記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，打印取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽字。記賬員分別在存折、取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章，在存折上加蓋清戶章后，一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，出納復(fù)核員在取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。并按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員復(fù)點現(xiàn)金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將現(xiàn)金和一聯(lián)利息清單一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（四）零存整取定期儲蓄存款提前支取業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫零存整取定期儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，連同存折及本人有效身份證件（代理他人辦理零存整取定期儲蓄存款提前支取的，代理人還應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員。憑印鑒支取的，應(yīng)由儲戶在取款憑條上加蓋預(yù)留印鑒。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的取款憑條、存折及其有效身份證件進行審核無誤后，登記儲戶有效身份證件上的名稱和號碼等內(nèi)容（代理他人辦理零存整取定期儲蓄存款提前支取的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進行核對，并登記被代理人和代理人有效身份證件上的名稱和號碼等內(nèi)容），并按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進行零存整取定期儲蓄存款提前支取的業(yè)務(wù)處理。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，打印取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章。在存折、取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章，在存折上加蓋提前支取章后，連同儲戶有效身份證件一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，出納復(fù)核員在取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。并按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單和儲戶有效身份證件一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員復(fù)點現(xiàn)金相符并驗對利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單和儲戶有效身份證件一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（五）零存整取定期儲蓄存款續(xù)存補登折業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶將零存整取定期儲蓄存折交給記賬員。
2、記賬員
記賬員審查存折并確認該儲戶有未登折業(yè)務(wù)后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示進行補登折處理，核對無誤后加蓋個人名章，移交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員對存折進行審查，正確無誤后，加蓋個人名章，將存折返還記賬員。
4、記賬員
記賬員經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存折交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。第四節(jié) 定活兩便儲蓄存款的業(yè)務(wù)操作程序
定活兩便儲蓄存款，由儲蓄機構(gòu)發(fā)給存單，一般五十元起存，存期不限，存期不滿三個月的，按實際天數(shù)計付活期利息；存期三個月以上（含三個月），不滿半年的，整個存期按支取日定期整存整取三個月存款利率打六折計息；存期半年以上（含半年），不滿一年的，整個存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折計息；存期在一年以上（含一年），無論存期多長，整個存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折計息。
（一）定活兩便儲蓄存款開戶業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫定活兩便儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、金額、地址等內(nèi)容，然后將存款憑條、現(xiàn)金和本人有效身份證件（代理他人開立定活兩便儲蓄存款賬戶的，代理人還應(yīng)出示被代理人和代理人的有效身份證件）一并交給記賬員；儲戶要求憑印鑒支取的，還應(yīng)將印鑒交給記賬員。
2、記賬員
記賬員在接到儲戶交來的存款憑條、儲戶印鑒、現(xiàn)金及本人有效身份證件后，按照《 個人存款賬戶實名制規(guī)定》 的要求進行核對，并登記儲戶有效身份證件上的姓名和號碼（代理他人開立定活兩便儲蓄存款賬戶的，記賬員還應(yīng)對代理人的身份進行核對，并登記被代理人和代理人的有效身份證件上的姓名和號碼），并根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進行初點現(xiàn)金無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示，輸入儲戶的戶名、存款金額、住址等內(nèi)容，進行開戶業(yè)務(wù)處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規(guī)定輸入密碼；憑印鑒支取的還要預(yù)留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，連同儲戶有效身份證件、儲戶印鑒及現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和存折記載內(nèi)容無誤后，分別在存折上加蓋儲蓄業(yè)務(wù)公章和個人名章，在存款憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章。然后，將存折、儲戶有效身份證件和儲戶印鑒一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員驗對存折上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)同儲戶核對無誤后，將存折、儲戶印鑒、有效身份證件一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（二）定活兩便儲蓄存款的銷戶業(yè)務(wù)操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫定活兩便儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后連同存折一并交給記賬員。憑印鑒支取的，還應(yīng)在取款憑條上加蓋預(yù)留印鑒。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的取款憑條和存折審核無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進行定活兩便儲蓄存款的銷戶業(yè)務(wù)處理。憑密碼支取的，儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后打印取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章。加蓋個人名章后，將取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯(lián)）一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，在取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章，并按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員復(fù)點現(xiàn)金并驗對利息清單上的印章齊全，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將一聯(lián)利息清單和現(xiàn)金一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
第五節(jié) 教育儲蓄存款的業(yè)務(wù)操作程序
教育儲蓄是2000 年11 月開辦的，面向在校小學(xué)四年級（含四年級）以上的學(xué)生，免繳個人利息所得稅的一種定期儲蓄業(yè)務(wù)，該種業(yè)務(wù)分為一年、三年、六年三個檔次，最低起存金額為50 元，本金合計最高限額為2 萬元。
（一）教育儲蓄存款開戶業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
按實名制填寫教育儲蓄存款憑條，憑密碼或印鑒支取的要在憑條中注明，需提供儲戶本人及代理人有效身份證件、印鑒，連同現(xiàn)金一并交給記賬員。
2、記賬員
記賬員認真審查存款憑條、有效身份證件和儲戶印鑒等無誤后，根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額初點現(xiàn)金，并按儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示，進行開戶業(yè)務(wù)處理。儲戶要求憑密碼支取的，由儲戶在密碼器上按規(guī)定輸入密碼；憑印鑒支取的，要預(yù)留印鑒卡片兩張，一張附在存款憑條上，一張留存并登記。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸入存款金額。并打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，將存款憑條、存折和儲戶印鑒連同現(xiàn)金、有效身份證件一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核相關(guān)資料無誤后，在存折上加蓋儲蓄業(yè)務(wù)公章及個人名章，在存款憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章。然后，將存折和儲戶印鑒、有效身份證件一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員接到相關(guān)資料并審核無誤，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存折等資料交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（二）教育儲蓄存款續(xù)存業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫教育儲蓄存款憑條，寫明存款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，然后連同存折、現(xiàn)金一并交記賬員。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的存款憑條和存折審核無誤后，根據(jù)存款憑條上的存款數(shù)額進行初點現(xiàn)金無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進行續(xù)存業(yè)務(wù)處理。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與存款憑條相符后，輸人存款金額，并打印存款憑條和存折。加蓋個人名章后，連同現(xiàn)金一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員復(fù)點現(xiàn)金，復(fù)核存款憑條和存折記載內(nèi)容無誤后，分別在存款憑條上加蓋現(xiàn)金收訖章和個人名章，在存折上加蓋個人名章。然后，將存折交給記賬員。
4、記賬員
記賬員驗對存折上的印章齊全后，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將存折交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
（三）教育儲蓄存款到期支取業(yè)務(wù)的操作
1、儲戶
儲戶按要求填寫教育儲蓄取款憑條，寫明取款日期、戶名、賬號、金額等內(nèi)容，連同存折和接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明一并交給記賬員。憑印鑒支取的，還應(yīng)在取款憑條上加蓋預(yù)留印鑒。
2、記賬員
記賬員對儲戶交來的取款憑條、存折和接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明審核無誤后，按照儲蓄業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的操作提示和儲戶的賬號，進行銷戶業(yè)務(wù)處理。
記賬員核對屏幕顯示內(nèi)容與取款憑條相符后，輸入取款金額。憑密碼支取的，儲戶將密碼輸入密碼器；憑印鑒支取的，記賬員折角驗印。然后，打印取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯(lián)），并由儲戶在利息清單上簽章。加蓋個人名章后，將取款憑條、存折和利息清單（一式兩聯(lián)）一并交給出納復(fù)核員。
3、出納復(fù)核員
出納復(fù)核員對記賬員傳遞來的相關(guān)資料審核無誤后，在取款憑條和利息清單（一式兩聯(lián)）上加蓋個人名章和現(xiàn)金付訖章。按本息合計配款并初點現(xiàn)金無誤后，將一聯(lián)利息清單和現(xiàn)金一并交給記賬員。
4、記賬員
記賬員復(fù)點現(xiàn)金并驗對利息清單上的印章齊全后，經(jīng)呼名對數(shù)與儲戶核對無誤后，將現(xiàn)金、一聯(lián)利息清單一并交給儲戶。
柜員制網(wǎng)點的柜員則需獨立完成以上操作步驟。
第六節(jié) 營業(yè)網(wǎng)點每日營業(yè)終了結(jié)賬業(yè)務(wù)的操作
信用社下轄的營業(yè)網(wǎng)點有儲蓄所（專柜）、分社，其賬務(wù)管理有報賬和并表兩種方式，無論哪種方式，在報賬日或并表日的儲蓄業(yè)務(wù)傳票和儲蓄營業(yè)匯總表均要在當日（路途遠的可在次日）報給儲蓄事后監(jiān)督，進行監(jiān)督審查。
（一）報賬制儲蓄所、專柜結(jié)賬業(yè)務(wù)操作、儲蓄所（柜）結(jié)賬時的業(yè)務(wù)操作。儲蓄所、專柜每日營業(yè)終了時，均要按照計算機處理儲蓄業(yè)務(wù)的日終結(jié)賬操作程序，經(jīng)選擇后計算機自動打印相關(guān)賬表、憑證，計算機將自動軋平當日各檔次存取款合計及開銷戶合計，記賬員需要核打當日存取款憑條及利息清單，清查剩余重要空白憑證，同儲蓄營業(yè)日報表及相關(guān)憑證收付數(shù)核對一致，核對無誤后記賬員將所打印記賬憑證，加蓋個人名章后，傳遞給會計記賬專柜記賬，如果當日儲蓄所（柜）的庫存超限額，則將其差額或找整數(shù)編制業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金（或社內(nèi)往來憑證）現(xiàn)金收付傳票，一并交會計專柜記賬，另外，在月末日還要通過計算機進行總分核對檢查。算機進行總分核對檢查檢查檢查 一一2、備用金款包操作規(guī)程。儲蓄所和分社不設(shè)現(xiàn)金庫房，每日營業(yè)終了都要將備用金封包送回管轄社，管轄社要指派二人以上人員專門接送儲蓄所和分社的業(yè)務(wù)備用金款包，信用社管庫員、接送業(yè)務(wù)備用金款包人員和儲蓄所、分社都要各自建立備用金款包交接登記簿，到儲蓄所、分社接款包時，接款包人員要在儲蓄所、分社的備用金款包交接登記簿上簽收。接回交管庫員入庫時，管庫員要在接送備用款包人員交接款包登記簿上簽收，翌日出庫時，再由接送款包人員在管庫員的款包出庫登記簿上簽收，備用金款包送交儲蓄所、分社時，儲蓄所、分社的出納人員（接款人）要在接送款包人員的備用金款包交接登記簿上簽收，以明確責任，保證業(yè)務(wù)備用金交接安全。接登記簿上簽收，以明確責任，保證業(yè)務(wù)一一
（二）并表制分社、儲蓄所結(jié)賬業(yè)務(wù)操作
實行并表制的分社和儲蓄所，是經(jīng)辦業(yè)務(wù)較多的營業(yè)網(wǎng)點，有些分社的經(jīng)辦的業(yè)務(wù)種類與管轄社差不多，且具有相對的獨立性，其每日營業(yè)終了的結(jié)賬業(yè)務(wù)，可按信用社和儲蓄所日終結(jié)賬的方法進行操作，在每旬末和月末，將日計表或月計表按時送交管轄社，并代替項目電報，由管轄社并入當日營業(yè)匯總表內(nèi)，并憑此上報全社的項目電報。
（三）賬務(wù)核對
1、每日的賬務(wù)核對。儲蓄所（柜）每日營業(yè)終了后要進行以下賬務(wù)核對：
（1）根據(jù)營業(yè)匯總?cè)請蟊憩F(xiàn)金科目和現(xiàn)金賬本日余額，與當日實際現(xiàn)金收付數(shù)核對相符。
（2）核打儲蓄存取款憑條發(fā)生額，與當日儲蓄日報表相關(guān)數(shù)據(jù)一致。
（3）核對開銷戶，根據(jù)新開戶的存款憑條及銷戶的存單與營業(yè)匯總?cè)請蟊砩祥_銷戶數(shù)核對相符。
（4）核對重要空白憑證，根據(jù)重要空白憑證的領(lǐng)入、使用、作廢和結(jié)存數(shù)量，分別與營業(yè)匯總表、重要憑證空白登記簿上的結(jié)存數(shù)核對相符。
2、定期賬務(wù)核對的業(yè)務(wù)操作
（1）定期檢查各科目總分余額的一致性。
除每日堅持上述核對外，在每月末還要通過計算機做總分核對檢查，確保儲蓄數(shù)據(jù)總分相符。
2）并表制分社、儲蓄所的賬務(wù)核對。
除每日堅持上述核對外，在每月末還要通過計算機做總分核對檢查，確保儲蓄數(shù)據(jù)總分相符。并表制分社、儲蓄所除按上述方法進行賬務(wù)核對外，還要按管轄社的賬務(wù)核對方法進行賬務(wù)核對，如隨時或定期進行社內(nèi)往來對賬，確保賬款、賬賬、內(nèi)外賬、賬表核對相符。
（四）儲蓄事后監(jiān)督的業(yè)務(wù)操作
儲蓄事后監(jiān)督員接到儲蓄所（柜）報來的儲蓄相關(guān)憑證及營業(yè)匯總?cè)請蟊頃r，要按以下程序進行監(jiān)督、核對：、審核憑證及營業(yè)匯總?cè)請蟊?/p>
（1）審核存、取款憑條，現(xiàn)金收人、付出傳票及計息清單的內(nèi)容是否完整，同營業(yè)日報表核對是否相符，簽章是否齊全。
（2）根據(jù)銷戶的取款憑條，定期存單，核對余額及利息和代扣利息稅有無錯誤。
（3）核打各科目存、取款憑條，定期儲蓄存單，現(xiàn)金收、付傳票，計息清單，與憑證整理單和科目日結(jié)單核對是否相符；根據(jù)科目日結(jié)單，憑證整理單的借貸方發(fā)生額，核對營業(yè)匯總表各科目欄借貸雙方發(fā)生額是否相符；根據(jù)活期儲蓄科目中的活期儲蓄，定活兩便和定期儲蓄和各檔次的憑證整理單借貸發(fā)生額核對營業(yè)匯總表有關(guān)科目、檔次欄的借貸方發(fā)生額是否相符；根據(jù)現(xiàn)金科目日結(jié)單和出納結(jié)數(shù)表，核對營業(yè)日報表現(xiàn)金科目欄借貸方發(fā)生額是否相等。
（4）審核銷戶、結(jié)清的活期儲蓄存折是否收回。
（5）根據(jù)開戶時重要空白憑證領(lǐng)入、使用、作廢及表外科目借、貸方憑證，核對表外科目重要空白憑證的發(fā)生數(shù)，結(jié)存數(shù)是否正確。
（6）根據(jù)開戶、銷戶，核對本日各科目、檔次結(jié)存戶數(shù)是否正確。
（7）填制各科目匯總傳票、科目日結(jié)單，將各儲蓄所（柜）的營業(yè)日報表累計匯總，并填制儲蓄營業(yè)匯總表一式二份，一份留存，一份與各科目匯總傳票一起送會計部門進行賬務(wù)處理。（8）監(jiān)督審查儲蓄流水賬賬表有無異常。2、按業(yè)務(wù)種類逐筆進行監(jiān)督的業(yè)務(wù)操作（1）對定期儲蓄的監(jiān)督（2）對活期儲蓄的監(jiān)督（3）對印鑒和掛失的監(jiān)督
（4）對利息和代扣利息稅計算的監(jiān)督
3、監(jiān)督結(jié)果的處理
事后監(jiān)督對每日監(jiān)督出的計息差錯和其它不符合規(guī)定的行為，一方面要認真登記有關(guān)登記簿，詳細記載計息差錯和其它違規(guī)情況，另一方面要向主任匯報并填寫差錯查詢書，經(jīng)主任簽字后發(fā)給儲蓄所、柜或分社，并限期更正，限定回復(fù)時間，在限期內(nèi)不能更正的，要追究責任者的經(jīng)濟和行政責任，避免信用社損失。、進行監(jiān)督后的記賬和傳票裝訂
儲蓄事后監(jiān)督要根據(jù)業(yè)務(wù)需要，設(shè)置有關(guān)分戶賬、卡和登記簿，并逐日進行記賬和登記，各種傳票經(jīng)認真審核后，及時進行裝訂，并在傳票封皮上注明傳票張數(shù)。起訖時間，冊數(shù)和順序號，年度終了，將所有的傳票、賬本、簿、卡、報表和掛失申請書清點后裝訂造冊，移交會計部門統(tǒng)一歸檔入庫保管。
第七節(jié) 年終決算賬務(wù)處理
1、決算日辦理當日賬務(wù)、當月月結(jié)和年終決算三部分工作，必須妥善組織、循序進行。
2、決算日辦理的業(yè)務(wù)必須納入當年賬務(wù)。
3、營業(yè)終了，結(jié)平?jīng)Q算日賬務(wù)，全面核對總賬與分戶賬，并由主任會同會計、出納主管人員對現(xiàn)金、有價證券和重要空白憑證等進行盤點核對，賬實、賬款完全相符后，填制查庫登記簿并簽章說明。
4、實行并賬制的信用社網(wǎng)點，必須于決算日到信用社報賬，并結(jié)清業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金科目。
5、賬務(wù)處理完畢，核對相符后，將營業(yè)匯總?cè)請蟊砑袄⒎謶糍~利息余額結(jié)零。空白重要憑證全部交回。
6、結(jié)轉(zhuǎn)新舊科目及新舊賬簿。在決算日全部賬務(wù)核對相符，如有新舊科目結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)編制新舊科目結(jié)轉(zhuǎn)對照表。結(jié)束舊賬，建立新賬。全部新賬建立后，應(yīng)進行總分核對，保證新舊賬簿結(jié)轉(zhuǎn)準確。
7、將所有儲蓄會計檔案登記清單，復(fù)核無誤后移交會計部門。
第八節(jié) 儲蓄錯款
儲蓄出納發(fā)生錯款應(yīng)立即向領(lǐng)導(dǎo)報告，并組織人員查找，將款退回或追回。出納錯款屬于責任事故，執(zhí)行“長款歸公，短款自賠”的原則。準長款寄庫、短款虧庫，不準以長補短。長款不報以貪污論處；短款不報，以違反規(guī)章制度論處。
1、當天發(fā)生的未能查清的長短款，應(yīng)先報告主任批準。長款暫通過“其他應(yīng)付款”科目核算。
2、對長期無法退還的長款，按照規(guī)定的報批程序批準后，列作信用社的營業(yè)外收入處理。
3、對出納短期，可暫通過“其他應(yīng)付款”科目核算。然后認真查找，力求挽回損失。
4、對因非責任事故發(fā)生的出納短款，按規(guī)定的報批權(quán)限批準后，列入“營業(yè)外支出”科目核算。
5、對較長時間仍無法查出的出納短款，應(yīng)根據(jù)實際情況和規(guī)定的審批手續(xù)進行處理。凡屬出納人員責任事故，應(yīng)由有關(guān)責任人員自賠，造成重大損失和不良影響的，應(yīng)按貪污案件嚴肅處理。[/COLOR][HR][img]leadbbsfile/disp.gif[/IMG][COLOR=#C0C0C0]我聲明該帖僅對原作進行了添改，如有版權(quán)爭議，我愿為此
第二篇：哈爾濱市農(nóng)村信用社儲蓄業(yè)務(wù)
哈爾濱市農(nóng)村信用社負債業(yè)務(wù)復(fù)習題
一、填空題
1、信用社儲蓄業(yè)務(wù)管理堅持（統(tǒng)一規(guī)范）、（分級管理）、（協(xié)調(diào)配合）的原則。
2、儲蓄所柜必須執(zhí)行查庫制度，每月由信用社（主管主任）至少查庫一次，每周由（網(wǎng)點負責人）至少查庫一次。
3、儲蓄會計檔案的保管期分為永久和定期保管兩類，定期保管的期限分為(三年)、(五年)、(十五年)三種。
4、儲蓄存單的掛失形式分為（口頭掛失）和（書面掛失）兩種；按掛失對象和業(yè)務(wù)種類分為（憑證掛失）、（密碼掛失）、印鑒掛失、（憑證密碼雙掛失）和掛失申請書掛失。
5、書面掛失（七天）后可辦理掛失補單（折、卡）或掛失結(jié)清；口頭掛失有效期為（5天），逾期后自動解除掛失。
6、儲蓄業(yè)務(wù)核算工作必須做到：(當時記賬)、(當日結(jié)賬)（事后勾挑）、（全面復(fù)核）。
7、儲蓄業(yè)務(wù)核算使用憑證分為（基本憑證）和（特定憑證）兩種。
8、儲蓄機構(gòu)辦理儲蓄業(yè)務(wù)必須遵循（存款自愿）（取款自由）（存款有息）（為儲戶保密）的原則。
9、活期儲蓄存款，如遇利率調(diào)整，不分段計息，均以（結(jié)息日）掛牘公告的（活期儲蓄存款）利率計付利息。
10、收取客戶現(xiàn)金必須當面點清，如有差錯應(yīng)立即退給客戶復(fù)點，發(fā)現(xiàn)假幣應(yīng)當場收繳，在假幣上加蓋（假幣）戳記，開具（沒收憑證），并記錄登記簿后將假幣上繳，如發(fā)現(xiàn)較多的假幣，應(yīng)立即向上級報告。
11、個人儲蓄銀行結(jié)算帳戶包括（個人儲蓄存折賬戶）和（個人儲蓄支票賬戶）。
12、個人存款賬戶指個人在信用社開立的人民幣、外匯存款賬戶。包括（）、（）、定活兩便存款賬戶、通知存款賬戶以及其他形式的個人存款賬戶。
13、（）負責全國儲蓄管理工作。
14、儲蓄機構(gòu)的設(shè)置，應(yīng)遵循（）（）（）（）的原則。
15、儲蓄存款利率由（）擬定，經(jīng)（）批準后公布。
16、逾期支取的定期儲蓄存款，其超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存的外，按（）掛牌公告的（）利率計付利息。
17、營業(yè)場所要設(shè)置（）、（），并張貼業(yè)務(wù)公告、業(yè)務(wù)介紹等。
18、營業(yè)場所應(yīng)公布服務(wù)公約，張貼儲蓄網(wǎng)點（）、（）、（）、（），并公布業(yè)務(wù)監(jiān)督（），設(shè)立（）以便客戶監(jiān)督。
19、儲蓄網(wǎng)點的工作人員必須進行合理的（），（），各崗位責任明確，內(nèi)部通力合作，密切配合。
20、保證營業(yè)網(wǎng)點環(huán)境（）。營業(yè)網(wǎng)點內(nèi)要提供完善、周到的（），如設(shè)置安全警示、業(yè)務(wù)品種項目牌、利率牌、服務(wù)收費標準牌，提供客戶書寫用具等，并通過增加網(wǎng)上銀行等自助設(shè)備保證營業(yè)網(wǎng)點有多種服務(wù)渠道。
21、員工要保持儀容儀表（）。工作時精神飽滿，精力集中；與客戶交談時主（）。不得在營業(yè)網(wǎng)點嬉笑、喧嘩；在為客戶辦理業(yè)務(wù)的過程中不得接（）。
22、會員單位應(yīng)積極加強服務(wù)創(chuàng)新，正確處理好經(jīng)營效益與社會服務(wù)的關(guān)系，根據(jù)不同層次的客戶需求，大力研究開發(fā)多樣化的（），注重改善對零售客戶的窗口服務(wù)，不斷創(chuàng)新（），提高（）。
23、營業(yè)場所內(nèi)必須懸掛“兩證兩牌”，即：“（）”、“（）”、“（）”、“（）”（開辦外匯業(yè)務(wù)的網(wǎng)點），要配備日歷、時鐘。
24、服務(wù)儀表規(guī)范。（），（）。
25、服務(wù)舉止規(guī)范。儲蓄臨柜人員應(yīng)舉止文明、言行得體，做到（）、（）、（）、（）。
26、為進一步規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的（），全面提升（），樹立銀行業(yè)（），促進銀行業(yè)金融機構(gòu)各項業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，推動構(gòu)建社會主義和諧社會，經(jīng)中國銀行業(yè)協(xié)會會員單位共同協(xié)商，制定本公約。
27、自覺遵守國家的法律法規(guī)、政策及相關(guān)規(guī)定，提倡公平公正、誠實守信的服務(wù)理念，以積極的態(tài)度、扎實的作風和文明的形象，向客戶提供（）的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。（），都要一視同仁，保證客戶的正當權(quán)益不受損害。
28、通知存款是一種優(yōu)于活期儲蓄存款的儲種，（）起存。
29、儲蓄所（柜）必須嚴格遵守營業(yè)時間，不得擅自停業(yè)或縮短營業(yè)時間，遇法定假日按縣級聯(lián)社規(guī)定執(zhí)行。如停業(yè)休息，必須將（）提前公告。
30、掛失到期辦理掛失結(jié)清、補發(fā)新存單（折、卡、印鑒）或掛失改密時，必須由（）本人辦理。
二、判斷題
1、活期存折更換存折可異地更換，異地更換存折需加蓋更換機構(gòu)的儲蓄專用章。（）
2、定期儲蓄存款，在原定存期內(nèi)如遇利率調(diào)整，不論調(diào)高或調(diào)低，均按存單開戶日所定利率計付利息，不分段計算。（）
3、如存款本人不能前往辦理掛失業(yè)務(wù)，可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，代理人要出示本人有效身份證件。（）
4、存款人死亡后、法定繼承人申請掛失時，需持縣級以上公證部門簽發(fā)的繼承權(quán)證明書辦理，沒有設(shè)立公證處的地方，憑市（縣）級人民法院簽發(fā)的繼承權(quán)證明書辦理。（）
5、一筆存款證明一次可開出多份，每份收取手續(xù)費10元。（）
6、存款證明專用憑證不屬于重要空白憑證，但辦理存款證明業(yè)務(wù)時必須使用“存款證明專用章”。（）
7、編制儲蓄會計憑證，要求內(nèi)容真實、摘要簡明、數(shù)字正確、字跡清楚、不得有任何涂改。（）
8、定期整存整取儲蓄存款開戶起存金額為50元，留足起存金額可不限次數(shù)部分提前支取，存期分為三個月、六個月、一年、三年和五年。（）
9、存款人死亡后，在其合法繼承人申明權(quán)利以前，存款已被他人取走的，信用社不負責任。（）
10、辦理掛失后的儲蓄存款賬戶處于掛失止付狀態(tài)，不可以辦理存取業(yè)務(wù)。（）
11、客戶因存單（折、卡、印鑒）丟失或密碼忘記，要辦理正式書面掛失時，需持本人有效身份證件到任意機構(gòu)申請辦理。（）
12、密碼掛失和憑證密碼雙掛失不可以辦理口頭掛失，只能辦理書面掛失，并且必須由本人前來辦理，不得委托他人代為辦理。（）
13、協(xié)助扣劃時，應(yīng)將扣劃的存款直接劃入有權(quán)機關(guān)指定的賬戶，有權(quán)機關(guān)要求提取現(xiàn)金的也要給予協(xié)助。（）
14、對已列入長期不動戶的活期儲蓄存款賬戶又繼續(xù)發(fā)生存取款業(yè)務(wù)的，應(yīng)提示結(jié)清舊戶另開新戶。（）
15、儲蓄人員臨時替班，替班人員會同有關(guān)人員當面交接現(xiàn)金、有價單證和重要空白憑證，經(jīng)查點相符后即可接辦，無需有關(guān)責任人監(jiān)交。（）
16、儲蓄存款開戶和無折存入時，儲蓄憑條由客戶填寫；續(xù)存、支取時儲蓄憑條由微機打印，客戶簽字確認。特殊情況下不能簽字的，必須在簽字欄內(nèi)留指印。（）
17、儲蓄柜臺干凈、整潔，營業(yè)窗口編號顯示業(yè)務(wù)種類，暫停辦理業(yè)務(wù)的柜臺要有“本柜停止辦理存款業(yè)務(wù)”的提示。（）
18、當客戶辦理定期提前支取時文明用語：您的存款還沒到期，現(xiàn)在支取按活期計息，您還等到期再支嗎？（）
19、需要客戶簽名時文明用語：請您在這里簽名。（）
20、協(xié)會自律工作委員會是行業(yè)文明服務(wù)管理的執(zhí)行機構(gòu)，對會員單位行業(yè)文明服務(wù)工作情況進行監(jiān)督，對違反行業(yè)文明服務(wù)管理規(guī)定的會員單位進行自律性處分。
（）
21、協(xié)會理事會是行業(yè)文明服務(wù)管理的組織實施者，負責行業(yè)文明服務(wù)管理辦法的制定、修改及解釋，負責檢查、評估會員單位執(zhí)行文明服務(wù)管理辦法的情況。（）
22、為保護客戶個人權(quán)益，儲蓄網(wǎng)點必須設(shè)立1.5米線。（）
23、沒收客戶假鈔時文明用語：對不起，這張是假鈔，請您換一張真幣。（）
24、當不能正確回答客戶問題時文明用語：對不起，讓我想想，再回答您好嗎？（）
25、建立層層檢查的工作機制，加強對分支機構(gòu)文明服務(wù)執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，并將其納入等級考核機制，確保各項服務(wù)工作質(zhì)量目標的實現(xiàn)。（）
26、協(xié)會理事會是行業(yè)文明服務(wù)管理的最高權(quán)力機構(gòu)，負責行業(yè)文明服務(wù)管理重大事項的審議，各會員單位通過會員大會參與行業(yè)文明服務(wù)管理。（）
27、存款人死亡后，在其合法繼承人申明權(quán)利以前，存款已被他人取走的，信用社不負責任。（）
28、臨時替班，替班人員會同有關(guān)人員當面交接現(xiàn)金、有價單證和重要空白憑證，經(jīng)查點相符后即可接辦，無須監(jiān)督交接。（）
29、開具存款證明的賬戶在止付期內(nèi)，按開戶時約定的計息方式計算利息。（）30、儲蓄會計檔案的保管期限分為定期保管和不定期保管兩種。（）
三、選擇題（單項選擇）
1、人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)凍結(jié)單位或個人存款的期限最長為（）A.1年
B.3個月
C.6個月
D.9個月
2、定期儲蓄存款到期后（）未支取(自動轉(zhuǎn)存除外),活期儲蓄存款連續(xù)（）未發(fā)生存取的視為長期不動戶儲蓄存款.A.6個月
B.1年
C.3年
D.5年
3、客戶單筆支取本息合計（）萬元以上存款人民幣，必須出示存款人有效身份證件。
A.5萬元以上（不含5萬元）
B.5萬元以上（含5萬元）
C.10萬元以上（含10萬元）
D.以上都不對
4、柜員尾箱內(nèi)現(xiàn)金余額由縣聯(lián)社根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況自行確定，最高額不得超過（）萬元。
A、1萬元
B、2萬元
C、3萬元
D、5萬元
5、電腦活期存折在存折磁條左側(cè)沿（）度角剪角，剪角高度以磁條寬度為限。
A、30度
B、35度
C、45 度
D、50度
6、國務(wù)院反洗錢行政主管部門根據(jù)反洗錢法有關(guān)規(guī)定對單位和個人存款可采取臨時凍結(jié)措施，凍結(jié)時間不得超過（）小時。
A、12小時
B、24小時
C、36小時
D、48小時
7、同一客戶申請辦理一筆存款證明能同時證明最多（）帳戶的存款情況，超過的需再申請辦理。
A、4個
B、6個
C、8個
D、10個
8、發(fā)現(xiàn)錯款應(yīng)立即查找，并向有關(guān)部門報告，嚴謹隱瞞不報，（）以上現(xiàn)金事故逐級上報。
A、1000元
B、2000元
C、3000元
D、5000元
9、現(xiàn)行的一年期儲蓄存款掛牌利率為（）
A、2.52%
B、2.25%
C、2.79%
D、1.875%
10、營業(yè)機構(gòu)在辦理協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)和扣劃時應(yīng)由經(jīng)辦人員和（）雙人辦理，對相關(guān)手續(xù)進行認真審核，對于凍結(jié)和扣劃業(yè)務(wù)，還應(yīng)由信用社負責人簽批。A、所長
B、業(yè)務(wù)主管
C、另一經(jīng)辦員
D、負責人
11、個人結(jié)算帳戶的印鑒掛失后即可辦理掛失印鑒更換。印鑒掛失（）內(nèi)，在掛失前簽發(fā)的支票仍可支取現(xiàn)金。
A、5天
B、8天
C、10天
D、15天
12、上崗員工必須通過省聯(lián)社組織的儲蓄崗位上崗資格考試，各儲蓄網(wǎng)點人員不得少于
人，每天營業(yè)時必須保證有
名男職工。（）A、4、2 B、3、1 C、4、1 D、3、1。
13、服務(wù)質(zhì)量規(guī)范。臨柜人員樹立“
”的服務(wù)宗旨，在堅持按制度辦事，嚴格按操作程序操作的同時為客戶提供準確、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。（）A、全心全意為客戶服務(wù) B、客戶需要，我們做到 C、盡職盡責，客戶滿意 D、需求而來，滿意而歸
14、定期對上崗人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，督促員工加強學(xué)習，鉆研業(yè)務(wù)，熟練掌握本崗位業(yè)務(wù)技能，不斷提高
。要嚴格執(zhí)行上崗資格認定制度，不合格者必須下崗培訓(xùn)。（）A、業(yè)務(wù)能力和操作技術(shù) B、服務(wù)水平和業(yè)務(wù)技能 C、工作效能和信合形象 D、服務(wù)水平和信合形象
15、儲蓄網(wǎng)點必須實行統(tǒng)一標識。新設(shè)網(wǎng)點必須按照省聯(lián)社的統(tǒng)一標識和要求進行裝修。網(wǎng)點裝修必須鮮明、莊重，給客戶鮮明的形象認識。（）A、格局、模式 B、標識、規(guī)格 C、格局、要求 D、標識、要求
16、發(fā)現(xiàn)客戶已等候在柜臺前時服務(wù)用語：對不起，耽誤了您的時間。（）A、您好，久等了
B、對不起，耽誤了您的時間 C、對不起，久等了
D、您好，耽誤了您的時間
17、嚴把服務(wù)工作質(zhì)量關(guān)，要求員工按照（服務(wù)工作質(zhì)量要求和規(guī)范化操作規(guī)程）辦理各項業(yè)務(wù)，做到快捷準確，把差錯率降到最低。杜絕違規(guī)操作，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部違法違規(guī)行為必須及時向上級領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。（）A、服務(wù)工作質(zhì)量要求和規(guī)范化制度規(guī)程
B、服務(wù)工作質(zhì)量要求和規(guī)范化操作規(guī)程 C、服務(wù)工作道德要求和規(guī)范化制度規(guī)程 D、服務(wù)工作道德要求和規(guī)范化操作規(guī)程
18、公布（服務(wù)監(jiān)督電話號碼）和設(shè)立（意見簿）。對客戶的服務(wù)需求和疑問咨詢要及時辦理、解釋。對客戶的批評要認真對待，虛心接受合理的意見和建議，并及時答復(fù)處理，妥善化解各種矛盾。（）
A、服務(wù)監(jiān)督電話號碼和便民箱B、服務(wù)需求熱線號碼和意見薄 C、服務(wù)監(jiān)督電話號碼和意見D、服務(wù)需求熱線號碼和便民箱
19、活期儲蓄存款結(jié)息，每季末月的（）日為結(jié)息日。A、20日
B、10日
C、30日
D、15日
20、營業(yè)網(wǎng)點發(fā)生錯款應(yīng)立即查找，并向有關(guān)部門報告，嚴禁隱瞞不報。（）以上現(xiàn)金事故要逐級上報。
A、500元
B、1000元
C、2000元
D、1500元
四、選擇題（多項選題）
1、對一日一次性超5萬元以上，一日數(shù)次累計超5萬元以上的現(xiàn)金支付，銀行內(nèi)部應(yīng)：（）。
A.向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報
B.逐筆登記
C.妥善保管有關(guān)資料
D.按月向人行當?shù)胤种C構(gòu)備案
2、有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃單位和個人存款的有：（）A．人民法院
B.稅務(wù)機關(guān)
C.海關(guān)
D.人民檢察院
3、儲蓄會計科目負負債類有：（）
A.定期儲蓄存款
B.應(yīng)付利息
C.現(xiàn)金
D.利息支出
4、下列證件中哪些屬于有效證件：（）
A.居民身份證
B.16周歲以下中國公民為戶口簿
C.軍官證
D.外國公民為護照
5、屬于保管3年的儲蓄會計檔案的有（）
A、日報表
B、交易流水
C、不定期報表
D、假幣收繳登記簿
6、下列哪些是儲蓄業(yè)務(wù)使用的登記簿（）。A、儲蓄存款掛失登記簿
B、人員交接登記簿
C、差錯登記簿
D、假幣收繳登記簿
7、下列哪些屬于基本憑證（）。
A、特定憑證
B、復(fù)式記帳憑證
C、表內(nèi)記帳憑證
D、表外記帳憑證
8、經(jīng)外匯管理部門批準，儲蓄機構(gòu)可以辦理下列外幣儲蓄業(yè)務(wù)（）。A、活期儲蓄存款 B、整存整取定期儲蓄存款
C、定活兩便儲蓄存款 D、經(jīng)中國人民銀行批準開辦的其他種類的外幣儲蓄存款
9、下列儲蓄會計檔案屬于永久保管的有（）A、傳票（憑證）及附件
B、儲蓄掛失申請書
C、股金及股權(quán)明細
D、協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃情況登記簿
10、有下列行為的單位和個人，由中國人民銀行或其分支機構(gòu)責令其糾正，并可以根據(jù)情節(jié)輕重處以罰款、停業(yè)整頓、吊銷《經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證》。（）。A、擅自設(shè)立儲蓄機構(gòu)的
B、儲蓄機構(gòu)擅自開辦新的儲蓄種類的
C、擅自停業(yè)或者縮短營業(yè)時間的
D、儲蓄機構(gòu)采取不正當手段手續(xù)吸收儲蓄存款的
11、儲蓄網(wǎng)點業(yè)務(wù)人員必須熟悉有關(guān)的金融制度、法規(guī)，熟練掌握各項業(yè)務(wù)
。（）
A、知B、管理制度C、辦法D、操作程序
12、各縣級聯(lián)社應(yīng)定期對儲蓄人員進行
的測試，經(jīng)常開展職業(yè)道德教育和法制教育。（）
A、崗位培訓(xùn)B、業(yè)務(wù)技能C、專業(yè)知識D、操作程序
13、服務(wù)語言規(guī)范。儲蓄網(wǎng)點業(yè)務(wù)人員辦理業(yè)務(wù)時應(yīng)使用文明十字用語：請、、、對不起、。禁用服務(wù)禁語，發(fā)音標準，語句清晰，言詞得體。（）A、您好B、謝謝C、久等D、再見
14、與客戶見面或客戶進營業(yè)廳服務(wù)用語？（）
A、您好B、您好！需要我?guī)兔?？C、您好！請問辦理什么業(yè)務(wù)？D、請。
15、當客戶頻繁辦理存取款業(yè)務(wù)時服務(wù)用語：（）
A、您好，需要存××元，是嗎？B、您好，能為您一次性辦理存款嗎？ C、您好，需要取××元，是嗎？D、您好，能為您一次性辦理取款嗎？
16、需要客戶等候時服務(wù)用語（）A、請稍后（等）。B、對不起，您的這筆業(yè)務(wù)特殊，請您再稍等片刻，我（我們）正在盡快為您辦理。
C、很抱歉，電腦出現(xiàn)故障，請稍等。D、對不起，讓您久等了。
17、員工應(yīng)(熟知金融法律法規(guī)，熟悉業(yè)務(wù)操作規(guī)程，熟悉所辦理的銀行產(chǎn)品或代銷金融產(chǎn)品的業(yè)務(wù)性質(zhì)和產(chǎn)品功能)，嚴格按照服務(wù)工作質(zhì)量要求和規(guī)范化操作規(guī)程辦理各項業(yè)務(wù)，做到快捷準確，把差錯率降到最低。（）
A、熟知金融法律法規(guī)B、熟悉業(yè)務(wù)操作規(guī)程C、熟悉所辦理的銀行產(chǎn)品 D、熟悉代銷金融產(chǎn)品的業(yè)務(wù)性質(zhì)和產(chǎn)品功能
18、儲蓄營業(yè)場所外必須懸掛“三牌”，即“
”、“
”、“
”。（）A、“黑龍江省農(nóng)村信用社社名牌”B、“營業(yè)單位名稱牌”C、業(yè)務(wù)監(jiān)督電話牌D、“營業(yè)時間牌”。
19、儲蓄網(wǎng)點的等辦公必備用品要固定位置、擺放整齊，其它與辦公無關(guān)的用品一律不得擺在工作臺面上。（）
A、微機B、老花鏡C、出納尾箱、D、計算器。
20、職業(yè)道德規(guī)范。儲蓄業(yè)務(wù)人員在辦理業(yè)務(wù)過程中，要以整體利益至上，自覺規(guī)范約束自己的行為：
。（）
A、忠于職守B、愛崗敬業(yè)C、盡職盡責D、秉公辦事
21、客戶咨詢有關(guān)問題服務(wù)用語:(ABC)A、您好，您的這項業(yè)務(wù)需要這樣辦理??
B、您好，請您先填單，拿好號，然后到×號窗口辦理這項業(yè)務(wù)。C、我來向您詳細解釋??
D、您好，您仔細看一下就會知道??
22、當客戶對我們的服務(wù)表示不滿，情緒激動時，服務(wù)用語：（）A、對不起，這項業(yè)務(wù)政策規(guī)定很明確，恐怕難以辦理，請您諒解。B、對不起，請多提寶貴意見。
C、對不起，您的這個問題我請示一下單位領(lǐng)導(dǎo)好嗎？
D、對不起，這個問題請我社主任（主管）幫您解決好嗎？
23、當客戶對計算出的利息或賬務(wù)有疑問時服務(wù)用語：（）A、不好意思，您的利息沒有算錯，我慢慢算給您看。B、不好意思，您的利息沒有算錯，您自已再算算。C、不好意思您的賬務(wù)沒有什么問題，您再仔細看一下。D、不好意思您的賬務(wù)沒有什么問題，我向您解釋一下。
24、大力開展職業(yè)道德和服務(wù)意識教育，加強精神文明建設(shè)，將（“嚴格、、、誠信、”）的十字行風融入各項服務(wù)中，努力提高員工的從業(yè)素質(zhì)，弘揚忠于職守、恪守信用、公正廉潔、文明熱情、謙虛禮讓、耐心周到、注重效率、保守秘密的職業(yè)精神。（）A、規(guī)范B、謹慎C、發(fā)展D、創(chuàng)新
25、大力開展職業(yè)道德教育，樹立良好的職業(yè)道德觀念，加強精神文明建設(shè)，弘揚
的職業(yè)精神，促進銀行業(yè)企業(yè)文化的健康發(fā)展。（）A、忠于職守B、恪守信用C、公正廉潔D、保守秘密
五、簡答題
1、儲蓄機構(gòu)設(shè)置必須具備哪些條件？
⑴有機構(gòu)名稱、組織機構(gòu)和營業(yè)場所。新建營業(yè)場所必須經(jīng)調(diào)查論證，儲源豐富，有發(fā)展前景，營業(yè)網(wǎng)點使用面積60平方米以上，通風條件良好，衛(wèi)生、監(jiān)控設(shè)施齊全，符合安全保衛(wèi)的有關(guān)規(guī)定。
⑵熟悉儲蓄業(yè)務(wù)的工作人員不少于四人，每天營業(yè)時必須保證有一名男職工。⑶按照安全保衛(wèi)的有關(guān)規(guī)定，有必要的安全防范設(shè)施。
2、管理單位和儲蓄機構(gòu)，決算日必須做好哪些工作？
⑴清點重要空白憑證和有價單證，做到帳實相符； ⑵結(jié)清臨時科目余額； ⑶儲蓄網(wǎng)點上交備用金； ⑷結(jié)轉(zhuǎn)登記簿。
3、儲蓄業(yè)務(wù)管理工作的主要任務(wù)是什么？
根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，準確、及時地處理儲蓄業(yè)務(wù)，全面反映儲蓄業(yè)務(wù)情況，切實維護儲蓄機構(gòu)信譽和客戶利益。
4、儲蓄會計憑證基本要素有哪些？
（一）年、月、日；
（二）開戶機構(gòu)、戶名和帳號；
（三）人民幣或外幣符號和大小寫金額；
（四）儲蓄種類、利率及期限；
（五）摘要和附件張數(shù)；
（六）會計分錄和憑證編號；
（七）憑印支取的客戶印鑒；
（八）儲蓄機構(gòu)業(yè)務(wù)專用章及經(jīng)辦人員名章。
5、電腦儲蓄日間營業(yè)需要做哪幾項主要工作？
（一）營業(yè)前準備；
（二）柜員軋賬和簽退；
（三）網(wǎng)點軋賬和簽退；
（四）營業(yè)終了儲蓄所（柜）的款包交接。
6、儲蓄機構(gòu)可以辦理哪些人民幣儲蓄業(yè)務(wù)？
（一）活期儲蓄存款；
（二）整存整取定期儲蓄存款；
（三）零存整取定期儲蓄存款；
（四）存本取息定期儲蓄存款；
（五）整存零取定期儲蓄存款；
（六）定活兩便儲蓄存款；
（七）華僑（人民幣）整存整取定期儲蓄存款；
（八）經(jīng)中國人民銀行批準開辦的其他種類的儲蓄存款。
7、儲蓄業(yè)務(wù)核算必須做到哪些？
當時記賬、當日結(jié)賬、事后勾挑、全面復(fù)核。核算質(zhì)量要達到帳帳、帳款、帳實、帳表、帳證、內(nèi)外帳六相符。人員變動辦理交接，由儲蓄主管主任或信用社相關(guān)業(yè)務(wù)負責人審核監(jiān)交。
8、儲蓄賬戶現(xiàn)金支付如何管理？
答：對一日一次性從儲蓄賬戶（含銀行卡戶）提取現(xiàn)金萬元（不含5萬元）以上的，儲蓄機構(gòu)柜臺人員應(yīng)請取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲蓄機構(gòu)負責人核實后予以支付。其中一次性提取現(xiàn)金20萬元（含20萬元）以上的，應(yīng)請取款人必須至少提前1天以電話等方式預(yù)約，以便銀行準備現(xiàn)金。
對一日一次性超過5萬元以上的現(xiàn)金支付或一日數(shù)次累計超過5萬元以上的現(xiàn)金支付，銀行內(nèi)部要逐筆登記，妥善保管有關(guān)資料，并按月向人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案。
9、哪能些身份證件為實名證件？ 答：
（一）居住在境內(nèi)的中國公民，為居民身份證或者臨時居民身份證；
（二）居住在境內(nèi)的16歲以下的中國公民，為戶口簿；
（三）中國人民解放軍軍人，為軍人身份證件；中國人民武裝警察，為武裝警察身份證件；
（四）香港、澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，為臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；
（五）外國公民，為護照。
10、辦理協(xié)助凍結(jié)業(yè)務(wù)時，金融機構(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)當核實什么證件和法律文書？ 答：
（一）有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員的工作證件；
（二）有權(quán)機關(guān)縣團級以上機構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當由有權(quán)機關(guān)主要負責人簽字的，應(yīng)當由主要負責人簽字；
（三）人民法院出具的凍結(jié)存款裁定書、其他有權(quán)機關(guān)出具的凍結(jié)存款決定書。
11、營業(yè)廳同關(guān)于對客戶所提供的服務(wù)設(shè)施有哪些？
答:營業(yè)廳內(nèi)各項服務(wù)設(shè)施應(yīng)配置齊全，有擺放整齊的各類業(yè)務(wù)憑條和業(yè)務(wù)宣傳材料，有供客戶參考的業(yè)務(wù)憑條填寫規(guī)范、填寫憑條的筆和桌椅，有便民服務(wù)措施提示牌、供客戶使用的驗鈔機（器）、廢紙簍等，有飲水器具等，并擺放有序。
12、客戶事項辦理完畢時文明用語有哪些? 答:
1、謝謝，請走好，再見。
2、請走好，再見。
3、請您收好存折（單、印鑒、支票等），再見。
4、請您當面點清款項。
5、還有什么需要我?guī)兔幔?/p>
6、請走好，我社的領(lǐng)導(dǎo)隨后將會與您聯(lián)系，再見。
13、保證營業(yè)網(wǎng)點的自助設(shè)備正常運行，并切實做好自助設(shè)備的管理工作并要做到什么？。
（一）營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)對存款機、ATM、CDM、多媒體查詢機、金融自助服務(wù)通等自助設(shè)備配備專管人員，確保設(shè)備處于正常工作狀態(tài)，且干凈整潔，無亂貼現(xiàn)象；所有自助設(shè)備應(yīng)標有客戶服務(wù)電話，當客戶遇到問題時（如操作不當），能及時得到援助服務(wù)；
（二）電子顯示屏處于正常工作狀態(tài)，且內(nèi)容及時更新；
（三）做好金融自助服務(wù)項目的宣傳輔導(dǎo)工作，并根據(jù)需要提供相關(guān)咨詢服務(wù)；
14、客戶服務(wù)存在問題時如何處理？
會員單位應(yīng)設(shè)立(服務(wù)監(jiān)督電話)，并在各個營業(yè)網(wǎng)點設(shè)立(意見簿)。對客戶的服務(wù)需求和疑問咨詢，在最短的時間內(nèi)予以反饋，逐步推行首問負責制；對于客戶的批評和投訴，應(yīng)認真對待、及時處理，妥善化解各種矛盾，并將處理結(jié)果及時反饋；認真聽取客戶的反饋意見，及時總結(jié)分析，進一步改進文明服務(wù)工作，同時，要做好客戶投訴檔案管理工作，做到有據(jù)可查。
15、員工職業(yè)道德基本規(guī)范有哪些？
1、加強紀律，執(zhí)行政策。
2、廉潔奉公，拒腐防變；
3、精神飽滿，著裝整潔；
5、文明服務(wù)，禮貌待人；
6、愛社愛崗，敬業(yè)盡責；
7、團結(jié)同志，協(xié)力工作；
8、提高警惕，維護安全；
9、勤奮學(xué)習，精通業(yè)務(wù)；
10、嚴守機密，維護信譽。
16、服務(wù)態(tài)度規(guī)范內(nèi)容是什么? 答:柜面人員接待客戶必須主動、熱情、耐心、周到，做到儲戶“來有迎聲、問有答聲、離有送聲”。忙時閑時一樣認真，生人熟人一樣熱情，存款取款一樣受理，金額大小一樣歡迎，批評表揚一樣對待，完幣殘幣一樣收兌。同時應(yīng)正確對待客戶提出的批評和意見。
17、服務(wù)紀律規(guī)范內(nèi)容是什么? 答:儲蓄業(yè)務(wù)人員須遵守勞動紀律，營業(yè)時間應(yīng)堅守崗位，不串崗或擅自離崗；不辦私事，不看與業(yè)務(wù)無關(guān)的書報、雜志，不聚談閑聊、喧嘩、笑鬧或做其它與業(yè)務(wù)無關(guān)的事。同時，不違規(guī)、違紀辦理任何業(yè)務(wù)，嚴格執(zhí)行廉政制度規(guī)定，不得以任何方式牟取私利。
18、為客戶辦理業(yè)務(wù)時文明用語? 答:
1、請出示您的身份證。
2、對不起，麻煩您用鋼筆（簽字筆）填寫。
3、請把憑證（支票、憑條）××項填上。
4、您的憑條（憑證、支票）××項填寫有誤，麻煩您重填一份好嗎？
5、您的款項有誤，請您復(fù)點一遍。
6、對不起，你的資料需要核驗一下。
7、對不起，您的印鑒不清，請重新辦理。
19、信用社員工文明服務(wù)要求基本規(guī)范有哪些？
答：要求員工保持文明規(guī)范的行為舉止，使用禮貌親切的工作用語。員工在工作時，要保持儀容儀表（端莊、文明、自然），著裝（整潔、得體、樸素、大方），使用文明用語，提倡說普通話，做到（來有迎聲，問有答聲，走有送聲）。特殊崗位根據(jù)業(yè)務(wù)需要掌握特殊服務(wù)用語，努力實現(xiàn)語言無障礙服務(wù)。使用服務(wù)用語時，根據(jù)區(qū)域習俗和客戶特點靈活掌握。20、文明服務(wù)的宗旨是什么？
答：文明服務(wù)的宗旨是：進一步規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的服務(wù)行為，全面提升銀行業(yè)服務(wù)質(zhì)量和水平，增強行業(yè)競爭力，樹立銀行業(yè)良好的社會形象,促進銀行業(yè)金融機構(gòu)各項業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。
六、論述題：
1、你如何看待文明服務(wù)在農(nóng)村信用社經(jīng)營管理中的重要性？ 答案要點：
1、文明服務(wù)是經(jīng)營的載體；
2、是聯(lián)系顧客的紐帶并取得客戶認可的前提；
3、是我們員工必須具備的素質(zhì)；
4、是我們提高競爭力應(yīng)對挑戰(zhàn)的需要。
2、保證營業(yè)網(wǎng)點達到哪些基本標準?
答：
（一）營業(yè)網(wǎng)點環(huán)境整潔、明亮；
（二）營業(yè)網(wǎng)點內(nèi)要提供完善、便利的設(shè)施，如設(shè)置安全警示、業(yè)務(wù)品種項目牌、利率牌、服務(wù)收費標準牌、具有防偽功能的點（驗）鈔機等；
（三）在營業(yè)窗口或客戶填單臺應(yīng)有單據(jù)填寫范例，且書寫整齊規(guī)范；
（四）各類業(yè)務(wù)宣傳折頁整齊擺放在客戶填單臺或放置在折頁架，以方便客戶隨時取閱；
（五）營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)提供盡可能舒適、周到的服務(wù)，如提供客戶書寫用具，放置盡可能充足的座位，在網(wǎng)點內(nèi)提供飲水設(shè)備等。
（六）在營業(yè)網(wǎng)點配備完備的安全保障設(shè)施；
（七）營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)有明顯的對外營業(yè)時間標識。
3、員工服務(wù)儀表規(guī)范有哪些？
1、面部表情：親和友善且面帶微笑;精神飽滿熱情；精力集中持久；情緒穩(wěn)定平和；禁止對客
戶緊繃著臉，萎靡不振或愛理不理。
2、手勢：向客戶介紹引導(dǎo)指明方向時，手指自然并攏，手掌伸平向上微斜，小肘關(guān)節(jié)為軸指向目標。禁止用手托腮應(yīng)答客戶、用指挖耳摳鼻剔牙、只簡單擺手作答、用手指點客戶。
3、站姿：雙腿自然站立，收腹挺胸，雙肩自然放平，雙臂自然下垂，眼光平視前方，表情平和且面帶微筆。禁止雙手叉腰、雙臂抱于胸前、手插口袋、身體依靠其他物體。
4、坐姿：上體挺直，下頜微收，雙目平視。男士兩腿分開，不超過肩寬；女士兩腿并攏，兩腳同時向左放或向右放。禁止腿腳不停地晃動和就座時雙手叉腰或交叉胸前。禁止女士坐下后整理衣裙、翹二郎腿叉開。
5、行姿：男士行走姿態(tài)要端正穩(wěn)??；女士行走姿態(tài)要輕盈靈敏。禁止顧右盼、回頭張望，長時間盯著客戶上下打量、行走時對客戶指指點點、品頭論足、走路拖泥帶水或橫沖直闖。二人以上行走時，不得勾肩搭背或嬉笑追逐。
6、語言：使用普通話與客戶進行交流，要求語氣平和、文明禮貌；為客戶服務(wù)時必須使用禮貌用語和服務(wù)用語，不得使用服務(wù)禁語。
4、員工基本服務(wù)規(guī)范有哪些？
1、三知：知工作職責，知工作程序，知工作標準；
2、四化：服務(wù)技能專業(yè)化，服務(wù)用語標準化，職業(yè)形象現(xiàn)代化，禮儀形態(tài)規(guī)范化；
3、四杜絕：杜絕使用蔑視語，杜絕使用煩躁語，杜絕使用簡單否定語，杜絕使用斗氣語。
4、五注意：上柜前注意，操作計算注意，對印鑒要注意，點鈔要注意，必付要注意；
5、五聲：客戶來時有迎聲，接待有答聲，走時有送聲，贊揚有致謝聲，批評有道歉聲；
6、六個一樣：忙時閑時一樣認真，生人熟人一樣熱情，存款取款一樣受理，金額大小一樣歡迎，批評表揚一樣對待，完幣殘幣一樣必兌；
7、六個主動：客戶有困難時主動幫助，客戶有疑問時主動解釋，客戶取款時主動搭配票面，客戶拿不定主意時主動當好參謀，客戶遺留財物時主動歸還，發(fā)生工作差錯時主動向客戶致歉；
8、六個關(guān)照：新戶開戶結(jié)算時關(guān)照，客戶查詢時關(guān)照，客戶困難時關(guān)照，對老、弱、病、殘、孕客戶關(guān)照，對貴賓客戶關(guān)照，客戶發(fā)生疑問時關(guān)照。
9、六個不準：不準違規(guī)操作，不準擅自離工作崗位，不準泄漏業(yè)務(wù)秘密、客戶存款秘密、商業(yè)秘密，不準帶無關(guān)人員進入營業(yè)廳，不準怠慢、頂撞、刁難客戶，不準以任何理由拒絕辦理應(yīng)該辦的業(yè)務(wù)；
10、文明用語十一字：“您好、您、請、對不起、謝謝、再見?！?/p>
5、文明服務(wù)基本原則? 答：
1、依法合規(guī)原則。自覺遵守國家的法律、法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定，在遵紀守法的基礎(chǔ)上開展各項文明服務(wù)活動。
2、誠實信用原則。在提供服務(wù)時，應(yīng)誠實、守信地對待客戶，尤其在涉及收費及可選擇性服務(wù)項目時，應(yīng)履行如實告知義務(wù)。應(yīng)確保所有的業(yè)務(wù)宣傳資料均真實可信，不得含有虛假誤導(dǎo)成分。
3、公平公正原則。對待客戶應(yīng)做到公平、公正，保證客戶的正當權(quán)益不受損害。
4、安全交易原則。應(yīng)采取合理必要的措施，保障客戶在營業(yè)場所內(nèi)的交易安全。
5、客戶至上原則。應(yīng)主動、熱情、友好、禮貌地對待客戶，滿足客戶提出的合理服務(wù)要求，以積極的態(tài)度、扎實的作風和文明的形象，向客戶提供高質(zhì)量、高效率、高層次的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。
6、創(chuàng)造價值原則。以客戶為中心，通過辦理各項業(yè)務(wù)，幫助客戶創(chuàng)造和提升價值，針對不同客戶提供個性化服務(wù)，實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)價值。
6、員工服務(wù)儀容規(guī)范有哪些？
——女員工上班期間，儀容要求端莊大方。具體要求為：
1、衣褲：必須按季節(jié)統(tǒng)一穿社服，保持整潔、干凈。
2、鞋：必須穿黑色皮鞋，穿肉色無花紋絲襪，保持鞋面清潔。禁止著涼鞋、拖鞋、旅游鞋、休閑鞋、長筒皮靴和其他形態(tài)怪異的鞋,前不露趾,后不露跟。
3、工作牌：佩戴或工作臺前放置工作牌。
4、化妝：必須淡妝上崗，不得濃妝艷抹、不得使用濃烈香水。
5、發(fā)式：頭發(fā)不得燙異型異色，禁止披頭散發(fā)。頭發(fā)前不過眉，過肩長發(fā)應(yīng)盤發(fā)髻。不得戴帽。
6、指甲：禁止留長指甲，禁止涂指甲油，禁止美甲。
7、飾物：禁止戴夸張醒目的飾物，禁止佩帶墜耳環(huán)、過大的項鏈?！袉T工上班期間，儀容要求精神飽滿。具體要求為：
1、衣褲：必須著統(tǒng)一社服，保持整、干凈。
2、鞋：必須穿黑色皮鞋，必須穿深色襪子，保持鞋面清潔。禁止著涼鞋、拖鞋和其他形態(tài)怪異的鞋，前不露趾，后不露跟。
3、工作牌：佩戴或工作臺前放置工作牌。
4、發(fā)式：禁止染發(fā)、留長發(fā)。頭發(fā)前不過眉、側(cè)不過耳、后不過衣領(lǐng)，禁止留長發(fā)，禁止留胡須。不得戴帽。
5、指甲：禁止留長指甲，禁止涂指甲油。
6、飾物：禁止佩戴飾物如手鐲、手鏈（婚戒、視力眼鏡、手表、皮帶除外）禁止佩帶墜耳環(huán)、過大的項鏈。
7、基本紀律規(guī)范有哪些？
答：
1、首人接待制。
第三篇：內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程
內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）
（2006年9月25日印發(fā)）
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范貸款業(yè)務(wù)操作，防范信貸風險，提高信貸服務(wù)水平，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社貸款管理基本制
度》，制定本規(guī)程。
第二條 本規(guī)程是全區(qū)農(nóng)村信用社(以下簡稱農(nóng)信社，含農(nóng)村合作銀行)辦理貸款業(yè)務(wù)必須遵循的基本準則，是規(guī)范各項信貸業(yè)務(wù)品種操
作程序的基本依據(jù)。
第三條 本規(guī)程適用于全區(qū)有權(quán)辦理和經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的農(nóng)村合作銀行、旗(縣、市、區(qū))聯(lián)社(以下簡稱法人機構(gòu))及其分支機構(gòu)(含法人信用社，以下簡稱分支機構(gòu))。適用于除農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款和農(nóng)信社足額存單質(zhì)押小額貸款以外的所有其他貸款業(yè)務(wù)。
第二章 基本程序
第四條 辦理貸款業(yè)務(wù)的基本流程：
客戶申請 受理與調(diào)查 審查 審議與審批 咨詢備案 與客戶簽訂合同 發(fā)放貸款 貸款發(fā)放后的管理
貸款收回。
(一)權(quán)限(授權(quán))范圍內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)，從受理客戶申請到貸款收回各環(huán)節(jié)全部在農(nóng)信社完成。內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社(以下簡稱自治區(qū)聯(lián)社)要求備案的，按有關(guān)信貸業(yè)務(wù)咨詢備案辦法執(zhí)行。(二)超權(quán)限(授信)范圍的貸款業(yè)務(wù)，在完成審議程序后，分支機構(gòu)的上報法人機構(gòu)審批后實施；法人機構(gòu)的向自治區(qū)聯(lián)社信貸管理委員會咨詢備案，原則上應(yīng)得到無異議的回復(fù)后審批實施。(三)個人客戶以足額存單質(zhì)押方式申請小額貸款(具體額度由法人機構(gòu)確定)，在調(diào)查核實、辦理止付通知等手續(xù)后，由農(nóng)信社柜面直
接辦理。
(四)農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款的操作規(guī)程另行制定。
第五條 辦理貸款業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的時間要求。
短期貸款從申請到受理不得超過2個工作日，一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查原則上不得超過5個工作日，項目貸款調(diào)查(含評估)原則上不超過15個工作日，審查原則上不超過5個工作日，審議審批原則上不超過5個工作日。向自治區(qū)聯(lián)社信貸管理委員會咨詢備案的貸款業(yè)務(wù)從受理
到審議不超過7個工作日。第三章 貸款業(yè)務(wù)申請與受理 第六條 與客戶建立信貸關(guān)系。
對優(yōu)良客戶，農(nóng)信社應(yīng)積極主動拓展。對有意向建立信貸關(guān)系的客戶應(yīng)填寫《建立信貸關(guān)系申請書》，在客戶部門安排雙人對客戶提供情況調(diào)查核實基礎(chǔ)上，經(jīng)客戶部門負責人審查同意，與客戶簽訂
《建立信貸關(guān)系協(xié)議書》。
自然人客戶應(yīng)提供身份證或戶口簿復(fù)印件、有關(guān)個人及家庭收入、資產(chǎn)證明。
法人、其他經(jīng)濟組織客戶應(yīng)提供下列資料：(一)注冊登記或批準成立的有關(guān)文件復(fù)印件，會(審)計事務(wù)所出具的驗資報告，特殊行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營許可證、企業(yè)資質(zhì)等級證書或?qū)?/p>
營證件。
(二)客戶經(jīng)濟或財務(wù)狀況資料。
(三)企(事)業(yè)法人單位的章程，或個人合伙企業(yè)的合同或協(xié)議復(fù)印件。
(四)法定代表人身份證明。
(五)開戶許可證、預(yù)留印鑒卡和有效貸款卡。
第七條 客戶信用等級評定。
對自然人客戶，除農(nóng)戶按照《農(nóng)戶小額信用貸款管理辦法》進行資信等級評定外，其他自然人的信用等級評定另行規(guī)定。對法人客戶，農(nóng)信社可依據(jù)《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社企業(yè)客戶信用等級評定辦法》進行信用等級的評定。
第八條 客戶申請借款?？蛻魬?yīng)以書面形式向客戶部門（崗）提出借款申請，其內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請貸款的品種、金額、期限、用途、擔保方式、還款來源等。
第九條 客戶申請辦理貸款業(yè)務(wù)需提供以下資料。
(一)個人客戶需提供的資料：
1、個人身份有效證明；
2、個人及家庭成員收入、有效資產(chǎn)證明；
3、客戶提供的抵(質(zhì))押物產(chǎn)權(quán)證明，客戶及家庭成員同意抵
(質(zhì))押的證明；
4、需要提供的其他資料。(二)法人客戶需提供的資料：
1、法定代表人或授權(quán)委托人身份證明。
2、客戶經(jīng)過年檢的法人營業(yè)執(zhí)照、特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證或企業(yè)資
質(zhì)等級證書。
3、合資、合作的合同或協(xié)議及驗資證明。
4、人民銀行頒發(fā)的有效貸款卡，技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼證。
5、公司制企業(yè)法人的公司章程；董事會成員和主要負責人、財務(wù)負責人名單和簽字樣本；若為有限責任公司、股份有限公司、合資合作企業(yè)或承包經(jīng)營企業(yè)的，要求提供董事會或發(fā)包人同意申請授信業(yè)務(wù)的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；股東大會關(guān)于利潤分
配的決議。
6、客戶前兩個的財務(wù)報表(經(jīng)會計師事務(wù)所審計)及近期財
務(wù)報表。
7、本及最近月份存借款及對外擔保情況；
8、現(xiàn)金流量預(yù)測及營運計劃。
9、稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近二年稅務(wù)部門納稅證明資料
復(fù)印件。
10、中長期貸款項目，應(yīng)提供各類合格、有效的相關(guān)批準文件，預(yù)計資金來源及使用情況、預(yù)計的資產(chǎn)負債情況、損益情況、項目建設(shè)進
度及營運計劃。
11、中長期貸款項目的可行性研究報告。
12、新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人(授權(quán)委托人)簽字式樣。
13、需提供的其他資料(如海關(guān)等部門出具的相關(guān)文件等)。
(三)擔保人需提供的資料：
1、保證人提供的資料：身份證明，營業(yè)執(zhí)照，特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證、企業(yè)資質(zhì)等級證書，有限責任公司或股份有限責任公司的《同意
保證意見書》、財務(wù)報告等。
2、抵押人提供的資料：身份證明，抵押物權(quán)利證書，有限責任公司或股份有限責任公司的《同意抵押意見書》，國有資產(chǎn)管理部門同意的抵押函等。
3、質(zhì)押人提供的資料：身份證明，質(zhì)押物鑒定和價值評估報告，有限責任公司或股份有限責任公司的《同意質(zhì)押意見書》等。第十條 客戶部門(崗)對客戶提交的相關(guān)資料進行登記。
第四章 貸款的調(diào)查
第十一條 客戶部門(崗)是貸款的調(diào)查部門。負責對客戶及擔保人相關(guān)情況進行調(diào)查核實。調(diào)查人員原則上應(yīng)兩名或兩名以上。
調(diào)查的主要內(nèi)容：
(一)客戶提供的資料是否完整、真實、有效，客戶提供的復(fù)印件與原
件是否相符。
1、查驗客戶提供的企(事)業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或有效居民身份證明是否真實、有效，法人營業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)，是否被吊銷、注
銷，內(nèi)容是否發(fā)生變更等；
2、查驗客戶法定代表人或授權(quán)委托人的身份證明、簽章是否真實、有
效；
3、查驗客戶借款申請書的內(nèi)容是否真實、齊全、完整；
4、查驗客戶在農(nóng)信社開立帳戶情況。(二)調(diào)查客戶資信及品行狀況。
1、查詢?nèi)嗣胥y行企業(yè)（個人）征信系統(tǒng)。了解客戶信用總量在各金融機構(gòu)的分布，準確掌握客戶有無不良記錄；
2、了解客戶目前借款、其他負債和提供的擔保情況，對外提供的擔保
是否超出客戶的承受能力等；
3、了解客戶法定代表人及財務(wù)、銷售等主要部門負責人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄等。
(三)對企(事)業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織客戶及其擔保人的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場前景進行調(diào)查，分析貸款需求和還款方案。
1、查閱客戶及其擔保人財務(wù)報告、帳簿等資料，對客戶及其擔保人的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、所有者權(quán)益、收入、支出、利潤等情況進行分析；
2、分析客戶及擔保人生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品技術(shù)含量、市場占有率及市
場前景等情況；
3、分析貸款需求的原因及貸款用途的真實性、合法性；
4、分析還款來源和還款時間的可能性；
(四)對客戶提供的擔保資料進行分析，判斷客戶提供的擔保是否符合擔保條件，并確定其擔保能力。
1、對抵(質(zhì))押物的調(diào)查。看抵(質(zhì))押物是否符合《擔保法》和有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，抵(質(zhì))押物的價值評估及認定是否合理，抵(質(zhì))押物的權(quán)屬是否有效，共有人是否同意抵(質(zhì))押，抵(質(zhì))押物是否易于保管和變現(xiàn)，抵(質(zhì))押物是否足值等；
2、對保證人的調(diào)查與分析?？幢ＷC人是否具有保證資格和代償能力，保證人的代償意愿是否真實，保證人與借款人之間的關(guān)系，保證的法律分析等。(五)對自然人客戶，應(yīng)調(diào)查分析其個人及家庭的經(jīng)濟收入是否真實，各項收入來源是否穩(wěn)定，是否具有償還貸款本息的能力;提供擔保的，還要對擔保人的經(jīng)濟收入和擔保能力等情況進行調(diào)查。第十二條 對中長期項目貸款由有權(quán)審批單位按規(guī)定程序和要求組織評估或委托有資質(zhì)的專業(yè)評估機構(gòu)進行評估，形成評估報告提交信
貸審查。
第十三條 撰寫貸款調(diào)查報告。調(diào)查人員必須撰寫調(diào)查報告。主要
內(nèi)容為：
（一）客戶基本情況及主體資格；
（二）客戶的資信情況；
（三）客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營效益及市場分析；
（四）擔保情況和貸款風險評價；
（五）貸款的綜合效益分析；
（六）結(jié)論。是否同意辦理此項信貸業(yè)務(wù)；對申請貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性的條款等提出初步
意見。
第十四條 調(diào)查經(jīng)辦人和調(diào)查主責任人根據(jù)調(diào)查情況填制制式《貸款調(diào)查表》。并根據(jù)客戶貸款資料填制《客戶信貸資料交接清單》，移送信貸管理部門審查。第五章 貸款的審查
第十五條 信貸管理部門(崗)負責對客戶部門(崗)移交的客戶貸款資料
進行審查。重點審查以下內(nèi)容：
(一)基本要素審查：客戶及擔保人有關(guān)資料是否齊備；貸款調(diào)查資料
是否齊全。(二)主體資格審查：客戶及擔保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；客戶及擔保人組織機構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；客戶及擔保人的法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄。(三)合法、合規(guī)性審查：貸款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家有關(guān)政策；貸款用途、期限、方式、利率等是否符合全區(qū)農(nóng)信社信貸管理有關(guān)規(guī)定；客戶貸款余額是否超過最大一戶、最大十戶占資本總額規(guī)
定的監(jiān)管比例。
(四)信貸風險審查：審查客戶信用等級及授信額度；分析、揭示客戶的信用風險、財務(wù)風險、市場風險及經(jīng)營管理風險等；審查保證人的保證能力和代償債務(wù)的可能性；審查抵(質(zhì))押物是否足值和變現(xiàn)的可
能性。
第十六條 撰寫審查報告。主要內(nèi)容為：
(一)客戶基本情況，項目背景及可行性，客戶資信情況；(二)客戶財務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營管理、經(jīng)營效益和市場評價；
(三)貸款風險評價和防范規(guī)避風險措施；
(四)審查結(jié)論。提出明確的審查意見，包括貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和有關(guān)限制性條款等。第十七條 填制《貸款審查表》，貸款審查經(jīng)辦人和主責任人在審查表上簽字后連同有關(guān)資料，移送貸審會辦公室。第十八條 信貸管理部門(崗)對客戶部門(崗)或分支機構(gòu)移送的貸款資料不齊全、調(diào)查內(nèi)容不完整的，可要求客戶部門或分支機構(gòu)補充、完善；對不合法合規(guī)，不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策的，將材料退回客戶部門或分支機構(gòu)，并做好記錄。
第六章 貸款的審議與審批 第十九條 貸審會辦公室(貸審組)收到信貸管理部門(崗)移交的貸款審查資料后，應(yīng)及時登記，對資料完整性進行審核，并及時提交貸審會
(貸審組)議決。
第二十條 根據(jù)信貸審查委員會工作規(guī)則，在貸審會(貸審組)主任委員或授權(quán)副主任委員（組長）主持下，對貸款事項進行審議。
審議的主要內(nèi)容：貸款是否合規(guī)合法，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和信貸內(nèi)控制度的有關(guān)規(guī)定；客戶的第一還款來源是否充足可靠；貸款的擔保措施是否到位；貸款的風險和防范措施是否完善；根據(jù)貸款特點，需審議的其他內(nèi)容。
第二十一條 貸審會辦公室(貸審組)負責對審議過程進行記錄，根據(jù)貸審會記錄和表決結(jié)果，形成會議紀要。會議紀要的主要內(nèi)容應(yīng)包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結(jié)果等。
根據(jù)會議紀要填制貸審會(貸審組)審議表，一并報主持會議的貸審會(貸審組)主任委員或副主任委員（組長）簽署。
第二十二條 對權(quán)限范圍內(nèi)的貸款，由有權(quán)審批人直接在貸款審批表上
簽批。
對超權(quán)限貸款，分支機構(gòu)的上報法人機構(gòu)，由有權(quán)審批人審批；法人機構(gòu)的經(jīng)貸審會審議，主任委員簽署意見后，交法人機構(gòu)主任（行長）審定后，按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)咨詢備案管理辦法》向自治區(qū)聯(lián)社信貸管理委員會咨詢后，由法人機構(gòu)的有權(quán)
審批人審批實施。第七章 簽訂合同 第二十三條 所有貸款業(yè)務(wù)都必須簽訂統(tǒng)一制式的信貸合同，主要內(nèi)容包括：貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式、合同雙方的權(quán)利與義務(wù)、違約責任等。
客戶部門（崗）是對外簽訂貸款合同的經(jīng)辦部門。信貸合同必須經(jīng)有權(quán)授權(quán)人或授權(quán)簽批人簽署后才能生效。
第二十四條 信貸合同由借款合同和擔保合同組成，借款合同是主合同，擔保合同是從合同，主從合同必須相互銜接。第二十五條 信貸合同的填寫和簽章應(yīng)符合下列要求：
(一)合同必須采用鋼筆(碳素筆)書寫或打印，內(nèi)容填制必須完整，不
得涂改；
(二)相關(guān)條款應(yīng)與貸款業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致；
(三)客戶部門（崗）必須當場監(jiān)督客戶、擔保人的法定代表人或授權(quán)委托人在合同文本上簽字、蓋章或蓋指模，核對預(yù)留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效。
第二十六條 客戶部門（崗）完成合同填制后，交有權(quán)簽字人簽章，并送信貸管理部門（崗）審查。審查的主要內(nèi)容：合同文本的使用是否恰當；合同填制的內(nèi)容是否符合要求；客戶、擔保人的法定代表人或授權(quán)委托人是否在合同文本上簽字、蓋章。
信貸管理部門（崗）審核無誤后，加蓋信貸合同專用章或公章后交給客戶部門（崗）?？蛻舨块T（崗）對信貸合同進行統(tǒng)一編號，按順序依次登記《信貸合同登記簿》。并把統(tǒng)一編制的信貸合同號填入信貸
合同。
第二十七條 客戶部門（崗）應(yīng)區(qū)別不同擔保方式，要求客戶、抵
押人或質(zhì)押人辦理以下事宜：(一)已抵押擔保的要到相關(guān)有權(quán)登記部門辦理抵押登記手續(xù)，并將他
項權(quán)證登記入庫保管；
(二)以存單、國債、債券等質(zhì)押的權(quán)利憑證應(yīng)辦理止付手續(xù)或證券登
記管理部門辦理登記手續(xù)；
(三)動產(chǎn)質(zhì)押擔保的，要對質(zhì)押物進行評估、鑒定，取得有關(guān)書面證明，質(zhì)物交接應(yīng)填制“質(zhì)物交接清單”，客戶部門要與出質(zhì)人共同簽
章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。第八章 貸款的發(fā)放
第二十八條 農(nóng)信社應(yīng)在借款合同和擔保合同生效后辦理貸款發(fā)放
手續(xù)。
第二十九條 客戶部門（崗）應(yīng)依據(jù)借款合同約定的用款計劃，一次或分次填制一式五聯(lián)的借款憑證，簽字并蓋章。借款憑證填制要求：(一)填制的借款人名稱、借款金額、利率、期限、用途等內(nèi)容要與借款合同的內(nèi)容一致，借款日期應(yīng)在借款合同生效時間之后；(二)借款憑證的大小寫金額必須相符；分筆發(fā)放的，借款憑證的合計金額不得超過相應(yīng)借款合同的金額；(三)借款憑證與借款合同的簽章必須一致。
第三十條 客戶部門（崗）將借款憑證、借款合同，連同有權(quán)審批人的批復(fù)(或復(fù)印件)送交會計部門辦理賬務(wù)處理。
第三十一條 會計部門審查貸款是否經(jīng)有權(quán)審批人審批，借款憑證要素是否齊全，填制內(nèi)容是否符合要求，并確認領(lǐng)款人是借款人或授權(quán)委托人。審查無誤后，辦理貸款賬務(wù)處理手續(xù)。
第九章 貸款發(fā)放后的管理 第三十二條 農(nóng)信社客戶部門（崗）是貸款發(fā)放后管理的實施部門，負責貸款發(fā)放后的日常管理。
第三十三條 建立信貸臺賬。信貸人員在信貸業(yè)務(wù)發(fā)生當日要逐戶
建立信貸手工臺賬。
臺賬的內(nèi)容包括：客戶名稱、住址、貸款金額、貸款發(fā)放日期與到期日期、貸款用途、貸款利率、貸款方式、貸款卡號碼、客戶為他人擔保情況、審批部門、各環(huán)節(jié)責任人(包括主責任人和經(jīng)辦責任人)等。信貸臺賬要按規(guī)定記載貸款的原始發(fā)放情況，不得隨意更改記錄內(nèi)容，貸款未全部收回前不得更換信貸臺賬。同一客戶要在同一頁臺賬上記載，不得分開。同一客戶不同名稱的，要在臺賬上標明，并記載在同
一頁臺賬上。
第三十四條 辦妥抵押登記手續(xù)并取得的他項權(quán)利證明、質(zhì)物交接清單及存單、國債、有價債券等權(quán)利憑證，應(yīng)按有價單證管理要求，填制有價單證入庫保管憑證，辦理入庫保管手續(xù)。
第三十五條 客戶部門（崗）在貸款發(fā)放后，應(yīng)定期或不定期對客戶生產(chǎn)經(jīng)營等情況進行貸后跟蹤檢查，檢查的主要內(nèi)容：(一)檢查客戶是否按照信貸合同規(guī)定的用途使用信貸資金；對未按信貸合同規(guī)定用途使用的，應(yīng)查明原因并提出處置的意見。
(二)客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟效益。
(三)了解掌握客戶及其擔保人的資產(chǎn)、機構(gòu)、體制及高層管理人事變化等重大事項，分析這些變化是否影響客戶償債能力。
(四)檢查抵(質(zhì))押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定?？蛻舨块T（崗）根據(jù)檢查結(jié)果填制《貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后定期檢查表》,簽章后及時向經(jīng)營管理主責任人報告，并由經(jīng)營管理主責任人在表上簽字。如在檢查中發(fā)現(xiàn)影響信貸安全的重大事項，應(yīng)寫出專題書面報告，報送經(jīng)營管理主責任人或逐級上報上級信貸管理部門。
第三十六條 信貸管理部門要加強對轄內(nèi)農(nóng)信社信貸管理工作的督導(dǎo)檢查。
檢查的重點：各項信貸管理制度的執(zhí)行情況，貸款管理責任是否落實，貸款業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)；有權(quán)審批單位對貸款限制性條款是否落實；貸款發(fā)放后的檢查制度是否落實，檢查發(fā)現(xiàn)的問題是否及時報
告，是否采取了相應(yīng)的措施等。
第十章 貸款到期的處理
第三十七條 農(nóng)信社客戶部門應(yīng)在短期貸款到期前的1個星期，中長期貸款到期前的1個月，填制一式三聯(lián)的《貸款到期通知書》，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送擔保人并取得回執(zhí)，一聯(lián)留存?zhèn)洳?。第三十八條 貸款到期歸還時要按照借款合同約定的期限和還款方式，由客戶主動歸還。借款合同中有直接劃收約定的，農(nóng)信社可按約定從
客戶的賬戶中直接劃收。
第三十九條 客戶還清全部貸款后，農(nóng)信社在信貸合同上簽蓋“結(jié)清”字樣，應(yīng)將抵押、質(zhì)押的權(quán)利憑證交還抵押、質(zhì)押人，并做好簽
收登記。
第四十條 到期后未歸還的貸款列入逾期催收管理，客戶部門應(yīng)填制一式三聯(lián)《貸款逾期催收通知書》進行催收，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送擔保人并取得回執(zhí)，一聯(lián)留存?zhèn)洳椤?/p>
第四十一條 客戶因特殊原因到期無力償還貸款時，可申請辦理展期：(一)客戶應(yīng)在貸款到期前15天提交《貸款展期申請書》，原擔保人應(yīng)在《貸款展期申請書》上簽署“同意展期，繼續(xù)擔?！钡囊庖姴⒑炚拢?二)貸款展期的調(diào)查、審查、審議、審批與辦理貸款的程序相同；(三)貸款展期批準后，由客戶部門與客戶、擔保人簽訂《借款展期協(xié)
議書》，并由有權(quán)審批人簽批；
(四)客戶部門應(yīng)及時書面通知會計部門辦理展期賬務(wù)處理。
貸款展期。不能按期歸還貸款的客戶應(yīng)在貸款到期日前向經(jīng)營社提出書面貸款展期申請。擔保貸款展期，還應(yīng)出具貸款擔保人同意展期并繼續(xù)擔保的書面證明。貸款展期條件不得低于原貸款條件。(五)短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超
過3年。
第十一章 信貸檔案管理
第四十二條 信貸檔案是農(nóng)信社提供、管理、收回貸款全過程的真實記錄，包括客戶及擔保人資料檔案和信貸操作檔案?？蛻艏皳Ｈ速Y料檔案主要包括客戶及擔保人的基本情況、財務(wù)狀況、擔保文件、分析報告、評估報告、信函等。
信貸操作檔案主要包括信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、貸審會(貸審組)審議、有權(quán)人審批及信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后經(jīng)營管理過程中的有關(guān)資料。第四十三條 農(nóng)信社要按客戶逐戶建立信貸檔案，責成專人進行管理(檔案管理員原則上由農(nóng)信社信貸會計擔任)，以確保信貸資料的完
整、安全和有效利用。第四十四條 信貸檔案的收集?？蛻舨块T是信貸檔案資料收集整理的主要部門。要按規(guī)定將信貸業(yè)務(wù)所涉及的全部資料進行整理，按戶分類歸檔，交由檔案管理員管理。第四十五條 信貸檔案的主要內(nèi)容。(一)客戶及擔保人基本資料：
1、客戶及擔保人的身份證明；
2、營業(yè)執(zhí)照、特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證、企業(yè)資質(zhì)等級證書、組
織機構(gòu)代碼復(fù)印件；
3、客戶家庭收入及資產(chǎn)證明；
4、客戶財務(wù)報表、報告及其他財務(wù)資料；
5、貿(mào)易購銷合同、承包協(xié)議書、合資、合作的合同；
6、項目可行性研究報告；
7、公司組織章程；客戶、擔保人董事會或類似機構(gòu)的決議；
8、客戶及擔保人的征信系統(tǒng)查詢記錄；
9、客戶及擔保人的其他資料。
(二)信貸操作檔案：
1、建立信貸關(guān)系申請書、建立信貸關(guān)系協(xié)議書；
2、借款申請書，貸款調(diào)查、審查、審議及有權(quán)人審批記錄；
3、合同及合同補充文本；
4、抵(質(zhì))押協(xié)議書、抵(質(zhì))押公證書；
5、抵(質(zhì))押權(quán)利證書復(fù)印件；
6、共有人同意抵(質(zhì))押證明；
7、抵(質(zhì))押物產(chǎn)權(quán)證明；
8、貸款到期通知書、逾期催收通知書；
9、貸款展期申請書、展期協(xié)議書；
10、貸后檢查記錄；
11、有價單證止付、查詢書；
12、其他信貸業(yè)務(wù)管理資料。
第四十六條 檔案的日常管理。信貸檔案由檔案管理員專門管理，客戶部門（崗）和信貸管理部門（崗）要定期將所收集到的材料交給檔案管理員，由檔案管理員整理歸檔。
第四十七條 檔案的借閱。實行檔案資料查閱登記制度。相關(guān)人員需要查閱檔案資料時，應(yīng)向檔案管理員借閱，并在登記簿上簽字，閱畢要及時歸還。歸還時信貸檔案管理員要認真核對，核對無誤后簽收
歸檔。
第四十八條 檔案的交接。檔案管理員工作變動要辦理信貸檔案移交手續(xù)，并由部門負責人負責監(jiān)交，明確檔案資料管理責任。
第十二章 附 則
第四十九條 農(nóng)村商業(yè)銀行可以參照本規(guī)程執(zhí)行。
第五十條 本規(guī)程由內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責解釋、修改。
第五十一條 本規(guī)程自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第四篇：廬江縣農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程
附件3：
廬江縣農(nóng)村信用社貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程
第一章 總 則
第一條 為強化貸款管理，規(guī)范貸款業(yè)務(wù)操作程序，防范和控制信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和銀監(jiān)部門規(guī)章制度以及《安徽省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度（試行）》，結(jié)合我縣實際，制定本操作規(guī)程。
第二條 本規(guī)程的信貸業(yè)務(wù)管理必須堅持安全性、流動性和效益性相統(tǒng)一原則；堅持貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查制度；堅持審貸分離，分級審批制度；堅持先評信、后授信、再用信的原則。
第三條 本規(guī)程的貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程包括貸款操作流程、抵債資產(chǎn)操作流程、貸款呆賬核銷操作流程。農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、固定資產(chǎn)貸款、項目融資貸款等按照《廬江縣農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款實施細則》、《廬江縣農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款實施細則》、《廬江縣農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理實施細則》、《廬江縣農(nóng)村信用社項目融資業(yè)務(wù)管理實施細則》制度規(guī)定執(zhí)行。
第四條 本規(guī)程中借款客戶提交的所有資料復(fù)印件，信貸人員應(yīng)要求提供人簽名蓋章并負責與原件進行核對后簽字，以示負責。所有的信貸檔案資料的原件和復(fù)印件統(tǒng)一為A4紙張。
第五條 辦理貸款業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的時間要求。短期貸款從申請受理到審議審批不得超過15個工作日,中長期貸款的時間可相應(yīng)比短期貸款延長2倍，但最長不超過2個月。
第二章 基本程序
第六條 農(nóng)戶小額信用貸款的操作流程：建立農(nóng)戶小額信用貸款檔案→核發(fā)《農(nóng)戶貸款證》→農(nóng)戶借款申請→持證辦理貸款→簽訂借款合同→訂立借款借據(jù)→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第七條 農(nóng)戶聯(lián)保貸款的操作流程：農(nóng)戶提出聯(lián)保申請→信用社調(diào)查核準→與農(nóng)戶簽訂聯(lián)保協(xié)議→簽訂借款合同→訂立借款借據(jù)→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第八條 自然人客戶大額貸款的操作流程：自然人客戶申請→貸款業(yè)務(wù)受理→貸款業(yè)務(wù)調(diào)查→貸款業(yè)務(wù)審查→貸款審議與審批→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第九條 企（事）業(yè)單位客戶貸款的操作流程：建立信貸關(guān)系→客戶申請→貸款業(yè)務(wù)受理→貸款業(yè)務(wù)調(diào)查→貸款審議與審批→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第十條 生源地助學(xué)貸款的操作流程：借款人（家庭經(jīng)濟困難的高校新生和在校生）提出申請→貸款業(yè)務(wù)受理→審查客戶資料的真實性、合法性、完整性→貸款審議與審批→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放：按照《劃款委托書》的委托事項將貸款資金劃款給高校賬戶，并附上借款學(xué)生名單→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第十一條 個人存單質(zhì)押貸款操作流程：客戶申請→受理以未到期的定期儲蓄存款存單作質(zhì)押的貸款申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第十二條 個人住房按揭貸款操作流程：受理用于購買商品房、二手房等各種類型的住房專項貸款的客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第十三條 個人汽車消費貸款操作流程：受理用于個人購買汽車或汽車大修理貸款的客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第十四條 個人消費貸款操作流程：受理支付購買耐用消費品等多種用途貸款的客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第十五條 門面房抵押貸款操作流程：受理用于生產(chǎn)或經(jīng)營活動中臨時性、季節(jié)性流動資金所需的人民幣貸款的客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第十六條 保證擔保貸款操作流程：受理第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定履行債務(wù)或承擔連帶責任而發(fā)放的貸 3
款申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審議與審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第十七條 種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)大戶特別授信貸款操作流程：授信受理→評級調(diào)查→信用評級初評→信用等級審查→信用等級評定→核定額度→貸款擔?！J款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第十八條 返鄉(xiāng)農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)貸款操作流程：客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審議與審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第十九條 建設(shè)社會主義新農(nóng)村貸款操作流程：受理購買集鎮(zhèn)統(tǒng)一規(guī)劃的小區(qū)門面及住宅房的農(nóng)戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第二十條 農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)貸款操作流程：借款人提出申請→鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)團委審核把關(guān)后推薦至當?shù)剞r(nóng)村信用社或經(jīng)縣團委推薦至縣聯(lián)社→農(nóng)村信用社和鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)團委共同對借款人開展信用評定、貸款調(diào)查及貸款證發(fā)放工作→貸款審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第二十一條 公司+農(nóng)戶貸款操作流程：受理擔保企業(yè)承諾在借款人不能償還貸款時，按約定履行債務(wù)或承擔連帶責任而發(fā)放的貸款申請→貸款調(diào)查→貸款審查→擔保授信審批→與客戶 4
簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第二十二條 固定資產(chǎn)貸款操作流程：客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查與審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放與支付→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第二十三條 項目融資貸款操作流程：客戶申請→貸款調(diào)查→貸款審查與審批→與客戶簽訂借款合同→貸款業(yè)務(wù)發(fā)放與支付→貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的管理→貸款收回。
第二十四條 銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作流程：受理票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請→貼現(xiàn)業(yè)務(wù)調(diào)查→貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審查→貼現(xiàn)業(yè)務(wù)審批→貼現(xiàn)業(yè)務(wù)復(fù)審→貼現(xiàn)資金發(fā)放→提示付款→墊款的追索→貸款收回。
第二十五條 抵債資產(chǎn)操作流程：收取時的操作流程：以物抵債的實施意向→以物抵債前的調(diào)查→抵債資產(chǎn)的定價→抵債資產(chǎn)的審查→審議與審批→簽訂抵債資產(chǎn)協(xié)議→辦理過戶登記手續(xù)→賬務(wù)處理；處臵時的操作流程：處臵方式的確定→處臵定價→處臵審查→審議與審批→簽訂處臵協(xié)議→辦理過戶登記手續(xù)→賬務(wù)處理。
第二十六條 呆賬貸款核銷操作流程：信用社申報→縣聯(lián)社審核→稅務(wù)部門審批→信用社賬務(wù)處理。
第三章 貸款申請與受理
第二十七條 客戶申請貸款?？蛻粜枨筚J款應(yīng)以書面形式向所轄信用社提出借款申請，其內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請貸款的種類、金額、期限、用途、擔保方式以及還款來源等。
第二十八條 建立信貸關(guān)系。企（事）業(yè)單位客戶首次向信用社申請貸款時，要向信用社提出建立信貸關(guān)系的申請，信用社應(yīng)在1個工作日內(nèi)確立是否與客戶確立信貸關(guān)系，在與客戶信貸關(guān)系確立后，及時通知客戶填寫統(tǒng)一制式的《建立信貸關(guān)系申請書》，并要求客戶提供營業(yè)執(zhí)照、驗資報告、法人資格證書的復(fù)印件和財務(wù)報表等有關(guān)資料。
第二十九條 企業(yè)客戶的信用等級評定。
（一）信用社與客戶建立信貸關(guān)系后，應(yīng)根據(jù)企業(yè)客戶的要求，組織信貸人員對企業(yè)客戶信用等級進行初評，并將初評的結(jié)果連同以下資料提交縣聯(lián)社信貸部門審查：
1、企業(yè)概況表；
2、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表；
3、上及上月（季）的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等；
4、企業(yè)發(fā)展簡介說明；
5、企業(yè)信用等級評定表；
6、農(nóng)村信用社客戶統(tǒng)一授信審查表。
（二）縣聯(lián)社信貸部門負責對信用社移送的企業(yè)信用等級評定初評情況及有關(guān)資料進行審查，測算信用額度，連同以下資料 6
提交縣聯(lián)社貸款審查委員會（以下簡稱貸審會）審議核定：
1、縣聯(lián)社信貸部門統(tǒng)一授信審查表；
2、縣聯(lián)社貸款審查委員會統(tǒng)一授信審查表。第三十條 客戶申請辦理貸款業(yè)務(wù)需提供以下資料。
（一）自然人客戶需提供的資料有：
1、客戶有效身份證件和家庭成員戶口簿的原件及復(fù)印件；
2、借款人家庭基本情況（包括總?cè)丝凇⒅饕獎趧恿?、?jīng)濟收入、資產(chǎn)負債情況等）；
3、信用社頒發(fā)的有效《貸款證》?？蛻羧鐩]有辦理《貸款證》，應(yīng)申請并填寫《自然人（農(nóng)戶）貸款證申請書》，向信用社申請《貸款證》；
4、信用社認為需要提供的其他資料。
（二）企（事）業(yè)單位客戶需提供的資料：
1、客戶的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《事業(yè)單位法人登記證》正、副本的原件；組織機構(gòu)代碼證、人民銀行頒發(fā)的有效《貸款卡》、稅務(wù)登記證的原件及復(fù)印件等；
2、企業(yè)客戶注冊資本驗資報告、上及近期的財務(wù)報表、法定代表人有效身份證明的原件及復(fù)印件、履歷表；
3、企業(yè)客戶組建公司的批文、成立公司的合同、章程，股份制企業(yè)的股份協(xié)議，中外合資經(jīng)營企業(yè)的合營合同，董事會決議等；
4、企業(yè)客戶商品購銷合同和生產(chǎn)經(jīng)營許可證證明；商貿(mào)企 7
業(yè)需提供商品購銷合同；工礦企業(yè)需提供生產(chǎn)經(jīng)營許可證、開采許可證和產(chǎn)品購銷合同。
5、企業(yè)客戶生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目需取得環(huán)保部門的許可證明；特殊企業(yè)需持有權(quán)部門頒發(fā)的生產(chǎn)、經(jīng)營許可證的原件及復(fù)印件；
6、房地產(chǎn)開發(fā)客戶的貸款業(yè)務(wù)還需提供有效的《建設(shè)項目選址意見書》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《國有土地使用證》、《建設(shè)工程施（開）工許可證》、《房屋銷（預(yù)）售許可證》的原件及復(fù)印件。
第三十一條 貸款受理。信用社信貸人員負責受理客戶貸款申請，并對客戶基本情況、信用等級、授信額度和借款的合法性、安全性、盈利性以及項目可行性等情況進行初步調(diào)查，確認客戶是否具備貸款發(fā)放的基本條件。根據(jù)初步確認的結(jié)果和信用社資金狀況等，決定是否受理客戶貸款申請。
第三十二條 對同意受理的貸款業(yè)務(wù)，信用社的信貸人員應(yīng)根據(jù)貸款業(yè)務(wù)的種類，通知客戶提供以下資料：
(一)自然人客戶應(yīng)提供的資料：
1、填寫統(tǒng)一制式的《自然人（農(nóng)戶）短期貸款申請書》或《自然人客戶擔保貸款申請書》；
2、保證人有效身份證件和家庭成員戶口簿的原件及復(fù)印件，以及同意擔保書面承諾書；
3、抵（質(zhì)）押物清單和有權(quán)處分人同意抵（質(zhì)）押的書面 8
承諾書；
4、個體工商戶須提供營業(yè)執(zhí)照等原件及復(fù)印件；
5、其他需要的有關(guān)資料。
(二)企（事）業(yè)單位客戶應(yīng)提供的資料：
1、客戶要求貸款申請書（企業(yè)單位以文件格式申請）、《企業(yè)短期借款申請書》或《農(nóng)村信用社中長期借款申請書》；
2、客戶上及上月（季）的財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表）等有關(guān)情況統(tǒng)計報表；
3、經(jīng)人民銀行年檢有效的貸款卡的原件及復(fù)印件；
4、開立基本帳戶或一般存款帳戶的證明（開戶許可證）的原件及復(fù)印件、借款客戶主要開戶及往來銀行的帳戶與存貸款情況；
5、抵（質(zhì)）押物清單和有權(quán)處分人同意抵（質(zhì)）的書面承諾書；
6、擔保人同意擔保的書面承諾書；
7、申請中長期貸款還須提供有權(quán)部門批準的項目建議書、可行性研究報告等資料；
8、其他需要提供的資料。(三)擔保人需提供的資料：
1、保證擔保方式的：（1）保證人為自然人客戶的，保證人有效身份證件、家庭成員戶口簿的原件及復(fù)印件或公安部門出具的戶籍證明，同意擔保書面承諾書；（2）保證人為企(事)業(yè)單位 9
客戶的，應(yīng)與企(事)業(yè)單位客戶貸款（保證擔保）所需的材料相同。
2、房地產(chǎn)抵押擔保方式的：（1）借款客戶應(yīng)提供房地產(chǎn)權(quán)屬證明的原件及復(fù)印件，屬第三人財產(chǎn)抵押擔保的，應(yīng)提供權(quán)利人的有效身份證件（戶口簿）、企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、人民銀行的貸款卡、機構(gòu)代碼證、財務(wù)報表等相關(guān)資料的原件及復(fù)印件，以及擔保人同意擔保的承諾書、授權(quán)委托書等同企業(yè)客戶貸款（擔保抵押）所需的資料相同；（2）經(jīng)有資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構(gòu)的評估報告書；（3）房地產(chǎn)權(quán)利為夫妻共有的，須提供夫妻結(jié)婚證明及有效身份證件的原件及復(fù)印件。
3、質(zhì)押擔保方式的：（1）借款客戶需提供質(zhì)物清單和有處分權(quán)人同意質(zhì)押擔保的書面承諾書；（2）質(zhì)押物權(quán)屬證明的原件及復(fù)印件。
第四章 貸款調(diào)查
第三十三條 信貸人員負責對客戶及擔保人相關(guān)情況進行調(diào)查核實。調(diào)查人員必須2名或2名以上，調(diào)查的主要內(nèi)容：
(一)客戶提供的資料是否完整、真實、有效，客戶提供的復(fù)印件與原件是否相符。
1、查驗客戶提供的企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)；
2、查驗客戶法定代表人或委托代理人的身份證明是否真實、10
有效；
3、查驗客戶申請書的內(nèi)容是否真實、齊全、完整;
4、查驗客戶在信用社開立帳戶情況。
（二）調(diào)查客戶信用及品行狀況。
1、客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、正常。
2、了解客戶目前借款、其他負債和提供的擔保情況，對外提供的擔保是否超出客戶的承受能力等；
3、了解客戶法定代表人及財務(wù)、銷售等主要部門負責人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄等。
（三）對客戶及其擔保人的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場前景情況進行調(diào)查，分析貸款需求和還款方案。
1、查閱客戶及其擔保人財務(wù)報告、帳簿等資料，對客戶及其擔保人的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、所有者權(quán)益、收入、支出、利潤等情況進行分析；
2、分析客戶及擔保人生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品技術(shù)含量、市場占有率及市場前景等情況；
3、分析貸款需求的原因及貸款用途的真實性、合法性；
4、查驗商品交易的真實性、合法性；
5、分析還款來源和還款時間的可能性；
6、判斷客戶提供的擔保是否符合擔保條件，并確定其擔保能力；
7、測算貸款的風險度。
第三十四條 對個人客戶，應(yīng)調(diào)查分析其個人及家庭的經(jīng)濟收入是否真實、穩(wěn)定，是否具有償還貸款本息的能力，是否有不良信用記錄；有擔保的，還要對擔保人的經(jīng)濟收入和擔保能力等情況進行調(diào)查。
第三十五條 對中長期項目貸款由有權(quán)審批社按規(guī)定程序和要求評估或委托有資質(zhì)的專業(yè)評估機構(gòu)進行可行性評估,并撰寫可行性評估報告。
第三十六條 依據(jù)企業(yè)客戶信用等級的評定辦法，測評企業(yè)的信用等級。按照統(tǒng)一授信管理辦法的規(guī)定，測算客戶最高綜合授信額度。
第三十七條 調(diào)查人員必須撰寫貸款調(diào)查報告，調(diào)查報告的主要內(nèi)容為：客戶基本情況及主體資格；申請貸款的種類、金額、期限、用途、還款方式、擔保方式和限制性的條款；客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營效益及市場分析；貸款風險評價；貸款的綜合效益分析；提出貸與不貸、貸款金額、期限和利率的建議。
第三十八條 信貸人員要及時將貸款貸前調(diào)查報告，連同所收集的客戶有關(guān)資料提交貸款審查人（信用社農(nóng)貸會計或主任）審查。
第五章 貸款審查
第三十九條 信用社農(nóng)貸會計（主任）負責對信用社所有的貸款業(yè)務(wù)進行審查，縣聯(lián)社信貸部門負責對信用社上報的貸款資料進行審查。
第四十條 信用社農(nóng)貸會計（主任）或貸審組的審查：
（一）信用社農(nóng)貸會計（主任）接到信貸人員提交的貸款報告后，要及時進行審查，主要審查基本要素、主體資料、貸款是否符合政策、貸款風險程度等。
（二）信用社農(nóng)貸會計（主任）對借款客戶貸款審查后，要在自然人大額貸款基本情況調(diào)查表或企業(yè)貸款基本情況調(diào)查表中的主任審查意見欄明確簽署貸款種類、貸款金額、貸款方式、貸款利率以及貸款風險情況和限制性條款的審查意見。
（三）信用社農(nóng)貸會計（主任）審查完畢后，對超授權(quán)范圍內(nèi)審批貸款，要及時召開信用社貸審組會議進行會審。對須報縣聯(lián)社審批的貸款業(yè)務(wù)，信用社要以文字書面報告的形式，連同客戶提供的相關(guān)資料，貸款調(diào)查報告及時提交縣聯(lián)社信貸部門審查。
第四十一條 縣聯(lián)社信貸部門的審查：
（一）縣聯(lián)社信貸部門收到信用社提交的要求對客戶貸款審批的報告后，要及時進行登記，并由提交人簽字。
（二）縣聯(lián)社信貸部門貸款業(yè)務(wù)審查經(jīng)辦人要及時對信用社提交的客戶貸款資料進行審查。重點審查以下內(nèi)容：
1、主體資格的審查。客戶及擔保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；客戶及擔保人組織機構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；客戶及擔保人的法定代表人、主要部門負責人有無不良記錄。
2、信貸政策的審查。貸款用途是否合規(guī)合法，是否符合國家有關(guān)政策；貸款用途、期限、方式、利率等是否符合農(nóng)村信用社信貸政策；客戶貸款余額是否超過最大一戶、最大十戶占資本總額規(guī)定的監(jiān)管比例。
3、信貸風險的審查。審查信貸人員測定的客戶信用等級、授信額度；分析、揭示客戶的財務(wù)風險、經(jīng)營管理風險、市場風險、貸款風險度等，并提出風險防范措施。
第四十二條 審查結(jié)束后，應(yīng)將審查的貸款資料錄入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)，撰寫審查報告，審查報告的主要內(nèi)容：
1、客戶基本情況，項目背景及可行性，客戶現(xiàn)有信用及與經(jīng)營社合作情況；
2、客戶財務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營管理、經(jīng)營效益和市場評價；
3、貸款風險評價和防范措施；
4、審查結(jié)論，提出明確的審查意見，包括貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性條款、貸款擔保的合規(guī)性和有效性等。貸款審查經(jīng)辦人和主責任人在審查報告上簽字后連同有關(guān)資料，移送貸審會。
第四十三條 縣聯(lián)社對信用社移送的貸款資料不全的、調(diào)查內(nèi)容不完整的，應(yīng)要求信用社補充、完善；對不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策的，將材料退回信用社，并做好記錄。
第六章 貸款的審議與審批
第四十四條 信用社主任或貸審組，縣聯(lián)社分管信貸業(yè)務(wù)主任或貸款審查委員會負責對授權(quán)范圍內(nèi)的貸款進行審議與審批。14
根據(jù)貸款貸前調(diào)查情況、貸款審查情況，詳細分析借款客戶情況，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、政策和制度，決策貸與不貸、貸款金額、期限、利率等事項。
（一）信用社主任或貸審組審批：信用社主任負責對貸款業(yè)務(wù)授權(quán)范圍內(nèi)的貸款進行審批，或召集信用社貸審組成員對貸款業(yè)務(wù)進行審議與審批；對貸審組審議的貸款決策意見形成后，應(yīng)在自然人大額貸款基本情況調(diào)查表或企業(yè)貸款基本情況調(diào)查表中信用社集體研究意見欄，明確簽署審議決策意見，并由全體成員簽字認定，經(jīng)信用社主任審批后實施。
（二）縣聯(lián)社分管信貸業(yè)務(wù)的主任審批。縣聯(lián)社分管信貸業(yè)務(wù)的主任對聯(lián)社信貸部門移送的客戶貸款審批資料應(yīng)及時審查，并在《貸款審查委員會審查表》表中的分管主任審查意見欄，明確簽署審查與審批意見。
（三）縣聯(lián)社貸審會審議與審批?？h聯(lián)社貸審會例會原則上每周二召開。貸審會審議貸款時，參會的貸審會委員均要發(fā)表意見，并當場在《貸款審查委員會審查表》貸審會表決欄簽署表決意見；貸審會決策意見形成后，經(jīng)主任委員簽發(fā)，由縣聯(lián)社信貸部門批復(fù)后實施。須上報省聯(lián)社報備咨詢的貸款，經(jīng)省聯(lián)社審查回復(fù)實施。
第七章 簽訂合同
第四十五條 所有貸款業(yè)務(wù)都必須簽訂省聯(lián)社統(tǒng)一制式的 15
信貸合同，主要內(nèi)容包括：貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式、合同雙方的權(quán)利與義務(wù)、違約責任等。
第四十六條
所有貸款業(yè)務(wù)必須按照縣聯(lián)社有關(guān)信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理的規(guī)定，經(jīng)有權(quán)審批人審批后，與客戶簽訂信貸合同。
第四十七條 信貸合同由借款合同和擔保合同組成，借款合同是主合同，擔保合同是從合同，主從合同必須相互銜接，從合同必須寫明主合同編號，借款人名稱，借款數(shù)額及期限。
第四十八條
信貸合同的填寫和簽章應(yīng)符合下列要求：
（一）合同必須采用鋼筆書寫或打印，內(nèi)容填制必須完整，不得涂改；
（二）相關(guān)條款應(yīng)與貸款業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致，不得隨意增加或刪減條款；
（三）信貸人員必須當場監(jiān)督客戶、擔保人的法定代表人或委托代理人在信貸合同上簽字、蓋章，核對預(yù)留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效。
第四十九條 借款合同簽訂后，移送貸款業(yè)務(wù)審查人審查，審查的主要內(nèi)容：合同文本的使用是否恰當；合同填制的內(nèi)容是否符合要求；客戶、擔保人的法定代表人或委托代理人是否在合同文本上簽字、蓋章。審核無誤后，交有權(quán)人簽字蓋章。信貸會計對信貸合同進行統(tǒng)一編號，按順序依次登記信貸合同登記簿。同時主從合同的編號相互銜接。
第五十條 應(yīng)區(qū)別不同擔保方式，要求客戶、抵押人或質(zhì)押 16
人辦理以下事宜：
（一）以抵押擔保的要到相關(guān)的房管、土管、林業(yè)、車輛、工商行政等有權(quán)登記的部門辦理抵押登記手續(xù)，并將他項權(quán)證交經(jīng)營社執(zhí)管。非強制登記的，到公證部門公證；
（二）以存單、債券、保單等質(zhì)押的權(quán)利憑證應(yīng)辦理止付手續(xù)或相關(guān)登記管理部門辦理登記手續(xù)。需要背書的，辦理質(zhì)押背書；
（三）動產(chǎn)質(zhì)押擔保的，要對質(zhì)押物進行評估、鑒定，取得有關(guān)書面證明，質(zhì)物交接應(yīng)填制“質(zhì)物交接清單”，客戶部門要與出質(zhì)人共同簽章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。
第八章 貸款發(fā)放
第五十一條 信用社在與借款人簽訂借款合同和擔保合同，辦理抵（質(zhì)）押權(quán)證登記后，辦理貸款發(fā)放手續(xù)。
第五十二條 農(nóng)貸會計審查貸款是否經(jīng)有權(quán)審批人審批，并確認領(lǐng)款人是借款人或授權(quán)委托人。
第五十三條 農(nóng)貸會計應(yīng)依據(jù)借款合同約定的用款計劃，填制一式五聯(lián)的借款憑證，簽字并蓋章。借款憑證填制要求：
（一）填制的借款人名稱、借款金額、利率、期限、用途等內(nèi)容要與借款合同的內(nèi)容一致；
（二）借款憑證的大小金額必須相符；分筆發(fā)放的，借款憑證的合計金額不得超過相應(yīng)借款合同的金額；
（三）借款憑證與借款合同的簽章必須一致。
第五十四條 發(fā)放擔保貸款業(yè)務(wù)，信用社農(nóng)貸會計應(yīng)對抵（質(zhì)）押物權(quán)證進行登記。并將有關(guān)登記權(quán)證、止付文書移交信用社出納入庫保管。
第五十五條 信用社柜面業(yè)務(wù)人員審查借款憑證是否齊全、填制內(nèi)容是否符合要求，審查無誤后，辦理貸款業(yè)務(wù)賬務(wù)處理。農(nóng)戶小額信用貸款資金可轉(zhuǎn)入信用社發(fā)放的涉農(nóng)資金卡，自然人大額貸款資金和企（事）業(yè)單位客戶貸款資金必須轉(zhuǎn)入其在信用社開設(shè)的存款帳戶，不得直付現(xiàn)金。
第九章 貸后檢查
第五十六條 信用社在貸款發(fā)放當日，按照信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)要求及時錄入信貸信息和擔保信息數(shù)據(jù)和資料。
第五十七條 農(nóng)貸會計負責信貸檔案資料的管理，保證信貸資料的完整、安全和有效利用，檔案管理人員承擔檔案資料的保管責任。
第五十八條 信貸人員在貸款發(fā)放15日后，要及時對貸款進行首次跟蹤檢查。檢查客戶是否按照信貸合同規(guī)定的用途使用信貸資金；對未按貸款合同規(guī)定用途使用的，應(yīng)查明原因并提出處臵的意見和建議。填制《貸款貸后跟蹤檢查表》或撰寫貸后跟蹤檢查報告，對影響到期還本付息的貸款，應(yīng)及時報告信用社主任，并由信用社主任在貸后跟蹤檢查表上簽字。
第五十九條 信貸人員應(yīng)定期或不定期對客戶生產(chǎn)經(jīng)營等情況進行貸后檢查，檢查的主要內(nèi)容：
（一）客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟效益；
（二）了解掌握客戶及其擔保人的資產(chǎn)、機構(gòu)、體制及高層管理人事變化等重大事項，分析這些變化是否影響客戶償債能力；
（三）檢查抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定，質(zhì)押權(quán)利憑證是否到期；
（四）檢查固定資產(chǎn)建設(shè)項目進展情況。項目資金是否按期到位，項目貸款資金是否被擠占挪用，是否按招投標規(guī)定進行，項目工程進展是否正常，項目是否能按期竣工，項目竣工投產(chǎn)能否達產(chǎn)等；
（五）按照合同規(guī)定，督促借款人和擔保人按時報送會計報表等資料，注意收集分析借款人、擔保人寄送的信函，按照信函的具體情況，作出處理意見。將借款人、擔保人的各期會計報表、信函及時投入借款戶檔案；
（六）按合同約定期限結(jié)息，并及時向借款人發(fā)出付息通知書，直接送達的，由借款人在回執(zhí)上自筆簽收（單位蓋章），郵寄送達的，注意保存回執(zhí)。借款人未及時付息的，按規(guī)定寄出催息通知書。
信貸人員在檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)影響信貸安全的重大事項，應(yīng)立即采取防范和化解措施，同時報告經(jīng)營主責任人或逐級報有權(quán)審批社。檢查中發(fā)現(xiàn)的客戶重大變化要及時錄入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)。
第十章 貸款到期的處理
第六十條
信貸人員要五十八貸款到期前的1個星期，中長期貸款到期前的1個月，填制一式三聯(lián)的貸款到期通知書，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送擔保人并取得回執(zhí)，一聯(lián)留存?zhèn)洳?，回?zhí)與留存聯(lián)一并保存。
第六十一條
貸款到期歸還時要按照借款合同約定的期限和還款方式，由客戶主動歸還。借款合同中有直接劃收約定的，信用社可按約定從客戶的賬戶中直接劃收。
第六十二條
客戶還清全部貸款后，信用社應(yīng)將抵押、質(zhì)押的權(quán)利憑證交還抵押、質(zhì)押人，并做好簽收登記。
第六十三條 客戶因特殊原因到期無力償還貸款時，可申請辦理展期：
（一）客戶應(yīng)在短期借款到期前10天，中長期借款到期前20天向信用社提交貸款展期申請書，原擔保人應(yīng)在貸款展期申請書上簽署“同意展期，繼續(xù)擔?！钡囊庖姴⒑炚?；
（二）貸款展期的調(diào)查、審查、審議、審批與辦理貸款的程序相同；
（三）貸款展期批準后，信貸人員與客戶、擔保人簽訂借款展期協(xié)議書，并由有權(quán)審批人簽批；
（四）信貸人員應(yīng)及時書面通知會計結(jié)算部門辦理展期賬務(wù)處理；
（五）信貸人員在貸款展期當日將貸款展期信息錄入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)。
第十一章 不良貸款管理
第六十四條 貸款到期后未歸還的，列入逾期催收管理，信貸人員應(yīng)填制一式三聯(lián)貸款逾期催收通知書進行催收，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送擔保人并取得回執(zhí)，一聯(lián)留存?zhèn)洳?，回?zhí)與留存聯(lián)一并保存。
第六十五條 信用社的信貸人員負責對分工范圍內(nèi)不良貸款的日常監(jiān)測和管理，按季進行跟蹤檢查，按期下發(fā)貸款催收通知書。信用社主任負責對信貸人員清收不良貸款考核管理。縣聯(lián)社對信用社單戶大額不良貸款實行直接監(jiān)管和重點監(jiān)管。
第六十六條 債權(quán)保全和清償。信用社堅持以崗位清收、責任清收、依法清收等手段清償保全信貸資金。對已形成不良貸款的，應(yīng)通過經(jīng)濟、行政、法律等手段清收，必要時可采取以資抵貸的方式收回貸款。
第十二章 抵債資產(chǎn)
第六十七條 信用社應(yīng)根據(jù)借款合同及有關(guān)法律、法規(guī)，按照法定程序取得抵債資產(chǎn)的所有權(quán)和處臵權(quán)。信用社收取的所有 21
抵債資產(chǎn)權(quán)限在縣聯(lián)社貸審會，以物抵債收取的主要方式有以下兩種：
（一）協(xié)議抵債的；
（二）人民法院、仲裁機構(gòu)裁決抵債的。
第六十八條 信用社在辦理以物抵債前，應(yīng)指派專人進行實地調(diào)查，并到有關(guān)主管部門進行核實，了解客戶資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)及實物狀況。
第六十九條 以物抵債的定價。堅持合理、公平、市場公允的原則，在信用社利益不受損害的情況下，合理確定抵債金額。
(一)協(xié)議抵債的，原則上在具有合法資質(zhì)的評估機構(gòu)進行評估的基礎(chǔ)上，與債務(wù)人、擔保人或第三人協(xié)商簽訂抵債金額。抵債資產(chǎn)欠繳的稅費和取得抵債資產(chǎn)支付的相關(guān)稅費在抵債金額時予以扣除。
(二)依法裁定和仲裁的，債務(wù)人和擔保人確無現(xiàn)金償還能力，信用社要及時申請人民法院或仲裁機構(gòu)對其財產(chǎn)進行拍賣或變賣，以拍賣或變賣所得償還債權(quán)。
第七十條 收取抵債資產(chǎn)的審查、審議與審批。
(一)信用社貸審組審查。信用社貸審組負責對抵債資產(chǎn)的收取進行集體審查，對實施以物抵債進行審議。主要審查、審議抵債資產(chǎn)的狀況、價值以及抵債資產(chǎn)收取手續(xù)的合規(guī)性、合法性，并向縣聯(lián)社貸審會提交收取抵債資產(chǎn)的審批報告。
(二)縣聯(lián)社貸審會審議與審批。信用社收取抵債資產(chǎn)均要上 22
報縣聯(lián)社貸審會審議與審批，其申報的主要資料：
1、信用社收取抵債資產(chǎn)的書面報告，其主要內(nèi)容為：抵債資產(chǎn)的實際抵債資產(chǎn)的實際狀況，即資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、性質(zhì)、價值等；債務(wù)人的現(xiàn)狀，即破產(chǎn)、關(guān)停、改制情況，以及生產(chǎn)、經(jīng)營、資產(chǎn)負債情況和收取的理由等；
2、債權(quán)關(guān)系的法律證明文書(人民法院裁決書、民事調(diào)解書、產(chǎn)權(quán)證書、以資抵債協(xié)議)及其價值評估報告、原借款合同、借款借據(jù)復(fù)印件、抵債資產(chǎn)清單、抵債財產(chǎn)管理責任書等；
3、信用社抵債資產(chǎn)接收審批表。
第七十一條 簽訂抵債資產(chǎn)協(xié)議。信用社應(yīng)與債務(wù)人、擔保人或第三人簽訂具有法律效力的協(xié)議文書，協(xié)議文書內(nèi)容應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、抵債金額、資產(chǎn)交接時間及方式、過戶費用等承擔方式以及違約責任等。
第七十二條 抵債資產(chǎn)的登記過戶。信用社對收取的抵債資產(chǎn)必須經(jīng)有權(quán)部門辦理登記過戶手續(xù)，確保所取得資產(chǎn)的所有權(quán)或處臵權(quán)合法、有效。
第七十三條 抵債資產(chǎn)的處臵方式。信用社抵債資產(chǎn)處臵原則應(yīng)采取公開拍賣的方式進行。對不適宜拍賣的資產(chǎn)，可根據(jù)資產(chǎn)的實際情況，采取協(xié)議處臵、招標處臵、打包出售、委托銷售等方式變現(xiàn)。采取拍賣方式以外的其他處臵方式的，應(yīng)在選擇中介機構(gòu)和抵債資產(chǎn)買受人的過程中充分引入競爭機制。
第七十四條 抵債資產(chǎn)處臵價格的確定
(一)抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采取有保留價拍賣的方式；(二)采取拍賣以外其他方式處臵的，應(yīng)選擇有資質(zhì)的評估機構(gòu)提供資產(chǎn)變現(xiàn)價值。
第七十五條 抵債資產(chǎn)處臵的審查、審議與審批。(一)信用社貸審組審查。信用社貸審組要對抵債資產(chǎn)的處臵進行集體會審，主要對抵債資產(chǎn)處臵方式、處臵價格等內(nèi)容進行審查。貸審組對抵債資產(chǎn)處臵意見形成共識后，要及時向縣聯(lián)社貸審會提交審批報告。
(二)縣聯(lián)社貸審會審議與審批。信用社抵債資產(chǎn)處最變現(xiàn)均要上報縣聯(lián)社貸審會審議與審批。其申報的主要資料：
l、抵債資產(chǎn)處臵交現(xiàn)的書面報告。其主要內(nèi)容為：抵債資產(chǎn)收取和保管的基本情況。擬處臵變現(xiàn)的方法和措施、費用、金額、溢價或損失情況，以及信用社審貸小組意見；
2、抵債資產(chǎn)收取時的有關(guān)資料；
3、信用社抵債資產(chǎn)處臵審批表。
第七十六條 簽訂抵債資產(chǎn)處臵協(xié)議。信用社應(yīng)與抵債資產(chǎn)買受人簽訂具有效力的協(xié)議文書。協(xié)議文書的主要內(nèi)容包括處臵抵債資產(chǎn)名稱、處臵金額、資產(chǎn)交接時間及方式、各項費用承擔方式等約定事項。
第七十七條 抵債資產(chǎn)處臵的登記過戶。信用社處臵抵債資產(chǎn)應(yīng)由資產(chǎn)買受人辦理登記手續(xù)，將資產(chǎn)的所有權(quán)或處臵權(quán)過戶給買受人。
第七十八條 嚴格按照財務(wù)管理規(guī)定進行抵債資產(chǎn)的賬務(wù)處理。
第十三章 貸款呆賬核銷
第七十九條 貸款呆賬核銷認定必須符合國家財政部規(guī)定的呆賬損失認定條件，逐筆、逐級審核和審批。堅持對外保密，帳銷案存的原則。信用社貸款呆賬核銷認定必須堅持集體決策，內(nèi)部公開、公正的原則。
第八十條 貸款呆賬認定的相關(guān)證明材料。關(guān)停倒閉企業(yè)由工商行政管理機構(gòu)出具證明；死亡絕戶和宣告失蹤人員由法院或公安部門出具證明；遭受自然災(zāi)害的或集體貸款由鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府出具證明。
第八十一條 信用社對所有申報符合核銷條件的呆賬貸款必須提供以下材料：
(一)《金融企業(yè)呆賬損失核銷審核表》；(二)《金融企業(yè)呆賬損失核銷申報資料》；(三)借款借據(jù)、借款合同的復(fù)印件；(四)貸款呆賬損失的相關(guān)證明材料；
(五)縣聯(lián)社和稅務(wù)部門認為需要提供的其他有關(guān)資料。第八十二條
呆賬核銷程序。
(一)信用社定期將所有符合呆賬條件的貸款抄列清單，寫出詳細說明，并附相關(guān)說明材料，填制《金融企業(yè)呆賬損失核銷審 25
核表》，擬文上報縣聯(lián)社，在上報材料中申報應(yīng)詳細報告造成呆賬的原因；
（二）縣聯(lián)社稽核部根據(jù)信用社上報的核銷材料，須查明每一筆呆賬形成的原因，確認相關(guān)責任人，并進行責任認定，提出認定意見；
（三）縣聯(lián)社紀檢部門按照規(guī)定，對呆賬負有責任的人員，視金額大小和情節(jié)輕重，根據(jù)《安徽省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》規(guī)定進行責任追究。對有違法犯罪行為的，移交司法機關(guān)，依法追究法律責任。
（四）縣聯(lián)社不良資產(chǎn)管理中心按照規(guī)定進行逐筆審核認定，并提出審核認定意見；
（五）縣聯(lián)社風險管理委員會進行逐筆審理，對在審理過程中，意見不一致的，須在《金融企業(yè)呆賬核銷審核表》分別載明；
（六）經(jīng)縣聯(lián)社風險管理委員會研究通過的，提交縣聯(lián)社理事會審議；
（七）經(jīng)縣聯(lián)社理事會批準核銷后，由縣聯(lián)社不良資產(chǎn)管理中心正式行文批準核銷的內(nèi)容及金額等通知申報社；
（八）縣聯(lián)社財務(wù)科技部和信用社根據(jù)呆賬核銷批文進行賬務(wù)處理。
第十四章 附 則
第八十三條 本規(guī)程未盡事宜按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和行 26
業(yè)管理制度規(guī)定執(zhí)行。
第八十四條 本規(guī)程由縣聯(lián)社負責制定、解釋，修改亦同。第八十五條 本規(guī)程自發(fā)文之日起施行。
第五篇：農(nóng)村信用社金?？I(yè)務(wù)操作規(guī)程(暫行稿)
附件一
內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社 金?？ǎń栌浛ǎI(yè)務(wù)操作規(guī)程
（征求意見稿）
為促進內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社金?？ǎń栌浛ǎI(yè)務(wù)的順利開展，加強對金牛卡（借記卡）業(yè)務(wù)的管理，防范金牛卡（借記卡）業(yè)務(wù)風險，根據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》、《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)操作流程》和銀行卡其他有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，制定本操作規(guī)程。
第一章 總 則
1、銀行卡是具有儲蓄和存款功能、消費支付功能、轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能、代收代付功能、消費信貸功能、綜合理財功能以及派生功能的金融產(chǎn)品。
2、銀行卡業(yè)務(wù)分為卡中心業(yè)務(wù)和卡管理業(yè)務(wù)，卡中心業(yè)務(wù)是由電子銀行部進行操作，主要有銀行卡制卡管理、查詢打印交易?？ü芾順I(yè)務(wù)由各營業(yè)網(wǎng)點辦理，主要有借記卡業(yè)務(wù)和查詢打印交易。借記卡業(yè)務(wù)包括借記卡開戶、記名卡發(fā)卡、卡折關(guān)聯(lián)、借記卡換卡、附屬卡申請、設(shè)臵/修改附屬卡額度、主卡止付/解止付附屬卡、附屬卡銷卡、單位持卡人維護。查詢打印交易包括銀行卡制卡查詢、卡資料信息查詢、主附卡對應(yīng)信息查詢、查詢單位卡號。此外，還涉及到銀行卡的特殊類交易包括卡的掛失/解掛、卡凍結(jié)/解凍、卡止付/解付、借記卡銷戶等 交易。
3、附屬卡依附于主卡，并受主卡控制的銀行卡，附卡只有唯一的主卡。
4、本規(guī)程適用于內(nèi)蒙古自治區(qū)各旗（縣、市、區(qū)）農(nóng)村合作金融機構(gòu)（含農(nóng)商行、農(nóng)合行，以下簡稱旗縣聯(lián)社）所有涉及卡業(yè)務(wù)單位。
5、卡業(yè)務(wù)支持一卡一折、無折開卡，開卡業(yè)務(wù)可在內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社任一柜面營業(yè)網(wǎng)點辦理。
6、本操作規(guī)程，除以下特別說明外，柜員制及復(fù)核制網(wǎng)點辦理各項業(yè)務(wù)參照《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)操作流程》之相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二章 基本內(nèi)容
一、申領(lǐng)及開卡
（一）基本規(guī)定
申請開辦個人卡必須出示有效身份證件。有效身份證件包括：居民身份證、軍官證、警官證、文職干部證、士兵證、戶口簿、護照、港澳臺同胞回鄉(xiāng)證等符合法律、行政法規(guī)以及國家有關(guān)規(guī)定的身份證件；有效對公證件包括：營業(yè)執(zhí)照、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證。
附屬卡申請只有在主卡完成領(lǐng)卡后才能辦理,完成附屬卡實時(即普通卡的主卡和附屬卡可同時開卡并領(lǐng)卡)和非實時（即記名卡的附屬卡必須主卡領(lǐng)卡后方可辦理附屬卡開卡）申請。個人附屬卡為非記名卡，單位附屬卡為記名卡。
（二）業(yè)務(wù)流程
1、填表
客戶申領(lǐng)卡時，須完整地填寫《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社金?？ǎń栌浛ǎ┥暾垥罚ㄒ韵潞喎Q《金?？ㄉ暾垥罚?，并連同有效證件及待開卡存折等一并交給發(fā)卡機構(gòu)經(jīng)辦人員。
2、審核
如申請人零余額開卡時，經(jīng)辦人員須認真審核《金?？ㄉ暾垥穬?nèi)容填寫是否完整、客戶姓名、證件名稱、證件號碼等與有效證件是否相同、真實有效。
如申請人開卡同時辦理存款的，除審核上述證件外還要審核存款憑證要素齊全正確性；審查存款憑證金額與款項應(yīng)一致，并鑒別真?zhèn)危缡寝D(zhuǎn)賬存款，注意審核支票或貸方報單填寫的正確性和完整性；是否為規(guī)定的大額款項；如是大額款項，需會計主管授權(quán)。無誤后，打印單證，交客戶簽章，如客戶只開卡，則沒有存折，單位卡沒有存折。蓋章后，交客戶銀行卡。注：銀行卡發(fā)卡需要交工本費，年費。通過簽訂協(xié)議年費可從客戶卡中自動扣收。
3、開卡
不記名卡開卡時，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)支持一折一卡,刷入存折賬號,系統(tǒng)自動顯示客戶的姓名、有效證件號碼等有關(guān)資料,刷入 卡號,客戶兩次輸入卡密碼（6位數(shù)字）,打印開卡申請書。如無折開卡可無需刷折，按系統(tǒng)提示建立或輸入客戶證件號碼，刷入卡號錄入密碼，打印開卡申請書即可。
記名卡開卡時，其開卡過程是先完成賬戶的開戶，后完成卡片的制卡及發(fā)卡。卡面上打印的內(nèi)容有：卡號、姓名拼音等。開卡單位向客戶交付銀行卡領(lǐng)用憑證及證件，客戶憑開卡申請書及有效證件兩周后領(lǐng)取記名卡。
4、發(fā)卡
經(jīng)辦人員將金牛卡、存折、有關(guān)證件原件和回單聯(lián)交給申領(lǐng)人。
5、資料歸檔
經(jīng)辦人員將《金?？ㄉ暾垥泛推渌_戶資料專夾保管, 按月裝訂保管并認真填寫《開卡登記簿》。
（三）注意事項
經(jīng)辦人員應(yīng)提示申領(lǐng)人注意以下事項：
1、認真閱讀《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社金?？ǎń栌浛ǎ┱鲁獭泛汀栋踩每氈?，并在《金牛卡申請書》上簽名表示同意遵守該章程并了解《安全用卡須知》。
2、在卡片背面簽名，及時修改個人交易密碼（以下簡稱密碼），特別要提醒持卡人不能將個人密碼告知他人，由于個人密碼泄露造成的損失由持卡人承擔。
3、卡與個人密碼應(yīng)分開存放，并妥善保管，要將卡與磁性 物品分開保管。
二、柜臺交易
（一）現(xiàn)金存款
1、無卡存現(xiàn)
在辦理無卡存現(xiàn)交易時，存現(xiàn)人必須認真填寫存款憑條，并注明持卡人姓名、卡號、金額，并簽名確認, 記錄存現(xiàn)人有效證件號碼。經(jīng)辦人員須認真審核存現(xiàn)人填寫的存款憑條，記錄存現(xiàn)人有效證件號碼，清點現(xiàn)金，手工錄入卡號。其他操作參照“有卡存現(xiàn)”辦理。
2、有卡存現(xiàn)
經(jīng)辦人員辦理存現(xiàn)交易時，首先詢問持卡人交存現(xiàn)金總額并清點現(xiàn)金，無誤后，通過磁條讀寫器刷卡讀取卡號，按照屏幕提示選擇交易類型，錄入存款金額，核對卡號與屏幕顯示是否一致。交易成功后，打印存款憑條，核對憑條內(nèi)容無誤后交持卡人簽名確認，然后交回單及金?？ńo持卡人。
（二）現(xiàn)金取款
1、基本規(guī)定
(1)經(jīng)辦人員辦理個人卡取現(xiàn)交易時必須通過磁條讀卡器刷卡讀取卡號，不得手工錄入卡號。不得無卡、折取現(xiàn)。
(2)持卡人大額取現(xiàn)5萬元（含）以上時，應(yīng)提供本人有效證件。
2、辦理取現(xiàn) 經(jīng)辦人員首先應(yīng)詢問持卡人取現(xiàn)金額，通過磁條讀卡器刷卡讀取卡號，輸入金額，并由持卡人通過密碼鍵盤輸入個人密碼，交易成功后，打印取款憑條，核對內(nèi)容無誤后，交由持卡人簽名確認，最后將回單聯(lián)、現(xiàn)金及金?？ń怀挚ㄈ恕?/p>
（三）轉(zhuǎn)賬
1、實現(xiàn)卡與對公戶、個人戶、內(nèi)部賬戶之間的轉(zhuǎn)賬。操作此交易時需主管審核和授權(quán)。
2、經(jīng)辦人員在辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時，認真審核持卡人填寫的進賬單，收款人名稱和卡號是否正確，無誤后，錄入電腦。轉(zhuǎn)賬交易成功后，進賬單回單聯(lián)加蓋清訖章或業(yè)務(wù)公章交還持卡人。
（四）賬戶查詢
受理機構(gòu)經(jīng)辦人員通過磁條讀卡器刷卡讀取卡號，并要求持卡人通過密碼鍵盤輸入個人密碼，交易成功后，系統(tǒng)顯示“卡號、賬戶余額和可用余額等”賬戶信息。
（五）當日抹賬
當日抹賬交易適用于受理機構(gòu)經(jīng)辦人員對當日借記卡存現(xiàn)、取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等交易的錯誤操作，操作此交易時需主管審核和授權(quán)。
（六）銷卡
1、正常銷卡
持卡人若不需要使用金牛卡時，可持金?？ú{有效身份證件到原發(fā)卡機構(gòu)辦理銷卡手續(xù)。柜員審核并確認該卡無代收代付協(xié)議后，為其辦理銷卡，并當場破壞磁條剪角或打孔作廢。銷卡時卡內(nèi)賬戶余額按客戶填寫憑證，或取現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬辦理，廢卡記入待銷毀庫，統(tǒng)一定期進行銷毀。賬務(wù)核算參照《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社金牛卡（借記卡）會計核算辦法》。
帶有附屬卡的主卡銷卡時必須先做附屬卡的銷卡，再做主卡銷卡業(yè)務(wù)。
2、掛失銷卡
金?？⊕焓У狡诤?，持卡人可持有效身份證件及掛失申請書回單，到原發(fā)卡機構(gòu)辦理掛失銷卡。經(jīng)辦機構(gòu)收回掛失申請書回單作結(jié)清舊戶的傳票附件。
（七）掛失、解掛
1、金?？⊕焓Х挚陬^掛失和書面掛失兩種。
掛失時由客戶提供卡號、密碼、有效身份證件（代理掛失的，還需出示代理人有效身份證件）方可辦理。
2、口頭掛失及解除掛失：
(1)持卡人金?？ㄟz失、密碼遺忘，來不及書面掛失時，可到內(nèi)蒙古自治區(qū)各旗（縣、市、區(qū)）農(nóng)村合作金融機構(gòu)（含農(nóng)商行、農(nóng)合行，以下簡稱旗縣聯(lián)社）所轄聯(lián)網(wǎng)任意營業(yè)機構(gòu)或通過客服熱線辦理口頭掛失。
(2)口頭掛失期限為5天，期滿后自動解掛。
(3)口頭掛失期間，客戶也可到內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社所轄聯(lián)網(wǎng)任意柜面營業(yè)機構(gòu)辦理解除口頭掛失手續(xù)。
3、金牛卡書面掛失、解掛及補發(fā)新卡(1)金?？ㄟz失后，持卡人可到原發(fā)卡機構(gòu)辦理書面掛失業(yè)務(wù)。辦理掛失業(yè)務(wù)時，申請人必須提供存款人本人有效身份證件及復(fù)印件二份，代理人應(yīng)提供代理人有效身份證件及存款人的授權(quán)委托書，委托書要注明委托人、受托人、委托事項、經(jīng)濟責任由委托人承擔等要素，同時提供金牛卡的戶名、金額，賬號等相關(guān)要素，并填寫掛失止付申請書。
經(jīng)辦人員認真審查核對《掛失申請書》填寫是否完整，身份證件是否真實有效。對客戶提交的申請及證件審核無誤后，經(jīng)辦人員調(diào)出客戶資料，審核客戶狀態(tài)，對憑密碼支取的由客戶校驗身份密碼，會計主管復(fù)核后授權(quán)，打印《掛失申請書》記錄，加蓋公章和經(jīng)辦人名章，經(jīng)客戶簽字確認，回單交客戶，并告知申請人七天后憑以辦理換卡或支取現(xiàn)金。界時經(jīng)辦機構(gòu)收回掛失申請書回單作結(jié)清舊戶的傳票附件。
(2)如持卡人掛失后，在補辦新卡前又找回原卡，可憑有效身份證件、掛失回執(zhí)和密碼向發(fā)卡單位申請恢復(fù)使用原卡。
(3)撤銷掛失不能通過函電方式辦理。
4、密碼書面掛失、解掛及重臵
(1)客戶遺忘密碼的，憑有效身份證件到原發(fā)卡機構(gòu)辦理密碼書面掛失?？蛻籼峤蛔C件，填寫《掛失申請書》。經(jīng)辦人員認真審查核對《掛失申請書》填寫是否完整，身份證件是否真實有效。審核無誤后，經(jīng)辦人調(diào)出客戶資料，審核客戶狀態(tài)，會計主管復(fù)核后授權(quán)，打印《掛失申請書》記錄，加蓋公章和經(jīng)辦人名 章，經(jīng)客戶簽字確認，回單交客戶，并告知申請人七天后憑以辦理密碼重臵。
(2)密碼重臵前，可憑有效身份證件及原密碼辦理密碼解掛。
(3)密碼掛失不準代理。
（八）止付、解除止付
金?？ǖ闹垢痘蚪獬垢侗仨氂砂l(fā)卡機構(gòu)根據(jù)司法凍結(jié)、卡申請止付聲明等辦理，對于卡折關(guān)聯(lián)的賬戶凍結(jié)交易止付或解除止付時，卡、折賬戶同時止付或解除止付；如果是掛失止付時，卡、折一方做掛失止付另一方仍可繼續(xù)使用。
如果主卡止付或解除止付，附卡仍可繼續(xù)使用，反之亦然。
（九）密碼修改
持卡人可在內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社所轄聯(lián)網(wǎng)營業(yè)機構(gòu)和自動柜員機（ATM）上修改金?？艽a。通過柜臺辦理的，客戶需提交有效身份證件，并填寫金?？ā短厥庑畔⑿薷纳暾埍怼?，經(jīng)辦員核實后，提示持卡人輸入原密碼、二次輸入新密碼完成修改。
（十）換卡
持卡人因磁道損壞等原因申請換卡時，憑有效身份證件到原發(fā)卡機構(gòu)辦理。持卡人需填寫申請書，并將金牛卡交由柜員，柜員審核后，為其辦理更換新卡，并當場將原卡破壞磁條剪角或打洞作廢。換卡后卡號為新卡號，但賬戶信息不變。
（十一）卡沒收與歸還
1、柜員發(fā)現(xiàn)卡異常，可以強制沒收。
2、手工建立《吞沒卡處理登記簿》用以記錄從自動柜員機（ATM）取出的吞沒卡管理。
（十二）卡解鎖
持卡人交易時一天內(nèi)若連續(xù)5次輸入密碼錯誤，系統(tǒng)會自動鎖定該卡，持卡人可到內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社所轄聯(lián)網(wǎng)的任意柜面網(wǎng)點憑有效身份證件及正確密碼辦理解鎖。在申請解除密碼鎖定時，如果持卡人仍然記得原來的密碼，并且輸入的密碼是正確的，授理機構(gòu)須立即為持卡人開通賬戶，不得以密碼掛失或者其他名義向持卡人收取任何費用。
三、自動柜員機（ATM）自助交易
（一）自動柜員機（ATM）取現(xiàn)
持卡人憑卡和個人密碼在自動柜員機（ATM）取現(xiàn)，每卡每日累計取款金額不得超過20000元人民幣（含）。
（二）自動柜員機（ATM）查詢
持卡人將金牛卡插入自動柜員機（ATM），并按照自動柜員機（ATM）屏幕提示輸入個人密碼，選擇自動柜員機（ATM）查詢交易。
（三）自動柜員機（ATM）密碼修改
持卡人將金?？ú迦胱詣庸駟T機（ATM），并按照自動柜員機（ATM）屏幕提示輸入個人密碼，選擇密碼修改交易，交易成功 后，持卡人按屏幕提示將卡退出，自動柜員機（ATM）吐卡。
（四）吞卡或鎖卡處理
在自動柜員機（ATM）上辦理業(yè)務(wù)時，因自動柜員機（ATM）出現(xiàn)故障、持卡人操作失誤或發(fā)卡機構(gòu)發(fā)出吞卡操作指令造成金?？ū粰C器吞沒。對自動柜員機（ATM）因非吞卡指令而吞卡的，持卡人可在吞卡后次日起10個工作日內(nèi)，持本人有效身份證件及卡密碼到自動柜員機（ATM）所屬營業(yè)機構(gòu)辦理領(lǐng)卡手續(xù)；對在吞卡后次日起10個工作日內(nèi)無人認領(lǐng)的及按吞卡指令所吞的卡片，自動柜員機（ATM）所屬網(wǎng)點須剪角或打洞處理，10個工作日有效期內(nèi)卡片專夾專人保管。如是他行卡需填寫“銀行卡跨行業(yè)務(wù)吞沒卡清單”一式兩份，一份連同被剪角或打洞處理后的卡片上交旗縣聯(lián)社本部，另一份留存?zhèn)洳椤?/p>
鎖卡：對在自動柜員機（ATM）上連續(xù)5次輸入錯誤密碼的金?？ǎ诵臉I(yè)務(wù)系統(tǒng)會自動鎖定該卡，客戶可持有效身份證件及正確密碼到開卡機構(gòu)辦理解鎖。
四、POS交易
（一）POS特約商戶準入
內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社電子銀行部根據(jù)各旗聯(lián)社的委托，負責對特約商戶資質(zhì)的審核及特約商戶準入批復(fù)。特約商戶實行商戶實名制，防止拓展不合規(guī)商戶。旗縣聯(lián)社作為收單機構(gòu)，拓展新特約商戶時，應(yīng)對特約商戶進行現(xiàn)場調(diào)查，認真核實特約商戶資料，商戶資料至少應(yīng)包括營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證或 相關(guān)納稅證明、法定代表人身份證件。收單機構(gòu)不得將個人銀行結(jié)算賬戶設(shè)臵為特約商戶的單位結(jié)算賬戶。收單機構(gòu)應(yīng)嚴格pos特約商戶的操作行為：
1、特約商戶不得將簽購單、簽購結(jié)算單、銀聯(lián)標識牌及POS機具等專用于銀行卡受理的資源用于收單協(xié)議范圍以外的用途，也不得轉(zhuǎn)給第三方使用，不得將其他特約商戶的交易假冒本特約商戶交易與收單機構(gòu)清算。
2、特約商戶不得協(xié)助持卡人進行信用卡套現(xiàn)、交易分單等違法經(jīng)營行為。
3、特約商戶出現(xiàn)虛假申請、側(cè)錄、套現(xiàn)、惡意倒閉等嚴重風險行為的，收單機構(gòu)及時上報自治區(qū)聯(lián)社電子銀行部立即終止銀行卡交易并撤除機具。
4、對違反上述協(xié)議內(nèi)容的行為，自治區(qū)聯(lián)社電子銀行部及各旗縣收單機構(gòu)應(yīng)根據(jù)情節(jié)嚴重程度及造成損失的情況，追究特約商戶的相關(guān)責任。
（二）收單機構(gòu)義務(wù)
收單機構(gòu)應(yīng)建立健全對特約商戶和POS機具的管理機制。
1、收單機構(gòu)應(yīng)在完成與特約商戶的簽約后，再布放POS機具，對于特約商戶提出的新增、更換、維護POS機具的要求，應(yīng)履行必要的核實程序，以避免不法分子冒充商戶人員利用POS機具進行欺詐活動。
2、收單機構(gòu)應(yīng)嚴格按照相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范設(shè)臵商戶編碼、商戶 名稱、商戶服務(wù)類別碼、商戶地址等關(guān)鍵信息，為發(fā)卡機構(gòu)對交易風險度的判斷和對交易的正常授權(quán)提供準確信息。
3、收單機構(gòu)應(yīng)建立日常監(jiān)控機制。對商戶的交易量突增、頻繁出現(xiàn)大額、整數(shù)交易等可疑、異常現(xiàn)象，收單機構(gòu)應(yīng)及時監(jiān)控和調(diào)查處理，對于確認為套現(xiàn)等欺詐情況的商戶，收單機構(gòu)應(yīng)及時終止其交易。
4、收單機構(gòu)對于發(fā)卡機構(gòu)、中國銀聯(lián)股份有限公司提交的商戶套現(xiàn)等風險協(xié)查要求，應(yīng)積極配合，共同防范信用卡套現(xiàn)等風險。
（三）POS預(yù)授權(quán)
POS預(yù)授權(quán)交易用于受理方向持卡人的發(fā)卡方確認交易許可。受理方將預(yù)估的消費金額作為預(yù)授權(quán)金額，發(fā)送給持卡人的發(fā)卡方。發(fā)卡方批準后將授權(quán)號等信息臵入交易應(yīng)答中轉(zhuǎn)送給受理方。
POS預(yù)授權(quán)交易只控制持卡人的可用余額的額度。由預(yù)授權(quán)完成交易來完成資金結(jié)算。一個被批準的預(yù)授權(quán)交易，僅在15天內(nèi)有效。
本交易不參加當日清算和對賬。本交易可引發(fā)沖正。
（四）POS預(yù)授權(quán)撤銷
對已成功的POS預(yù)授權(quán)交易，在結(jié)算前使用預(yù)授權(quán)撤銷交易，通知發(fā)卡機構(gòu)取消付款承諾。
預(yù)授權(quán)撤銷交易必須是對原始預(yù)授權(quán)交易的全額撤銷。預(yù)授權(quán)撤銷交易不參加清算。本交易可引發(fā)沖正。
（五）POS預(yù)授權(quán)沖正
在POS預(yù)授權(quán)交易的過程中，當受理方、銀聯(lián)在限定時間內(nèi)接收不到交易請求的應(yīng)答時，或銀聯(lián)不能將交易的成功應(yīng)答轉(zhuǎn)發(fā)給受理方時，銀聯(lián)將自動產(chǎn)生沖正報文。如果原始交易是成功交易，則發(fā)卡機構(gòu)只取消本次授權(quán)并產(chǎn)生沖正響應(yīng)報文。
（六）POS預(yù)授權(quán)完成
持卡人對于已取得預(yù)授權(quán)的交易，在預(yù)授權(quán)金額的115%范圍內(nèi)，做支付結(jié)算。
（七）POS預(yù)授權(quán)完成沖正
在POS預(yù)授權(quán)完成交易的過程中，當受理方、銀聯(lián)在限定時間內(nèi)接收不到交易請求的應(yīng)答時，或銀聯(lián)不能將交易的成功應(yīng)答轉(zhuǎn)發(fā)給受理方時，銀聯(lián)將自動產(chǎn)生沖正報文。如果原始交易是成功交易，則發(fā)卡機構(gòu)立即予以抹賬并產(chǎn)生沖正響應(yīng)報文。
（八）POS預(yù)授權(quán)完成撤銷
對已成功的POS預(yù)授權(quán)完成交易，在結(jié)算前使用撤銷交易，退還原始交易金額，發(fā)卡機構(gòu)重新記賬。
撤銷交易參加清算和對賬。撤銷交易必須是對原始金融交易的全額撤銷。本交易可引發(fā)沖正。
（九）POS預(yù)授權(quán)完成撤銷沖正
在POS預(yù)授權(quán)完成撤銷交易的過程中，當受理方、銀聯(lián)在限定時間內(nèi)接收不到交易請求的應(yīng)答時，或銀聯(lián)不能將交易的成功 應(yīng)答轉(zhuǎn)發(fā)給受理方時，銀聯(lián)將自動產(chǎn)生沖正報文。如果原始交易是成功交易，則發(fā)卡機構(gòu)立即予以抹賬并產(chǎn)生沖正響應(yīng)報文。
（十）POS消費
持卡人在購買商品或服務(wù)時請求發(fā)卡機構(gòu)批準該交易，做支付結(jié)算。
（十一）POS消費沖正
在POS消費交易的過程中，當受理方、銀聯(lián)在限定時間內(nèi)接收不到交易請求的應(yīng)答時，或銀聯(lián)不能將交易的成功應(yīng)答轉(zhuǎn)發(fā)給受理方時，銀聯(lián)將自動產(chǎn)生沖正報文。如果原始交易是成功交易，則發(fā)卡機構(gòu)立即予以抹賬并產(chǎn)生沖正響應(yīng)報文。
（十二）POS消費撤銷
對已成功的POS消費交易，在結(jié)算前使用撤銷交易，退還原始交易金額，發(fā)卡機構(gòu)重新記賬。
撤銷交易參加清算和對賬。撤銷交易必須是對原始交易的全額撤銷。本交易可引發(fā)沖正。
（十三）POS消費撤銷沖正
在POS消費撤銷交易的過程中，當受理方、銀聯(lián)在限定時間內(nèi)接收不到交易請求的應(yīng)答時，或銀聯(lián)不能將交易的成功應(yīng)答轉(zhuǎn)發(fā)給受理方時，銀聯(lián)將自動產(chǎn)生沖正報文。如果原始交易是成功交易，則發(fā)卡機構(gòu)立即予以抹賬并產(chǎn)生沖正響應(yīng)報文。
（十四）POS退貨
退貨分為當日退貨和隔日退貨。對消費完成后當日當批次的 全額退貨，采用消費撤消處理；對當日當批次部分退貨和當批次隔日退貨的，采用聯(lián)機或手工方式進行處理。
退貨是特約商戶應(yīng)持卡人要求，對持卡人已經(jīng)扣款的消費交易，發(fā)起取消并將已扣款項，退還持卡人原扣款賬戶的過程。
（十五）POS清算業(yè)務(wù)按中國銀聯(lián)的相關(guān)規(guī)定辦理
五、資金清算
1、系統(tǒng)內(nèi)自動柜員機（ATM）業(yè)務(wù)視為所屬營業(yè)機構(gòu)一個柜員的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)內(nèi)通存通兌業(yè)務(wù)在系統(tǒng)內(nèi)清算。
2、跨系統(tǒng)、跨行自動柜員機（ATM）業(yè)務(wù)和POS業(yè)務(wù)的清算工作依據(jù)中國銀聯(lián)的相關(guān)規(guī)定辦理。
六、差錯處理
差錯或可疑交易要即時發(fā)現(xiàn)，及時處理，做到“有疑必查、有查必復(fù)、有復(fù)必果、果必正確”。并應(yīng)遵循以下原則：
（一）安全性原則
對差錯或疑問交易中可能出現(xiàn)的資金風險，要及時凍結(jié)持卡人賬戶，確保銀行資金安全。
（二）及時性原則
對差錯或疑問交易要即時發(fā)現(xiàn)，及時處理，迅速反饋，提高處理速度。
（三）協(xié)作性原則
差錯或疑問交易的查詢，一般由受理社發(fā)起，再逐級進行，各社應(yīng)明確責任、相互協(xié)作，不得推諉。
七、清單、報表等數(shù)據(jù)資料查詢打印
（一）卡系統(tǒng)提供的查詢交易
1、卡掛失解掛登記簿查詢
2、卡止付解付登記簿查詢
3、卡開戶登記薄查詢
4、卡銷戶登記簿查詢
以上各種登記薄按月打印裝訂歸檔。
（二）通存通兌清單、報表及匯總憑證
1、本代他清單。營業(yè)機構(gòu)打印，打印在其他機構(gòu)開立的賬戶在本社辦理通存通兌業(yè)務(wù)的清單。
2、他代本清單。營業(yè)機構(gòu)打印，打印在本機構(gòu)開戶，由其他機構(gòu)辦理通存通兌業(yè)務(wù)的清單。
3、清算匯總表。營業(yè)機構(gòu)打印，打印本代他、他代本的清算資金總額。本代他借方、他代本貸方為應(yīng)收款項；本代它貸方、他代本借方為應(yīng)付款項。應(yīng)收、應(yīng)付軋差后的余額，正數(shù)表示本機構(gòu)當日應(yīng)收匯差、負數(shù)表示本社當日應(yīng)付匯差。
4、清算記賬清單。營業(yè)機構(gòu)打印，打印日終清算時的具體的賬務(wù)走向。
以上通存通兌清單、報表及匯總憑證隨每天的傳票裝訂歸檔。
（三）跨行交易清單、報表及匯總憑證 電子銀行部設(shè)在清算中心的柜員打?。?/p>
1、銀聯(lián)流水查詢表；
2、銀聯(lián)錯賬流水查詢表。
電子銀行部在前臵機上可查詢并打?。?/p>
1、交易情況分析統(tǒng)計表；
2、發(fā)卡方POS交易情況表；
3、ATM跨行交易情況表；
4、全部交易流水列表；
5、失敗交易流水列表；
6、差錯處理流水列表；
7、跨境交易清單；
8、跨行他代本清單；
9、跨行本代他清單；
10、農(nóng)民工卡特色服務(wù)受理業(yè)務(wù)量統(tǒng)計表；
11、聯(lián)網(wǎng)終端商戶統(tǒng)計表；
12、預(yù)授權(quán)登記簿查詢表。
八、成品卡管理
1、制卡申請
旗縣聯(lián)社估算次季金?？ǎ▊€人普通卡、個人附屬卡、金牛陽光卡）需求量，上報自治區(qū)聯(lián)社電子銀行部。經(jīng)電子銀行部審核后，在系統(tǒng)中做制卡申請。
2、制卡
電子銀行部接到各旗縣聯(lián)社卡片申請后，由制卡人員在 系統(tǒng)中做制卡申請，并復(fù)核后，打印普通申請表
記名卡（個人記名卡、單位主附卡）的發(fā)卡，由電子銀行部定期做記名卡批量制卡，下載打卡文件，交制卡廠制卡。
3、卡片入庫
成品卡制成后，由財務(wù)計劃部要求制卡企業(yè)負責將實物送到各旗縣聯(lián)社，并以系統(tǒng)記賬和登記《成品卡出入庫登記簿》。
4、卡片領(lǐng)用
旗縣聯(lián)社領(lǐng)用成品卡時，持加蓋業(yè)務(wù)公章的預(yù)制卡申請清單到自治區(qū)財務(wù)部計劃領(lǐng)用成品卡。領(lǐng)用時，自治區(qū)聯(lián)社計劃財務(wù)部專管人員將時間、數(shù)量、卡號等事項及時記錄《成品卡出入庫登記簿》，各旗縣聯(lián)社接收到制卡企業(yè)分送的成品卡實物時要逐一進行核對，如發(fā)現(xiàn)有重號、錯號、漏號等情況，及時上報財務(wù)計劃部，在確定無誤后方可簽收，領(lǐng)用的成品卡應(yīng)予妥善保管，做好登記入庫。財務(wù)計劃部接到電子銀行部提交的銀行卡流轉(zhuǎn)清單，按清單數(shù)量、號段由重要空白憑證管理人員進行系統(tǒng)操作。
卡出入庫的流程：自治區(qū)聯(lián)社財務(wù)計劃部---旗縣聯(lián)社本部---信用社---營業(yè)機構(gòu)
附 則
以上業(yè)務(wù)所涉及的會計核算參照《內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社金?？ǎń栌浛ǎ嫼怂戕k法》。
點擊咨詢 