第一篇：財(cái)務(wù)管理部工作職責(zé)

財(cái)務(wù)管理部主要職責(zé)

1、財(cái)務(wù)管理部職責(zé)

（1）、撰寫、修改各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，提交中心總監(jiān)審核后執(zhí)行，并對(duì)制度的執(zhí)行力度及效果進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。

（2）、根據(jù)分子公司業(yè)務(wù)規(guī)模，設(shè)計(jì)、調(diào)整分子公司財(cái)務(wù)部的崗位設(shè)置。

（3）、負(fù)責(zé)對(duì)分子公司財(cái)務(wù)部派出財(cái)務(wù)經(jīng)理，審核分子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理提名的財(cái)務(wù)人員。

（4）、指導(dǎo)、監(jiān)督分子公司財(cái)務(wù)部的日常財(cái)務(wù)管理工作。

（5）、根據(jù)《隆基泰和實(shí)業(yè)有限公司會(huì)計(jì)人員工作手冊(cè)》和《隆基泰和實(shí)業(yè)有限公司稽核工作手冊(cè)》對(duì)分子公司日常財(cái)務(wù)核算進(jìn)行稽核，包括記賬憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表、管理報(bào)表等。

（6）、負(fù)責(zé)集團(tuán)及各分子公司預(yù)算的編制審核、調(diào)整及執(zhí)行監(jiān)督工作。

（7）、負(fù)責(zé)編制集團(tuán)公司月度、季度、年度合并財(cái)務(wù)報(bào)告。

（8）、根據(jù)調(diào)整后的年度合并財(cái)務(wù)報(bào)告，撰寫年度財(cái)務(wù)報(bào)告分析。

（9）、負(fù)責(zé)年度財(cái)務(wù)報(bào)告及其他的相關(guān)審計(jì)配合工作。

（10）、負(fù)責(zé)組織系統(tǒng)內(nèi)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作。

（11）、負(fù)責(zé)保管上交到集團(tuán)公司的各類財(cái)務(wù)檔案。

（12）、制定適合公司發(fā)展的業(yè)績(jī)考核管理制度，并根據(jù)制度對(duì)分子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行月度、年度考核。

（13）、協(xié)助稅務(wù)管理部，結(jié)合公司業(yè)務(wù)性質(zhì)進(jìn)行稅務(wù)籌劃，項(xiàng)目結(jié)束時(shí)，負(fù)責(zé)牽頭進(jìn)行土地增值稅清算工作。

（14）、其他臨時(shí)性的工作。

第二篇：財(cái)務(wù)管理部職責(zé)

財(cái)務(wù)管理部工作職責(zé)

一、根據(jù)國(guó)家財(cái)稅政策、法規(guī)和上級(jí)公司財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，制定公司有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面的規(guī)章制度；

二、編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、經(jīng)營(yíng)預(yù)算及各管理處財(cái)務(wù)考核指標(biāo)，并對(duì)計(jì)劃及預(yù)算的實(shí)施進(jìn)行分析、檢查和考評(píng)；

三、負(fù)責(zé)組織全公司財(cái)務(wù)決算及會(huì)計(jì)報(bào)表編制、匯總等工作；

四、負(fù)責(zé)公司成本、費(fèi)用及利潤(rùn)的預(yù)測(cè)、控制、分析和考核工作，定期組織經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，及時(shí)向公司董事會(huì)提供可靠的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息，直接對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)；通過月度工作會(huì)進(jìn)行項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理指標(biāo)的分析與點(diǎn)評(píng)，指導(dǎo)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理工作；

五、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的管理及組織財(cái)產(chǎn)清查工作；

六、負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)信息的處理及財(cái)務(wù)事務(wù)的管理；

七、負(fù)責(zé)組織公司及所屬管理處的會(huì)計(jì)核算，檢查、監(jiān)督、指導(dǎo)管理處財(cái)務(wù)工作；

八、負(fù)責(zé)公司資金及銀行帳戶的管理，確保資金的安全；

九、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)及處理公司及所屬管理處的財(cái)務(wù)審計(jì)；

十、負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)類統(tǒng)計(jì)工作，按時(shí)向政府部門和上級(jí)公司報(bào)送各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表；

十一、協(xié)助品質(zhì)管理部與地區(qū)公司進(jìn)行有關(guān)賣場(chǎng)或?qū)ｍ?xiàng)服務(wù)的經(jīng)濟(jì)結(jié)算工作；

十一、配合人事行政部門做好員工薪酬、福利的復(fù)核及發(fā)放；

十二、負(fù)責(zé)公司及所屬管理處的稅務(wù)管理，定期編報(bào)各類稅務(wù)報(bào)表，配合稅務(wù)檢查；

十三、負(fù)責(zé)公司工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等的申辦、年檢及保管工作；

十四、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)電算化及財(cái)務(wù)人員的考核、培訓(xùn)及交流；

十五、負(fù)責(zé)牽頭公司所有對(duì)外合同、協(xié)議的分判、評(píng)審，并登記、立卷、歸檔和保管工作；

十六、負(fù)責(zé)公司的法律事務(wù)工作。

第三篇：財(cái)務(wù)管理部工作范圍及職責(zé)(修訂)

財(cái)務(wù)管理部工作范圍及職責(zé)

1.協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)制定公司經(jīng)營(yíng)及資金運(yùn)轉(zhuǎn)計(jì)劃。

2.根據(jù)實(shí)際擬定財(cái)務(wù)管理制度和財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，認(rèn)真搞好企業(yè)

財(cái)務(wù)管理，當(dāng)好理財(cái)參謀和助手。

3.按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)法律制度、標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律辦理各項(xiàng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)。

4．全面、正確、真實(shí)、及時(shí)地搞好經(jīng)營(yíng)核算、財(cái)務(wù)處理和各種

財(cái)務(wù)報(bào)表工作。

5.及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況。定期報(bào)告財(cái)務(wù)狀況，并及時(shí)向上級(jí)及有關(guān)部門報(bào)送報(bào)表及相關(guān)資料。

6.嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用收支及報(bào)銷審批程序，監(jiān)督費(fèi)用開支必須力求

實(shí)效、實(shí)際。堅(jiān)持法定審批制度及費(fèi)用支出逐級(jí)上報(bào)制，實(shí)行先報(bào)后支。

7.一切財(cái)務(wù)收支必須以合法的憑證為依據(jù)，嚴(yán)禁白條入賬，材

料商品出入庫(kù)做到手續(xù)完備，帳目清楚。

8.嚴(yán)格現(xiàn)金管理及實(shí)物管理，建立健全賬目，堅(jiān)持誰經(jīng)手誰負(fù)

責(zé)，誰管理誰負(fù)責(zé)的原則，丟失、損壞、短缺照實(shí)賠償?，F(xiàn)金管理不得超限額庫(kù)存。

9.各營(yíng)業(yè)款項(xiàng)，必須按照公司的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)如實(shí)收取，按時(shí)填報(bào)

領(lǐng)用單據(jù)，不得虛填、虛報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)，當(dāng)日營(yíng)業(yè)款必須上交回籠。

10.嚴(yán)格票據(jù)管理，票據(jù)填制必須字跡工整，內(nèi)容齊全，實(shí)事求

是，嚴(yán)禁私開、虛開和丟失。誰領(lǐng)用的發(fā)票誰負(fù)責(zé)，如出現(xiàn)

領(lǐng)用的發(fā)票發(fā)生丟失等現(xiàn)象其后果一律自己負(fù)責(zé)。

11.購(gòu)進(jìn)材料、商品及工程費(fèi)用支出等，必須嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)和價(jià)格

標(biāo)準(zhǔn)關(guān)，力求節(jié)約，減少成本，杜絕浪費(fèi)，嚴(yán)禁虛報(bào)冒領(lǐng)。

材料、器具、設(shè)施、設(shè)備必須實(shí)事求是，按時(shí)填報(bào)領(lǐng)用單據(jù)

并簽字，不得虛填、虛報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)。.禁止將公款公物私借，貪污、挪用和將公司財(cái)物私自贈(zèng)送他

人。

13．做到賬目日清月結(jié)，帳帳、帳物、帳實(shí)相符。

14.密切與稅務(wù)、銀行等相關(guān)單位的關(guān)系并配合其各項(xiàng)工作。

15.協(xié)助并搞好各方面的協(xié)調(diào)工作，及時(shí)上繳各種稅費(fèi)。

16.負(fù)責(zé)稅務(wù)策劃，公司各項(xiàng)費(fèi)用的收取、工資發(fā)放。

17.嚴(yán)格辦公費(fèi)用的管理，公司范圍內(nèi)的所有辦公用品統(tǒng)一由綜

合辦公室負(fù)責(zé)采購(gòu)、保管，并做好財(cái)物領(lǐng)用登記進(jìn)、出手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，其他任何人不得擅自購(gòu)置。

18.認(rèn)真搞好本部門日常事務(wù)，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作事項(xiàng)。

2013年8月6日

主管會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)

㈠． 財(cái)務(wù)處理

⒈ 嚴(yán)格按會(huì)計(jì)法管理規(guī)定做好記賬、對(duì)帳工作，正確運(yùn)用

會(huì)計(jì)憑證，處理好會(huì)計(jì)的各項(xiàng)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，做到帳據(jù)相符、帳表清

楚、準(zhǔn)確。

⒉帳務(wù)處理要認(rèn)真、正確及時(shí)、內(nèi)容完整、賬簿齊全。

3.督促出納做到賬目日清月結(jié)，帳帳、帳物、帳實(shí)相符；稽

核督促營(yíng)銷收費(fèi)情況、檢查基礎(chǔ)資料檔案等，嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度。

4.檢查督促保管員做好辦公用品、公用設(shè)備、設(shè)施庫(kù)存物資的帳務(wù)登記進(jìn)、出手續(xù)的工作。每月核實(shí)材料耗用數(shù)據(jù)，協(xié)助材

料保管核算工作。做到帳帳相符、帳實(shí)相符。

5.每月按規(guī)定整理、裝訂好會(huì)計(jì)憑證及報(bào)表，并歸檔，做到

整齊、美觀、數(shù)據(jù)無誤。..按照公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，做好財(cái)務(wù)預(yù)算上報(bào)工作。

7.認(rèn)真搞好本部門日常事務(wù)，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作事項(xiàng)

㈡．財(cái)務(wù)管理

⒈ 負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)制度的編制和解釋。

⒉按照國(guó)家財(cái)經(jīng)制度的要求，編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表。

3.嚴(yán)格費(fèi)用收支及報(bào)銷審批程序，監(jiān)督費(fèi)用開支必須力求

實(shí)效、實(shí)際。堅(jiān)持法定審批制度及費(fèi)用支出逐級(jí)上報(bào)制，實(shí)行先

報(bào)后支。

4.監(jiān)督、了解勞動(dòng)工資定額執(zhí)行情況，對(duì)浪費(fèi)人工和核定不

準(zhǔn)確的現(xiàn)象提出改正意見并予以糾正。月末計(jì)算出全公司的工資

并及時(shí)發(fā)放。

5.協(xié)助各部門做好材料物資的采購(gòu)及質(zhì)量要求工作，并嚴(yán)把

價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)關(guān)，力求節(jié)約，降低成本。

6.指導(dǎo)、督促出納、營(yíng)銷收費(fèi)、材料保管等，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度。

7.積極與相關(guān)銀行、稅務(wù)等搞好協(xié)調(diào)工作，并及時(shí)向上級(jí)

及有關(guān)部門報(bào)送報(bào)表及相關(guān)資料

8.申報(bào)繳納各種稅費(fèi)和員工的各項(xiàng)保險(xiǎn)，按時(shí)組織資金發(fā)

放工資。.搞好公司資產(chǎn)、現(xiàn)金和實(shí)物管理。

10.認(rèn)真搞好本部門日常事務(wù)，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作事

項(xiàng)。

2012年8月6日

出納員工作標(biāo)準(zhǔn)

⒈ 貫徹執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，掌握庫(kù)存限額，按現(xiàn)金收付憑據(jù)辦

理現(xiàn)金收支，做到嚴(yán)格認(rèn)真、及時(shí)收付。

⒉ 對(duì)收付的各種款額要當(dāng)面點(diǎn)清，做到一點(diǎn)一清，不出差錯(cuò)。

⒊ 保管好庫(kù)存現(xiàn)金和發(fā)票，確保安全和正確無誤。堅(jiān)持誰領(lǐng)用的發(fā)票誰簽字誰負(fù)責(zé)，如出現(xiàn)領(lǐng)用的發(fā)票票據(jù)發(fā)生丟失等現(xiàn)

象其后果一律自己負(fù)責(zé)。

⒋ 逐日登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳，根據(jù)收付款憑證、序時(shí)、編號(hào)進(jìn)行逐日登記，做到日清月結(jié)，完整齊全。

⒌ 經(jīng)常及時(shí)進(jìn)行復(fù)核，以確保帳證相符，賬款相符，月末余額

與總帳相符，與銀行存款相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，及時(shí)查清補(bǔ)正。

⒍ 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金報(bào)銷制度，檢查審批手續(xù)是否健全、完善，發(fā)

票金額單據(jù)是否相符、真實(shí)有效。

⒎ 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)法規(guī)，堅(jiān)持原則、事實(shí)求是，杜絕違規(guī)支付和

虛報(bào)冒領(lǐng)行為。

⒏ 每月末及時(shí)整理出發(fā)票單據(jù)，做好與會(huì)計(jì)的票據(jù)交接工作。

9.按公司規(guī)定及時(shí)組織資金發(fā)放工資及補(bǔ)貼等，并進(jìn)行造冊(cè)匯

總。按時(shí)繳納各種稅費(fèi)和員工的各項(xiàng)保險(xiǎn)。

10.不白條抵庫(kù)，不坐支現(xiàn)金。.11.按照財(cái)務(wù)要求，幫助和指導(dǎo)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人整理、粘貼票據(jù)，完善財(cái)務(wù)報(bào)銷資料。

12.協(xié)助完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作事項(xiàng)。

第四篇：集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部職責(zé)

管理部門職責(zé)

財(cái)務(wù)管理部

一、集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理

1、負(fù)責(zé)擬訂集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)核算等規(guī)章制度，健全和完善財(cái)務(wù)管控體系和會(huì)計(jì)核算體系，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，并組織實(shí)施；

2、協(xié)同集團(tuán)資金部組織實(shí)施資金計(jì)劃和行使集團(tuán)公司資金統(tǒng)一調(diào)度權(quán)；

3、負(fù)責(zé)組織編制集團(tuán)公司財(cái)務(wù)預(yù)算，并對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和反饋；

4、負(fù)責(zé)集團(tuán)公司的日常財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作，編制、季度財(cái)務(wù)報(bào)告，定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，提出合理化建議及風(fēng)險(xiǎn)提示；

5、定期組織進(jìn)行集團(tuán)公司清產(chǎn)核資，確保經(jīng)濟(jì)效益的真實(shí)和資產(chǎn)的安全完整；

6、負(fù)責(zé)集團(tuán)公司日常經(jīng)營(yíng)、以及投資、籌資活動(dòng)過程中的稅務(wù)籌劃和安排。

二、成員企業(yè)的財(cái)務(wù)管控

1、會(huì)同集團(tuán)相關(guān)部門審核各成員企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算、決算（含專職董事長(zhǎng)和經(jīng)營(yíng)班子成員職務(wù)消費(fèi)的專項(xiàng)預(yù)算），并監(jiān)督、指導(dǎo)各成員企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況；

2、協(xié)同集團(tuán)財(cái)務(wù)資金部監(jiān)督、指導(dǎo)各成員企業(yè)資金計(jì)劃的執(zhí)行情況；

3、負(fù)責(zé)審核各成員企業(yè)預(yù)算外固定資產(chǎn)的購(gòu)置、處置；

4、負(fù)責(zé)審核各成員企業(yè)對(duì)外出借資金；

5、負(fù)責(zé)對(duì)成員企業(yè)重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)管理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部經(jīng)理的考核、任免提出建議；

6、定期對(duì)成員企業(yè)財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況、會(huì)計(jì)核算情況、成本費(fèi)用控制情況、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行檢查、指導(dǎo)和考核；

7、定期組織成員企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資，促使各成員企業(yè)及有關(guān)部門加強(qiáng)資產(chǎn)管理，確保經(jīng)濟(jì)效益的真實(shí)和資產(chǎn)的安全完整；

8、會(huì)同集團(tuán)相關(guān)部門定期開展成員企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況分析，利用數(shù)據(jù)分析對(duì)成員企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理提出建議和指導(dǎo)；

9、負(fù)責(zé)指導(dǎo)成員企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)、以及投資、籌資活動(dòng)過程中的稅務(wù)籌劃。

三、集團(tuán)公司投資管理

1、參與集團(tuán)公司的投資活動(dòng)及資本運(yùn)作，參與集團(tuán)公司投資項(xiàng)目的可行性論證，參與集團(tuán)公司合同評(píng)審，為決策提供財(cái)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)；

2、對(duì)集團(tuán)公司直接投資、資金由集團(tuán)公司統(tǒng)一調(diào)配的項(xiàng)目或企業(yè)進(jìn)行資金收付審核、管理，并通過資金收付過程，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，進(jìn)行成本管控；

3、參與集團(tuán)公司的項(xiàng)目投后管理，定期了解投后項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)狀況，獲取財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、三會(huì)決議等文件，了解投后項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果，對(duì)出現(xiàn)重大不利變化情況時(shí)及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)提示。

6、審核、會(huì)簽集團(tuán)本級(jí)重大經(jīng)濟(jì)合同；

7、審核集團(tuán)本級(jí)資金支付和費(fèi)用報(bào)銷事項(xiàng)。

二、知情權(quán)：

1、有權(quán)要求成員企業(yè)按時(shí)報(bào)送各類財(cái)務(wù)信息資料；

2、有權(quán)向成員企業(yè)隨時(shí)了解、掌握真實(shí)的財(cái)務(wù)信息情況；

3、參與公司的投資活動(dòng)及資本運(yùn)作。

三、監(jiān)督、檢查權(quán)：

1、定期組織對(duì)各成員單位的財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況、會(huì)計(jì)核算情況、成本費(fèi)用控制情況、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)行檢查，促使加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作有權(quán)糾正，或提出限期整改的要求；

2、監(jiān)督、檢查成員企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)經(jīng)理的履職情況。

四、考核、獎(jiǎng)罰權(quán)：

1、負(fù)責(zé)對(duì)成員企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)經(jīng)理的考核，并根據(jù)考核結(jié)果提出獎(jiǎng)罰、留任、提拔、調(diào)崗和待遇調(diào)整等建議；

2、參與對(duì)成員企業(yè)的考核，確定企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)及本部門主管的管理指標(biāo)考核結(jié)果，并對(duì)整體考核結(jié)果及獎(jiǎng)罰提出建議；

3、對(duì)未按照集團(tuán)公司有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行財(cái)務(wù)事項(xiàng)處理或由于工作不負(fù)責(zé)任、玩忽職守致使財(cái)務(wù)資金管理混亂，給企業(yè)造成較大經(jīng)濟(jì)損失的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)經(jīng)理，提出處罰建議；

4、對(duì)企業(yè)未按時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)信息資料的行為給予通報(bào)。

第五篇：財(cái)務(wù)管理部部門職責(zé)

環(huán)城城建企業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)HC 103-2009

財(cái)務(wù)管理部職責(zé)及員工崗位職責(zé)

HC 103-2009總則

1.1為規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理部的職責(zé)，以便于財(cái)務(wù)管理部建立和規(guī)范財(cái)務(wù)管理體系，特制訂本標(biāo)準(zhǔn)。

1.1本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)管理部及員工崗位的職責(zé)范圍。

1.2本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司的財(cái)務(wù)部門及員工。

2組織職責(zé)

本標(biāo)準(zhǔn)的制定、實(shí)施由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)。部門職責(zé)

根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)政策規(guī)定，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作。

負(fù)責(zé)按照相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定建立健全公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理控制制度，完善會(huì)計(jì)核算體系，組織實(shí)施全公司的會(huì)計(jì)核算；保證資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

負(fù)責(zé)編制公司收支預(yù)算計(jì)劃；參與籌劃公司資本的運(yùn)行和長(zhǎng)期投資的論證；合理籌集、調(diào)度和使用資金。做好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，做好財(cái)務(wù)預(yù)算、控制、核算、分析和考核工作。加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算管理，提高財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。即建立適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)預(yù)算管理體系，促使形成科學(xué)合理的約束激勵(lì)機(jī)制。

主管公司資產(chǎn)管理工作，編制公司固定資產(chǎn)發(fā)展計(jì)劃、購(gòu)置計(jì)劃、大修計(jì)劃，擬定添置、改良、處置的優(yōu)選方案，負(fù)責(zé)購(gòu)置/調(diào)配的管理同時(shí)有效監(jiān)督、檢查公司的財(cái)產(chǎn)保管及使用，并定期盤查。

負(fù)責(zé)對(duì)安全生產(chǎn)專項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行管理,制定相關(guān)管理制度,設(shè)置安全生產(chǎn)費(fèi)用專項(xiàng)科目,編制安全生產(chǎn)資金使用計(jì)劃/規(guī)定,對(duì)項(xiàng)目部安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金的使用等進(jìn)行監(jiān)督檢查。

負(fù)責(zé)對(duì)口專業(yè)的榮譽(yù)申報(bào)，協(xié)調(diào)與銀行、稅務(wù)、財(cái)政等相關(guān)部門的關(guān)系，及時(shí)提報(bào)稅務(wù)要求資料，準(zhǔn)確核算交納稅款。

負(fù)責(zé)公司內(nèi)會(huì)計(jì)科目、賬簿的設(shè)置和管理，保證會(huì)計(jì)檔案資料、財(cái)務(wù)印鑒、票據(jù)的安全完整。負(fù)責(zé)現(xiàn)金、票據(jù)、項(xiàng)目資金管理辦法的制訂，做到手續(xù)完備、資金安全。

準(zhǔn)確掌握財(cái)務(wù)運(yùn)行情況，定期分析、整理、考核財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況，及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息，并提出合理化建議。

根據(jù)相關(guān)制度規(guī)定和領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)對(duì)公司機(jī)關(guān)的日常費(fèi)用開支進(jìn)行審批、報(bào)支。編制財(cái)務(wù)人員的崗位職責(zé)及考核標(biāo)準(zhǔn)，組織財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，提高整體素質(zhì)，提高服務(wù)意識(shí)。

全面審核資金的支出及協(xié)調(diào)工程款的收取。完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

4崗位職責(zé)

4.1財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理（主管會(huì)計(jì)）崗位職責(zé)

4.1.1 在公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下全面負(fù)責(zé)本部門工作。

4.1.2 主持本部工作，負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作，對(duì)本部門職責(zé)范圍

工作負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

4.1.3 具有會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格，熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)稅務(wù)法律、法規(guī)，國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)

計(jì)核算制度，會(huì)計(jì)監(jiān)督制度，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員管理制度及會(huì)計(jì)工作制度。依據(jù)國(guó)家規(guī)定，結(jié)合企業(yè)特點(diǎn)，制定本企業(yè)會(huì)計(jì)核算辦法，具有良好的組織能力和會(huì)計(jì)職業(yè)道德，負(fù)有會(huì)計(jì)責(zé)任。

4.1.4 組織企業(yè)全面預(yù)算管理，編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)定額管理、成本控制、預(yù)測(cè)、分解，落實(shí)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，考核評(píng)價(jià)各項(xiàng)目目標(biāo)管理經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，貫徹執(zhí)行情況。

4.1.5 加強(qiáng)資金管理，努力開源節(jié)流，搞好流動(dòng)資金的核定和資金的融通、籌

集、分配工作，全面協(xié)調(diào)公司資金的支配情況，審核現(xiàn)金的流出。

4.1.6 按照國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)工作規(guī)范要求設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，負(fù)責(zé)日常

財(cái)務(wù)報(bào)銷、結(jié)算、審核，履行會(huì)計(jì)監(jiān)督，控制費(fèi)用支出，及時(shí)填制憑證、登記帳簿、編制財(cái)務(wù)報(bào)告。提供合法、真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的會(huì)計(jì)信息。

4.1.7辦理有關(guān)工商、稅務(wù)事宜及發(fā)票申購(gòu)使用管理，負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)稅費(fèi)的交

納，監(jiān)督和檢查工作。

4.1.8 組織協(xié)調(diào)公司各部門對(duì)工程款的收取工作，組織指導(dǎo)項(xiàng)目部與甲方項(xiàng)目

工程的財(cái)務(wù)決算工作，負(fù)責(zé)審核匯總各項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)報(bào)表，定期編制企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門提供財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果報(bào)表、資料。

4.1.9 組織公司全面經(jīng)濟(jì)核算、清產(chǎn)核資、參與經(jīng)濟(jì)合同的會(huì)簽、經(jīng)濟(jì)決策，定期對(duì)公司經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、財(cái)務(wù)狀況成本管理進(jìn)行預(yù)測(cè)、分析，對(duì)實(shí)物資產(chǎn)管理進(jìn)行監(jiān)督稽查，保證公司的財(cái)產(chǎn)物資完整無缺，保證公司凈資產(chǎn)的保值沖值，提高企業(yè)管理水平和盈利能利。

4.1.10 協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)搞好資本經(jīng)營(yíng)，公司運(yùn)作，對(duì)公司的投資決策、融資決策、分配政策，分析論證、項(xiàng)目評(píng)估。

4.1.11 協(xié)助人力資源部組織會(huì)計(jì)人員、成本核算員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核。

4.1.12 保守公司商業(yè)秘密，妥善保管會(huì)計(jì)憑證、帳表及其他會(huì)計(jì)資料，定期整

理會(huì)計(jì)檔案，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的裝訂、整理、保管、存檔，遵守財(cái)政部、國(guó)家檔案局的《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》。

4.1.13 客觀公正，廉潔正直，遵守維護(hù)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度、稽核制度，會(huì)計(jì)人

員逥避制度及規(guī)定，防止欺詐及舞弊。

4.1.14 負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)印鑒的保管工作。

4.1.15 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

4.2會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

4.2.1 在財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。

4.2.2 負(fù)責(zé)公司對(duì)各項(xiàng)目部的工程結(jié)算、統(tǒng)計(jì)分析、成本控制情況編制與匯總。

4.2.3 建立公司成本費(fèi)用臺(tái)帳，完善公司成本分析資料。負(fù)責(zé)公司各職能部門

費(fèi)用指標(biāo)的制定，并對(duì)費(fèi)用的使用監(jiān)督考核。

4.2.4 指導(dǎo)監(jiān)督各項(xiàng)目部的進(jìn)行成本控制工作，對(duì)成本費(fèi)用進(jìn)行事前、事中控

制。并負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)組織公司及項(xiàng)目部的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作。

4.2.5 按照主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求，按時(shí)辦理稅務(wù)登記，稅務(wù)年檢，編報(bào)各種稅務(wù)

報(bào)表，按期交納各項(xiàng)稅費(fèi)。

4.2.6 對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行正確的分類核算。定期盤點(diǎn)公司所屬固定資產(chǎn)，做到帳

實(shí)相符。

4.2.7 負(fù)責(zé)審核原始憑證的合理性、合法性、數(shù)字的正確性。

4.2.8 負(fù)責(zé)職工工資計(jì)算，職工欠款、備用金帳務(wù)處理，隨時(shí)與經(jīng)辦人核對(duì)帳

目。負(fù)責(zé)公司機(jī)關(guān)及各項(xiàng)目部管理和施工費(fèi)用的審核報(bào)銷。

4.2.9 負(fù)責(zé)日常報(bào)帳業(yè)務(wù)，協(xié)助財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理對(duì)原始單據(jù)審核把關(guān)，對(duì)手續(xù)

不完整、不合理、不合法的開支拒絕辦理。

4.2.10 負(fù)責(zé)各項(xiàng)計(jì)提、攤銷和低值易耗的結(jié)算工作。

4.2.11 定期編制各種會(huì)計(jì)報(bào)表。負(fù)責(zé)公司發(fā)票的購(gòu)買、保管及開具工作。

4.2.12 根據(jù)人力資源部提供的人員增減變化記錄按月繳納保險(xiǎn)金，協(xié)助辦理勞

動(dòng)部門的年檢并負(fù)責(zé)公司各類與財(cái)務(wù)有關(guān)證件的年檢、換證工作。

4.2.13 完成財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理交辦的其他工作。

4.3出納崗位職責(zé)

4.3.1嚴(yán)謹(jǐn)勤奮，廉潔奉公，具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格，熟悉國(guó)家會(huì)計(jì)法規(guī)、企業(yè)會(huì)計(jì)制度和國(guó)家金融法規(guī)，支付結(jié)算辦法，銀行開戶、管理票據(jù)結(jié)算、支票、匯票、信用卡、匯兌，現(xiàn)金管理制度，有較好的業(yè)務(wù)能力和會(huì)計(jì)職業(yè)品德。

4.3.2根據(jù)審核無誤的會(huì)計(jì)憑證，辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付結(jié)算業(yè)務(wù)；付款時(shí)，應(yīng)復(fù)核記帳憑證及原始憑證，對(duì)不合理、不合法的憑證堅(jiān)決拒付。；收款時(shí)，要當(dāng)面點(diǎn)清，防止差錯(cuò)，貨幣要防止假鈔，票據(jù)要注意印鑒、手續(xù)。

4.3.3每日依據(jù)所收付的現(xiàn)金，銀行存款會(huì)計(jì)憑證，序時(shí)、明細(xì)、準(zhǔn)確登記現(xiàn)金、銀行存款，記帳及其他支出帳，并保證其發(fā)生額與余額和總帳一致保管資金一致。

4.3.4遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金支付，遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額管理，及時(shí)將多余的現(xiàn)金交存銀行，每日盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金做到帳款相符，日清日結(jié)，及時(shí)做好與銀行對(duì)帳工作，月末或季末編制銀行存款對(duì)帳調(diào)節(jié)表，防止公司的資金流失。

4.3.5嚴(yán)格保存和使用現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)帳支票，不得將空白支票轉(zhuǎn)交他人，支票和印鑒要分別存放，和會(huì)計(jì)分別保管支票印鑒，以防損失；不得簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出借銀行帳戶。

4.3.6保證庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券的安全完整無缺，嚴(yán)禁挪用現(xiàn)金，嚴(yán)禁白

條，若出現(xiàn)此類情況或現(xiàn)金、有價(jià)證券發(fā)生短缺，屬于出納人員責(zé)任的要由出納人員賠償。

4.3.7辦理各種轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)和銀行的溝通，取回單、對(duì)帳單，了解銀行的管理信息，及時(shí)核對(duì)銀行存款。

4.3.8負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，注意資金安全防范錯(cuò)施保守保險(xiǎn)柜密碼的密秘，保管好鑰匙，不得任意交與他人。

4.3.9對(duì)于空白收據(jù)等會(huì)計(jì)重要單據(jù)，必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

4.4.10負(fù)責(zé)公司法人印鑒的保管，負(fù)責(zé)公司收據(jù)、支票的保管及開具工作，對(duì)已開出款未收的收據(jù)登記管理。

4.4.11負(fù)責(zé)員工工資表的編制工作，按時(shí)發(fā)放工資。

4.4.12負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理部合同及協(xié)議的保管工作。

4.4.13完成財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理交辦的其他工作。

5檢查與考核

5.1本部門職責(zé)履行情況的檢查與考核由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)，員工崗位職責(zé) 的履行情況的檢查由本部門經(jīng)理負(fù)責(zé)。

5.2檢查與考核采用考察完成任務(wù)狀況，審查工作總結(jié)和檢查歸檔資料等方法。

5.3考核周期和時(shí)間由主管領(lǐng)導(dǎo)確定，但每年至少應(yīng)有一次。

5.4經(jīng)考核對(duì)職責(zé)履行差、不作為、瀆職等當(dāng)事者，依照相關(guān)管理標(biāo)準(zhǔn)處置。6歸檔材料

6.1述職報(bào)告。

6.2工作總結(jié)。

6.3財(cái)務(wù)相關(guān)憑證、賬本、報(bào)表。

6.4檢查考核形成的資料。

本標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理提出

本標(biāo)準(zhǔn)由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)起草并解釋

本標(biāo)準(zhǔn)于2009年8月20日發(fā)布，2009年9月1日實(shí)施