第一篇：等級醫(yī)院12財務(wù)工作制度

01規(guī)章制度12.0財務(wù)工作制度

12.0財務(wù)工作制度

12.1財務(wù)科工作制度

1、正確貫徹執(zhí)行各項(xiàng)財經(jīng)政策，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，財會人員要以身作則，奉公守法，同一切貪污盜竊、違法亂紀(jì)行為作斗爭。

2、做好各項(xiàng)財務(wù)收支計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。

3、按照集團(tuán)公司的《財務(wù)與會計(jì)管理辦法》開展工作，保證財務(wù)、會計(jì)、成本工作依法有序進(jìn)行，嚴(yán)格履行財務(wù)處理程序、財務(wù)管理辦法、成本、費(fèi)用管理辦法、內(nèi)部會計(jì)管理制度。

4、履行集團(tuán)公司下達(dá)的“收入唯一”制度，貫徹落實(shí)《建立健全教育制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗的實(shí)施》。

5、合理組織收入，嚴(yán)格控制支出，凡是該收的要抓緊收回。凡是預(yù)算外的無計(jì)劃開支應(yīng)堅(jiān)決杜絕。對臨時必須的開支，應(yīng)按審批手續(xù)辦理。

6、凡本對外采購開支等一切會計(jì)事項(xiàng)，均應(yīng)取得合理的原始憑證。原始憑證由經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后，方能依據(jù)報銷。一切空白紙條不能作為正式憑據(jù)。出差或因公借支，須主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任務(wù)完成后及時辦理結(jié)帳報銷手續(xù)。

7、會計(jì)人員要及時清理債權(quán)和債務(wù)，防止拖欠，減少呆帳。

8、財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科室配合，定期對房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等國家資財進(jìn)行經(jīng)常的監(jiān)督，即使清查庫存，防止積壓和浪費(fèi)。

9、每日收入的現(xiàn)金要按規(guī)定送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額。

10、按財政部檔案管理的規(guī)定，歸集、裝訂、保存好會計(jì)檔案。

11、原始憑證、賬本、工資清冊、財務(wù)決算等資料，以及會計(jì)人員交接，均按財經(jīng)部門的規(guī)定辦理。

12.2 稽核制度

1、對原始憑證的審核

（1）對原始憑證要在填制記賬憑證前加以審核。應(yīng)審核以下五個基本要素：①憑證的名稱；②填制的日期及編號；③接受憑證單位的名稱；④經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容，實(shí)物數(shù)量和金額；⑤填制憑證的單位財務(wù)專用章經(jīng)手人員簽章。

（2）對原始憑證的真實(shí)性和合法性，要進(jìn)行審核。外來原始憑證應(yīng)有稅章，字跡清楚。

（3）原始憑證須有經(jīng)辦人、審批人的簽章。

（4）對不符合規(guī)定的原始憑證，有權(quán)拒絕接受，并對有懷疑的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。

2、對記賬憑證的審核

（1）審核填制憑證的日期編號，是否齊全、正確。

（2）審核摘要的編號，是否達(dá)到簡明扼要、概括。

（3）審核使用科目名稱應(yīng)借、應(yīng)貸、以及金額是否正確。所附原始憑證張數(shù)是否填寫和相符。

（4）審核憑證的填制、記賬和會計(jì)主管人員的簽章是否齊全。

（5）不經(jīng)審核的記賬憑證，不得登記入賬。

3、對會計(jì)賬簿的審核

（1）審核使用賬簿的形式，是否符合制度規(guī)定的要求，有關(guān)帳賬簿是否按規(guī)定使用釘本賬、活頁帳及卡片帳。

（2）審核賬簿經(jīng)管一覽表和目錄表的內(nèi)容，填寫及蓋章是否齊全。

（3）審核記賬內(nèi)容是否完整，是否按時間順序及時記賬，字跡是否清楚，數(shù)字是否準(zhǔn)確等。

（4）復(fù)核更正帳賬簿錯誤記錄，是否按規(guī)定進(jìn)行。

（5）復(fù)核結(jié)賬是否定期進(jìn)行，現(xiàn)金賬是否做到日清月結(jié)，銀行帳是否按月同銀行核對，未達(dá)帳項(xiàng)是否核對清楚。

12.3會計(jì)憑證管理制度

1、所取得的原始憑證必需內(nèi)容完整，用途清楚，單位、數(shù)量、金額填制齊全，有財務(wù)專用章和稅章，并有經(jīng)辦人、負(fù)責(zé)人簽章，開支合理，方可報銷。

2、會計(jì)憑證要詳細(xì)地反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的時間、地點(diǎn)、內(nèi)容、責(zé)任等情況。

3、編制會計(jì)憑證應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)不同、收款、付款、轉(zhuǎn)賬分別用不同憑證，以適應(yīng)核算的需要。

4、本單位出據(jù)的憑證要有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)格式，應(yīng)一式兩份，每月一編號，一聯(lián)存根、二聯(lián)入賬.5、會計(jì)憑證每天經(jīng)過審核后，方可編號處理記賬。

6、每月終了會計(jì)憑證要裝訂歸檔，嚴(yán)格按照管理制度規(guī)定管理，借閱時辦理借閱手續(xù)。

7、各種會計(jì)憑證的裝訂、歸檔，必須嚴(yán)格按照會計(jì)制度要求整理，既要便于查閱，又能長期保存。

12.4現(xiàn)金管理制度

1、認(rèn)真執(zhí)行國家關(guān)于現(xiàn)金管理的規(guī)定，除對職工個人發(fā)放工資、獎金、津貼、福利費(fèi)、夜班費(fèi)、救濟(jì)費(fèi)、差旅費(fèi)等，可使用現(xiàn)金支付外，其他對應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算的業(yè)務(wù)，不允許使用現(xiàn)金。

2、收入現(xiàn)金應(yīng)及時送存銀行，不允許坐支現(xiàn)金。收款、住院、掛號所收入的現(xiàn)金，應(yīng)按當(dāng)日日報表數(shù)直接送交銀行，必須支付現(xiàn)金時，要通過現(xiàn)金支票從銀行提取。

3、按照銀行規(guī)定的庫存現(xiàn)金限額（一般3000元）存入保險柜，超過部分應(yīng)及時送存銀行。找零用的備用金可單獨(dú)另行核定，不得以白條抵充庫存現(xiàn)金。

4、外出采購或出差人員在外活動應(yīng)盡量采取非現(xiàn)金方式進(jìn)行交易，必須動用現(xiàn)金時，應(yīng)事先提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可用現(xiàn)金結(jié)算。

5、嚴(yán)禁其他單位或個人在本單位套取現(xiàn)金。嚴(yán)禁職工個人私借公款。

6、嚴(yán)禁挪用公款。財會人員也不得將公款帶至自己家中存放、保管，以保證現(xiàn)金安全。

7、要堅(jiān)持現(xiàn)金收支的壟斷性。現(xiàn)金必須由財會部門的出納行使結(jié)算職能，除財會部門和經(jīng)財會部門專門委托的單位外，其他任何部門和個人

都不得接交現(xiàn)金或與其他單位辦理結(jié)算。

8、嚴(yán)格稽核制度，對出納工作加強(qiáng)監(jiān)督。從銀行提取現(xiàn)金時，支票印監(jiān)應(yīng)有兩個財會人員預(yù)留，提取現(xiàn)金兩千元以上的必須經(jīng)過財務(wù)科長批準(zhǔn)。

12.5銀行存款管理制度

1、按規(guī)定開設(shè)一個銀行基本賬戶，不允許多設(shè)賬戶。

2、按規(guī)定范圍辦理銀行存款的收入，如上級撥入、門診、住院收入和其他各項(xiàng)收入資金等。

3、按照規(guī)定范圍辦理銀行存款的支付。如：藥品材料款、設(shè)備款、基建用款等。

4、堅(jiān)持收支兩條線，業(yè)務(wù)收入的現(xiàn)金，要及時存入銀行，支付工資、津貼等所需現(xiàn)金，可從銀行存款中提取。

5、在結(jié)算業(yè)務(wù)中凡超過支票起點(diǎn)的，可盡量用支票轉(zhuǎn)賬。

6、要建立健全銀行存款日記賬簿，每日每筆認(rèn)真核算銀行存款的收、付款業(yè)務(wù)。按序時帳的規(guī)定結(jié)出銀行存款余額，防止開空頭支票和遠(yuǎn)期支票。

7、要按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，每月與銀行核對賬目，嚴(yán)防錯帳、亂帳。

8、嚴(yán)禁出租和出借賬戶及資金。

12.6會計(jì)檔案管理制度

1、會計(jì)檔案包括會計(jì)憑證，會計(jì)賬簿和會計(jì)報表等會計(jì)核算業(yè)務(wù)資料，必須嚴(yán)格按照財政部和國家檔案局制定的《會計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定，進(jìn)行科學(xué)管理，妥善保存，存放有序，查找方便。

2、財務(wù)科的全部會計(jì)檔案，由財務(wù)科長指定專人負(fù)責(zé)裝訂，整理及造冊，保管一年后于次年四月底前移交檔案室保管。

3、對記賬憑證，應(yīng)在每月終了的十日內(nèi)接編號順序裝訂成冊，裝合保存。

4、每年終了二十五日內(nèi)，要將全年會計(jì)賬簿，報表集中整理，裝盒保存，立卷造冊，作好移交準(zhǔn)備。

5、會計(jì)人員調(diào)動工作時，要辦理會計(jì)檔案移交手續(xù)，并由財務(wù)科長或主管會計(jì)監(jiān)交。

6、對會計(jì)檔案要保守秘密，本單位查閱會計(jì)檔案或查閱賬目時，要經(jīng)財務(wù)科長批準(zhǔn)閱后當(dāng)即歸檔。外單位查閱會計(jì)檔案或查閱賬目，要持接紹信經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，保管人員陪同查閱，需復(fù)印時要經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何人不準(zhǔn)將檔案資料帶出室外。

7、嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)檔案保管期限的規(guī)定，凡到期需要銷毀的會計(jì)檔案，要履行銷毀申報手續(xù)。銷毀時由監(jiān)銷人在場，認(rèn)真履行監(jiān)銷責(zé)任，并在銷毀書上簽字蓋章。銷毀的批報手續(xù)，現(xiàn)場記錄和銷毀書作為會計(jì)檔案的一部分妥善保存，以便備查。

12.7住院處工作制度

1、嚴(yán)格遵守國家有關(guān)財政規(guī)定，對住院收費(fèi)進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)、防止多收或漏收。

2、遵紀(jì)守法，遵守職業(yè)道德，廉潔奉公，不弄虛作假、不以權(quán)謀私。

3、儀表端莊、佩帶胸章、文明用語、禮貌待人。

4、負(fù)責(zé)辦理病員入院、收交補(bǔ)交押金.5、入院病人持本院門診醫(yī)師或急診醫(yī)師開具的入院通知單到住院處辦理入院手續(xù)方可住院。

6、病員憑身份證或有關(guān)證件辦理入院，并將姓名、性別、年齡、職務(wù)工作單位、聯(lián)系人、電話號碼和預(yù)交金等詳細(xì)情況輸入微機(jī)。

7、結(jié)算室工作人員配合臨床科室對住院時間較長的患者，要定期中結(jié)，不得久住不結(jié)，避免欠賬現(xiàn)象發(fā)生。

8、對出入院患者的各項(xiàng)費(fèi)用，要及時結(jié)賬，做到日清月結(jié)，按時匯總表及所收現(xiàn)金上報財務(wù)科。

12.8門診收款處工作制度

1、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)會計(jì)制度。

2、科學(xué)安排工作人員上崗，開診前備足零幣，按程序開、關(guān)微機(jī)、減少病人排隊(duì)、真正為病人提供、方便、快捷、有效的服務(wù)。

3、認(rèn)真執(zhí)行國家的物價政策，嚴(yán)格收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不增加病人負(fù)擔(dān)。

4、遵紀(jì)守法，遵守職業(yè)道德，廉潔奉公，不弄虛作假、不以權(quán)謀私。

5、儀表端莊、佩帶胸章、文明用語、禮貌待人。搞好與門診收費(fèi)處的團(tuán)結(jié)協(xié)作

6、堅(jiān)守工作崗位、精力集中、業(yè)務(wù)熟練、單據(jù)書寫字跡清晰、準(zhǔn)確、規(guī)范、唱收唱支、嚴(yán)防差錯糾紛發(fā)生。

7、妥善處理患者退款，凡退款者須持有關(guān)憑證，符合退款手續(xù)的方可退款。當(dāng)日發(fā)生者可由原收費(fèi)員退款，其余時間只要手續(xù)完備，任何收費(fèi)窗口都應(yīng)給予辦理，不得推諉。

8、工作時擅自離開崗位，不準(zhǔn)由外人代替收費(fèi)員開據(jù)收費(fèi)，否則追查處理。

9、提高警惕，加強(qiáng)防范，做到人離加鎖，出人帶鎖，注意安全。非本室人員，未經(jīng)許可不得入內(nèi)，嚴(yán)禁室內(nèi)會客。

10、努力鉆研業(yè)務(wù)、理論聯(lián)系實(shí)際，不斷豐富會計(jì)知識、提高業(yè)務(wù)技術(shù)水平。

11、每天業(yè)務(wù)終結(jié)，按照各自的職責(zé)范圍，認(rèn)真檢查各項(xiàng)工作，發(fā)現(xiàn)問題及時向主任匯報，主任妥善安排。

第二篇：等級醫(yī)院5醫(yī)院信息管理工作制度

01規(guī)章制度 5.0信息管理工作制度

5.0信息管理工作制度

5.1經(jīng)營管理科相關(guān)制度

5.1.1經(jīng)營管理科工作制度

1、認(rèn)真執(zhí)行上級衛(wèi)生行政部門的政策和法規(guī)，認(rèn)真執(zhí)行集團(tuán)公司和醫(yī)院的各項(xiàng)規(guī)章制度。

2、加強(qiáng)對醫(yī)療市場環(huán)境的調(diào)查分析，加強(qiáng)科學(xué)預(yù)測，確定經(jīng)營目標(biāo)，編制長短期經(jīng)營計(jì)劃。

3、充分發(fā)揮經(jīng)營激勵職能，將精神激勵和物質(zhì)激勵與科室及個人的經(jīng)營績效緊密結(jié)合起來，體現(xiàn)效率優(yōu)先兼顧公平，調(diào)動全員經(jīng)營的積極性和創(chuàng)造性。

4、根據(jù)醫(yī)院發(fā)展的需要適時修訂核算辦法，編制經(jīng)營、核算方案。

5、認(rèn)真做好醫(yī)療統(tǒng)計(jì)工作，及時向上級衛(wèi)生行政部門和集團(tuán)公司報送各種統(tǒng)計(jì)資料。

6、認(rèn)真做好計(jì)算機(jī)住院病歷首頁管理系統(tǒng)，搞好單病種費(fèi)用和疾病分類的統(tǒng)計(jì)工作。

7、加強(qiáng)考核工作的協(xié)調(diào)與創(chuàng)新，認(rèn)真執(zhí)行考核工作零報告制度?？己酥斜k事，堅(jiān)持原則，做到公開、公平、公正。

8、定期深入科室了解情況，及時解決并積極向領(lǐng)導(dǎo)匯報。

9、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，建立學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)。

5.2醫(yī)院計(jì)算機(jī)管理相關(guān)制度

5.2.1主機(jī)房管理制度

1、非醫(yī)院計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理人員不得進(jìn)入主機(jī)房。

2、進(jìn)入主機(jī)房必須穿工作服及更換機(jī)房拖鞋。

3、非網(wǎng)絡(luò)管理員謝絕使用服務(wù)器及其附帶計(jì)算機(jī)。

4、主機(jī)房內(nèi)的任何設(shè)備或隨機(jī)設(shè)備及軟件不得外借。

5、服務(wù)器上不得使用任何非相關(guān)的光盤及其它外來存儲設(shè)備。

6、主機(jī)房內(nèi)的任何物品，不得丟失損壞。

7、保持機(jī)房整潔，每日進(jìn)行清理，每周進(jìn)行全面清掃。

8、下班前，檢查門、窗、水、電是否關(guān)閉及其它安全問題。

9、太陽光線直接照射計(jì)算機(jī)顯示器時，必須拉上窗簾。

10、機(jī)房要保持通風(fēng)通氣，溫度及濕度要符合規(guī)范。

5.2.2醫(yī)院計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)終端管理制度

1、各網(wǎng)絡(luò)終端的使用者同時也是網(wǎng)絡(luò)終端維護(hù)者，只能使用醫(yī)院信息系統(tǒng)權(quán)限規(guī)定的操作內(nèi)容，不能隨意刪除或修改網(wǎng)絡(luò)終端的系統(tǒng)內(nèi)容和配置，不得從事其他應(yīng)用軟件的使用。

2、對于每個計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)終端，只限于本科室規(guī)定的操作人員使用。

3、所有上機(jī)操作者均按計(jì)算機(jī)操作規(guī)程進(jìn)行。

4、網(wǎng)絡(luò)終端用戶必須按照醫(yī)院信息系統(tǒng)在此終端規(guī)定的操作步驟進(jìn)行操作。

5、操作人員應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)完成操作內(nèi)容。

6、操作人員必須本著認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，正確錄入各類信息。

7、操作人員要求在各自規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)行操作，用戶權(quán)限密碼要注意保密，如發(fā)現(xiàn)他人獲取，及時進(jìn)行修改。

8、嚴(yán)禁網(wǎng)絡(luò)管理員以外的任何人員拆卸主機(jī)箱或拆卸機(jī)箱內(nèi)的任何組件，一旦發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理。

9、每個交接班的人員發(fā)現(xiàn)計(jì)算機(jī)有問題，必須立即通知機(jī)房管理人員，便于及時進(jìn)行維護(hù)。

10、每日下班前檢查計(jì)算機(jī)及外設(shè)是否關(guān)閉電源。

5.3攝影、攝像相關(guān)制度

5.3.1醫(yī)學(xué)影像室工作制度

1、保證醫(yī)學(xué)影像設(shè)備的正常運(yùn)行、清潔、完好。

2、醫(yī)院各科室錄制各種影像資料，需填寫“影像資料錄制申請表”，審批同意后，由醫(yī)學(xué)影像室工作人員進(jìn)行錄制。錄制重大項(xiàng)目時，需報請?jiān)侯I(lǐng)導(dǎo)審批。

3、醫(yī)學(xué)影像設(shè)備不允許外借，凡由擅自外借引發(fā)的一切后果由其本人承擔(dān)。

4、醫(yī)學(xué)影像工作人員應(yīng)堅(jiān)守崗位，凡外出執(zhí)行任務(wù)時，需先通知科內(nèi)人員去向。

5、醫(yī)學(xué)影像資料為醫(yī)院資源的一部分，屬醫(yī)院機(jī)密，未經(jīng)審批不允許外借及向他人泄露有關(guān)內(nèi)容。

6、負(fù)責(zé)完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的任務(wù)。

5.4圖書管理相關(guān)制度

5.4.1圖書室管理工作制度

1、凡院內(nèi)職工、進(jìn)修、實(shí)習(xí)人員借書、必須遵守圖書室的有關(guān)規(guī)定，按規(guī)定辦理借閱手續(xù)，離院時，必須辦理好還書手續(xù)。

2、每次借閱不得超過規(guī)定借閱的數(shù)量和時間，按規(guī)定在閱覽室內(nèi)閱覽的圖書、報刊或其他資料，不得拿出室外。

3、必須妥善保管圖書，不得在圖書上批畫，撕剪、涂寫、不得損壞或丟失，否則按規(guī)定賠償。

4、圖書室工作人員應(yīng)定期購買、登記、整理、收集、分類、編寫、裝訂圖書、雜志和報刊。

5、建立圖書目錄、索引卡片，方便查閱。

6、圖書室必須保持整潔、安靜和良好的照明、嚴(yán)禁吸煙。

7、密切配合醫(yī)療、預(yù)防、教學(xué)、科研等各項(xiàng)任務(wù)，主動提供有關(guān)資料，定期介紹新書刊內(nèi)容。

8、負(fù)責(zé)完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦任務(wù)。

5.5客戶服務(wù)部相關(guān)制度

5.5.1客戶服務(wù)部工作制度

（一）管理、策劃

1、每季進(jìn)行一次市場調(diào)研，并提交市場分析報告。

2、針對市場需求策劃新項(xiàng)目方案。

3、協(xié)助宣傳崗位、營銷服務(wù)崗位開展工作。

4、負(fù)責(zé)獎勵政策的制定和執(zhí)行。

5、負(fù)責(zé)營銷部日常事務(wù)。

6、負(fù)責(zé)營銷部內(nèi)部考核。

7、每月開展?jié)M意度調(diào)查、分析，并進(jìn)行相應(yīng)考核。

（二）紀(jì)檢、宣傳

1、完成紀(jì)檢的各項(xiàng)工作。

2、每月在%%工人報、包頭晚報、包頭日報等報刊上發(fā)表文章不少于3篇。

3、每月出一期院報。

4、負(fù)責(zé)相關(guān)會議及活動的講話等材料的起草。

5、動態(tài)崗位及日常工作。

（三）客戶服務(wù)

1、每個業(yè)務(wù)員每月必須完成2萬元的業(yè)務(wù)額。

2、每日上門拜訪兩3-5個客戶，打5個拜訪電話，每天做好工作業(yè)績紀(jì)錄，每周進(jìn)行一次工作總結(jié)。

3、體檢業(yè)務(wù)服務(wù)流程：承攬業(yè)務(wù)、制定體檢方案、報客戶服務(wù)部部長審核簽字、交健康中心確定體檢日期進(jìn)行體檢。

4、動態(tài)崗位及日常工作。

5.5.2醫(yī)院顧客滿意度調(diào)查制度

為真實(shí)地了解和掌握顧客對醫(yī)院各項(xiàng)工作的滿意程度，找出存在的問題，達(dá)到持續(xù)改進(jìn)工作、提高醫(yī)院競爭力的目的。特制定醫(yī)院顧客滿意度調(diào)查制度。

1、醫(yī)院客戶服務(wù)部制定關(guān)于醫(yī)療質(zhì)量、醫(yī)護(hù)人員、醫(yī)技人員、窗口人員的服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)態(tài)度、衛(wèi)生環(huán)境、膳食供應(yīng)等為內(nèi)容的滿意度調(diào)查內(nèi)容。

2、由客戶服務(wù)部著便裝每月定期對門診的患者發(fā)放問卷調(diào)查表。

3、客戶服務(wù)部每月對所有?。ǔ觯┰夯颊甙l(fā)放滿意度調(diào)查表，并對調(diào)查的內(nèi)容進(jìn)行匯總、分析、反饋督促相關(guān)科室不斷的改進(jìn)工作。

4、將每月考核內(nèi)容與績效薪酬掛鉤，考核情況低于90%扣科室管理20分的處罰，對調(diào)查表中出現(xiàn)一項(xiàng)不滿意的扣科室管理5分的處罰。

5、合理優(yōu)化門診患者投訴流程、住院患者投訴流程。各相關(guān)部門認(rèn)真執(zhí)行，首問負(fù)責(zé)制及時給患者協(xié)調(diào)解決問題。

6、臨床科室病房設(shè)置患者留言本，在醫(yī)院門診大廳、住院樓設(shè)置意見箱、在門診大廳住院部各科室公布投訴電話暢通患者投訴渠道，并做好住院部投訴記錄。

7、每季度召開院外義務(wù)監(jiān)督員會議，多角度，全方位了解患者對我院各項(xiàng)工作的滿意情況，并進(jìn)行匯總、調(diào)查解決反饋。

第三篇：醫(yī)院等級評審門診工作制度

醫(yī)院等級評審門診工作制度匯編

目錄

一、門診管理工作制度...................................................................二、門 診 首 診 負(fù) 責(zé) 制...........................................................三、門診部會議制度.......................................................................四、門診疑難病會診制度...............................................................五、縮短患者等候時間的措施及規(guī)定...........................................六、門診危重患者優(yōu)先處置措施...................................................七、醫(yī)師出診管理規(guī)定和管理措施...............................................八、門診流量監(jiān)測與醫(yī)療資源調(diào)劑措施.......................................九、門診與輔助檢查之間的協(xié)調(diào)機(jī)制...........................................十、門診突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案.........................................................十一、門診部便民措施...................................................................十二、門診高峰應(yīng)急預(yù)案...............................................................十三、門診預(yù)約診療管理制度

一、門診管理工作制度

一、業(yè)務(wù)副院長分工領(lǐng)導(dǎo)門診工作，科主任加強(qiáng)對本科門診的業(yè)務(wù)技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)，各科確定一名主治醫(yī)師以上業(yè)務(wù)人員協(xié)助科主任負(fù)責(zé)本科的門診工作。

二、參加門診工作的醫(yī)護(hù)人員，應(yīng)由有經(jīng)驗(yàn)的醫(yī)師和護(hù)士擔(dān)任。

三、各級醫(yī)師必須按時到崗，如有特殊情況本人不能出門診，應(yīng)提前向門診部報告，并作出妥善安排。門診部應(yīng)對醫(yī)師出診情況進(jìn)行考核。

四、各級醫(yī)師對患者要進(jìn)行認(rèn)真檢查，按省衛(wèi)生廳規(guī)定格式記載門診病歷，門診部和科主任應(yīng)定期檢查，上報分管院長，并送至有關(guān)科室。

五、各科必須認(rèn)真執(zhí)行首診負(fù)責(zé)制，不得推諉病人。對疑難重癥病人或病人復(fù)診兩次仍不能確診者，應(yīng)及時請上級醫(yī)師診治或會診。對尚未確診的危重病人應(yīng)按急診處理。對高熱病人、急重病人、老人及確有困難的病人，應(yīng)提前安排就診。

六、門診檢查科室應(yīng)接醫(yī)院規(guī)定出具報告，必須做到字跡清楚、準(zhǔn)確、及時，報告應(yīng)五有一簽名。

七、加強(qiáng)檢診，做好分診、導(dǎo)診工作，嚴(yán)格執(zhí)行消毒隔離制度，防止交叉感染。

八、根據(jù)醫(yī)院條件和有關(guān)規(guī)定，制定門診手術(shù)范圍，醫(yī)師要加強(qiáng)對換藥室、治療室檢查指導(dǎo)，門診手術(shù)室必須嚴(yán)格執(zhí)行消毒隔離制度，防止交叉感染。

九、門診醫(yī)師在保證療效的前提下，積極采用經(jīng)濟(jì)、便宜的檢查和治療，合理檢查、合理用藥，盡可能減輕患者的負(fù)擔(dān)，實(shí)行藥物不良反應(yīng)報告制度，在藥物使用過程中如發(fā)現(xiàn)不良反應(yīng)，應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定及時報告。

十、門診各科室應(yīng)與病房加強(qiáng)聯(lián)系，以便根據(jù)病情及病床使用情況，有計(jì)劃地收容患者住院治療。

十一、門診工作人員對病人要關(guān)以本貼、態(tài)度和謁、文明禮貌、耐心正確解答問題，盡量簡化手續(xù)，尊重病人的人格與權(quán)力。

十二、門診各科室根據(jù)本專業(yè)特點(diǎn)，建立必要的規(guī)章制度，各種治療常規(guī)、操作規(guī)程以及崗位責(zé)任制，并認(rèn)真做好登記、統(tǒng)記報表等工作。

十三、各科室參加門診工作的醫(yī)務(wù)人員，在醫(yī)務(wù)科和門診部統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行工作。認(rèn)真執(zhí)行院、科規(guī)章制度，嚴(yán)守工作崗位，實(shí)行病房兼管門診的科室必須明確要求，安排好人力。

二、門 診 首 診 負(fù) 責(zé) 制

一、對所有門診患者，首診醫(yī)師必須認(rèn)真進(jìn)行有關(guān)的診查和處理，對不宜轉(zhuǎn)院診治的重?；颊呓M織力量就地?fù)尵取?/p>

二、對非本科室范疇重危疾病患者和邊緣性疾病患者，首診醫(yī)師均不得推診，對非本科室疾病患者，應(yīng)詳細(xì)詢問病史，進(jìn)行必要的體格檢查，認(rèn)真書寫門診病歷，并耐心向患者介紹其病情及應(yīng)去就診的科室。

三、對邊緣性疾病患者，首診醫(yī)師應(yīng)負(fù)責(zé)診療并進(jìn)行記錄，必要時，可請有關(guān)科室會診，嚴(yán)禁相互推諉。

四、危重患者如非本科室診治范圍，首診醫(yī)師應(yīng)首先對患者進(jìn)行一般搶救，并馬上通知有關(guān)科室值班醫(yī)師，在接診醫(yī)師到來后，向其介紹病情及搶救措施并做好記錄后方可移交急診醫(yī)師。

五、如遇復(fù)雜病例，需兩科或更多科室協(xié)同搶救時，首診醫(yī)師應(yīng)首先進(jìn)行必要的搶救，并通知醫(yī)務(wù)科或總值班，以便立即調(diào)集各有關(guān)科室值班醫(yī)師，共同搶救治療。

三、門診部會議制度

一、門診科主任會：由分管院長主持，門診部行政管理范圍內(nèi)的各科室主任參加，每月一次。傳達(dá)上級指示，匯集門診工作情況，檢查門診制度執(zhí)行情況，研究和安排工作。對門診部不能解決的問題，向分管院長匯報或與有關(guān)科室協(xié)商解決。

二、門診聯(lián)席會：由分管院長主持，各臨床科室特邀代表，各醫(yī)技科室主任、后勤管理部門負(fù)責(zé)人參加。一般每季度召開一次，內(nèi)容包括征集對門診工作的意見和建議，臨床、醫(yī)技工作中需協(xié)調(diào)解決的部分。

三、業(yè)務(wù)協(xié)商會：由門診部組織。在門診工作中涉及兩個科室或兩個科室以上的問題，召集相關(guān)科室負(fù)責(zé)人協(xié)商解決。

四、門診疑難病會診制度

一、門診病人就診，須經(jīng)治醫(yī)師詳細(xì)檢查后仍不能明確診斷，或因病情危重、疑難復(fù)雜而不能立即確診及處理的，應(yīng)提出會診要求。

二、經(jīng)治醫(yī)師應(yīng)遵循“首診負(fù)責(zé)制”原則，在完成病史詢問、體格檢查、書寫較詳細(xì)的門診病歷和初步診斷后，才能提出會診要求。

三、應(yīng)邀科室的會診醫(yī)師，在復(fù)核申請科室的病史、檢查資料后提出會診意見，完成對病員的診療和處理，嚴(yán)禁以任何理由誰諉病人。

四、對病情危重、疑難復(fù)雜，或有多種疾病，涉及多個專業(yè)的，應(yīng)邀請相關(guān)專家或?qū)＜医M共同會診，在復(fù)核申請科室的病史，檢查資料后提出對病員的診療和處理的會診意見。

五、到應(yīng)邀科室會診的病人，不需要重新掛號。

五、縮短患者等候時間的措施及規(guī)定

為切實(shí)提高診療效率，縮短患者就診等候時間，改善患者就診體驗(yàn)，根據(jù)上級文件精神，結(jié)合兄弟醫(yī)院成功經(jīng)驗(yàn)及我院工作實(shí)際，特制定本規(guī)定。

一、采用不同醫(yī)院檢查結(jié)果互認(rèn)制度，凡通過安徽省衛(wèi)生廳質(zhì)量認(rèn)證的醫(yī)院所出具的檢查結(jié)果在其有效時間內(nèi)不再重復(fù)檢查，其采信度等同于本院所出具檢查結(jié)果。本院醫(yī)生不得以非本院檢查為理由進(jìn)行重復(fù)檢查。

二、檢驗(yàn)標(biāo)本安排專人及時送檢，縮短病人等待檢查結(jié)果時間。

三、堅(jiān)持全年錯時工作制，住院病人安排在非門診高峰期間檢查。

四、進(jìn)一步做好預(yù)約診療試點(diǎn)工作，加大預(yù)約診療的宣傳力度，開展多渠道預(yù)約診療工作，引導(dǎo)患者走預(yù)約診療之路，引導(dǎo)患者不同時間段就診，減少就診高峰峰值，通過有序診療縮短患者等待檢查結(jié)果的時間。

五、門診醫(yī)生每次只能叫一個患者進(jìn)入診室就診，不得同時呼叫多個病人，保證門診就診秩序與質(zhì)量，通過縮短患者就診時間以減少患者等待檢查結(jié)果的時間。

六、影像檢查、超聲檢查、化驗(yàn)檢查等實(shí)行24小時服務(wù)制度，通過全天候提供檢查保證患者隨到隨做，防止積壓患者，以有效縮短患者等待檢查結(jié)果時間。

七、所有醫(yī)技科室及其它輔助檢查科室都設(shè)專人負(fù)責(zé)檢查結(jié)果查詢。

八、體檢病人檢查盡量在健康體查部完成（包括B超、心電圖、心臟超聲等），通過有效分流，減少醫(yī)技科室就診患者數(shù)量，縮短患者等候檢查結(jié)果時間。

九、對于危急診病人開通檢查綠色通道，需要采集標(biāo)本者要求迅速采集標(biāo)本，及時進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)值班人員將急診檢驗(yàn)結(jié)果報告單及時電話告知送檢病區(qū)或主管醫(yī)師，輔助主管醫(yī)師判斷病情，使病人得到及時救治。

十、各醫(yī)技科室必須向病人承諾取報告時間，急診患者最遲半小時出報告。

十一、導(dǎo)診護(hù)士提前15分鐘上班，負(fù)責(zé)指導(dǎo)病人填寫病人就診信息單，掛號人員提前15分鐘上班，縮短病人掛號排隊(duì)時間。

六、門診危重患者優(yōu)先處置措施

為切實(shí)做好急診患者的搶救及后續(xù)治療工作，提供快速、有序、有效和安全的診療服務(wù)，盡最大可能保證患者的生命安全，讓人們真正感受到“救死扶傷、治病救人”的革命人道主義精神,保證病情危重患者能夠得到及時、有效地?fù)尵戎委煟贫▋?yōu)先處置制度。

一、建立優(yōu)先處置通道，符合條件者及時啟動優(yōu)先處置通道。進(jìn)入“優(yōu)先處置通道”的病人，是指各種休克、昏迷、心肺驟停、嚴(yán)重心律失常、急性重要臟器功能衰竭垂危者。

二、“優(yōu)先處置通道”的工作要求及診療程序：  1．急診科必須對所有急診病人實(shí)行24小時應(yīng)診制和首診負(fù)責(zé)制。

2．送入急診搶救室的病人，是否進(jìn)入“優(yōu)先處置通道”，由搶救室的當(dāng)班醫(yī)生根據(jù)病情決定。凡進(jìn)入“優(yōu)先處置通道”的病人，不需辦理掛號、候診等手續(xù)，立即給予搶救，提供全程服務(wù)。

3．進(jìn)入“優(yōu)先處置通道”的病人，各有關(guān)科室必須優(yōu)先診治和簡化手續(xù)，各科室間必須密切配合，相互支持。4．危重患者優(yōu)先入院搶救，由急診科醫(yī)生、護(hù)士護(hù)送，后補(bǔ)辦住院手續(xù)。

5．各專業(yè)科室每日預(yù)留1至2張床位。 6．全院職工必須執(zhí)行我院設(shè)立急診“優(yōu)先處置通道”的決定，凡對進(jìn)入“優(yōu)先處置通道”的病人，如有發(fā)現(xiàn)推諉病人或呼叫不應(yīng)、脫崗離崗的個人及科室，按相關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。7．對群體傷及突發(fā)公共衛(wèi)生事件病情危重者，急診科在積極救治的同時要上報行政總值班，必要時上報主管副院長、院長及衛(wèi)生局。

七、醫(yī)師出診管理規(guī)定和管理措施

為了加強(qiáng)門診管理，提高門診工作效率，方便患者就醫(yī)，改善門診醫(yī)療秩序，對醫(yī)師出診規(guī)定如下：

一、門診出診醫(yī)師一般為主治醫(yī)師及以上職稱醫(yī)師，特殊情況時由病房同等職稱醫(yī)師出診；專家門診需按《專家門診準(zhǔn)入、退出制度》實(shí)施。

二、“門診醫(yī)師排班表”每月由各科室安排后上交門診部，不得隨意更改，如有特殊情況需要變動需提早3天與門診部聯(lián)系。

三、門診出診醫(yī)師應(yīng)按照“門診醫(yī)師排班表”按時出診，不得無故停診。

四、如遇出差、開會等特殊原因不能按時出診時，應(yīng)事先征得科主任同意，并提前3天通知門診部，以便及時公告，及時暫停預(yù)約掛號。

五、長期門診坐診醫(yī)師按醫(yī)院上班時間準(zhǔn)時出診。從病房派出的專家門診醫(yī)師逢出診日應(yīng)提前做好病房工作，確保按時出診，不得無故遲到、早退、脫崗，半個工作日應(yīng)診量不超過35人次（個別科室除外）。

六、出診醫(yī)師如遇特殊情況需延遲出診時間的，須在當(dāng)日早7:00、下午1:00之前告知門診部。

七、無故擅自停診，無故遲到、早退、脫崗，按《門診醫(yī)師考核細(xì)則》扣分，與績效工資掛鉤。

八、門診流量監(jiān)測與醫(yī)療資源調(diào)劑措施

為了保證我院的門診醫(yī)療質(zhì)量，人就診、檢查、治療、取藥的等候時間，提高病人對門診診療工作的滿意度，特制定本辦法。

1.門診流量監(jiān)測

<1>門診流量監(jiān)測應(yīng)包括以下信息：每個科室的出診醫(yī)生人數(shù)、科室總掛號人次、醫(yī)生已接診人次和尚未接診人次，還應(yīng)包括超聲科、門診藥房、檢驗(yàn)抽血處等醫(yī)技科室的相關(guān)數(shù)據(jù)，如窗口數(shù)、總檢查取藥人數(shù)、已完成人數(shù)、等候人數(shù)。<2>我院對門診流量實(shí)行實(shí)時監(jiān)測，由門診辦公室負(fù)責(zé)。上午10:30及下午4:00各監(jiān)測一次。<3>門診辦公室應(yīng)定時巡查門診各樓層，對門診流量實(shí)行實(shí)地監(jiān)測。

2.醫(yī)療資源調(diào)劑

<1>門診辦公室有權(quán)對全院醫(yī)療資源進(jìn)行調(diào)劑，以滿足門診工作的需要。

<2>各臨床科室、各醫(yī)技科室應(yīng)積極配合門診辦公室的醫(yī)療資源調(diào)劑工作，15 分鐘內(nèi)按要求派遣醫(yī)生或其他工作人員支援門診工作。

<3>門診辦公室根據(jù)門診流量監(jiān)測獲得的等候診療的病人數(shù)量、實(shí)際提供服務(wù)的醫(yī)生數(shù)或窗口數(shù)、每個醫(yī)生或窗口接待病人的平均速度，判斷為尚未診療的病人提供服務(wù)需要的時間，決定是否需要增加工作人員或服務(wù)窗口。

<4>對于偶發(fā)的大量病人等候診療的事件，門診辦公室通知相關(guān)科室主任或住院部增派醫(yī)生或增加窗口支援門診工作。<5>如果某個科室經(jīng)常出現(xiàn)大量病人等候診療的事件，門診辦公室應(yīng)協(xié)同該科室開展質(zhì)量改進(jìn)項(xiàng)目，通過流程重建等措施解決問題。

<6>如遇單位體檢等特殊情況，輔助科室應(yīng)及時根據(jù)門診部安排調(diào)配人員。

九、門診與輔助檢查之間的協(xié)調(diào)機(jī)制

門診患者病種復(fù)雜，涉及人員復(fù)雜，出現(xiàn)意外情況多，需要多科室通力合作，特別是輔助檢查科室的協(xié)調(diào)配合。根據(jù)門診工作的需要制定協(xié)調(diào)機(jī)制。

一、門診部與輔助檢查科室保持密切聯(lián)系與溝通。雙方定期召開座談會溝通與交流工作中存在的問題，必要時醫(yī)務(wù)科參加。不斷完善協(xié)作機(jī)制，促進(jìn)工作的改進(jìn)，更好的滿足門診患者診療的需要。

二、門診患者的普通檢查項(xiàng)目一般在上午檢查完畢，出具報告特殊的不超出24小時。急診檢查按醫(yī)院規(guī)定半小時出具報告。特殊的檢查項(xiàng)目按規(guī)定的期限完成。出現(xiàn)特殊意外情況的，輔助檢查科室與門診醫(yī)師聯(lián)系說明情況。

三、輔助檢查科室查出門診患者有危急值時，應(yīng)按醫(yī)院《危急值的報告制度與程序》向門診醫(yī)生及時報告說明。

四、重癥監(jiān)護(hù)室患者病情需要如輸血、化驗(yàn)、CT、B超等檢查，各科室積極協(xié)調(diào)配合，按“綠色通道”辦理。

五、加強(qiáng)與患者及家屬溝通，如遇到家屬情緒激動，對診療項(xiàng)目或方式不理解，甚至可能發(fā)生過激行為的，相互傳遞信息，互相協(xié)助進(jìn)行溝通，必要時通知醫(yī)務(wù)科、保衛(wèi)科處理。

六、門診部發(fā)生了突發(fā)意外事件，就近就快的輔助檢查科室立即協(xié)助處理，盡可能的把突發(fā)事件控制在萌芽狀態(tài)。并根據(jù)事件性質(zhì)向相關(guān)職能科室或分管院長報告。

七、輔助檢查科室開展的新項(xiàng)目應(yīng)及時與門診聯(lián)系，說明檢查的方法和臨床意義，有利于門診醫(yī)生的診療需要和患者康復(fù)的需要。

十、門診突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案

為確保新門診樓安全、有序、高效的運(yùn)行，依法妥善處置突發(fā)事件，保護(hù)患者、醫(yī)院及醫(yī)務(wù)人員的合法權(quán)益，保障醫(yī)療安全，創(chuàng)建平安醫(yī)院，構(gòu)建和諧醫(yī)患關(guān)系，制定本預(yù)案如下：

（一）成立門診突發(fā)事件應(yīng)急處置小組

組 長：郭啟峰

副組長：宋錫峰 項(xiàng)陽

組 員：門診各科室主任

（二）突發(fā)事件類別及風(fēng)險分級

突發(fā)事件主要為停電、停水、火警、電梯運(yùn)行意外、病情變化、醫(yī)療投訴與糾紛、日常生活意外（燙傷、摔倒、墜床）及突發(fā)公衛(wèi)事件等方面。根據(jù)突發(fā)事件性質(zhì)、人數(shù)以及不良結(jié)果的程度，將突發(fā)事件風(fēng)險分為三級： 一級風(fēng)險：

1、患方投訴醫(yī)務(wù)人員的服務(wù)態(tài)度。

2、質(zhì)疑醫(yī)務(wù)人員診療行為的正確性和有效性。

3、丟失錢財報案投訴的。

4、發(fā)生日常生活意外；

5、小范圍停電、停水。

6、電梯運(yùn)行意外未造成嚴(yán)重后果。

7、出現(xiàn)暈厥等情形。

以上情況經(jīng)耐心解釋及簡單處理，未造成嚴(yán)重后果。

二級風(fēng)險：

1、患方來門診投訴人數(shù)少于10人，占據(jù)門診診療、辦公場所，干擾正常醫(yī)療秩序，對醫(yī)務(wù)人員人身安全構(gòu)成威脅。

2、患方對門診科室的診療過程提出質(zhì)疑，經(jīng)解釋無效，影響其他病人診療的行為。

3、出現(xiàn)停電、小面積起火影響門診工作的正常開展。

4、日常生活意外造成較嚴(yán)重后果。

5、電梯運(yùn)行意外出現(xiàn)嚴(yán)重擠壓傷、骨折等情況。

三級風(fēng)險：

1、突發(fā)公衛(wèi)事件（甲乙類傳染病、群發(fā)食物中毒、重大交通事故等）或突發(fā)事件造成嚴(yán)重后果，如：電梯運(yùn)行或者樓層摔死病人、重大火災(zāi)、觸電身亡等。

2、患方來院投訴人數(shù)超過10人，聚眾占據(jù)門診診療、辦公場所，嚴(yán)重干擾醫(yī)院工作。

3、侮辱、誹謗、威脅、毆打醫(yī)務(wù)人員或者侵犯醫(yī)務(wù)人員人身自由、干擾醫(yī)務(wù)人員正常生活。

4、停尸鬧喪，拒絕將尸體移送太平間或殯儀館，在門診大廳設(shè)靈堂、擺花圈，拉橫幅等行為。

5、患方在門診內(nèi)實(shí)施打、砸、搶等行為，造成物品損壞等情形。

（三）發(fā)生突發(fā)事件的處置及報告

1、發(fā)生一級風(fēng)險的突發(fā)事件由當(dāng)事人或科室報告門診辦公室，門診辦公室派人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)溝通，必要時請保安人員協(xié)同處理。

2、發(fā)生二級風(fēng)險的突發(fā)事件，各部門負(fù)責(zé)人報告門診辦公室和保衛(wèi)科。屬醫(yī)療糾紛方面的以門診辦公室、醫(yī)務(wù)部工作人員為主負(fù)責(zé)與患方溝通協(xié)調(diào)，治安方面則由保衛(wèi)科協(xié)調(diào)處理，應(yīng)急處置小組全體成員立即趕赴現(xiàn)場組織調(diào)查，其他科室及其他職能部門配合。如門診辦公室不能協(xié)調(diào)處理可以移交醫(yī)務(wù)部醫(yī)療投訴辦公室處理，必要時分管院長出面處置，3、發(fā)生或估計(jì)會發(fā)生三級風(fēng)險的突發(fā)事件，門診辦公室和保衛(wèi)科趕赴現(xiàn)場處理。迅速組織足夠力量保安人員，在向分管院長報告的同時，向110、119或派出所報警（情況緊急時，醫(yī)務(wù)人員或醫(yī)務(wù)部工作人員直接報警），了解情況后并向醫(yī)院主要領(lǐng)導(dǎo)報告。

4、發(fā)生突發(fā)事件后，當(dāng)事人或第一責(zé)任人（首先發(fā)現(xiàn)情況者）根據(jù)突發(fā)事件類別包括停電、停水、火警、電梯運(yùn)行意外、病情變化、醫(yī)療投訴與糾紛、日常生活意外等，啟動相關(guān)預(yù)案。門診辦公室及保衛(wèi)科根據(jù)突發(fā)事件風(fēng)險級別啟動本預(yù)案，防止事態(tài)進(jìn)一步擴(kuò)大。

（1）門診辦公室、保衛(wèi)科、后勤等相關(guān)部門人員應(yīng)及時趕赴現(xiàn)場處理。

（2）門診辦公室、有關(guān)科室和保衛(wèi)科應(yīng)當(dāng)立即進(jìn)行初步調(diào)查、核實(shí)，向家屬做好解釋工作，如實(shí)向院領(lǐng)導(dǎo)報告有關(guān)情況，組織相關(guān)醫(yī)務(wù)人員采取有效措施，避免或者減輕對患者身體健康的損害。

（3）保衛(wèi)科工作人員，應(yīng)采取有力措施，維護(hù)現(xiàn)場秩序，保護(hù)醫(yī)務(wù)人員及門診其他患者的人身安全和醫(yī)院公共財物的安全。負(fù)責(zé)三級風(fēng)險突發(fā)事件報警，并向警方提供有關(guān)患方人員違法鬧事的證據(jù)。與民警共同做好患方的教育疏導(dǎo)工作，引導(dǎo)患方依法處理突發(fā)事件。

5、發(fā)生重大突發(fā)公衛(wèi)事件，由院部統(tǒng)一指揮，啟動相關(guān)預(yù)案。

十一、門診部便民措施

全體醫(yī)務(wù)人員堅(jiān)決貫徹“以病人為中心”全心全意為病人服務(wù)的宗旨，做好以下工作：

1.各科室醫(yī)生、護(hù)士要熱情、主動、耐心的解答病人提出的問題，做到首問負(fù)責(zé)制。

2.門診大廳設(shè)有導(dǎo)醫(yī)咨詢臺，做好病人就診指南、衛(wèi)生宣教、健康指導(dǎo)、免費(fèi)發(fā)放相關(guān)健康教育資料。3.免費(fèi)提供飲用水及一次性水杯，為行動不便的老人、傷殘患者提供輪椅就醫(yī)（需交押金或身份證）。4.門診大廳設(shè)有電子滾動屏，公布診療信息，公開物價、提供明細(xì)。

5.門診提供免費(fèi)電話、手機(jī)充電及借用針線、老花鏡。

6.急診或老年病人、重癥及殘疾患者優(yōu)先就診。在病人沒有家屬陪同的情況下，協(xié)助病人就診、交費(fèi)、檢查、取藥。

7.門診各層大廳設(shè)投訴電話公示牌，方便病人與醫(yī)院溝通。

8.成立門診客戶投訴接待室，負(fù)責(zé)接待來訪病人及家屬，協(xié)調(diào)、處理糾紛、投訴、建議、表揚(yáng)等。9.本院開展預(yù)約門診，預(yù)約方式：電話預(yù)約和現(xiàn)場預(yù)約（門診醫(yī)師預(yù)約病人下次就診時間、住院醫(yī)師在病人出院當(dāng)天預(yù)約病人下次來門診復(fù)診時間），電話預(yù)約的地方：門診三樓導(dǎo)診臺電話：4862497。

十二、門診高峰應(yīng)急預(yù)案

為維護(hù)醫(yī)院正常運(yùn)作，加強(qiáng)門診管理，提高醫(yī)療質(zhì)量和安全，從而切實(shí)貫徹“以病人為中心”的服務(wù)宗旨，特制訂門診在高峰期的應(yīng)急預(yù)案。

一、門診各科室就診病人在等候時間預(yù)計(jì)超過1小時，應(yīng)立即啟動本預(yù)案。

二、發(fā)生需啟動預(yù)案的情況時，由科室負(fù)責(zé)人上報門診主任，再由門診主任上報醫(yī)務(wù)科及行政總值班。

三、臨床科室應(yīng)急服務(wù)措施：

1、開足診室，有序分流病人。

2、由醫(yī)務(wù)科調(diào)派病房醫(yī)生支援門診，給予人力保障。

3、增派門診導(dǎo)醫(yī)，維護(hù)秩序，幫助分流病人。

四、窗口服務(wù)應(yīng)急措施：（掛號收費(fèi)、出入院處、藥房）

1、開足窗口，增加機(jī)動窗口。

2、安排休息人員或出休人員延時加班。

3、增派志愿者，指引病人進(jìn)行分流。

五、醫(yī)技科室應(yīng)急服務(wù)措施：

1、開足診室，有序分流病人。

2、由醫(yī)務(wù)科協(xié)調(diào)，實(shí)行門診病人、住院病人措施檢查（急診病人除外）

六、實(shí)行彈性工作制，做到提前上班、中午連班、晚上拖班。

七、按不同檢查項(xiàng)目分流病人，引導(dǎo)病人可先選擇其他項(xiàng)目檢查。

十三、門診預(yù)約診療管理制度

為貫徹落實(shí)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革意見，有針對性地解決群眾反映突出的看病難問題，積極推進(jìn)預(yù)約診療服務(wù)工作，改善醫(yī)院系統(tǒng)服務(wù)功能，規(guī)范我院預(yù)約診療服務(wù)，制定我院管理制度。

一、門診部負(fù)責(zé)預(yù)約掛號服務(wù)的監(jiān)督和管理。

二、預(yù)約掛號必須采取實(shí)名制。

三、預(yù)約掛號適用于初診、復(fù)診和社區(qū)轉(zhuǎn)診患者。

四、預(yù)約掛號方式包括窗口手工預(yù)約、電話預(yù)約。

五、預(yù)約掛號范圍包括專家門診、?？崎T診和普通門診。

六、掛號室專用窗口辦理電話預(yù)約掛號注冊手續(xù)、復(fù)診預(yù)約手續(xù)、領(lǐng)取預(yù)約號，專職負(fù)責(zé)人為：高萍。

七、掛號室工作職責(zé)

1、公示我院專家門診和?？崎T診信息；

2、公示我院預(yù)約掛號須知、預(yù)約流程及預(yù)約電話；

3、更新每日預(yù)約掛號號表，根據(jù)預(yù)約登記（手工、復(fù)診、社區(qū)、電話等），準(zhǔn)確出號；

4、做好醫(yī)患雙方失約的補(bǔ)救工作；

八、嚴(yán)格執(zhí)行我院門診管理制度，專家不得隨意停診。若因故需停診必須提前一周將科主任簽字批準(zhǔn)的停診申請單交到掛號室備案（病假除外）。

九、復(fù)診預(yù)約由門診接診醫(yī)師或病房主管醫(yī)師根據(jù)病情在患者就診或出院當(dāng)日予以預(yù)約登記，開具門診/出院復(fù)診預(yù)約單，分時段確定預(yù)約時間，囑咐患者到掛號室辦理預(yù)約手續(xù)，就診當(dāng)日取號。

十．醫(yī)技科室（檢驗(yàn)、CT、磁共振、動態(tài)心電圖、結(jié)腸鏡）實(shí)行分時段預(yù)約檢查。

十一、我院與對口支援的社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心之間開通預(yù)約掛號通道，提供?？崎T診預(yù)約號。

第四篇：醫(yī)院財務(wù)工作制度

篇一：醫(yī)院財務(wù)工作制度

一、財務(wù)部門工作制度

１、按照《會計(jì)法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》和《醫(yī)院會計(jì)制度》，全院財務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，建立相應(yīng)的財務(wù)管理制度、會計(jì)管理制度、物價管理制度以及完善財務(wù)部門相應(yīng)的崗位責(zé)任制。

２、正確貫徹執(zhí)行各項(xiàng)財經(jīng)政策，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。財會人員要以身作則，奉公守法，對一切貪污盜竊、違法亂紀(jì)行為作斗爭。

３、合理組織收入，嚴(yán)格控制支出。凡是該收的要抓緊收回。對各項(xiàng)開支實(shí)行預(yù)算管理。對于臨時必須的開支，應(yīng)按規(guī)定的審批手續(xù)辦理。

４、根據(jù)事業(yè)計(jì)劃，正確及時編制和季度的財務(wù)預(yù)算，辦理會計(jì)業(yè)務(wù)。按照規(guī)定的格式和期限，報送會計(jì)月報和年報（決算）。

５、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，并會同有關(guān)部門做好成本核算的管理工作。

６、凡本院對外采購開支等一切會計(jì)事項(xiàng)，均應(yīng)取得合法的原始憑證（如發(fā)票、帳單、收據(jù)等）。原始憑證由經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后，方能以據(jù)報銷。一切空白紙條，不能作為正式憑據(jù)。出差或因公借支，須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任務(wù)完成后及時辦理結(jié)帳報銷手續(xù)。

７、會計(jì)人員要及時清理債權(quán)和債務(wù)，防止拖欠，減少呆帳。

８、財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科配合，定期對房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等國家資財進(jìn)行經(jīng)常的監(jiān)督，及時清查庫存，防止浪費(fèi)和積壓。

９、每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費(fèi)人員不得以長補(bǔ)短。如有差錯，由經(jīng)手人詳細(xì)登記，每月集中討論，找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)指示處理。

10、原始憑證、帳本、工資清冊、財務(wù)決算等資料，以及會計(jì)人員交接，均按財政部門的規(guī)定辦理。

11、按照國家統(tǒng)一的招標(biāo)投標(biāo)目錄進(jìn)行采購，建立目錄外的藥品、耗材、設(shè)備、物資、勞務(wù)的采購管理制度。

12、獎金分配的原則、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開透明，體現(xiàn)按勞分配、效率優(yōu)先、兼顧公平；堅(jiān)持獎金分配不得與藥品收入掛鉤的原則。

13、加強(qiáng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)活動內(nèi)控制度建設(shè)，建立重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)集體決策制度和責(zé)任追究制度，保證國有資產(chǎn)的安全與完整。

二、經(jīng)費(fèi)審批及報銷制度（新增）

為規(guī)范會計(jì)行為，明確職責(zé)權(quán)限，適應(yīng)醫(yī)院預(yù)算管理和成本核算的需要，加強(qiáng)財務(wù)管理職能，使醫(yī)院各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理有章可循，特制定本規(guī)定。

１、醫(yī)院的一切財務(wù)收支活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度。

２、醫(yī)院經(jīng)費(fèi)開支權(quán)限應(yīng)體現(xiàn)統(tǒng)一管理、分級負(fù)責(zé)、集中控制的原則，執(zhí)行“三重一大”的規(guī)定，堅(jiān)持財務(wù)開支由授權(quán)審批、層層負(fù)責(zé)的原則。

３、醫(yī)院各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支的審批有明確審批權(quán)限規(guī)范與程序，授權(quán)范圍和內(nèi)容應(yīng)在授權(quán)書中明確，實(shí)行先下級，后上級逐級上報審批的制度。

４、院長辦公會集體討論審批的事項(xiàng)：醫(yī)院預(yù)算；預(yù)算內(nèi)開支金額在限額以上的經(jīng)費(fèi)支出；追加和調(diào)整預(yù)算項(xiàng)目；對外投資、合作、捐贈、技術(shù)轉(zhuǎn)讓等事宜；其他重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。

５、報銷的原始單據(jù)必須真實(shí)、合法、有效，必須是由稅務(wù)部門監(jiān)制的正式發(fā)票或財政部門監(jiān)制的、適用的正式收據(jù)；字跡清楚，數(shù)字準(zhǔn)確，不得涂改、挖補(bǔ)；出票單位的公章；對不符合規(guī)范的原始單據(jù)不予報銷。

６、所有的借款必須在經(jīng)濟(jì)活動結(jié)束后 1 個月內(nèi)報銷，７、嚴(yán)格現(xiàn)金管理，大于現(xiàn)金支付額度的支出，應(yīng)使用銀行轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算，如因特殊原因使用現(xiàn)金時，應(yīng)由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字。

８、堅(jiān)持權(quán)責(zé)對等原則，實(shí)行責(zé)任追究制度和重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制。９、如有濫用職權(quán)、玩忽職守給醫(yī)院帶來經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)由直接經(jīng)辦人和第一審批人承擔(dān)主要責(zé)任，并依據(jù)國家相關(guān)規(guī)定給予經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分。

三、醫(yī)療收費(fèi)制度（82-57）

１、收費(fèi)員工作必須細(xì)心負(fù)責(zé)，態(tài)度要熱情和藹，準(zhǔn)確掌握藥價和各種醫(yī)療項(xiàng)目的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，簡化手續(xù)，減少排隊(duì)。

２、交付現(xiàn)金要唱收、唱付，當(dāng)面點(diǎn)清，開出收據(jù)，留有存根復(fù)核和備查。對醫(yī)療保險、公費(fèi)醫(yī)療、記帳合同，要嚴(yán)格執(zhí)行國家的有關(guān)規(guī)定。

３、病員出院，住院處根據(jù)病房的出院通知單結(jié)算、收費(fèi)或記帳。

４、病員住院期間，住院處應(yīng)定期進(jìn)行結(jié)算。自費(fèi)者，要隨時與家屬聯(lián)系清交，以免造成呆帳。對欠帳者，應(yīng)抓緊催收。

５、收費(fèi)處要建立交接班制度。交班時現(xiàn)金必須當(dāng)面點(diǎn)清，最后匯總，清點(diǎn)錢、帳相符合交會計(jì)、出納處理。如有不符，需立即查找原因，及時解決。

６、收費(fèi)員收取的現(xiàn)金，每日下班前向財務(wù)部門完成繳結(jié)，不得超限存放備用金。

四、財產(chǎn)物資管理制度（82-58）

１、凡醫(yī)院所需的各種財產(chǎn)物資（除藥品和圖書外），均由物資部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)采購、調(diào)入、供應(yīng)、管理、維修。要盡可能修舊利廢，做到物盡其用，節(jié)約使用。

２、物資部門負(fù)責(zé)管理的財產(chǎn)、物資，應(yīng)建立健全帳目，指定專人采購、領(lǐng)發(fā)、保管，加強(qiáng)管理，定期或不定期清點(diǎn)實(shí)物，核對帳目。要求帳物相符，保證物資安全，防止積壓損壞、變質(zhì)、被盜。有關(guān)人員要經(jīng)常深入科室，了解需要，指導(dǎo)、協(xié)助有關(guān)人員管好、用好物資。

３、各科室所需物資，按月、季、年編制計(jì)劃送物資采購部門，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)審批后列入采購計(jì)劃進(jìn)行購買，按計(jì)劃供應(yīng)，由配送中心實(shí)行送貨上門。屬于交回物資要交舊領(lǐng)新。

４、各種物品、被服的報廢，要辦理報廢手續(xù)。物資部門對報廢物資要妥善處理。醫(yī)院的財產(chǎn)物資，任何人不得私自取回。重大財產(chǎn)物資的報損、報廢，及財產(chǎn)物資變價、轉(zhuǎn)讓或無價調(diào)撥，須根據(jù)具體情況，經(jīng)科室評議，由物資部門審核轉(zhuǎn)院領(lǐng)導(dǎo)報主管部門批準(zhǔn)處理，不得擅自處理。

５、各科室應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)物品請領(lǐng)、保管及注銷工作。

五、票據(jù)管理制度（新增）

１、醫(yī)院使用各種票據(jù)，須由財務(wù)部門派專人向有關(guān)部門購買，或由財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提供票據(jù)種類、格式、數(shù)量等內(nèi)容的印刷計(jì)劃，經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由相關(guān)科室印制。

２、財務(wù)部門指定專人保管票據(jù)，出納不得兼保管或核銷票據(jù)。

３、票據(jù)管理人員負(fù)責(zé)登記收費(fèi)票據(jù)的購買、發(fā)放、核銷的日期、名稱、起止號碼、規(guī)格及數(shù)量等。票據(jù)領(lǐng)取人應(yīng)對相關(guān)內(nèi)容確定后簽字。

４、各種票據(jù)只限于規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍中使用，不得超范圍使用，不得向外單位轉(zhuǎn)讓、借用、代開，不得偽造票據(jù)。

５、作廢票據(jù)要求聯(lián)式齊全，作廢后應(yīng)在票據(jù)上簡單說明作廢原因。

６、票據(jù)的核銷。各種收據(jù)應(yīng)以結(jié)賬單的收據(jù)區(qū)間號碼、存根及日報表為依據(jù)進(jìn)行審核后核銷。票據(jù)遺失、短少應(yīng)及時向財務(wù)部門報告并登記備案。

六、固定資產(chǎn)管理制度（82-7）

1、凡產(chǎn)權(quán)屬于本單位的一切建筑物及各種附屬設(shè)施、各種醫(yī)療儀器和專業(yè)設(shè)備、辦公與事務(wù)用的設(shè)備、家具、用具、交通工具等均屬于固定資產(chǎn)的范圍，均應(yīng)按規(guī)定計(jì)價原則計(jì)價，列入固定資產(chǎn)范圍管理。

2、醫(yī)院固定資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級核算的管理原則，單位設(shè)置固定資產(chǎn)管理部門，負(fù)責(zé)計(jì)劃、采購、驗(yàn)收、編號、調(diào)配、維修、清查盤點(diǎn)、報廢、明細(xì)賬核算、資料檔案管理以及辦理調(diào)撥、變價、報損、報廢等工作。

3、購置大型設(shè)備要對設(shè)備的價格、性能、適用范圍、預(yù)測的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行可行性論證。

4、固定資產(chǎn)的報廢、報損、出借、出租和調(diào)撥應(yīng)有報告制度和審批手續(xù)。凡報損、報廢的，單位應(yīng)組織有關(guān)人員檢查鑒定，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可銷賬，報廢和轉(zhuǎn)讓的審批權(quán)限按國有資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定辦理。

5、醫(yī)院應(yīng)定期或不定期地對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，由管理部門、使用科室、財務(wù)部門統(tǒng)一組織并實(shí)施。發(fā)現(xiàn)余缺應(yīng)及時記錄，查明原因，按規(guī)定程序辦理報批手續(xù)。

七、門診收費(fèi)處工作制度（82-13）

１、收款員必須 奉公守法，遵守財經(jīng)紀(jì)律，不利用職權(quán)謀取私利，文明服務(wù)，禮貌待患，不和患者吵架。工作盡職盡責(zé)，熟練掌握各項(xiàng)檢查、治療的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確劃價，如發(fā)現(xiàn)少收、漏收按丟款處理。

２、審核人員應(yīng)加強(qiáng)對各種收據(jù)、收入日報等的審核，防止錯收。

３、退費(fèi)手續(xù)要完備。退費(fèi)患者必須持醫(yī)院開的收據(jù)和交款單，并有醫(yī)生在后面簽字、蓋章，經(jīng)審核蓋章后方可退費(fèi)。對部分退費(fèi)所剩金額，必須另行補(bǔ)開收據(jù)，并在原收據(jù)后面注明補(bǔ)開收據(jù)的號碼。

４、每天要對所收款項(xiàng)進(jìn)行日清日結(jié)，除必要的備用金外所收現(xiàn)金必須當(dāng)日存入銀行。

５、妥善保管好各種單據(jù)、現(xiàn)金和印章。

６、必須有專人負(fù)責(zé)每天審核收費(fèi)員的收費(fèi)單據(jù)、收入日報表和患者退費(fèi)手續(xù)。

八、住院處收費(fèi)工作制度（82-14）

1、收費(fèi)員必須按照規(guī)章制度對住院患者的費(fèi)用進(jìn)行核算和會結(jié)算。在對住院患者費(fèi)用進(jìn)行記賬、算賬、報賬。做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、收費(fèi)準(zhǔn)確。

2、為了加強(qiáng)住院收費(fèi)管理工作，防止漏費(fèi)、欠費(fèi)、組織合理收入、提高經(jīng)濟(jì)效益，收費(fèi)員每天將患者所發(fā)生的費(fèi)用（藥費(fèi)、檢查費(fèi)等）記入患者賬戶，有漏費(fèi)情況要及時查找原因，并和病房取得聯(lián)系，堵塞漏洞。對長期住院病人應(yīng)定期結(jié)賬，費(fèi)用大的患者要隨時結(jié)賬，并填發(fā)催費(fèi)通知單，通知病房和家屬催要欠費(fèi)。

3、對所管理的病房，住院處有權(quán)要求醫(yī)師或護(hù)士對原始憑證的填制和所有醫(yī)療費(fèi)用的書寫要嚴(yán)肅認(rèn)真、字跡清楚、價格合理，并標(biāo)明項(xiàng)目，經(jīng)辦醫(yī)師簽字或蓋章。

4、退費(fèi)手續(xù)要完備。退費(fèi)患者必須持醫(yī)院開的收據(jù)和交款單，并有醫(yī)生在后面簽字、蓋章，經(jīng)審核蓋章后方可退費(fèi)。對部分退費(fèi)所剩金額，必須另行補(bǔ)開收據(jù)，并在原收據(jù)后面注明補(bǔ)開收據(jù)的號碼。

5、每天要對所收款項(xiàng)進(jìn)行日清日結(jié)，除必要的備用金外所收現(xiàn)金必須當(dāng)日存入銀行。

6、妥善保管好各種單據(jù)、現(xiàn)金和印章。

7、必須有專人負(fù)責(zé)每天審核收費(fèi)員的收費(fèi)單據(jù)、收入日報表和患者退費(fèi)手續(xù)。加強(qiáng)對收費(fèi)系統(tǒng)安全性和穩(wěn)定性的管理。

九、住院病人退費(fèi)管理制度（新增）

住院病人辦理出院結(jié)算手續(xù)后，需要退費(fèi)，應(yīng)按下列規(guī)定及程序辦理：

1、格執(zhí)行財務(wù)管理制度，票證齊全；

2、嚴(yán)格執(zhí)行多崗位權(quán)責(zé)制，不得一人獨(dú)立負(fù)責(zé)全程退費(fèi)工作；

3、費(fèi)用的減少，必須能在收費(fèi)系統(tǒng)上操作后才能在收費(fèi)窗口退費(fèi)；

4、根據(jù)所退費(fèi)用類別的不同應(yīng)履行相應(yīng)的審批程序：

4.1 涉及病房醫(yī)囑收費(fèi)的退費(fèi)，由主管病房的大夫和護(hù)士長（或主管護(hù)士）共同簽署退費(fèi)說明、退費(fèi)項(xiàng)目及退費(fèi)金額，千元以上退費(fèi)需由科室負(fù)責(zé)人簽字；

4.2 涉及檢查、化驗(yàn)的退費(fèi)：原始記賬憑據(jù)上應(yīng)有科室負(fù)責(zé)人簽署退費(fèi)意見及簽名；

4.3 金額大于千元以上的退費(fèi)，同時還需由住院處主任簽字同意；

4.4 由審核人員對退費(fèi)單據(jù)、原始收據(jù)進(jìn)行審核后，在收費(fèi)系統(tǒng)上進(jìn)行退費(fèi)操作后，將原始收據(jù)及賬袋轉(zhuǎn)交到窗口出納，由窗口出納進(jìn)行款項(xiàng)退出并出具新的收費(fèi)憑證。

5、未實(shí)行計(jì)算機(jī)收費(fèi)系統(tǒng)的醫(yī)院同樣應(yīng)按上述規(guī)定的程序運(yùn)作。

十、財務(wù)會計(jì)檔案管理制度（82-15）

１、醫(yī)院會計(jì)檔案的管理應(yīng)接受衛(wèi)生主管部門的指導(dǎo)和檢查。

２、醫(yī)院每月、每年形成的會計(jì)核算資料必須經(jīng)過嚴(yán)格的審核、整理，按程序編號訂裝成冊、歸檔管理。

３、各種財務(wù)會計(jì)檔案保管期限屆滿需要銷毀時，應(yīng)按國家規(guī)定執(zhí)行。銷毀時由本單位檔案部門會同財務(wù)部門共同鑒定、編制造冊，并報請上級主管部門批準(zhǔn)方可進(jìn)行。

４、財務(wù)人員調(diào)離和離職必須辦理移交手續(xù)。

５、借閱財務(wù)會計(jì)檔案必須履行審批、登記、注銷手續(xù)。

６、對會計(jì)業(yè)務(wù)的重要核算資料要設(shè)專柜嚴(yán)密管理。其他會計(jì)檔案管理事

項(xiàng)按會計(jì)制度規(guī)定執(zhí)行。

十一、儀器設(shè)備、耗材采購制度（82-51）

1、凡屬醫(yī)療、教學(xué)、科研所需用的儀器、設(shè)備、衛(wèi)生材料、勞保用品、辦公用品等，均由相關(guān)部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)采購，供應(yīng)、調(diào)配和維修。采購工作應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法規(guī)，依據(jù)招標(biāo)后中標(biāo)結(jié)果定點(diǎn)采購。招標(biāo)范圍以外的商品，須經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)通過政府招標(biāo)采購后，方可進(jìn)行采購。

2、根據(jù)院工作要點(diǎn)和規(guī)劃，編制采購預(yù)算。

3、應(yīng)成立專門的組織負(fù)責(zé)大型儀器設(shè)備的論證、報批、招標(biāo)、商務(wù)洽談等工作。

4、一般醫(yī)療用低值易耗品、物資材料等，根據(jù)院內(nèi)工作需要和庫存量制定月采購計(jì)劃，進(jìn)行定點(diǎn)采購。

5、所有采購商品，必須符合國家頒布的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢測標(biāo)準(zhǔn)。采購人員要認(rèn)真查驗(yàn)注冊證、合格證、檢驗(yàn)證等相關(guān)證明文件。

6、采購員和保管員要嚴(yán)格遵守入、出庫驗(yàn)收制度。每月匯同會計(jì)核對盤點(diǎn)一次。年底全面盤點(diǎn)一次，制表上報。

7、庫房物品要按性質(zhì)分類保管，作到帳物相符，帳帳相符。

十二、物價工作管理制度（新增）

物價工作的重要內(nèi)容是對醫(yī)療服務(wù)價格的管理，它包括醫(yī)療服務(wù)價格的執(zhí)行、管理和對新增醫(yī)療項(xiàng)目收費(fèi)價格的申報。各醫(yī)療機(jī)構(gòu)在執(zhí)行醫(yī)療服務(wù)價格中，必須嚴(yán)格執(zhí)行政府定價，各科室不得已任何理由巧立項(xiàng)目、擅自分解、增設(shè)收費(fèi)項(xiàng)目和提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

１、醫(yī)院各有關(guān)部門必須認(rèn)真執(zhí)行物價局、衛(wèi)生局制定的有關(guān)物價政策、法規(guī)和物價標(biāo)準(zhǔn)；必須嚴(yán)格執(zhí)行政府定價，做到合法收費(fèi)。

２、根據(jù)《中華人民共和國消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》的文件精神，建立患者監(jiān)督制度，對醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目內(nèi)容及價格做到明碼標(biāo)價，公布監(jiān)督投訴電話。

３、加強(qiáng)各科的收費(fèi)管理工作，實(shí)行“三統(tǒng)一”、“兩公開”、“一固定”。即統(tǒng)一劃價，統(tǒng)一收費(fèi)，統(tǒng)一使用合法的收費(fèi)票據(jù)：公開住院病人收費(fèi)明細(xì)表，公開手術(shù)室消耗物品及使用特殊器械收費(fèi)明細(xì)表：收費(fèi)人員要相對固定。

４、控制藥品銷售增長，減輕群眾負(fù)擔(dān)。各科要采取切實(shí)措施，杜絕開大處方和各種不合理用藥，堅(jiān)決制止醫(yī)生按處方提成藥品銷售收入的行為。逐步調(diào)整用藥結(jié)構(gòu)，提高國產(chǎn)、有效、低價藥品的消費(fèi)比重，以控制藥品費(fèi)用的過快上漲。

５、加強(qiáng)大型醫(yī)用設(shè)備的收費(fèi)管理。各科室合作使用醫(yī)用設(shè)備時，要事先向醫(yī)院財務(wù)/物價管理部門報送論證報告、合作協(xié)議和收費(fèi)預(yù)測標(biāo)準(zhǔn)及進(jìn)貨價格等資料，未經(jīng)預(yù)審的，不予報批收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；同時確認(rèn)將要開展的醫(yī)療技術(shù)是否有醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目，若為新項(xiàng)目，科室應(yīng)根據(jù)規(guī)定到相關(guān)部門申報新技術(shù)立項(xiàng)。

６、財務(wù)/物價管理部門要建立和完善“各類一次性醫(yī)用品和器材”購貨和使用、收費(fèi)的管理規(guī)范與程序，凡非醫(yī)院購進(jìn)的醫(yī)用品和器材，臨床上原則不得收費(fèi)。

７、財務(wù)/物價管理部門有權(quán)對各科醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)監(jiān)督檢查，對擅自制定和提高醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、分解服務(wù)的內(nèi)容重復(fù)收費(fèi)、降低服務(wù)質(zhì)量變相漲價、巧立名目亂收費(fèi)以及不按規(guī)定明碼標(biāo)價等行為要及時向院領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)職能部門報告，并提出處理意見。

８、對嚴(yán)格執(zhí)行物價政策、服務(wù)質(zhì)量好、一切收費(fèi)都按規(guī)定表現(xiàn)好的部門和個人，物價辦公室有權(quán)向院領(lǐng)導(dǎo)提出建議給予表揚(yáng)。

十三、醫(yī)療服務(wù)價格公示制度（新增）

１、根據(jù)《中華人民共和國消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》的規(guī)定精神，醫(yī)院有義務(wù)向患者提供醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目內(nèi)容及醫(yī)療服務(wù)價格的真實(shí)情況，對醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療服務(wù)價格及藥品價格公示。

２、非營利性醫(yī)院必須按照價格部門批準(zhǔn)的醫(yī)療服務(wù)價格標(biāo)準(zhǔn)，在醒目位置公示。營利性醫(yī)院按照醫(yī)療服務(wù)價格公示辦法，公示自主制定的各項(xiàng)醫(yī)療服務(wù)價格。

３、可采取多種形式進(jìn)行公示。設(shè)立公示欄、公示牌、價目表（冊）或電子屏、電子觸摸屏等。

４、公示要以“豎得起、看得清、留得住”為原則，做到項(xiàng)目齊全、內(nèi)容真實(shí)合法、標(biāo)示醒目、字跡清晰，長期固定設(shè)置在收費(fèi)場所或方便群眾閱知又不易損壞的地方。

５、公示內(nèi)容不能隨意刪減，實(shí)行動態(tài)管理，對變更的價格及收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，各執(zhí)行單位應(yīng)根據(jù)上級文件精神及時變更。

６、盈利性醫(yī)療機(jī)構(gòu)除執(zhí)行政府定價服務(wù)項(xiàng)目之外的自主定價項(xiàng)目，應(yīng)公示服務(wù)項(xiàng)目及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，不得采用比照、分解以及“打包”形式收費(fèi)，提供收費(fèi)明細(xì)清單。

十四、醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目的病歷記錄和費(fèi)用核查制度（新增）

1、根據(jù)《中華人民共和國消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》的文件精神，醫(yī)院需要定期或不定期的檢查病歷記錄及費(fèi)用情況，沒有病歷記錄的、沒有收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目，不得收取費(fèi)用。

2、患者出院時，醫(yī)院要對患者住院期間發(fā)生的每一筆費(fèi)用進(jìn)行復(fù)核。

3、對病歷檢查過程發(fā)現(xiàn)的多收、少收及漏收現(xiàn)象，及時采取有效措施進(jìn)行解決。

4、定期對各科室病歷書寫相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行物價管理的有關(guān)政策和最新出臺的管理規(guī)定進(jìn)行培訓(xùn)，提高病歷書寫規(guī)范化、合理化、制度化水平。

十五、住院患者費(fèi)用“每日清”制度（新增）

１、根據(jù)《中華人民共和國消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》的文件精神，為方便患者醫(yī)藥費(fèi)用的了解和查詢，對住院患者費(fèi)用實(shí)行每日清單制度，或提供計(jì)算機(jī)網(wǎng)上實(shí)時查詢。這有利于改善醫(yī)患關(guān)系、增強(qiáng)患者診療信息透明化、提高病人對每日診療費(fèi)用的可信度。

２、醫(yī)院應(yīng)該向住院患者提供“每日費(fèi)”服務(wù)，或計(jì)算機(jī)網(wǎng)上查詢，包括每一筆醫(yī)藥費(fèi)用收費(fèi)名稱、單價、數(shù)量、金額等。

３、患者出院時，住院費(fèi)用核實(shí)無誤后，給患者辦理費(fèi)用結(jié)帳手續(xù)，同時向患者提供總費(fèi)用清單。

十六、獎金分配管理制度（新增）

1、貫徹落實(shí)國家事業(yè)單位收入分配制度改革精神，結(jié)合醫(yī)院特點(diǎn)，制定相應(yīng)科學(xué)、合理的資金分配與管理制度，不準(zhǔn)科室承包、開單提成、醫(yī)務(wù)人員獎金分配與所在科室收入直接掛鉤。

2、設(shè)立獎金管理組織負(fù)責(zé)全院獎金管理工作，并有相關(guān)程序與制度。

3、獎金分配原則。

（1）堅(jiān)持始終把社會效益放在首位的原則，遵照衛(wèi)生部關(guān)于“醫(yī)療機(jī)構(gòu)不準(zhǔn)再實(shí)行科室的收入和醫(yī)生個人收入掛鉤” 的要求。

（2）逐步健全和規(guī)范對醫(yī)院的資金分配制度，突出醫(yī)療質(zhì)量、技術(shù)水平、醫(yī)療服務(wù)在醫(yī)院的組織績效考核中的權(quán)重。

（3）堅(jiān)持優(yōu)質(zhì)、高效、低成本的原則，充分利用醫(yī)療資源，降低成本，為人民群眾提供優(yōu)質(zhì)、高效、安全、便捷和經(jīng)濟(jì)的醫(yī)療服務(wù)。

（4）堅(jiān)持按崗定酬、按任務(wù)定酬、按業(yè)績定酬的原則。

4、醫(yī)院獎金分配的主要依據(jù)

（1）醫(yī)院內(nèi)部進(jìn)行獎金分配時應(yīng)按照崗位職責(zé)，提出工作要求，明確任務(wù)指標(biāo)，考核綜合業(yè)績。獎金應(yīng)與綜合考核指標(biāo)掛鉤，不得單純與業(yè)務(wù)收入掛鉤。

（2）醫(yī)院內(nèi)部的績效考核應(yīng)根據(jù)崗位所承擔(dān)的責(zé)任不同、風(fēng)險不同、技術(shù)不同，并綜合考慮工作質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量、工作數(shù)量、創(chuàng)新能力等因素，在規(guī)范成本核算的基礎(chǔ)上，對于工作可以量化考核的部門以量化考核為主，難以量化考核的部門主要以崗位職責(zé)為基礎(chǔ)進(jìn)行考核。

（3）醫(yī)院內(nèi)部獎金主要體現(xiàn)工作人員的工作業(yè)績和實(shí)際貢獻(xiàn)。獎金的分配應(yīng)當(dāng)重實(shí)績、重貢獻(xiàn)，向優(yōu)秀人才和關(guān)鍵崗位傾斜。分配形式和辦法可以由醫(yī)院根據(jù)本單位的目標(biāo)任務(wù)和工作特點(diǎn)，根據(jù)考核結(jié)果自主確定。

十七、內(nèi)部審計(jì)工作制度（新增）

1、醫(yī)療機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，規(guī)范收支管理，促進(jìn)衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》，衛(wèi)生部長令 51 號《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》結(jié)合本院具體情況，制定相關(guān)實(shí)施規(guī)定或細(xì)則。

2、做好內(nèi)部審計(jì)是院長的職責(zé)：

（1）內(nèi)部審計(jì)部門和審計(jì)人員，在院長領(lǐng)導(dǎo)下，依照國家法律、法規(guī)以及本院規(guī)定開展審計(jì)工作（2）對本單位及所屬機(jī)構(gòu)的財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)、合法性進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督審核的行為，并對院長負(fù)責(zé)。

（3）院長在管理權(quán)限范圍內(nèi)，授予內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)必要的處理、處罰權(quán)

3、組織機(jī)構(gòu)與人員設(shè)置：

（1）年收入 3000 萬元以上或擁有 300 張病床以上的醫(yī)療機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配備專職審計(jì)人員

（2）可以根據(jù)需要，設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配備專職審計(jì)人員，也可以授權(quán)本單位其他部門履行審計(jì)職責(zé)，配備專職或者兼職審計(jì)人員

（3）內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)人必須具備中級以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或 5 年以上的審計(jì)、會計(jì)工作經(jīng)歷；

（4）內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具有審計(jì)、會計(jì)、經(jīng)濟(jì)管理、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力。實(shí)行崗位資格準(zhǔn)入和后續(xù)教育制度，各單位應(yīng)當(dāng)予以支持和保障

4、醫(yī)療機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)部門履行下列職責(zé)：

（1）擬定內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度；

（2）審計(jì)預(yù)算的執(zhí)行和決算；

（3）審計(jì)財務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動；

（4）按照干部管理權(quán)限開展有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；

（5）審計(jì)基本建設(shè)投資、修繕工程項(xiàng)目；

（6）審計(jì)衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用；

（7）開展固定資產(chǎn)購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務(wù)價格執(zhí)行情況、對外投資、工資分配等專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工作；

（8）審計(jì)經(jīng)濟(jì)管理和效益情況；

（9）審計(jì)內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實(shí)；

（10）其他審計(jì)事項(xiàng)。

5、醫(yī)療機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)部門權(quán)限

（1）要求被審計(jì)單位按時報送財務(wù)預(yù)算、財務(wù)決算、會計(jì)報表及有關(guān)文件、資料；

（2）參加本單位基建、設(shè)備購置、財務(wù)、對外投資等相關(guān)會議，主持召開與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的會議；

（3）參與研究制定有關(guān)規(guī)章制度；

（4）審核會計(jì)憑證、賬簿、報表，現(xiàn)場勘察實(shí)物；

（5）檢查計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料；

（6）對與審計(jì)有關(guān)的問題向被審計(jì)單位和個人進(jìn)行調(diào)查，并取得證明材料；

（7）對嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為，做出臨時制止決定；

（8）經(jīng)本部門、本單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對可能轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報表以及與經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的資料，予以暫時封存；

（9）根據(jù)審計(jì)結(jié)果，提出糾正、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為、改進(jìn)管理、提高效益的建議；

（10）對模范遵守財經(jīng)法規(guī)的被審計(jì)單位和人員，提出表彰建議；對違法違規(guī)和造成損失浪費(fèi)的被審計(jì)單位和人員，提出通報批評或者追究責(zé)任的建議。

6、工作報告：

（1）內(nèi)部審計(jì)部門每年應(yīng)當(dāng)向院長提交工作報告，工作計(jì)劃與按排；

（2）對重大問題及警示信息做到及時報告，并能落實(shí)院長的批示意見。

7、委托審計(jì)根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)的需要，報經(jīng)院長批準(zhǔn)，或是本院不具備開展內(nèi)部審計(jì)工作條件的，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，并檢查監(jiān) 督審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。

8、持續(xù)改進(jìn)：

（1）院長及領(lǐng)導(dǎo)班子集體對內(nèi)部審計(jì)部門或是委托審計(jì)單位在審計(jì)報告中提出的意見和建議能夠召開專題會議認(rèn)真審議，每年至少一次，有記錄。

（2）能夠從管理組識體系上、制度上、程序上提出整改措施。

（3）相關(guān)職能部門并認(rèn)真組織落實(shí)、督導(dǎo)、反潰。

（4）并對整改結(jié)果要用數(shù)據(jù)效果予以評價，提出再改進(jìn)的意見，達(dá)到持續(xù)續(xù)改進(jìn)。

篇二：醫(yī)院財務(wù)工作制度

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行財經(jīng)方針、政策及醫(yī)院制定的各項(xiàng)財務(wù)制度。以身作則，奉公守法，不徇私情。

二、建立健全財務(wù)人員崗位責(zé)任制，做到事事有人管，人人有專責(zé)，辦事有要求，工作有檢查。既要明確分工，又要密切協(xié)作。

三、根據(jù)醫(yī)院發(fā)展要求，正確編制和季度的財務(wù)計(jì)劃（預(yù)算），辦理會計(jì)業(yè)務(wù)，按照規(guī)定程序期限，及時、準(zhǔn)確地給院領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)科室提供會計(jì)月報、季報和年報（決算）。

四、組織合理收入，嚴(yán)格控制支出。凡是該收的費(fèi)用要抓緊收回，對不符合財務(wù)開支標(biāo)準(zhǔn)和開支計(jì)劃的要拒付。臨時必須的開支應(yīng)按審批手續(xù)辦理。

五、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，及時匯報業(yè)務(wù)收支、財產(chǎn)管理等情況，會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算和管理工作。

六、醫(yī)院對外所有開支均應(yīng)取得合法的原始憑證（如發(fā)票、賬單、收據(jù)等）。原始憑證由經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字、經(jīng)財務(wù)會計(jì)審核制單后，出納付款結(jié)算。出差或因公借款，須經(jīng)院長批準(zhǔn)，任務(wù)完成后及時辦理結(jié)賬報銷手續(xù)。

七、及時清理債務(wù)，防止拖欠，避免呆賬。

八、積極與有關(guān)科室配合，定期對房屋、設(shè)備、辦公器材、藥品、醫(yī)療器械等資產(chǎn)使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，清理庫存，防止浪費(fèi)和積壓。

九、銀行賬號和支票不得出借給任何單位和任何人。簽發(fā)空白支票時須嚴(yán)格登記，不得簽發(fā)空頭支票，領(lǐng)用支票要辦理手續(xù)，支票領(lǐng)出不得轉(zhuǎn)讓他人，并在5天內(nèi)交回注銷。支票填錯，不得涂改，應(yīng)加蓋作廢章以示作廢，丟失支票要立即向銀行掛失。

十、每月核對銀行存款填制余額調(diào)節(jié)表，發(fā)現(xiàn)差錯及時查詢，做到賬賬相符。

十一、庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額或以“白條”頂現(xiàn)金庫存。嚴(yán)禁挪用公款或以長補(bǔ)短。出現(xiàn)差錯應(yīng)如實(shí)反映，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)研究處理。

十二、當(dāng)日收入的現(xiàn)金當(dāng)日送交銀行，編制日報表。收款收據(jù)存根及時復(fù)核并簽章。發(fā)現(xiàn)差錯后能更正的立即更正，需要賠償?shù)膽?yīng)及時匯報領(lǐng)導(dǎo)，酌情給予賠償處理。

十三、做好原始憑證、賬本、工資清冊、財務(wù)決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂、保管工作。

篇三：醫(yī)院財務(wù)管理制度

一、為了規(guī)范醫(yī)院財務(wù)行為和會計(jì)工作秩序，發(fā)揮財務(wù)在醫(yī)院經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，促進(jìn)醫(yī)院發(fā)展。依據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》、《醫(yī)院會計(jì)制度》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合醫(yī)療單位實(shí)際情況，特制定本制度。

二、醫(yī)院財務(wù)管理任務(wù)：依法組織收入，努力節(jié)約支出，正確安排和合理使用資金；嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)安全；認(rèn)真編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算；積極推進(jìn)績效考核方法，完成目標(biāo)管理，做好財務(wù)監(jiān)督、檢查和經(jīng)濟(jì)活動分析；進(jìn)行經(jīng)濟(jì)預(yù)測，參與經(jīng)濟(jì)決策，做好醫(yī)療收費(fèi)的管理工作。

三、醫(yī)院財務(wù)管理范圍：預(yù)算管理、收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理、對外投資、貨幣資金等，以及財務(wù)分析和監(jiān)督檢查。

四、醫(yī)院財務(wù)管理體制：實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，集中管理”模式，醫(yī)院一切財務(wù)活動在總院長的領(lǐng)導(dǎo)下，由醫(yī)院財務(wù)部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理。醫(yī)院財務(wù)實(shí)行“計(jì)劃”為特征的總院長負(fù)責(zé)制。各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)預(yù)算內(nèi)的支付，由本單位財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核，執(zhí)行院長審批，即可辦理；屬預(yù)算外的，由醫(yī)院財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核，經(jīng)醫(yī)院總院長審批或由總院長書面授權(quán)的執(zhí)行院長審批。

五、院長為醫(yī)院財務(wù)總負(fù)責(zé)人，對醫(yī)院財務(wù)負(fù)總責(zé)。執(zhí)行院長為各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)財務(wù)總負(fù)責(zé)人，對本單位的財務(wù)負(fù)總責(zé)。醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)的財務(wù)主管人員由醫(yī)院任命，接受醫(yī)院財務(wù)部門的管理。

六、各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)等規(guī)定，建立健全內(nèi)部財務(wù)管理辦法，做好財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，定期上報會計(jì)報表及財務(wù)分析，服從醫(yī)院的管理、監(jiān)督和檢查。

七、醫(yī)院的財務(wù)管理接受財政、審計(jì)、物價等部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。

第二章 財務(wù)機(jī)構(gòu)、會計(jì)人員、職責(zé)和任務(wù)

一、會計(jì)崗位和人員編制

醫(yī)院財務(wù)部設(shè)置崗位3個，配備工作人員3名，其中部長1名，會計(jì)1名，出納1名。

各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)按內(nèi)控管理制度要求設(shè)置相應(yīng)的崗位。

醫(yī)院內(nèi)財務(wù)人員在工作變動時，必須辦理交接手續(xù)。各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)一般會計(jì)人員在辦理交接手續(xù)時，應(yīng)有該單位財務(wù)部門的主管人員監(jiān)交；財務(wù)負(fù)責(zé)人、會計(jì)主管人員辦理交接手續(xù)時，由醫(yī)院派人監(jiān)交。

二、職責(zé)和任務(wù)

1.貫徹國家財稅政策、法規(guī)，結(jié)合具體情況建立規(guī)范的財務(wù)模式，建立健全財務(wù)核算制度。

2.編制和執(zhí)行財務(wù)綜合預(yù)、決算、財務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案，有效地使用資金。

3.建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財務(wù)會計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析。

4.醫(yī)院財務(wù)部參與研究、審批醫(yī)院內(nèi)有關(guān)財務(wù)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，上報、下發(fā)有關(guān)財會、經(jīng)濟(jì)管理等方面文件。

5.醫(yī)院財務(wù)部對醫(yī)院財務(wù)機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)置、人員配備、會計(jì)核算等提出方案。負(fù)責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核醫(yī)院內(nèi)的財會人員。

6.各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)財務(wù)部門負(fù)責(zé)日常本單位財務(wù)工作，醫(yī)院財務(wù)部負(fù)責(zé)對各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。

第三章 預(yù)算管理

一、預(yù)算編制原則

1.根據(jù)國家的有關(guān)方針、政策，按照財政部門下達(dá)的事業(yè)計(jì)劃指標(biāo)、任務(wù)，本著“收支統(tǒng)管，統(tǒng)籌兼顧，積極穩(wěn)妥，依法理財”的原則。各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)編制本單位預(yù)算。

2.在編制預(yù)算時，收入預(yù)算要參考上年預(yù)算執(zhí)行情況和對預(yù)算的預(yù)測編制，支出預(yù)算要量入為出，合理安排資金。

3.要堅(jiān)持勤儉辦院原則，開源節(jié)流，提高資金使用效率。

二、收入預(yù)算編制

收入預(yù)算編制以上實(shí)際收入情況，結(jié)合預(yù)算各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)發(fā)展和工作計(jì)劃，醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和藥品價格變動等因素為編制依據(jù)。

1.醫(yī)療收入。

門診收入：以計(jì)劃門診人次和計(jì)劃平均收費(fèi)水平來計(jì)算。

住院收入：以計(jì)劃病床占用日數(shù)和按病床計(jì)劃收費(fèi)水平計(jì)算。

2.藥品收入。

以上每門診人次和每占用床日藥費(fèi)的實(shí)際收費(fèi)水平為基礎(chǔ)，結(jié)合預(yù)算業(yè)務(wù)量預(yù)計(jì)變動數(shù)計(jì)算。

3.其他收入。

根據(jù)具體收入項(xiàng)目的不同內(nèi)容和有關(guān)業(yè)務(wù)計(jì)劃分別采用不同的計(jì)算方法，逐項(xiàng)計(jì)算后匯總編制。

三、支出預(yù)算編制

支出預(yù)算以醫(yī)院和各醫(yī)療單位發(fā)展、工作任務(wù)、人員編制、有關(guān)支出定額和標(biāo)準(zhǔn)、物價因素等為預(yù)算基本編制依據(jù)。

1.人員經(jīng)費(fèi)。根據(jù)預(yù)算平均職工人數(shù)，上年末平均工資水平，國家有關(guān)調(diào)資政策等計(jì)算編列。

2.藥品費(fèi)。根據(jù)預(yù)算藥品收入預(yù)算和國家規(guī)定的加成率，參考上實(shí)際藥品加成率計(jì)算。

3.衛(wèi)生材料費(fèi)。在上實(shí)際工作量和實(shí)際支出數(shù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)預(yù)算的計(jì)劃及有關(guān)因素計(jì)算。

4.低值易耗品。根據(jù)上年的實(shí)際執(zhí)行情況及預(yù)算業(yè)務(wù)工作量計(jì)算。

5.其他公用支出。在上實(shí)際支出的基礎(chǔ)上，結(jié)合預(yù)算的計(jì)劃合理安排。

6.月份用款計(jì)劃。由各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)按月編報。

第四章 財產(chǎn)物資管理

財產(chǎn)物資管理包括固定資產(chǎn)、庫存物資（低值易耗品、衛(wèi)生材料）、藥品管理等，醫(yī)院財產(chǎn)物資按 “統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口負(fù)責(zé)”原則，財產(chǎn)物資采購由醫(yī)院統(tǒng)一進(jìn)行。

一、固定資產(chǎn)的管理

1.固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)：一般設(shè)備單價在500元以上，專業(yè)設(shè)備單價在800元以上，使用時間超過一年的設(shè)備。

2.固定資產(chǎn)的分類：

⑴房屋及建筑物。

⑵專業(yè)設(shè)備。

⑶一般設(shè)備。

⑷圖書。

⑸其他類固定資產(chǎn)。

3.固定資產(chǎn)管理要求

⑴配備相應(yīng)的管理人員，建立健全各項(xiàng)管理制度。

⑵建立健全管理三級帳、卡制度，即財會部門負(fù)責(zé)總賬，財產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)明細(xì)賬，使用部門負(fù)責(zé)建卡即臺帳。

⑶實(shí)行責(zé)任制管理。貴重儀器、設(shè)備要指定專人管理，建立技術(shù)檔案和維護(hù)、保養(yǎng)、交接及使用情況報告制度。

⑷財產(chǎn)物資管理部門與財會部門要定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查、核實(shí)，做到賬實(shí)相符，帳帳相符。

⑸固定資產(chǎn)的購置和修繕要考慮到工作需要和財力可能，要進(jìn)行科學(xué)論證，防止盲目購置，同時對新夠進(jìn)的設(shè)備要及時開展成本核算，防止設(shè)備閑置，造成資金投資浪費(fèi)。

⑹房屋修繕要按照基本建設(shè)程序報醫(yī)院審批。

⑺固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓、出租、出借、捐贈、報廢必須先報醫(yī)院審批，按有關(guān)規(guī)定報財政部門批準(zhǔn)后，方可處置。

⑻對盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)查明原因，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。

二、庫存物資的管理

庫存物資要按照計(jì)劃采購，定額定量供應(yīng)的辦法進(jìn)行管理。

1.要合理的確定儲備定額，既要滿足業(yè)務(wù)工作的需要，又要防止積壓、占用大量的資金，影響資金的使用效益。

2.建立庫存物資的購買、驗(yàn)收、入出庫、保管、領(lǐng)用等管理制度，降低物資的庫存和消耗，提高物資的使用效益。

3.加強(qiáng)對庫存物資的清查盤點(diǎn)，及時發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞，保證物資的安全和完整。

4.加強(qiáng)對在用低值易耗品的實(shí)物管理。對在用的低值易耗品采用“定量配置，以舊換新”等管理辦法。

三、藥品的管理

藥品的管理要遵循“計(jì)劃采購、定額管理、加強(qiáng)周轉(zhuǎn)、保證供應(yīng)”的原則。

必須正確的核算藥房藥品的銷售情況，并按月計(jì)算藥品綜合差價率，核算藥品費(fèi)用并結(jié)轉(zhuǎn)支出和以實(shí)現(xiàn)的藥品進(jìn)銷差價。

第五章 對外投資和籌資

醫(yī)院的對外投資是指以貨幣資金、實(shí)物、無形資產(chǎn)等方式向其他單位或院企業(yè)、事業(yè)單位的投資和購買國家債券。由于對外投資直接影響到醫(yī)院的利益和發(fā)展，其決策權(quán)力統(tǒng)一集中在醫(yī)院，醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)不允許自行對外投資。

要做好預(yù)期風(fēng)險和投資收益論證，把握投資能力，確保資金收回。

對外投資必須按照規(guī)定的程序，報經(jīng)財政部門或主管單位批準(zhǔn)。

醫(yī)院是籌資的決策者，醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)不得擅自發(fā)生籌資行為。所籌資金專款專用，[FS:page]不準(zhǔn)變相挪作他用。

第六章 貨幣資金管理

醫(yī)院貨幣資金管理包括：銀行存款管理、現(xiàn)金管理、往來款項(xiàng)管理。各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)的貨幣資金使用，必須報使用計(jì)劃，由醫(yī)院總院長審批。

一、銀行存款管理

1.各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)銀行賬戶由醫(yī)院統(tǒng)一開設(shè)和管理。

2.銀行存款要嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)定。

3.各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)所收款項(xiàng)要及時存入銀行，財會人員要及時和銀行對賬。

4.嚴(yán)格支票管理，不得簽發(fā)空白、空頭、遠(yuǎn)期支票，作廢支票要妥善保管和處理。

二、現(xiàn)金管理

1.各醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)收入的現(xiàn)金要及時存入銀行，不得坐支。庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，不得以白條抵現(xiàn)金。

2.現(xiàn)金必須按規(guī)定的范圍使用。凡超出現(xiàn)金支出限額的，一律通過銀行劃轉(zhuǎn)。

三、往來款項(xiàng)管理

1.醫(yī)院加強(qiáng)對往來款項(xiàng)的管理，下屬醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)要及時處理本單位債權(quán)債務(wù)。

2.對應(yīng)收款項(xiàng)要及時收回，對確實(shí)無法收回的呆賬，按有關(guān)程序報經(jīng)核準(zhǔn)后核銷。

3.個人不得因私借公款。

第七章 財務(wù)分析與監(jiān)督檢查

一、醫(yī)院財務(wù)部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)，組織醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)對醫(yī)院內(nèi)的經(jīng)濟(jì)活動資料進(jìn)行收集和分析。

二、財務(wù)分析主要包括預(yù)算執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)收支及資金運(yùn)用情況。

三、醫(yī)院財務(wù)監(jiān)督檢查要以國家有關(guān)方針、政策和財經(jīng)制度有關(guān)規(guī)定為依據(jù)，對醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)財務(wù)收支、財產(chǎn)物資管理、資金使用，以及醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第八章 考核與獎懲

一、醫(yī)院對財務(wù)工作要實(shí)行考核與獎懲制度，以保證醫(yī)院有關(guān)方針、政策的貫徹執(zhí)行，保證各項(xiàng)工作任務(wù)的完成。

二、考核財務(wù)工作按規(guī)定的管理要求及有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行。

三、醫(yī)院對醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)的獎勵制度，兼顧國家、醫(yī)院、職工三者利益。具體辦法由醫(yī)院按國家有關(guān)規(guī)定另行制定。

財務(wù)部崗位職責(zé)

一、部長職責(zé)

1.在總院長領(lǐng)導(dǎo)下，主持本部日常工作，負(fù)責(zé)進(jìn)行醫(yī)院財務(wù)管理和財務(wù)核算工作。

2.認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)政策、法規(guī)，核查監(jiān)督財務(wù)收支、財務(wù)管理和資金使用情況，維護(hù)國有資產(chǎn)的安全與完整。

3.指導(dǎo)醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)結(jié)合實(shí)際情況，完善本單位各項(xiàng)財務(wù)管理辦法。

4.合理組織收入，節(jié)約行政開支。按照國家規(guī)定的支出范圍和批準(zhǔn)項(xiàng)目，嚴(yán)格控制支出。

5.組織與編制醫(yī)院及醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)的綜合財務(wù)預(yù)算，并監(jiān)督執(zhí)行。

6.經(jīng)常檢查各項(xiàng)財務(wù)制度的執(zhí)行情況，檢查有關(guān)會計(jì)核算的內(nèi)容及有關(guān)財產(chǎn)帳實(shí)情況，要求會計(jì)信息真實(shí)完整。

7.會同有關(guān)部門，審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)政策制定工作。

8.負(fù)責(zé)向醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)層報告醫(yī)療分支機(jī)構(gòu)財務(wù)情況，并進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析。

9.組織安排會計(jì)人員的繼續(xù)教育、考核工作，會同有關(guān)部門制定財務(wù)人員培訓(xùn)計(jì)劃，參與會計(jì)人員的任用、調(diào)配工作。

10.定期組織清查債權(quán)和債務(wù)，防止拖欠，嚴(yán)格控制欠賬。

11.保證醫(yī)院資金財產(chǎn)的安全，協(xié)助相關(guān)部門進(jìn)行經(jīng)常的監(jiān)督和必要的檢查。

二、會計(jì)核算崗位職責(zé)

1.嚴(yán)格遵守《會計(jì)法》及相關(guān)的財經(jīng)法規(guī)，認(rèn)真審核原始憑證，按有關(guān)規(guī)定填制會計(jì)憑證。

2.原始憑證審核內(nèi)容：原始憑證內(nèi)容是否完整，手續(xù)是否完備，是否合法，對記載不完整、不準(zhǔn)確、不符合規(guī)定的憑證，應(yīng)退回補(bǔ)充或更正。

3.根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容情況和有關(guān)規(guī)定分別設(shè)置明細(xì)賬，按記賬規(guī)則及時登記明細(xì)賬。

4.及時清理債權(quán)債務(wù)，實(shí)行會計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。

5.按時編制會計(jì)報告，做到數(shù)字準(zhǔn)確，內(nèi)容完整，經(jīng)濟(jì)活動分析明了，報送及時。

6.按會計(jì)檔案管理要求，裝訂和保管當(dāng)年會計(jì)憑證、賬薄和報表。

7.完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

三、出納崗位職責(zé)

1.嚴(yán)格執(zhí)行國家《現(xiàn)金管理暫行條例》和銀行結(jié)算制度。

2.有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，保管好庫存現(xiàn)金及現(xiàn)金、銀行賬薄。

3.嚴(yán)格遵守銀行核定的庫存現(xiàn)金限額，不得以“ 白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。

4.每天認(rèn)真登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。做到日清月結(jié)，并與庫存現(xiàn)金及總賬核對相符。

5.每月與銀行對賬，按時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使賬面余額與銀行對賬單余額相符，及時查詢處理未達(dá)賬款。

6.隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票，不準(zhǔn)將銀行賬戶借給任何單位或個人辦理結(jié)算套取現(xiàn)金。

7.保管好出納印簽章、空白支票、保險柜鑰匙，做好現(xiàn)金、銀行憑證的保管、傳遞及交接工作。

8.完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

第五篇：醫(yī)院財務(wù)工作制度

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)方針、政策及醫(yī)院制定的各項(xiàng)財務(wù)制度。財會人員要以身作則，奉公守法，不徇私情。

二、建立健全財務(wù)人員崗位責(zé)任制，做到事事有人管，人人有專責(zé)，辦事有要求，工作有檢查。既要明確分工，又要密切協(xié)作。

三、根據(jù)事業(yè)計(jì)劃，正確編制和季度的財務(wù)計(jì)劃（預(yù)算），辦理會計(jì)業(yè)務(wù)，按照規(guī)定的程序和期限，報送會計(jì)月報、季報和年報表（決算）。

四、組織合理收入，嚴(yán)格控制支出。凡是該收的要抓緊收回，凡不符合財務(wù)開支標(biāo)準(zhǔn)和開支計(jì)劃的要拒絕支付。臨時必需的開支應(yīng)按審批手續(xù)辦理。

五、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，及時匯報業(yè)務(wù)收支、財產(chǎn)管理等情況，會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算和管理工作。

六、醫(yī)院對外所有開支均應(yīng)取得合法的原始憑證（如發(fā)票、賬單、收據(jù)等）。原始憑證由經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管負(fù)責(zé)人簽字，并經(jīng)財務(wù)會計(jì)審核制單后，出納方可付款結(jié)算。一切空白紙條，不能作為正式憑據(jù)。出差或因公借款，須經(jīng)主管部門和院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任務(wù)完成后及時辦理結(jié)賬報銷手續(xù)。

七、會計(jì)人員要及時清理債權(quán)、債務(wù)，防止拖欠，避免呆賬。

八、財務(wù)科應(yīng)與有關(guān)科室配合，定期對房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等醫(yī)院資產(chǎn)使用情況進(jìn)行監(jiān)督，清查庫存，防止浪費(fèi)和積壓。

九、銀行賬號和支票不得出借給任何單位和任何人。簽發(fā)空白支票時須嚴(yán)格登記，不得簽發(fā)空頭支票，領(lǐng)用支票要辦理手續(xù)，支票領(lǐng)出不得轉(zhuǎn)讓他人，并在5天內(nèi)交回注銷。支票填錯，不得涂改，應(yīng)加蓋作廢章以示作廢，丟失支票要立即向銀行掛失。

十、每月核對銀行存款，填制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，發(fā)現(xiàn)差錯及時查詢，做到賬賬相符。

十一、庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額或以“白條”頂現(xiàn)金庫存。嚴(yán)禁挪用公款，或以長補(bǔ)短。出現(xiàn)差錯應(yīng)如實(shí)反映，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)研究處理。

十二、當(dāng)日收入的現(xiàn)金當(dāng)日送交銀行，編制日報表。收款收據(jù)存根及時復(fù)核，并簽章。發(fā)現(xiàn)差錯后能更正的立即更正，需要賠償?shù)膽?yīng)及時匯報領(lǐng)導(dǎo)，酌情給予賠償處理。

十三、做好原始憑證、賬本、工資清冊、財務(wù)決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂工作，并由財務(wù)科保管一年，一年后交醫(yī)院檔案部門保管。