第一篇：前臺發(fā)票、單據(jù)管理制度

為嚴(yán)格控制酒店財務(wù)制度，杜絕財務(wù)漏洞；現(xiàn)對前臺發(fā)票及單據(jù)傳遞及保存如下規(guī)定：

1.前臺各種重控單據(jù)必須連號使用，存根聯(lián)單獨連號保存隨時備查。

2.每份賬單審核后須保證原始資料完整，收據(jù)存根齊全。

3.前臺賬務(wù)資料按日歸類，每月匯總，由日審標(biāo)示后存檔封存。

4.前臺賬務(wù)資料封存后完整保存，需處理時由日審專人在前臺主管的監(jiān)督下進(jìn)行。

5.前臺人員必須保證客人賬務(wù)資料的保密性，不得隨意透露他人。

6.其它客人重要賬務(wù)單據(jù)，如信用卡預(yù)授權(quán)單的保存須按照其業(yè)務(wù)單位運作特性制訂保存周期。（信用卡授權(quán)單及簽購單保存期為入賬日起一年。）

7.每日酒店收入報表由夜審?fù)瓿刹⒂纱稳丈蠄蟮陼?，由日審于次日對其進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，并在次月初完成月收入的調(diào)整工作。

8.調(diào)整后的收入報表由日審保管至少兩年，以便進(jìn)行酒店收入及營業(yè)分析及預(yù)算。

9.酒店前臺單據(jù)及收入報表由專人管理，嚴(yán)禁隨意透露。

10.客人持酒店收據(jù)要求補開發(fā)票或查詢賬目時，前臺賬務(wù)人員有義務(wù)幫助客人辦理，不得以任何理由推脫，當(dāng)賬務(wù)發(fā)生期超過半年時，以電腦資料為準(zhǔn)并上報前臺主管。

11.酒店為客人提供的服務(wù)項目在客人付清時按照客人要求為客人開具發(fā)票；發(fā)票金額要真實、準(zhǔn)確，可以少于實際金額，但不得超過實際消費。

12.正確開具發(fā)票后，將發(fā)票存根聯(lián)訂在消費賬單上備查；除前臺外的各個收款點須將賬單客人留存聯(lián)收回并訂在發(fā)票記賬聯(lián)后。（以上內(nèi)容為手工開據(jù)的發(fā)票適用—目前很多發(fā)票為機(jī)打發(fā)票，無發(fā)票記帳聯(lián)的應(yīng)將存根聯(lián)訂在消費賬單上備查）

13.當(dāng)工作中出現(xiàn)問題不能依靠本制度解決時，以國家相關(guān)會計制度為準(zhǔn)則，并及時上報前臺主管或其他財務(wù)部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)解決。

以上規(guī)定前臺賬務(wù)人員須嚴(yán)格執(zhí)行，凡因違反上述規(guī)定而影響酒店聲譽或使酒店受到利益損失者，由當(dāng)事人承擔(dān)全部刑事責(zé)任并負(fù)責(zé)酒店的經(jīng)濟(jì)損失；上報店級領(lǐng)導(dǎo)處理；酒店保留對當(dāng)事人采取法律行動的權(quán)利。

第二篇：前臺發(fā)票、單據(jù)管理制度

為嚴(yán)格控制酒店財務(wù)制度，杜絕財務(wù)漏洞；現(xiàn)對前臺發(fā)票及單據(jù)傳遞及保存如下規(guī)定：

1.前臺各種重控單據(jù)必須連號使用，存根聯(lián)單獨連號保存隨時備查，前臺發(fā)票、單據(jù)管理制度。

2.每份賬單審核后須保證原始資料完整，收據(jù)存根齊全。

3.前臺賬務(wù)資料按日歸類，每月匯總，由日審標(biāo)示后存檔封存。

4.前臺賬務(wù)資料封存后完整保存，需處理時由日審專人在前臺主管的監(jiān)督下進(jìn)行。

5.前臺人員必須保證客人賬務(wù)資料的保密性，不得隨意透露他人。

6.其它客人重要賬務(wù)單據(jù)，如信用卡預(yù)授權(quán)單的保存須按照其業(yè)務(wù)單位運作特性制訂保存周期。（信用卡授權(quán)單及簽購單保存期為入賬日起一年。）

7.每日酒店收入報表由夜審?fù)瓿刹⒂纱稳丈蠄蟮陼?，由日審于次日對其進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，并在次月初完成月收入的調(diào)整工作。

8.調(diào)整后的收入報表由日審保管至少兩年，以便進(jìn)行酒店收入及營業(yè)分析及預(yù)算，管理制度《前臺發(fā)票、單據(jù)管理制度》。

9.酒店前臺單據(jù)及收入報表由專人管理，嚴(yán)禁隨意透露。

10.客人持酒店收據(jù)要求補開發(fā)票或查詢賬目時，前臺賬務(wù)人員有義務(wù)幫助客人辦理，不得以任何理由推脫，當(dāng)賬務(wù)發(fā)生期超過半年時，以電腦資料為準(zhǔn)并上報前臺主管。

11.酒店為客人提供的服務(wù)項目在客人付清時按照客人要求為客人開具發(fā)票；發(fā)票金額要真實、準(zhǔn)確，可以少于實際金額，但不得超過實際消費。

12.正確開具發(fā)票后，將發(fā)票存根聯(lián)訂在消費賬單上備查；除前臺外的各個收款點須將賬單客人留存聯(lián)收回并訂在發(fā)票記賬聯(lián)后。（以上內(nèi)容為手工開據(jù)的發(fā)票適用—目前很多發(fā)票為機(jī)打發(fā)票，無發(fā)票記帳聯(lián)的應(yīng)將存根聯(lián)訂在消費賬單上備查）

13.當(dāng)工作中出現(xiàn)問題不能依靠本制度解決時，以國家相關(guān)會計制度為準(zhǔn)則，并及時上報前臺主管或其他財務(wù)部有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)解決。

以上規(guī)定前臺賬務(wù)人員須嚴(yán)格執(zhí)行，凡因違反上述規(guī)定而影響酒店聲譽或使酒店受到利益損失者，由當(dāng)事人承擔(dān)全部刑事責(zé)任并負(fù)責(zé)酒店的經(jīng)濟(jì)損失；上報店級領(lǐng)導(dǎo)處理；酒店保留對當(dāng)事人采取法律行動的權(quán)利。

第三篇：酒店發(fā)票和單據(jù)管理制度

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星光木屋 & 云田民宿酒店發(fā)票和單據(jù)管理制度

為了加強酒店的財務(wù)管理，作好發(fā)票和單據(jù)的領(lǐng)用、退回、繳銷等財務(wù)相關(guān)的管理工作，遵循公司的財務(wù)管理制度，擬定以下發(fā)票和單據(jù)的管理制度。

一、發(fā)票和單據(jù)的領(lǐng)用

1、自營酒店部指定專人（星光木屋為房務(wù)部經(jīng)理、故湘和云素為民宿主管）負(fù)責(zé)發(fā)

票和單據(jù)的領(lǐng)用、核銷等管理工作。

2、自營酒店部指定的專人負(fù)責(zé)到稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)用、核銷發(fā)票，發(fā)票領(lǐng)用、核銷及管理

中的相關(guān)事宜，由公司財務(wù)出納與自營酒店部的發(fā)票和單據(jù)管理專人進(jìn)行溝通與

協(xié)調(diào)。

3、自營酒店部領(lǐng)用發(fā)票和單據(jù)時要對發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行檢查，對有缺聯(lián)、少份、缺號、未印防偽標(biāo)記（發(fā)票）等問題的發(fā)票和單據(jù)，及時地整本退還財務(wù)出納或予以告

知，并做好記錄。

4、領(lǐng)用的發(fā)票購買后應(yīng)在封面及發(fā)票聯(lián)加蓋發(fā)票專用章方可領(lǐng)用。

5、為便于發(fā)票的購買，酒店的“發(fā)票專用章”和“稅務(wù)登記證副本”交由發(fā)票保管員財務(wù)出納予以保管。

二、發(fā)票和單據(jù)的領(lǐng)用與退回

1、酒店前臺接待員需用發(fā)票時，從自營酒店部指定專人處領(lǐng)取，發(fā)放人須在發(fā)票管

理臺帳上注明領(lǐng)用日期、領(lǐng)用數(shù)量、發(fā)票和單據(jù)的起至號碼，并由領(lǐng)用人簽字。

2、前臺領(lǐng)用發(fā)票和單據(jù)后應(yīng)單獨設(shè)置發(fā)票和單據(jù)交接本，詳細(xì)登記每班發(fā)票和單據(jù)

領(lǐng)取、使用、交接、是否異常等具體的耗用情況。

3、發(fā)票和單據(jù)用完后，前臺接待員將發(fā)票和單據(jù)存根退回至自營酒店部指定專人處

處，由其注明退回日期、退回數(shù)量、發(fā)票和單據(jù)起至號碼，并由退回人簽字。

三、發(fā)票的開具

1、開具發(fā)票由前臺接待員負(fù)責(zé)。進(jìn)入稅控機(jī)系統(tǒng)操作，同時在酒店操作系統(tǒng)內(nèi)做好

發(fā)票備注信息。

2、前臺接待員確定客人需要發(fā)票后，請客人將發(fā)票的名稱寫在賬單或入住登記單上，并由前臺接待員與客人確認(rèn)一次發(fā)票名稱，若遇到生疏的字體要與客人再次確認(rèn)

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字的正確性，避免發(fā)票打出后有錯別字而作廢。

3、前臺接待員在為客開具發(fā)票時，首先要核對發(fā)票的票號與電腦上的票號一致，然

后根據(jù)客人提供的發(fā)票名稱輸入電腦，品目處為住宿費、餐費或會議費（嚴(yán)禁實

際消費項目與發(fā)票類別不符），發(fā)票的金額要與賬單消費金額一致，不允許多開。

4、發(fā)票信息錄入完畢后，前臺接待員將稅控機(jī)中錄入的信息再與客人核對，確認(rèn)錄

入的數(shù)據(jù)和信息無誤后，打印發(fā)票。

5、發(fā)票一式三聯(lián)，第一聯(lián)發(fā)票聯(lián)雙手呈遞給客人，第二聯(lián)紅聯(lián)訂在賬單與入住登記

卡上中間，第三聯(lián)存根按開具票號順序擺放至當(dāng)班明細(xì)中。

6、已開具發(fā)票的賬單上蓋已開發(fā)票章，并在退房登記中登記已開發(fā)票金額和發(fā)票號，前臺接待員核查當(dāng)天當(dāng)班開出發(fā)票總金額后，并在退房本和當(dāng)班收入?yún)R總表中統(tǒng)一記錄合計金額。

7、發(fā)票的開具時間一般為退房賬務(wù)結(jié)清時開具發(fā)票，若客人未退房要求開具發(fā)票，核查押金充足后，可先開具，但開具發(fā)票的金額不能大于實際當(dāng)前消費的總金額

開具發(fā)票后要在電腦和入住登記卡上中備注：開票金額、開票日期，經(jīng)手人簽字。

訂有發(fā)票副聯(lián)的入住登記卡于次日統(tǒng)一上交自營酒店部專人以備存底備查，由于

當(dāng)天不能上交的，要在“發(fā)票未上交登記表”上登記名稱、票號、金額、班次、經(jīng)手人，以備查詢；

8、由于團(tuán)隊的特殊性，入住時房費付清后由前臺接待員直接開具發(fā)票，次日退房后

上交，并在“發(fā)票未上交登記表”上登記團(tuán)隊名稱、票號、金額、班次、經(jīng)手人，以備查詢；

9、酒店的發(fā)票只限定在本酒店的合法經(jīng)營范圍內(nèi)使用，不準(zhǔn)轉(zhuǎn)借和為他人虛開、代

開發(fā)票。

四、發(fā)票和單據(jù)的管理

1、發(fā)票的使用制度應(yīng)嚴(yán)格發(fā)票的開具制度執(zhí)行，杜絕遺失、未繳銷、多開、代開等

情況的發(fā)生。

2、單據(jù)的使用需做到“作廢需留底、遺失需證明、每班做交接”等原則的管理制度，遺失需酒店的部門負(fù)責(zé)人級簽字說明，作廢需將單據(jù)進(jìn)行保存，嚴(yán)禁丟棄等行為的發(fā)生。

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3、自營酒店部的發(fā)票和單據(jù)管理人應(yīng)對發(fā)票或單據(jù)進(jìn)行定期盤查、不定時抽查的方

式，加強發(fā)票和單據(jù)的管理。

4、發(fā)票和單據(jù)的交接，酒店各使用部門應(yīng)在“班次交接本”內(nèi)建立對應(yīng)的交接記錄。

5、使用中若發(fā)現(xiàn)由于印刷、包裝等原因造成的錯誤發(fā)票和單據(jù)，不得擅自丟棄或處

理，應(yīng)及時上報酒店部門經(jīng)理或主管。

四、發(fā)票稅金的收取手續(xù)

1、多開發(fā)票的需要有公司副總級別的審批簽字，原則上發(fā)票不允許開大金額，按

照多開發(fā)票金額的12%收取稅金。

2、多開發(fā)票為在住客人，可在客人房帳中直接操作，入費用為“其他”待結(jié)賬時一

同結(jié)算，若多開發(fā)票的非住店客人，要在非住客帳內(nèi)的“其他”進(jìn)行費用的錄入。

五、發(fā)票和稅金的處罰機(jī)制

1、遺失單據(jù)1張（1式三聯(lián)），按20元/張對遺失責(zé)任人進(jìn)行處罰，查找不到責(zé)任

人的由單據(jù)的管理部門經(jīng)理承擔(dān)責(zé)任。

2、發(fā)票遺失1張（一式兩聯(lián)），按200元/張對遺失責(zé)任人進(jìn)行處罰，并承擔(dān)稅務(wù)機(jī)

關(guān)的罰款，查找不到責(zé)任人的由單據(jù)的管理部門經(jīng)理承擔(dān)責(zé)任，酒店負(fù)責(zé)人附連

帶責(zé)任，給予罰款50元/張。

3、此文所列的星光木屋&云田民宿酒店發(fā)票和單據(jù)管理制度，星光木屋&云田民宿的操作執(zhí)行人（接待員、禮賓員、服務(wù)員等崗位）應(yīng)嚴(yán)格遵照執(zhí)行，未按所列制度

條款執(zhí)行，將給予20元以上100元以下的現(xiàn)金處罰。

第四篇：前臺發(fā)票管理制度

前臺發(fā)票管理制度

為規(guī)范員工操作，對發(fā)票進(jìn)行嚴(yán)格管理，有效控制發(fā)票開據(jù)情況，特制定以下發(fā)票管理制度，望前臺員工嚴(yán)格執(zhí)行。

一、發(fā)票備用

1、前臺發(fā)票實行備用金管理制，即前臺發(fā)票每日標(biāo)準(zhǔn)額度為10000元。

2、該金額已足夠平日散客開據(jù)發(fā)票，團(tuán)隊退房應(yīng)由前臺通知財務(wù)提前準(zhǔn)備發(fā)票，由財務(wù)處直接給團(tuán)隊開據(jù)發(fā)票。

二、發(fā)票開據(jù)登記

1、客人在前臺辦理退房手續(xù)時主動提及開據(jù)發(fā)票，接待員按客人在本酒店的實際消費金額給客人開據(jù)發(fā)票。

2、在結(jié)賬單備注欄上注明（已開票，客人簽字）字樣，并邀請客人簽字。若客人未開據(jù)發(fā)票，則在結(jié)賬單備注欄上注明（未開票）字樣，則不用客人簽字。

3、結(jié)賬單上會顯示本次消費金額，及應(yīng)退款金額等消費信息，應(yīng)再次邀請客人簽字確認(rèn)。

4、若客人開據(jù)發(fā)票，則結(jié)賬單上會有客人的兩個簽字，若客人不開據(jù)發(fā)票

則結(jié)賬單上只會有客人的一個簽字。

5、前臺接待應(yīng)將開了發(fā)票和不開發(fā)票的結(jié)賬單分開存放，以便財務(wù)核對。

6、在發(fā)票開據(jù)登記表上登記房號、客戶姓名、消費金額、開票金額及經(jīng)手

人。

三、發(fā)票金額核對

每日收銀箱內(nèi)剩余的發(fā)票金額加上發(fā)票開據(jù)登記表上的金額應(yīng)必須等于 10000元。

四、發(fā)票補充

1、財務(wù)部每日早上應(yīng)派專人到前臺對發(fā)票進(jìn)行核對和補充。

2、清點收銀箱剩余發(fā)票的金額，然后加上發(fā)票開據(jù)登記表上的金額是否為10000元。

3、把已開據(jù)發(fā)票的結(jié)賬單拿出來再次核對金額。

4、將已開據(jù)發(fā)票的總金額補給前臺。

5、將已補充發(fā)票的結(jié)賬單和未開票的結(jié)賬單帶回財務(wù)部。

五、任何人若將酒店發(fā)票據(jù)為已有，處以2000元罰款，并開除。

本制度自通知之日立即執(zhí)行。

成都銀泰酒店管理有限公司二O一二年七月二十五日

第五篇：單據(jù)管理制度

單據(jù)管理制度

一、單據(jù)范圍

本制度包括：出示單據(jù)、外來單據(jù)、內(nèi)部結(jié)算單據(jù)。

1、出示單據(jù)：發(fā)票、收銀單。

2、外來單據(jù)：發(fā)票、收據(jù)、送貨單、部分白條(鮮活食品)。

3、內(nèi)部結(jié)算單據(jù)：申購單、收據(jù)入庫單、領(lǐng)料單、配送單、收銀底帶、貨物短缺(溢余)單、報損單、日報表、月報表、盤點表、盤點差異表等內(nèi)部結(jié)算單據(jù)，所有同部結(jié)算單能使用電腦單據(jù)的盡量使用電腦單據(jù)。

二、單據(jù)管理原則

1、消號單據(jù)管理制度：涉及到對外的出示單據(jù)和結(jié)算單據(jù)一律實行消號制度。主要包括以下內(nèi)容：發(fā)票、收據(jù)、（包括：手寫單據(jù)和打印的都必須在財務(wù)報備，由財務(wù)發(fā)出，蓋章，無財務(wù)蓋章的單據(jù)視為無效單據(jù)）繳款單、酒水單、入庫單，建立領(lǐng)用消號制度，落實專人管理。

2、限額領(lǐng)用制度：定額發(fā)票，實行限額領(lǐng)用。

3、其他單據(jù)實行普通單據(jù)管理

三、單據(jù)合法原則

1、收據(jù)應(yīng)由交款人、收款人簽字方為有效。

2、入庫單應(yīng)由采購、庫管、入庫部門領(lǐng)導(dǎo)簽字方為有效。直接在使用部門入庫的使用部門主管必須簽字方為有效。

領(lǐng)料單應(yīng)由領(lǐng)料部門經(jīng)理、庫管、領(lǐng)料人簽字。

報賬發(fā)票、收據(jù)、白條：①外來單據(jù)應(yīng)據(jù)備以下內(nèi)容：對方單位印章、收款人簽字、日期、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容或摘要、金額；購銷發(fā)票還應(yīng)有：商品名稱、規(guī)格、型號、單位、單價、金額。所有的外來單據(jù)金額欄必須有大小寫兩種格式（同出示單據(jù)）。②外來單據(jù)應(yīng)辦理入庫手續(xù)或驗收手續(xù)的必須以入庫單或驗收單據(jù)做為外來單據(jù)的附件。沒有入庫單的需經(jīng)手人、部門經(jīng)理簽字方為有效；③發(fā)票、收據(jù)、白條等外來單據(jù)不單獨報銷，必須附在費用報銷單后才能報銷。

5、費用報銷單：①外來單據(jù)報銷類：將外來單據(jù)作為報銷單的附件，費用報銷單填寫以下內(nèi)容：外來單據(jù)內(nèi)容，會計科目，附件張數(shù)，日期，金額等內(nèi)容。②沒有外來單據(jù)的報銷單必須填寫具體的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容，③所有的報銷單必須經(jīng)報銷人、會計、公司負(fù)責(zé)人、簽字為有效。

7、收銀底帶應(yīng)由收銀、出納簽字。

8、貨物短缺(溢余)應(yīng)由庫管、門店經(jīng)理、采購簽字。

9、報損單：作品、原材料在付報損應(yīng)由庫管、部門主管、財務(wù)、總經(jīng)理簽字，方為有效。

10、收銀、柜臺的收入日報和月報：由收銀員，收銀稽核、和部門店經(jīng)理簽字。

11、盤點表由實物負(fù)責(zé)人、部門經(jīng)理、盤點人、監(jiān)盤人簽字。

12、盤點差異表應(yīng)由庫管、會計、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字。

13、申購單分為兩部門；（1）鮮活食品原材料申購單由餐廳經(jīng)理、行政總廚簽字方為有效（2）原輔材料一次性用品申購單由部門經(jīng)理，行政總廚，庫管簽字方為有效，健身部在物品采購由主管制定采購計劃、由譚總審批后方為有效。（3）酒水一次性用品申購單由門店負(fù)責(zé)人、庫管簽字方為有效（3）各部門物耗品：掃帚、燈泡、等其他易耗物品（單項金額10元以下總金額在50元以內(nèi)）申購單由各部門負(fù)責(zé)人簽字方為有效。（4）其他小額零星（單項金額10元以下總金額在50元以內(nèi)）購置物品申購單由申購部門負(fù)責(zé)人簽字方為有效。（5）其他低耗品，小額財產(chǎn)（100元以上的）申購單由部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字方為有效（6）500元以上的財產(chǎn)不需填寫申購單，但由總經(jīng)理同意后才能執(zhí)行（或者簽訂合同由總裁簽字蓋章后按合同有關(guān)條款執(zhí)行）同時，執(zhí)行過程要隨時匯報總裁。付款、報賬都須經(jīng)過總裁審批后才能執(zhí)行。采購員憑申購單、采購物品；如遇緊急采購的物品，可事后補辦入庫手續(xù)，需部門 經(jīng)理簽字確認(rèn)。

四、單據(jù)規(guī)范(注意事項)

1、收據(jù)應(yīng)在摘要欄填寫收款事由或具體的收款項目，內(nèi)容必須詳盡清楚。金額欄大寫小寫必須一致，金額填寫規(guī)則：金額必須正確及準(zhǔn)確。

領(lǐng)料單、入庫單、貨物短缺(溢余)單應(yīng)填寫物資書面名稱、入庫單位、數(shù)量單位、單價、金額(大小寫)、等級，有規(guī)格型號，應(yīng)填寫規(guī)格型號，沒有的不填。領(lǐng)料單、入庫單必須按行次填寫，同一張單內(nèi)出現(xiàn)負(fù)數(shù)內(nèi)容時，也只能按行次填寫，不得隔行填寫。（一般情況下，填寫紅色入庫單或出庫單。）

3、費用報銷單應(yīng)填寫：費用項目或事由、費用類型、金額(大小寫)。

4、報損單應(yīng)填寫報損原因、品名、數(shù)量。

5、盤點表、差異表：品名、規(guī)格、型號、單位、數(shù)量、等級。

6、申購單：申購部門、數(shù)量、質(zhì)量、等級、產(chǎn)地、品名、規(guī)格、型號、期限、原因、日期。

7、所有單據(jù)填寫均應(yīng)字跡清晰，數(shù)字規(guī)范。

8、所有單據(jù)金額填寫規(guī)則：有大寫欄的，大小寫必須一致，無大寫欄的可不填，小寫合計欄在最高位數(shù)前填寫“￥”，有數(shù)量的單據(jù)，數(shù)量，單價，金額必須相符，單項金額與合計金額必須相符。金額四舍五入規(guī)則：單項金額必須準(zhǔn)確無誤，不能四舍五入，合計金額必須四舍五入，不得有分位數(shù)出現(xiàn)。便于結(jié)算。

五、單據(jù)聯(lián)次及傳遞

1、收據(jù)為三聯(lián)：出納存根一聯(lián)、交款人一聯(lián)、財務(wù)一聯(lián)，財務(wù)聯(lián)每旬報賬時一并傳遞會計部。

2、入庫單為三聯(lián)：庫管一聯(lián)、采購(或供應(yīng)商聯(lián))、財務(wù)聯(lián)。

①原材料入庫單，采購(或供應(yīng)商聯(lián))聯(lián)于填寫時取得，財務(wù)聯(lián)必須由保管在填寫次日內(nèi)傳遞財務(wù)室，最多不超過次日。

②其它入庫單，采購聯(lián)于填寫時取得，財務(wù)聯(lián)付在購貨發(fā)票收據(jù)后，報賬時（報賬期限為三天以內(nèi)）一并傳遞財務(wù)室。

3、領(lǐng)料單三聯(lián)：庫管一聯(lián)、領(lǐng)料部門一聯(lián)、財務(wù)一聯(lián)。

①一次性辦公用品（筆、筆芯、紙等）不辦理領(lǐng)料單，但需在庫管辦公用品領(lǐng)用薄上簽字。②其它原材料(包括一次性用具)領(lǐng)料單，財務(wù)聯(lián)在填寫當(dāng)日由保管傳遞財務(wù)室。

③其它財產(chǎn)、低值易耗品類領(lǐng)料，財務(wù)聯(lián)附在發(fā)票后連同入庫單、發(fā)票一并于報賬時（報賬期限為三天以內(nèi)）傳遞財務(wù)

4、收銀底帶、日報表經(jīng)門店經(jīng)理簽字后，當(dāng)日營業(yè)結(jié)束后或次日營業(yè)前傳遞財務(wù)(由收納自行取得)，具體傳遞為：收銀員打出日報或收銀底帶 稽核人員稽核并出具報告和差異報表 財務(wù)室。

5、貨物短缺(溢余)單，附在入庫單后一并于傳遞入庫單時傳遞財務(wù)室。

7、報損單兩聯(lián)：財務(wù)一聯(lián)、報損一聯(lián)。報損單由部門連同報損告一并傳遞保管處，保管處呈總經(jīng)理審批后登記賬務(wù)，然后將一聯(lián)退還報損部門一聯(lián)傳遞財務(wù)室，月終應(yīng)將所有報 損單傳遞財務(wù)室。

6、盤點表

①原材料(鮮活食品)盤點表兩聯(lián)，財務(wù)室自行盤點，自行取得盤點，完畢后留存一聯(lián)給部門； ②庫房原材料盤點表一式兩聯(lián)，保管一聯(lián)、財務(wù)一聯(lián)，均于盤點完畢后取得；

③門店原材料盤點表一式三份，保管一聯(lián)、財務(wù)一聯(lián)、門店一聯(lián)，財務(wù)聯(lián)由保管于盤點完畢后兩日內(nèi)傳遞財務(wù)室，其余兩聯(lián)于盤點完畢時取得；

④其他盤點表一式三聯(lián)，部門一聯(lián)、庫管一聯(lián)、財務(wù)一聯(lián)，財務(wù)聯(lián)與盤點完畢后兩日內(nèi)由保管傳遞財務(wù)室，其余由盤點完畢時取得。

7、盤點差異表

①門店原材料差異表：由財務(wù)室根據(jù)主管呈報的差異表于月終時匯總，一式兩聯(lián)，由總經(jīng)理審批和復(fù)核后由財務(wù)室留底一聯(lián)，另一聯(lián)由財務(wù)室傳遞門店經(jīng)理。

②基地庫房盤點差異表：一式三聯(lián)，由財務(wù)室收取盤點表之日起7日內(nèi)出具經(jīng)總經(jīng)理復(fù)核后，分發(fā)部門和總經(jīng)理，財務(wù)部留底一聯(lián)。③財產(chǎn)、低值易耗品盤存差異表一式四份，總經(jīng)理一份、財務(wù)一份、庫管一份、部門一份，差異表由庫管于盤點完畢后10日內(nèi)出具，分別呈部門經(jīng)理和總經(jīng)理簽字后分發(fā)各部門。

10、部門內(nèi)部物資調(diào)撥單：一式四聯(lián)，財務(wù)、庫管、使用部門各一聯(lián)，由庫管于調(diào)撥之日出具。調(diào)撥雙方簽字后呈執(zhí)總，審核后由保管分發(fā)各部門。

11、申購單：一式兩聯(lián)，申購部門留底一聯(lián)，另一聯(lián)通過不同途徑傳遞財務(wù)室：（1）申購部門通過各級審批（2）傳遞采購部（或由基地傳遞采購部），采購實施采購。采購?fù)戤厒鬟f庫管處（3）庫管入庫同時審核申購單并辦理相關(guān)手續(xù)（4）由庫管最后直接（或經(jīng)過采購）傳遞財務(wù)室。

12、所有單據(jù)每一列都應(yīng)準(zhǔn)確、真實傳遞給相關(guān)部門，不能遺漏、錯單，要及時發(fā)現(xiàn)錯單，把錯單收回，并調(diào)換正確的單據(jù)。

六、單據(jù)保管

1、財務(wù)部單據(jù)均應(yīng)填制記賬憑證，隨記賬憑證按會計規(guī)定裝訂成冊。

2、所有電腦單據(jù)，同手工單據(jù)保管。

3、庫管單據(jù)分為：入庫單(應(yīng)付帶申購單)、領(lǐng)料單、配送單、調(diào)撥單分類裝訂成冊，封面記錄、單據(jù)期限、號碼范圍、單據(jù)種類、單據(jù)冊數(shù)、總編號等會計規(guī)定相關(guān)內(nèi)容。

4、門店及基地應(yīng)將各自的配送單、領(lǐng)料單按月裝訂成冊，封面記錄、單據(jù)種類和張數(shù)等。

5、各部門年終時應(yīng)將所有裝訂成冊的單據(jù)移交財務(wù)室。